Návrh závěrečného účtu za rok 2017

Transkript

1 Návrh závěrečného účtu za rok 2017 Údaje o organizaci Návrh závěrečného účtu za rok 2017 Sestavený ke dni Název Adresa IČO Právní forma Mnetěš Mnetěš Obec nebo městská část hlavního města Prahy Kontaktní údaje Telefon agentura.valentova@seznam.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah návrhu závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Měsíční stav finančních prostředků II. Porovnání aktivních a pasivních účtů Porovnání příjmů a výdajů III. Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům IV. Majetek V. Komentáře KEO-W

2 KEO-W / Uc15e Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Rozpočet Rozpočet Položka Skutečnost % % schválený upravený Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená popla 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná sráž 1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1211 Daň z přidané hodnoty 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského 1341 Poplatek ze psů 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 1361 Správní poplatky 1381 Daň z hazardních her 1382 Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher Daň z nemovitých věcí Rozdíl , , ,99 198, , , ,97 13, , , ,89 169, , , ,99 112, , , , , ,97 872, , , ,86 714, , , , , , , , ,73 81, , , ,05 94, , , ,91 533,54 Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY , , , ,24 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 2141 Příjmy z úroků (část) 2310 Příjmy z prodeje krátkodobého a drob.dlou 2321 Přijaté neinvestiční dary 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 2343 Příjmy dobíh.úhrad z dobýv.prostoru a z vy 2460 Splátky půjč.prostředků od obyvatelstva , , , , , , , , ,54 837, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,93 125,65 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , , ,48 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy 4112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souh 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.r 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4222 Investiční přijaté transfery od krajů , Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY , PŘÍJMY CELKEM , , , ,72 KEO-W Strana 1

3 KEO-W / Uc15e Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E Rozpočet Rozpočet Položka Skutečnost % % schválený upravený Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zam 5021 Ostatní osobní výdaje 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na s 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojiš 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 5131 Potraviny 5132 Ochranné pomůcky 5134 Prádlo, oděv a obuv 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 5141 Úroky vlastní 5151 Studená voda 5154 Elektrická energie 5156 Pohonné hmoty a maziva 5161 Poštovní služby 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 5163 Služby peněžních ústavů 5164 Nájemné 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 5167 Služby školení a vzdělávání 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komu 5169 Nákup ostatních služeb 5171 Opravy a udržování 5172 Programové vybavení 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5175 Pohoštění 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 5191 Zaplacené sankce 5192 Poskytnuté náhrady 5194 Věcné dary 5199 Ostatní výdaje související s neinvestičními 5213 Neinvest.transfery nefinanč.podnikat.subje 5240 Neinvestiční nedotační transfery neziskový 5321 Neinvestiční transfery obcím 5329 Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvko 5336 Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkov 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5364 Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v mi 5365 Platby daní a poplatků krajům,obcím a stát 5424 Náhrady mezd v době nemoci 5492 Dary obyvatelstvu 5660 Neinvestiční půjč.prostředky obyvatelstvu 5901 Nespecifikované rezervy Rozdíl , , , , , , , , , , ,93 495, , , , , , , , , , , ,92 704, , , , , , , , , , , , , ,56 268, , , ,34 183, , , , , , , , , , ,73 228, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,92 185, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,56 172, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,40 852, , , , ,83 125, , , ,10 458, , , , , ,93 646, Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE , , , ,25 KEO-W Strana 2

4 KEO-W / Uc15e Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení 6124 Pěstitelské celky trvalých porostů 6130 Pozemky , , , , , , ,89 142, , ,28 744, , , ,97 301,30 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , , ,00 VÝDAJE CELKEM , , , ,25 KEO-W Strana 3

5 KEO-W / Uc15e Název položky text Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) CELKEM FINANCOVÁNÍ Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Položka Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený , , , , , , , , ,20 KEO-W Strana 4

6 KEO-W / Uc15c Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf Ostatní záležitosti těžebního průmyslu a energetiky 2122 Sběr a zpracování druhotných surovin 2141 Vnitřní obchod 2144 Ostatní služby 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 3319 Ostatní záležitosti kultury 3349 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 3392 Zájmová činnost v kultuře 3399 Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků 3611 Podpora individuální bytové výstavby 3613 Nebytové hospodářství 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 3726 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 6171 Činnost místní správy 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací C E L K E M P Ř Í J M Y PŘÍJMY Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený Rozdíl , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,68 837, , , , , ,81 428, , , ,15 906,00 578, ,80 422, , , , , , , , , , , , , ,72 KEO-W Strana 5

7 KEO-W / Uc15c Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf 2141 Vnitřní obchod 2212 Silnice 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 2310 Pitná voda 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 2341 Vodní díla v zemědělské krajině 3113 Základní školy 3314 Činnosti knihovnické 3319 Ostatní záležitosti kultury 3341 Rozhlas a televize 3349 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 3392 Zájmová činnost v kultuře 3399 Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 3421 Využití volného času dětí a mládeže 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 3511 Všeobecná ambulantní péče 3611 Podpora individuální bytové výstavby 3631 Veřejné osvětlení 3635 Územní plánování 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 3726 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatels 5212 Ochrana obyvatelstva 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 5519 Ostatní záležitosti požární ochrany 6112 Zastupitelstva obcí 6114 Volby do Parlamentu ČR 6171 Činnost místní správy 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 6399 Ostatní finanční operace 6402 Finanční vypořádání minulých let 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M V Ý D A J E VÝDAJE Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený Rozdíl , , , , , , , , , ,90 162, , ,81 467, , ,77 799, , , ,95 547, , , ,72 514, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,31 253, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,47 291, , , , , , , , , , , ,88 725, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,10 458, , , , , , , , ,25 KEO-W Strana 6

8 KEO-W / Uc15p Měsíční stav finančních prostředků Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Základní běžný účet Pokladna 261/xx , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,43 KEO-W Strana 7

9 KEO-W / Uc15s Porovnání aktivních a pasivních účtů 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 021 Stavby 022 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 025 Pěstitelské celky trvalých porostů 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 031 Pozemky 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku 079 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku 081 Oprávky ke stavbám 082 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí 085 Oprávky k pěstit.celkům trvalých porostů 088 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku 132 Zboží na skladě 194 Opravné položky k odběratelům 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 236 Běžné účty fondů územních samospr.celků 263 Ceniny 311 Odběratelé 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 346 Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi 348 Pohledávky za vybr.míst.vlád.institucemi 381 Náklady příštích období 388 Dohadné účty aktivní 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky Aktivní účty , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 KEO-W Strana 8

10 KEO-W / Uc15s Porovnání aktivních a pasivních účtů 321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy 331 Zaměstnanci 336 Sociální zabezpečení 337 Zdravotní pojištění 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 345 Závazky k osobám mimo vybr.vlád.instituc 349 Závazky k vybr.míst.vládním institucím 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 378 Ostatní krátkodobé závazky 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní 401 Jmění účetní jednotky 403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku 406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody 407 Jiné oceňovací rozdíly 419 Ostatní fondy 432 Výsledek hosp.předch.účetních období 451 Dlouhodobé úvěry Pasivní účty , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 KEO-W Strana 9

11 KEO-W / Uc15w Porovnání příjmů a výdajů P Ř Í J M Y , , ,28 V Ý D A J E , , ,75 KEO-W Strana 10

12 KEO-W / Uc15v Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Uz Poskytovatel Název Neinvestiční transfery Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání MPSV ČR Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce MSMT ČR OP VVV - PO3 neinvestice VPS ČR Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlame , ,00 C e l k e m , ,00 C E L K E M , ,00 KEO-W Strana 11

13 KEO-W / Uc15y Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Pol UZ Popis Investiční transfery Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání Investiční přijaté transfery od krajů Pol C e l k e m UZ Popis Neinvestiční transfery Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání Neinv.přij.transfery ze st.roz Neinvestiční přijaté transfery od krajů Neinvestiční přijaté transfery od krajů C e l k e m C E L K E M KEO-W Strana 12

14 KEO-W / Ucmaj Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Změna stavu (přírůstek+/úbytek-) Konečný stav k , , Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k pěstit.celkům trvalých porostů Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku , , , , , , , , , ,64 888, , , , , , , , , , , , , , ,00-972, , , ,35 KEO-W Strana 13

15 KEO-W / Uckom Plnění příjmů a výdajů Rozpočet příjmů a výdajů obce Mnetěš na rok 2017 byl schválen zastupitelstvem obce na zasedání dne jako schodkový. Příjmy rozpočtu schváleny ve výši Kč, výdaje rozpočtu schváleny ve výši Kč, rozpočtovaný schodek ve výši Kč byl pokryt nahospodařenými prostředky z minulých let a bankovním úvěrem. Tento schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními. Celkem byla provedena čtyři rozpočtová opatření: Rozpočtové opatření č. 1 bylo schváleno na zasedání ZO dne usnesením č. 144/2017. Příjmy byly zvýšeny o částku Kč. Výdaje celkem byly zvýšeny o částku Kč. Financování bylo sníženo o částku Kč (úspora finančních prostředků). Rozpočtové opatření č. 2 bylo schváleno na zasedání ZO dne usnesením č. 157/2017. Příjmy byly zvýšeny o částku Kč. Výdaje celkem byly zvýšeny o částku Kč. Financování bylo zvýšeno o částku Kč (použití finančních prostředků). Rozpočtové opatření č. 3 bylo schváleno na zasedání ZO dne usnesením č. 185/2017. Příjmy byly zvýšeny o částku Kč. Výdaje celkem byly zvýšeny o částku Kč. Financování bylo zvýšeno o částku Kč (použití finančních prostředků). Rozpočtové opatření č. 4 bylo schváleno na zasedání ZO dne usnesením č. 210/2017. Příjmy byly zvýšeny o částku Kč. Výdaje celkem byly sníženy o částku Kč. Financování bylo sníženo o částku Kč (úspora finančních prostředků). Rozpočet příjmů a výdajů byl splněn. KEO-W Strana 14

16 KEO-W / Uckom Vyúčtování fin. vztahů ke státnímu rozpočtu Dotace byly řádně vyúčtovány a vyčerpány. Nevyčerpaná dotace na volby do PS PČR byla vrácena v rámci finančního vypořádání v roce KEO-W Strana 15

17 KEO-W / Uckom Vyúčtování fin. vztahů k ost. rozp. veřejné úrovně Dotace byly řádně vyúčtovány a vyčerpány. KEO-W Strana 16

18 KEO-W / Uckom Hospodářská činnost Obec nevede hospodářskou činnost. KEO-W Strana 17

19 KEO-W / Uckom Tvorba a použití pěněžních fondů Obec má zřízen účelový fond rozvoje bydlení (zřízený z prostředků obce). Počáteční stav fondu činil ,06 Kč. Tvorba fondu za rok 2017 (úroky) ve výši 9 653,99 Kč. Čerpání fondu za rok 2017 (bankovní poplatky) ve výši 523,00 Kč. Konečný stav fondu činil ,05 Kč. KEO-W Strana 18

20 KEO-W / Uckom Majetek a hospodaření příspěvkových organizací je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace Základní školy a mateřské školy Mnetěš, příspěvkové oragnizace, jejíž součástí je i školní družina a školní jídelna výdejna. Výsledek hospodaření (zisk) za rok 2017 činil ,83 Kč. Příspěvková organizace měla výnosy a náklady pouze z hlavní činnosti. Celkové výnosy činily ,41 Kč a celkové náklady činily ,58 Kč. Podrobný přehled hospodaření a majetku PO je přílohou závěrečného účtu (výkaz zisku a ztráty, rozvaha). KEO-W Strana 19

21 KEO-W / Uckom Majetek a hospodaření ostatních právnických osob Obec není zřizovatelem jiné právnické osoby. KEO-W Strana 20

22 KEO-W / Uckom Přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 vykonala kontrolní skupina odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje Ing. Pavel Koutecký a Žaneta Kropáčová. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech a na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce byla vyhotovena dne Závěr zprávy: 1) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mnetěš za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.). 2) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mnetěš za rok 2017 nebyla zjištěna rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. 3) Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 5,52 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 9,60 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku % 4) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mnetěš za rok 2017 bylo ověřeno dle 17 zákona č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti, že dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmůza poslední 4 rozpočtové roky. Plné znění zprávy o výsledku hospodaření obce za rok 2017 je přílohou k závěrečnému účtu. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2017 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 bez výhrad." KEO-W Strana 21

23 Návrh závěrečného účtu za rok 2017 Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace KEO-W Strana 22