PLZE ROZPOâET MùSTA PLZNù V ROCE 2005 ZPRÁVA O HOSPODA ENÍ MùSTA PLZNù ZA ROK 2005

Transkript

1 PLZE ROZPOâET MùSTA PLZNù V ROCE 2005 ZPRÁVA O HOSPODA ENÍ MùSTA PLZNù ZA ROK 2005

2 OBSAH 2 Rozpoãet mûsta Plznû v roce Zpráva o hospodafiení mûsta Plznû za rok Pfiíloha k úãetní závûrce

3 ÚVODNÍ SLOVO Rok 2005 byl pro mûsto PlzeÀ dal ím rokem finanãní stability a rozvoje ekonomického potenciálu. Pokraãovalo budování technické infrastruktury jako pátefie hospodáfiského rûstu mûsta. Zásadní zmûnou pfii financování rozvojov ch projektû se staly masivní finanãní dotace z fondû Evropské unie. Z tûchto fondû PlzeÀ získala 1,2 miliardy Kã na rozvoj vodohospodáfiské soustavy a 150 milionû Kã na vybudování vûdecko-technického parku. Vûdecko-technick park PlzeÀ pfiedstavuje rozvojov projekt nové kvality. Pfiirozenû navazuje na úspû nou prûmyslovou zónu Borská pole a doplàuje industriální kapacity pfiíleïitostmi pro inovaãní firmy zamûfiené na v voj, v zkum a znalostní ekonomiku. Ekonomické ukazatele za rok 2005 dokazují, Ïe úsilí mûstské správy podporovat hospodáfisk rozvoj pfiiná í v sledky. Míra nezamûstnanosti v roce 2005 ãinila 5,53 %. PrÛmûrná mûsíãní mzda v Plzni byla o 3,7 % vy í a hrub domácí produkt na obyvatele dokonce o 7 % vy í (vyjma hlavního mûsta) oproti celostátnímu prûmûru. Pfiebytkov rozpoãet a optimální míra úvûrû na rozvojové projekty vytváfiejí ideální pfiedpoklady pro pozitivní ekonomické a spoleãenské trendy i v budoucích letech. Ing. Vladimír Duchek, Ph.D. ekonomick námûstek primátora mûsta Plznû 1

4 ROZPOâET MùSTA PLZNù V ROCE 2005 Proces sestavování rozpoãtu byl zahájen jiï v ãervnu roku 2004, kdy Rada mûsta Plznû schválila Zásady pro sestavení rozpoãtu mûsta Plznû a harmonogram pfiípravy a zpracování rozpoãtu. Harmonogram pfiípravy je kaïdoroãnû sestaven tak, aby byl rozpoãet schválen pfied 1. lednem pfiíslu ného rozpoãtového roku. Zásady pro sestavení rozpoãtu na rok 2005 byly zpracovány zejména s cílem minimálního nárûstu provozních v dajû a zachování nízké úrovnû zadluïení. Hlavní priority zapracované v Zásadách pro sestavení rozpoãtu na rok 2005 úhrada závazkû minul ch let (dluhová sluïba) a závazkû vypl vajících ze smluvních vztahû financování formou pfiijetí pûjãky, úvûru, návratné finanãní v pomoci apod. (dále jen dluhy) mûïe b t pouïito pouze na financování kapitálov ch v dajû, a to pfiednostnû na návratné (samofinancovatelné) akce, pfiiãemï ukazatel dluhové sluïby nesmí pfiesáhnout 15 %, a to po celou dobu splácení dluhu minimalizace tempa rûstu provozních v dajû prioritou kapitálov ch v dajû je dokonãení jiï rozpracovan ch investiãních akcí a dále akcí s finanãní spoluúãastí rozpoãtu kraje, státního rozpoãtu, zdrojû EU a podobn ch zdrojû základem sestavení rozpoãtu kapitálov ch v dajû je stfiednûdob plán investic a realizaãní plán Programu rozvoje mûsta Plznû V znamné zdroje rozpoãtu mûsta v roce 2005 pfiíjmy z daní na základû zákona ã. 243/2000 Sb., o rozpoãtovém urãení daní pfiíjmy z pronájmu mûstského majetku v oblasti infrastruktury, pozemkû, nebytov ch prostor a bytû pfiijaté dotace ze státního rozpoãtu, z rozpoãtu PlzeÀského kraje a státních fondû pfiíjmy z prodeje majetku, zejména v souvislosti s vrcholící II. vlnou prodeje bytû pouïití fondu rezerv a rozvoje ãerpání úvûru na v stavbu bytû v lokalitû Sylván a úvûru na odkup akcií spoleãnosti PlzeÀská teplárenská, a.s. Hlavní potfieby rozpoãtu mûsta v roce 2005 pfiíspûvky pfiíspûvkov m organizacím zfiízen m mûstem, kter m mûsto pfiispívá na provoz a pfiípadnû na investice do svûfieného majetku dotace v oblasti mûstské hromadné dopravy stavební investice, zejména v oblasti dopravní infrastruktury opravy a údrïba mûstského majetku transfery obyvatelstvu, zejména sociální dávky, které jsou kryté dotacemi ze státního rozpoãtu splátky úvûrû pfiijat ch v minul ch letech Rozpoãet mûsta se ãlení na rozpoãet celomûstsk ch orgánû (MMP) a rozpoãty jednotliv ch mûstsk ch obvodû (MO). Rozpoãty jednotliv ch mûstsk ch obvodû schvalují pfiíslu ná zastupitelstva. Obsah rozpoãtu mûstského obvodu je dán ustanovením Statutu mûsta. Souãástí rozpoãtu mûstského obvodu je také finanãní vztah rozpoãtu mûsta k rozpoãtûm mûstsk ch obvodû, schválen zastupitelstvem mûsta. V daje rozpoãtu mûsta jsou informativnû ãlenûny do 13 oblastí ãinnosti mûsta: hospodáfisk rozvoj mûsta, bezpeãnost, ekologie, sluïby pro obyvatelstvo, doprava, bytová oblast, sociální oblast, péãe o zdraví, kolství, tûlov chova a zájmová ãinnost, kultura, vnitfiní správa a finanãní operace. Vyhodnocování hospodafiení podle schváleného rozpoãtu bylo provádûno prûbûïnû. V pfiípadû potfieby zmûnit schválen rozpoãet byla na základû rozhodnutí orgánû mûsta provádûna pfiíslu ná rozpoãtová opatfiení. Hospodafiení v roce 2005 skonãilo pro v echny ãlánky rozpoãtu mûsta Plznû, tzn. pro rozpoãet MMP a rozpoãty jednotliv ch MO, pfiebytkem rozpoãtového hospodafiení ve v i tis. Kã, kter je tvofien zejména zlep en mi pfiíjmy a úsporou v dajû. Na uvedeném pfiebytku se podílí rozpoãet MMP ãástkou tis. Kã a rozpoãty MO 1 10 ãástkou tis. Kã. Bilance hospodafiení mûsta Plznû (tis. Kã) Rozdíl % z UR % nárûst skut. SR UR skut. skut. UR 2005 skut. 05/04 Pfiíjmy v daném roce ,4 0,5 V daje v daném roce ,3-8,7 Saldo hospodafiení Financování (+/-) ,8-161,1 Pfiebytek hospodafiení SR schválen rozpoãet, UR upraven rozpoãet 2

5 Pfiíjmy rozpoãtu mûsta Plznû (tis. Kã) Rozdíl % z UR % nárûst skut. SR UR skut. skut. UR 2005 skut. 05/04 Pfiíjmy v daném roce ,4 0,5 Provozní pfiíjmy ,3-4,1 vlastní daàové ,0 11,3 vlastní nedaàové ,4-2,8 provozní dotace ,1-58,8 Kapitálové pfiíjmy ,6 45,8 vlastní ,8 73,9 kapitálové dotace ,0-59,7 SR schválen rozpoãet, UR upraven rozpoãet Mezi nejv znamnûj í pfiíjmy rozpoãtu mûsta patfií stabilnû daàové pfiíjmy, to znamená pfiíjmy z tzv. cizích daní, pfievádûn ch finanãním úfiadem do rozpoãtu mûsta na základû zákona ã. 243/2000 Sb., o rozpoãtovém urãení daní, vlastní daà z pfiíjmu mûsta Plznû jako právnické osoby a pfiíjmy z poplatkû. (tis. Kã) Rozdíl % z UR % nárûst skut. SR UR skut. skut. UR 2005 skut. 05/04 Pfiíjmy z cizích daní ,4 10,3 DPH ,8 17,2 DPPO ,0 9,8 DPFO zvl. sazba ,5-16,5 DPFO záv. ãinnost sdíl ,0 5,8 DPFO záv. ãinnost 1,5 % ,0 6,5 DPFO z podnikání 30 % ,7 0,9 DPFO z podnikání sdíl ,1 1,2 Z nemovitostí ,1 1,1 Zru ené danû ,4 Vlastní DPPO ,0 46,4 Pfiíjmy z poplatkû ,5 16,5 SR schválen rozpoãet, UR upraven rozpoãet, DPPO daà z pfiíjmû právnick ch osob, DPFO daà z pfiíjmû fyzick ch osob Hlavní poloïkou nedaàov ch pfiíjmû jsou pfiíjmy z pronájmu mûstského majetku, které v roce 2005 ãinily 453,6 mil. Kã. Vlastní kapitálové pfiíjmy rozpoãtu mûsta tvofií v roce 2005 zejména pfiíjmy z prodeje majetku, a to pfiíjmy z prodeje bytû anebytov ch prostor ve v i 305,0 mil. Kã, pfiíjmy z prodeje domû a pozemkû ve v i 111,4 mil. Kã a finanãní plnûní ve v i 150,0 mil. Kã z titulu sníïení základního kapitálu spoleãnosti PlzeÀská teplárenská, a.s. Neménû v znamnou ãást rozpoãtu mûsta tvofií pfiijaté dotace ze státního rozpoãtu, rozpoãtu kraje, státních fondû, pfiípadnû ze zdrojû Evropské unie. Globální dotace ze státního rozpoãtu v roce 2005 ve v i 268,4 mil. Kã slouïí k ãásteãnému krytí v dajû spojen ch s v konem státní správy, s provozem ústavû sociální péãe, domovû dûchodcû, kojeneckého ústavu, její souãástí je také dotace urãená na v platu sociálních dávek prostfiednictvím mûsta a pfiíspûvek na Ïáky matefisk ch a základních kol. Ostatní dotace jsou získávány na základû podan ch Ïádostí; mezi pfiijaté dotace v roce 2005 patfií zejména dotace ze státního rozpoãtu ve v i 8,0 mil. Kã na v stavbu matefiské koly v Radãicích, dotace ze Státního fondu dopravní infrastruktury ve v i 2,8 mil. Kã na stavební úpravy aleje Svobody, dotace ze státního rozpoãtu ve v i 1,6 mil. Kã a rozpoãtu PlzeÀského kraje ve v i 1,2 mil. Kã na rekonstrukci sportovi È apod. Struktura provozních a kapitálov ch pfiíjmû mûsta Plznû v roce ,5 mil. Kã 3 % 360,1 mil. Kã 8 % Pfiíjmy z daní Pfiíjmy z poplatkû Pfiíjmy z pronájmu Pfiíjmy z prodeje majetku a akcií Dotace Ostatní 578,5 mil. Kã 13 % 453,6 mil. Kã 10 % 124,5 mil. Kã 3 % 2 922,4 mil. Kã 63 % 3

6 V daje rozpoãtu mûsta Plznû (tis. Kã) Rozdíl % z UR % nárûst skut. SR UR skut. skut. UR 2005 skut. 05/04 V daje v daném roce ,3-8,7 Provozní v daje ,2-10,0 Kapitálové v daje ,0-4,8 SR schválen rozpoãet, UR upraven rozpoãet Provozní v daje rozpoãtu mûsta tvofií v roce 2005 zejména tzv. bûïné v daje, tj. v daje na ãinnosti úfiadu spojené jak s v konem státní správy, tak samosprávy, v daje na provoz a údrïbu budov úfiadû apod. ve v i 815,8 mil. Kã, v daje spojené s provozem a údrïbou mûstského majetku (napfi. komunikace, vefiejné osvûtlení, zeleà, správa bytového fondu, sportovi tû apod.) ve v i 560,7 mil. Kã, pfiíspûvky na provoz pfiíspûvkov m organizacím zfiízen m mûstem ve v i 794,9 mil. Kã, dotace v oblasti mûstské hromadné dopravy ve v i 453,7 mil. Kã, dary a dotace organizacím ve v i 109,9 mil. Kã, transfery obyvatelstvu, které tvofií zejména v platy sociálních dávek kryté globální dotací ze státního rozpoãtu ve v i 136,0 mil. Kã. V e kapitálov ch v dajû byla v roce 2005 ovlivnûna odkupem akcií PlzeÀské teplárenské, a.s., ve v i 314,9 mil. Kã v rámci pfiijaté strategie aktivit mûsta v teplárenství. Hlavní ãást kapitálov ch v dajû tvofií stavební investice v roce 2005 ve v i 606,3 mil. Kã. Struktura provozních a kapitálov ch v dajû mûsta Plznû v roce 2005 BûÏné v daje BûÏné v daje do mûstského majetku Pfiíspûvky pfiíspûvkov m organizacím Mûstská hromadná doprava Stavební investice Pofiízení majetku, akcií Dary, dotace, transfery Platby daní, úrokû z dluhû a ostatní 388,1 mil. Kã 9 % 176,4 mil. Kã 4 % 263,0 mil. Kã 6 % 606,3 mil. Kã 15 % 471,8 mil. Kã 11 % 815,8 mil. Kã 20% 861,1 mil. Kã 21 % 560,7 mil. Kã 14 % V znamné stavební investice (mil. Kã) Termíny realizace Náklady Celkové od do v roce 2005 náklady V oblasti dopravy: Rekonstrukce Kotíkovská ,9 75,8 Rekonstrukce mostu U Jána ,1 80,9 Rekonstrukce âástkova podíl mûsta ,4 43,0 Dokonãení obchvatu âernice podíl mûsta ,3 34,6 Dokonãení rekonstrukce DláÏdûná ,2 25,8 Dokonãení rekonstrukce Malická ,1 21,7 Úprava zastávek Klatovská ,0 17,0 V oblasti bytové: Pokraãování v stavby bytû v oblasti Sylván ,9 994,3 V oblasti kolství: Dokonãení v stavby M Radãice ,2 21,0 V oblasti sportu a tûlov chovy: Rekonstrukce Mûstské sportovní haly na Slovanech ,2 41,9 4

7 Pfiíspûvky pfiíspûvkov m organizacím na provoz (tis. Kã) % nárûst skut. SR UR skut. skut. 05/04 Celkem Útvar koordinace evropsk ch projektû Útvar koncepce a rozvoje MP ,4 Útvar investic MP ,4 Správa infrastruktury MP ,4 Správa vefiejného statku MP ,4 Správa informaãních technologií ,2 Zoologická a botanická zahrada ,3 Správa hfibitovû a krematoria ,5 Mûstsk ústav sociálních sluïeb ,4 Kojeneck ústav ,3 Základní koly ,8 kolní jídelny ,2 Matefiské koly ,6 Divadlo J. K. Tyla ,8 Divadlo Alfa ,8 Divadlo pod lampou ,8 Knihovna MP ,0 Hvûzdárna a planetárium ,3 Esprit, kulturní stfiedisko ,3 SR schválen rozpoãet, UR upraven rozpoãet Pokles pfiíspûvku na provoz základních kol, matefisk ch kol a kolních jídelen je zpûsoben v padkem dotace z rozpoãtu kraje urãené kolsk m zafiízením k úhradû pfiím ch nákladû na vzdûlávání, poskytované do roku 2004 prostfiednictvím rozpoãtu mûsta. Na základû nového kolského zákona je od roku 2005 tato dotace z rozpoãtu kraje poskytována kolsk m zafiízením pfiímo, bez úãasti mûsta. Pfiíspûvky pfiíspûvkov m organizacím na investice (tis. Kã) skut. SR UR skut. Celkem Útvar koordinace evropsk ch projektû Útvar koncepce a rozvoje MP Útvar investic MP Správa infrastruktury MP Správa vefiejného statku MP Správa informaãních technologií Zoologická a botanická zahrada Správa hfibitovû a krematoria Mûstsk ústav sociálních sluïeb Kojeneck ústav Základní koly kolní jídelny 490 Matefiské koly Divadlo J. K. Tyla Divadlo Alfa Divadlo pod lampou 100 Knihovna MP Hvûzdárna a planetárium Esprit, kulturní stfiedisko SR schválen rozpoãet, UR upraven rozpoãet Nejvy í pfiíspûvky na investice v roce 2005 Divadlo J. K. Tyla: II. etapa rekonstrukce dílen Správa informaãních technologií mûsta Plznû: obnova a pofiízení v poãetní techniky Správa hfibitovû a krematoria: rekonstrukce hlavních komunikací a rekonstrukce kaple sv. Václava 31. základní kola: rekonstrukce kuchynû Správa vefiejného statku mûsta Plznû: oprava stfiechy a podkroví budovy Klatovská ul., restaurování obkladû stûn v interiérech navrïen ch A. Loosem 1. základní kola: v stavba víceúãelového hfii tû s umûl m povrchem, úprava bazénové vody (rozvod chemikálií) 2. základní kola: v stavba víceúãelového hfii tû s umûl m povrchem, myãka Zoologická a botanická zahrada: v stavba nového pavilonu pro africká zvífiata, v stavba nové voliéry a rekonstrukce nov ch expozic, v stavba expozic pro suchozemské Ïelvy a drápkaté opice, uïitkov vûz Ford Tranzit 22. základní kola: hydroizolace a sanaãní omítky, vybavení kuchynû, datavideoprojektor, kopírka MÚSS: rekonstrukce v tahu DD Kotíkovská, rekonstrukce budovy Klatovská ul. 20. základní kola: rekonstrukce hygienick ch zafiízení, vybavení kuchynû Kojeneck ústav: rekonstrukce pûdních prostor a rekonstrukce terasy 5

8 V daje mûsta Plznû do sledovan ch oblastí ãinnosti mûsta v letech % nárûst celkem provozní kapitálové celkem provozní kapitálové skut. 05/04 celkem V daje v daném roce (mil. Kã) 4 536, , , , , ,0-8,7 Podíl (%) Hospodáfisk rozvoj 4,9 5,2 4,0 14,5 6,6 35,8 169,1 Bezpeãnost 2,1 2,6 0,4 2,8 3,1 1,8 21,9 Ekologie 5,6 6,3 3,6 6,5 7,7 3,3 6,8 SluÏby pro obyvatelstvo 2,3 2,5 1,6 2,6 3,1 1,3 4,6 Doprava 24,7 22,7 30,7 28,0 25,9 33,6 3,1 Bytová oblast 14,5 6,1 38,4 7,1 5,8 10,8-55,0 Sociální oblast 5,9 8,0 0,2 6,3 8,4 0,6-3,0 Péãe o zdraví 1,3 1,7 0,2 1,4 1,9 0,2-1,8 kolství 15,4 19,6 3,3 6,7 7,0 5,9-60,3 Sport a tûlov chova 2,4 1,8 4,2 2,5 2,1 3,7-4,2 Kultura 8,0 7,2 10,0 6,2 8,0 1,3-28,6 Vnitfiní správa 10,3 12,7 3,4 11,1 14,5 1,7-2,0 Finanãní operace 2,6 3,6 0,0 4,3 5,9 0 49,6 Celkem (mil. Kã) Hospodáfisk rozvoj Bezpeãnost Ekologie SluÏby pro obyvatelstvo Doprava Bytová oblast Sociální oblast Péãe o zdraví kolství Sport a tûlov chova Kultura Vnitfiní správa Finanãní operace NárÛst kapitálov ch v dajû v oblasti hospodáfiského rozvoje v dûsledku odkupu akcií spoleãnosti PlzeÀská teplárenská, a.s., ve v i 315,0 mil. Kã. Pokles kapitálov ch v dajû v oblasti bytové ovlivnûn procesem dokonãení v stavby bytov ch domû v lokalitû obytná zóna Sylván. Pokles provozních v dajû v oblasti kolství zpûsoben zmûnou postupu poskytování dotace na mzdy uãitelû, která je od roku 2005 pfiidûlována kolsk m zafiízením pfiímo z rozpoãtu kraje, bez prostfiednictví rozpoãtu mûsta. Pokles kapitálov ch v dajû v oblasti kultury v dûsledku dokonãení rekonstrukce Mû Èanské besedy v roce ZadluÏenost V roce 2005 byl ãerpán úvûr na financování v stavby v obytné zónû Sylván ãástkou 84,6 mil. Kã a úvûr na odkup akcií PlzeÀské teplárenské, a.s., ãástkou 149,9 mil. Kã, která byla k splacena v plné v i. Celkov dluh mûsta k ãinil 801,1 mil. Kã. Ukazatel dluhové sluïby Ukazatel dluhové sluïby vyjadfiuje podíl v dajû na dluhovou sluïbu, tzn. splátky dluhû vãetnû úrokû, na vybran ch, dá se fiíci opakovateln ch pfiíjmech, tzn. daàov ch pfiíjmech, nedaàov ch pfiíjmech a neinvestiãní globální dotaci ze státního rozpoãtu Ukazatel (%) 3,93 5,13 4,63 7,44 Na v i ukazatele v roce 2005 má vliv jednorázová mimofiádná splátka úvûru na odkup akcií PlzeÀské teplárenské, a.s., ve v i 149,9 mil. Kã. SníÏením dluhové sluïby o uvedenou splátku by ukazatel dluhové sluïby dosáhl v e 3,50 %. 6

9

10

11 ZPRÁVA O HOSPODA ENÍ MùSTA PLZNù ZA ROK 2005 P ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE Název: PlzeÀ statutární mûsto Adresa: nám. Republiky 1, PlzeÀ Iâ: PlzeÀ je statutárním mûstem ãlenûn m na 10 mûstsk ch obvodû. Mûsto spravuje samostatnû své území a souãasnû vykonává státní správu v pfienesené pûsobnosti. Vztahy uvnitfi mûsta i navenek jsou upraveny Statutem mûsta Plznû. Statutární mûsto PlzeÀ jako úãetní jednotka vytváfií jedinou úãetní závûrku, kterou tvofií soustava úãetních záznamû jednotliv ch pracovních úsekû, organizaãních sloïek mûsta Plznû. I. Úãetní metody a obecné úãetní zásady Úãetnictví je vedeno v souladu se zákonem ã. 563/1991 Sb., o úãetnictví ve znûní pozdûj ích zmûn a doplàkû, provádûcí vyhlá kou k zákonu o úãetnictví ã. 505/2002 Sb., zákonem ã. 250/2000 Sb., o rozpoãtov ch pravidlech územních rozpoãtû, zákonem ã. 218/2000 Sb., o rozpoãtov ch pravidlech, a dále vyhlá kou Ministerstva financí ã. 323/2002 Sb., o rozpoãtové skladbû. 1. ZpÛsoby ocenûní ZpÛsoby ocenûní hmotného a nehmotného majetku Ve ker hmotn a nehmotn majetek (vyjma pozemkû) je ocenûn v dostupn ch historick ch cenách, v cenách pofiizovacích, pfiípadnû dle znaleck ch posudkû. Pozemky jsou ocenûny dle platné oceàovací vyhlá ky v den nabytí pozemkû. Dle zákona o úãetnictví hmotn ani nehmotn majetek není odepisován. ZpÛsoby ocenûní nakupovan ch zásob Nakupované zásoby jsou oceàovány v pofiizovacích cenách. Pofiizovací cena zahrnuje cenu, za kterou jsou zásoby skuteãnû pofiízeny vãetnû nákladû s jejich pofiízením souvisejících, napfi. pojistného, provize, celních poplatkû, skladovacích poplatkû pfii dopravû a dopravného za dodání na místo. Úãtování o zásobách je realizováno zpûsobem A i B. ZpÛsoby ocenûní cenn ch papírû a majetkov ch úãastí Cenné papíry a majetkové úãasti se oceàují pofiizovací cenou, pofiizovací cenou vloïeného majetku nebo znaleck m posudkem na hodnotu vloïeného majetku v pfiípadech, kdy nelze zjistit pofiizovací cenu vloïeného majetku. Pfii prodeji ãi jiném úbytku se cenné papíry a majetkové úãasti oceàují cenou zji tûnou váïen m aritmetick m prûmûrem pofiizovacích cen. ZpÛsob stanovení reprodukãní pofiizovací ceny Reprodukãní pofiizovací cena se pouïívá pfii ocenûní hmotného majetku nabytého darem, nabytého ze zákona ãi majetku, u nûhoï nelze doloïit historickou pofiizovací cenu. Reprodukãní cena se stanovuje dle oceàovacích vyhlá ek v pfiípadû pozemkû a dle znaleckého posudku ãi odborného odhadu v pfiípadû ostatního hmotného majetku. Pokud je známa pofiizovací cena darovaného majetku, pouïije se pro stanovení reprodukãní ceny tato cena. 2. Zásady pro tvorbu a pouïívání opravn ch poloïek a rezerv Statutární mûsto PlzeÀ v souladu s platn mi postupy úãtování opravné poloïky a rezervy nevytváfií ani o nich neúãtuje. 3. Zmûny zpûsobu oceàování, postupû odepisování a postupû úãtování oproti pfiedcházejícímu úãetnímu období V roce 2005 nedo lo k Ïádné zmûnû ve zpûsobech oceàování oproti pfiedcházejícímu úãetnímu období. 9

12 4. Pfiepoãty údajû v cizích mûnách na ãeskou mûnu O cizích mûnách bylo úãtováno v roce 2005 jednak v souvislosti s valutovou pokladnou a jednak pfii úãtování pfiedpisu závazkû v hlavní ãinnosti mûsta Plznû vûãi dodavateli PlzeÀsk holding, a.s., a dodavateli HYDROPROJEKT CZ a.s. Valuty byly pfiepoãítávány dle zákona ã. 563/1991 Sb., o úãetnictví, a dle provádûcí vyhlá ky k tomuto zákonu ã. 505/2002 Sb., pfiiãemï pfii pfievodu byl pouïit kurz KB valuty nákup v den, kdy byl v bûr pro konkrétní úãel realizován. Pfii vratce valut byl urãen kurz KB valuty prodej a bylo úãtováno o kurzovém rozdílu. V prûbûhu úãetního období roku 2005 byly pfiedpisy závazkû v cizí mûnû (v EUR) pfiepoãítávány dle pevného ãtvrtletního kurzu, a to dle kurzu vyhlá eného âeskou národní bankou k prvnímu pracovnímu dni ve ãtvrtletí, tj. k ,610 CZK/EUR. ZÛstatek bankovních úãtû veden ch v cizí mûnû byl k nulov, a proto pfiepoãet pevn m kurzem nebyl pouïit. 5. Metoda ãasového rozli ení Faktury do lé po vztahující se k minulému úãetnímu období se úãtují jako v daje a náklady bûïného úãetního období. II. PrÛmûrn poãet zamûstnancû a osobní v daje PrÛmûrn pfiepoãten stav zamûstnancû, ãlenû vedení a ãlenû statutárních a v konn ch orgánû mûsta a osobní v daje za rok 2005 jsou uvedeny v následujících tabulkách. Zamûstnanci mûsta Poãet zamûstnancû Mzdové a ostatní Povinné pojistné celkem osobní v daje Magistrát Mûstská policie Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Celkem Zastupitelé mûsta Poãet ãlenû Z toho poãet ãlenû Odmûny ãlenûm Povinné pojistné zastupitelstva RMP, RMO zastupitelstva placené zamûstnavatelem Mûsto Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Mûstsk obvod Celkem Mzdové v daje celkem: Kã Mzdové v daje za rok 2005 vzrostly zhruba o 19 mil. Kã oproti roku 2004 (mzdové v daje k ãinily Kã). 10

13 III. DoplÀující údaje k rozvaze a v kazu o plnûní rozpoãtu 1. Dlouhodob majetek 1.1 Pfiehled nejv znamnûj ích titulû pro pfiírûstky a úbytky nedokonãeného dlouhodobého hmotného majetku (úãet 042) v roce 2005 PfiírÛstky âástka (Kã) Název ,23 bytová v stavba obytná zóna Sylván: ,70 tis. Kã ,60 v stavba a rekonstrukce M a Z v stavba M v Radãicích: ,71 tis. Kã rekonstrukce 33. Z, vefiejného osvûtlení a atletického stadionu: 8 250,21 tis. Kã rekonstrukce 37. M : 4 044,58 tis. Kã rekonstrukce koly pro sluchovû postiïené: 8 480, 43 tis. Kã ,76 rekonstrukce stadionû a sportovi È fotbalov stadion truncovy sady: 1 425,23 tis. Kã TJ Lokomotiva: 2 972,73 tis. Kã ,79 rekonstrukce a v stavba komunikací most U Jána: ,39 tis. Kã ul. âástkova: ,62 tis. Kã silnice v âernicích: tis. Kã ul. DláÏdûná, Sportovní: ,59 tis. Kã ul. Kotíkovská: ,36 tis. Kã ul. Malická: ,20 tis. Kã ul. Masarykova: ,29 tis. Kã ,64 rekonstrukce a v stavba vodovodû Radobyãice: tis. Kã Kfiimice: 2 423,23 tis. Kã Malesice: 476 tis. Kã Ostrá HÛrka: 440 tis. Kã vodárensk soubor Vinice: 416,41 tis. Kã ,19 rekonstrukce kanalizace, odvádûní a ãi tûní odpadních vod komplex Lobzy: 8 501,82 tis. Kã komplex Vinice: 7 649,21 tis. Kã kanalizace Radãice, Kfiimice: 9 466,95 tis. Kã kanalizace Valcha: 4 954,31 tis. Kã kanalizace âernice: tis. Kã kanalizace BoÏkov: 3 247,32 tis. Kã ,11 ochrana Ïivotního prostfiedí rekonstrukce parku Habrmanovo nám.: tis. Kã ,00 v stavba a rekonstrukce zafiízení pro SDH hasiãská zbrojnice BoÏkov: 5 731,55 tis. Kã pfiístavba zbrojnice Doubravka: 3 891,40 tis. Kã ,28 rekonstrukce administrativních budov mûsta MO 10 Lhota: 2 912,14 tis. Kã MO 5 Kfiimice: 801,76 tis. Kã MO 9 Malesice: 491,47 tis. Kã ,39 ostatní investiãní akce rekonstrukce budovy nám. Republiky 12: 3 077,24 tis. Kã Mû Èanská beseda: 756 tis. Kã kulturní zafiízení Malesice: 343,92 tis. Kã Projekt na osvûtlení Velké synagogy: 110,65 tis. Kã ,00 rekonstrukce tepelné infrastruktury ,99 celkem pfiírûstky nedokonãen ch investic

14 Úbytky âástka (Kã) Název ,22 bytová v stavba obytná zóna Sylván: ,39 tis. Kã ,00 rekonstrukce M a Z ,40 rekonstrukce sportovi È a stadionû Zimní stadion: ,93 tis. Kã fotbalov stadion truncovy sady: tis. Kã ,08 rekonstrukce komunikací propojení ul. U Prazdroje Lobezská: tis. Kã Kotíkovská: ,49 tis. Kã I/20 K Dráze: ,98 tis. Kã ul. Na Roudné: ,93 tis. Kã ul. Mohylová: ,15 tis. Kã tramvajové tratû: ,65 tis. Kã ,56 rekonstrukce tramvajové tratû vãetnû vozovek Sady PûtatfiicátníkÛ ,49 rekonstrukce inïen rsk ch sítí Bruãná: 2 529,20 tis. Kã Litice: tis. Kã ,78 rekonstrukce kanalizace, odvádûní a ãi tûní odpadních vod kanalizace BoÏkov: 8 440,31 tis. Kã retenãní zdrï Radobyãice: ,94 tis. Kã ,90 ochrana Ïivotního prostfiedí regenerace panelov ch sídli È: 3 201,21 tis. Kã sbûrn dvûr ul. E. Bene e: 1 590,28 tis. Kã ,90 rekonstrukce administrativních budov mûsta rekonstrukce kroupova 4: ,45 tis. Kã Tylova 36: ,98 tis. Kã ,40 ostatní investiãní akce Mû Èanská beseda rekonstrukce sálû: tis. Kã ,00 rekonstrukce tepelné infrastruktury ,73 celkem aktivace nedokonãen ch investic Dal í v znamné pfiírûstky a úbytky na úãtu 021 budovy k PfiírÛstky âástka (Kã) Název ,00 bezúplatn pfievod 83 bytov ch domû (800 byt. jednotek) z Ministerstva obrany ,40 bezúplatn pfievod objektu kasáren PlzeÀ Záti í z Ministerstva obrany ,00 bezúplatn pfievod komunikace a kanalizace PlzeÀ âernice, ul. SnûÏenková, od soukromého investora Úbytky âástka (Kã) Název ,91 prodej bytû a nebytov ch prostorû ,40 rekonstrukce sálû Mû Èanské besedy svûfiení do majetku PO Esprit ,00 budova M a Z svûfiení do majetku PO 7. Z ,00 rekonstrukce vefiejného osvûtlení, svûfieno do majetku PO 33. Z ,00 demolice na PlzeÀském v stavi ti 12

15 1.3 V znamné pfiírûstky a úbytky na úãtu 031 pozemky k PfiírÛstky âástka (Kã) Název ,00 bezúplatn pfievod pozemkû k bytûm od Ministerstva obrany ,00 v kup pozemku spojeného s budovou PlzeÀské banky ,51 v kup pozemkû od PlzeÀského holdingu, a.s., na projekt Doplnûní vodohospodáfiské infrastruktury Úbytky âástka (Kã) Název ,83 prodej pozemkû spojen ch s prodejem bytû 1.4 Pfiehled prodejû majetku mûsta za období Rok Domy Pozemky Byty Nebytové prostory Finanãní investice mûsta Finanãní investice mûsta jsou ãlenûny do tûchto skupin: A/ Majetkové úãasti v obchodních spoleãnostech B/ Soubory movit ch a nemovit ch vûcí pronajíman ch jako celek (komplexní pronájem) Majetkové úãasti ve spoleãnostech s rozhodujícím vlivem Spoleãnost Iâ Jmenovitá Základní Nomin. Úãetní Podíl mûsta hodnota kapitál hodnota hodnota na ZJ 1 ks akcie (tis. Kã) podílu mûsta podílu mûsta (%) (Kã) (tis. Kã) (tis. Kã) PlzeÀsk holding, a.s ,00 PlzeÀské mûstské dopravní podniky, a.s ,00 BIC PlzeÀ, spoleãnost s ruãením omezen m ,00 CONGRESS HOTEL, s.r.o. v likvidaci ,00 PlzeÀská teplárenská, a.s ,18 Obytná zóna Sylván a.s ,10 Vûdeckotechnick park PlzeÀ, a.s ,15 SPALOVNA odpadu PLZE s.r.o ,00 DOMINIK CENTRUM s.r.o ,00 Celkem Pozn.: V sledky hospodafiení za rok 2005 jsou uvedeny v tabulce ã. 1 Pfiílohy k úãetní závûrce. Ostatní majetkové úãasti Spoleãnost Iâ Jmenovitá Základní Nomin. Úãetní Podíl mûsta hodnota kapitál hodnota hodnota na ZJ 1 ks akcie (tis. Kã) podílu mûsta podílu mûsta (%) (Kã) (tis. Kã) (tis. Kã) PlzeÀská distribuce tepla, a. s ,00 PILSEN POINT, s.r.o. v likvidaci ,50 INWEST SHOP, a. s. v konkurzu ,83 VODÁRNA PLZE a.s ,70 Západoãeská plynárenská, a.s ,03 âeská spofiitelna, a.s ,00 Celkem

16 Statutární mûsto PlzeÀ je 100% vlastníkem tûchto obchodních spoleãností: PlzeÀsk holding, a.s. PlzeÀské mûstské dopravní podniky, a.s. BIC PlzeÀ, spoleãnost s ruãením omezen m CONGRESS HOTEL, s.r.o. v likvidaci PlzeÀsk holding, a.s. Spoleãnost vznikla dne s cílem zpracovávat, fiídit a koordinovat rozvojové a investiãní projekty mûst a obcí, spravovat majetkové úãasti mûsta Plznû v podnikatelsk ch subjektech, poskytovat softwarové sluïby a dal í. Rada mûsta Plznû usnesením ã ze dne rozhodla o ukonãení projektû a ãinností, které tato obchodní spoleãnost vykonávala na základû mandátních smluv pro mûsto PlzeÀ s tím, Ïe rozpracované projekty budou pfievedeny na jiné právnické osoby zaloïené nebo zfiízené mûstem. Nejv znamnûj í projekt PlzeÀská karta byl na základû rozhodnutí Zastupitelstva mûsta Plznû ã. 334 ze dne pfieveden na spoleãnost PlzeÀské mûstské dopravní podniky, a.s. V prûbûhu roku v souvislosti s pfievedením ãinností na jiné subjekty do lo rovnûï k 50% poklesu poãtu zamûstnancû. V souãasné dobû má spoleãnost 12 zamûstnancû. PlzeÀské mûstské dopravní podniky, a.s. Vznik této akciové spoleãnosti se váïe k datu Stoprocentním vlastníkem spoleãnosti stejnû jako majetku pfievedeného ze státního podniku se stalo mûsto PlzeÀ, pro které PlzeÀské mûstské dopravní podniky, a.s. (PMDP) jiï fiadu let zabezpeãují pfiepravu ve mûstû a rozrûstajících se obvodech. Mûsto PlzeÀ kaïdoroãnû uzavírá se spoleãností PMDP smlouvu o zaji tûní vefiejné sluïby. Na úhradu prokazatelné ztráty z provozu mûstské hromadné dopravy poskytuje spoleãnosti provozní dotaci o celkové ãástce tis. Kã. Dále mûsto pfiispívá formou investiãní dotace na obnovu vozového parku v celkové ãástce tis. Kã a tfietí ãást finanãních prostfiedkû z rozpoãtu mûsta ve v i tis. Kã je urãena na opravu a obnovu majetku mûsta, kter dopravce vyuïívá formou nájmu. Zastupitelstvo mûsta sv m usnesením ã. 330 ze dne schválilo realizaci pfiestavby technické základy PMDP s vyuïitím areálu Slovany pro komplexní provoz tramvají a areálu Borská pole pro spoleãné komplexní provozy trolejbusû, autobusû a provoz dopravní cesty. Jedná se o projekt s realizací v del ím ãasovém období s hledáním moïností finanãních zdrojû v rámci programû Evropské unie. Spoleãnost rovnûï roz ífiila své podnikatelské aktivity o Ïivnosti: zprostfiedkování obchodu a sluïeb, maloobchod provozovan mimo fiádné provozovny, provozování ãerpacích stanic s pohonn mi hmotami a provozování cestovní agentury. Po pfievodu projektu PlzeÀská karta ze spoleãnosti PlzeÀsk holding, a.s., na spoleãnost PlzeÀské mûstské dopravní podniky, a.s., byly zpracovány dal í etapy tohoto projektu se zamûfiením na její vyuïití jako karty platební, rezervaãní a turistické. S jejich realizací se poãítá v roce 2006 a v následujícím období. BIC PlzeÀ, spoleãnost s ruãením omezen m BIC PlzeÀ, spoleãnost s ruãením omezen m (BIC PlzeÀ) podnikatelské a inovaãní centrum bylo zaloïeno v roce 1992 mûstem PlzeÀ za úãelem podpory inovaãního podnikání v regionu. BIC PlzeÀ provozuje jiï od roku 1995 objekty v rámci prûmyslové zóny Borská pole slouïící pro inkubaci (podnikatelsk inkubátor) a lokalizaci inovaãních projektû (technologické centrum) o celkové plo e 2500 m 2. Podnikatelsk inkubátor je urãen pro zaãínající inovaãní firmy a zaji Èuje pronájem prostor, sluïby podnikatelského plánování, hodnocení Ïivotaschopnosti podnikatelsk ch zámûrû, asistenci pfii získávání finanãních zdrojû apod. V podnikatelském inkubátoru a technologickém centru bylo v roce 2005 umístûno celkem 21 subjektû s celkov m poãtem více neï 100 zamûstnancû. Jedná se pfiedev ím o inovaãní firmy z oblasti informaãních a komunikaãních technologií, nedestruktivního testování, elektroniky, anal zy materiálû a v voje pro automobilov prûmysl. Tento projekt jiï celkovû podpofiil pfies 50 firem a tím pomohl vytvofiit více neï 200 vysoce kvalifikovan ch pracovních míst. V prûbûhu 1. pololetí 2005 se spoleãnost BIC PlzeÀ v znamnû podílela na zpracování podkladû a Ïádosti pro spoleãnost Vûdeckotechnick park PlzeÀ, a.s., pro program PROSPERITA projektu Vûdecko-technick park PlzeÀ. BIC PlzeÀ realizoval sluïby na podporu transferu technologií díky své úãasti v mezinárodní síti center pro transfer technologií IRC (Innovation Relay Centres). V roce 2005 se podílel v rámci tûchto ãinností na organizaci 4 mezinárodních technologick ch dní (brokerage events), kde zaji Èoval úãast ãesk ch subjektû, dále realizoval technologické audity firem, zpracovával technologické profily a vyhledával potfiebné technologie a asistoval firmám pfii vyjednávání o transferu technologie z/do zahraniãí. Ve spolupráci se Západoãeskou univerzitou a spoleãností KODA V ZKUM s.r.o. zaji Èoval BIC PlzeÀ jako regionální kontaktní organizace informaãní sluïby a poradenství pro zapojování do 6. rámcového programu Evropské unie pro mezinárodní spolupráci ve v zkumu a technologickém rozvoji. Dále BIC PlzeÀ spolupracoval s Regionální rozvojovou agenturou PlzeÀského kraje na projektu Anal za potenciálu vûdy a v zkumu v kontextu PlzeÀského kraje. Jedná se o spoleãnost, která má díky své ãinnosti regionální charakter. 14

17 CONGRESS HOTEL, s.r.o. v likvidaci Spoleãnost CONGRESS HOTEL, s.r.o. (CONGRESS HOTEL) byla zaloïena dne na základû spoleãenské smlouvy uzavfiené mezi tfiemi spoleãníky, a to Wibeba International Wiener Betriebs- und Baugessellschaft International Ges.m.b.H se sídlem ve Vídni, âeskou poji Èovnou, a.s., Praha a mûstem Plzní. Cílem její ãinnosti mûly b t zejména manaïersko-obchodní a poradenské aktivity a poskytování ubytování v hotelech získan ch vlastní v stavbou. BohuÏel k naplnûní tohoto cíle nedo lo. Spoleãnost CONGRESS HOTEL vstoupila dne do likvidace, a to na základû rozhodnutí Rady mûsta Plznû ã. 367 ze dne jako jediného spoleãníka v pûsobnosti valné hromady. Likvidátorem spoleãnosti byla jmenována paní Mgr. Vlasta Rejchová. Ke konci roku 2005 likvidace nebyla ukonãena. Dal í obchodní spoleãnosti s majetkovou úãasti mûsta s rozhodujícím vlivem jsou: PlzeÀská teplárenská, a.s. Obytná zóna Sylván a.s. Vûdeckotechnick park PlzeÀ, a.s. SPALOVNA odpadu PLZE s.r.o. DOMINIK CENTRUM s.r.o. PlzeÀská teplárenská, a.s. Spoleãnost vznikla v roce 1994 na základû privatizaãního projektu státního podniku Západoãeské energetické závody se sídlem v Plzni a v souladu s rozhodnutím Fondu národního majetku o pfievodu majetku tepelné infrastruktury na mûsto PlzeÀ. Pfiedmûtem ãinnosti spoleãnosti dle zakladatelské listiny je v roba elektfiiny a tepla, rozvod a odbyt tepla vãetnû poskytování sluïeb souvisejících s dodávkou a odbûrem, dále údrïba, opravy, modernizace a v stavba teplárensk ch zafiízení. Mûsto PlzeÀ pokraãovalo i v roce 2005 v naplàování dlouhodobé strategie pfiijaté usneseními Zastupitelstva mûsta Plznû ã. 39/96, ã. 107/96, ã. 82/98 a ã. 222 ze dne , spoãívající v posilování vlivu mûsta v této spoleãnosti. Mimofiádná valná hromada spoleãnosti konaná dne rozhodla o dobrovolném sníïení základního kapitálu spoleãnosti úplatn m vzetím akcií z obûhu na základû vefiejného návrhu smlouvy. DÛvodem sníïení základního kapitálu byl pfiebytek vlastních zdrojû spoleãnosti a snaha o zjednodu ení vlastnické struktury. Dal ím krokem byl v kup akcií minoritních akcionáfiû dle pfiijaté novely obchodního zákoníku z ãervna 2005, tzv. squeeze out. Pfiijaté usnesení mimofiádné valné hromady konané dne , která rozhodla o pfiechodu v ech akcií ostatních akcionáfiû PlzeÀské teplárenské, a.s., na osobu hlavního akcionáfie, tj. mûsto PlzeÀ, nebylo zapsáno v obchodním rejstfiíku z dûvodu napadení usnesení valné hromady jedním z akcionáfiû. Mûsto nabude pfiedmûtné akcie mûsíc po zvefiejnûní tohoto zápisu v obchodním rejstfiíku a stane se 100% vlastníkem obchodní spoleãnosti. Majetek tepelné infrastruktury byl aï do pronajímán formou komplexního pronájmu, kter byl ze zákona o dani z pfiíjmu k tomuto datu ukonãen. Obytná zóna Sylván a.s. V roce 1995 zaloïilo mûsto PlzeÀ spolu se sdruïením právnick ch osob IN WEST GROUP akciovou spoleãnost pod názvem Mû Èanská beseda, a.s., s cílem podnikat v oblasti hostinské, reklamní, propagaãní ãinnosti a pronájmu nebytov ch prostor. V roce 1998 do lo ke zmûnám v pfiedmûtu podnikání spoleãnosti a ke zmûnû názvu na Obytnou zónu Sylván a.s. Vyjma mûsta, které vlastní v souãasné dobû 97,10 % akcií spoleãnosti, je jejím druh m akcionáfiem spoleãnost HOCHTIEF VSB a.s. se sídlem v Praze. Obytná zóna Sylván a.s. zaji Èuje pro mûsto na základû mandátní smlouvy bytovou v stavbu v lokalitû Sylván. V roce 2005 byla ukonãena v stavba technické infrastruktury IV. a V. etapy, která ukonãila podle plánu celkovou v stavbu 509 bytov ch jednotek v této lokalitû. Vûdeckotechnick park PlzeÀ, a.s. Dne byla podepsána PlzeÀsk m krajem a statutárním mûstem Plzní zakladatelská smlouva o zaloïení akciové spoleãnosti Vûdeckotechnick park PlzeÀ. Úãelem zaloïení spoleãnosti je vybudování a provozování vûdecko-technického parku s cílem podpofiit hospodáfisk rozvoj regionu, jeho konkurenceschopnost a prosperitu. Základní kapitál spoleãnosti ãiní tis. Kã a je tvofien 60 ks kmenov ch akcií na jméno v listinné podobû, kaïdá ve jmenovité hodnotû 100 tis. Kã. Dne pfiijala valná hromada spoleãnosti rozhodnutí o zv ení základního kapitálu spoleãnosti na ãástku tis. Kã o celkovém poãtu ks akcií, o jmenovité hodnotû jednoho kusu 100 tis. Kã. Dále valná hromada spoleãnosti rozhodla, Ïe upisování akcií na zv ení základního kapitálu spoleãnosti probûhne ve tfiech fázích následujícím zpûsobem: v roce 2005 dojde ke zv ení základního kapitálu upisováním akcií v ãástce tis. Kã, a to tak, Ïe akcionáfi statutární mûsto PlzeÀ upí e 100 ks akcií a akcionáfi PlzeÀsk kraj upí e 5 ks akcií (probûhlo v listopadu 2005) v roce 2006 dojde ke zv ení základního kapitálu upisováním akcií v ãástce tis. Kã, a to tak, Ïe akcionáfi statutární mûsto PlzeÀ upí e 700 ks akcií a akcionáfi PlzeÀsk kraj upí e 37 ks akcií v roce 2007 dojde ke zv ení základního kapitálu upisováním akcií v ãástce tis. Kã, a to tak, Ïe akcionáfi statutární mûsto PlzeÀ upí e 200 ks akcií a akcionáfi PlzeÀsk kraj upí e 10 ks akcií. 15

18 SPALOVNA odpadu PLZE s.r.o. Spoleãnost vznikla na základû spoleãenské smlouvy podepsané dne dvûma spoleãníky, mûstem Plzní a podnikatelem Ing. Petrem Navrátilem, s cílem podnikat v oblasti nakládání s komunálními odpady a nebezpeãn mi odpady. SPALOVNA odpadu PLZE s.r.o. pokraãovala v realizaci druhé etapy ekologické investice kontinuální mûfiení emisí, s cílem splnit ekologické poïadavky provozu nafiízené Krajsk m úfiadem v Plzni. Celkové investiãní náklady druhé etapy dosáhly ãástky tis. Kã. Kromû vlastních zdrojû spoleãnosti bylo k jejímu financování pouïito prostfiedkû z dotací z Evropského fondu pro regionální rozvoj a ze Státního fondu Ïivotního prostfiedí âr v celkové v i tis. Kã. Valná hromada spoleãnosti konaná dne schválila v souladu s usnesením Zastupitelstva mûsta Plznû ã. 314 ze dne úhradu ztráty z minul ch let formou sníïení základního kapitálu spoleãnosti o ãástku tis. Kã. V e pomûrû obchodních podílû obou spoleãníkû byla zachována. V souãasné dobû ãiní základní kapitál spoleãnosti tis. Kã. V souladu se zákonem o dani z pfiíjmû byl k datu ukonãen komplexní pronájem majetku spalovny a od je tento majetek dále pronajímán spoleãnosti T.O.P. EKO, spol. s r.o., v reïimu prostého nájmu. DOMINIK CENTRUM s.r.o. ZaloÏení spoleãnosti dokládá spoleãenská smlouva uzavfiená mezi mûstem Plzní a podnikající fyzickou osobou Ing. Ivanem Jáchimem uzavfiená dne Zakladatelé byli vedeni spoleãnou pfiedstavou a cílem vytvofiit a provozovat spoleãenské a kulturní centrum v Plzni. Spoleãnost jiï tradiãnû organizuje kulturní akce Smetanovské dny PlzeÀ a festival ãesk ch filmû Finále PlzeÀ. V roce 2005 rovnûï zaji Èovala na základû smlouvy s mûstem provoz Informaãního centra mûsta Plznû. Úãetním obdobím spoleãnosti je hospodáfisk rok, kter zaãíná a konãí následujícího kalendáfiního roku. Valná hromada spoleãnosti konaná dne schválila vypofiádání vykázané úãetní ztráty spoleãnosti pouïitím zdrojû spoleãnosti vykázan ch na úãtu ostatní kapitálové fondy. Úãetní ztráta vznikla z dûvodu platné metodiky úãtování poskytnut ch darû podnikatelskému subjektu. Finanãní investice ve spoleãnostech s majetkovou úãasti mûsta men í neï 20 % pfiedstavují tyto spoleãnosti: PlzeÀská distribuce tepla, a. s. Spoleãnost vznikla dne na základû smlouvy uzavfiené mezi spoleãnostmi GREENTHERM HOLDING, a.s., a PlzeÀsk m holdingem, a.s. V obchodním rejstfiíku byla zapsána pod názvem THERMTRANS, a.s. Akcionáfiem této spoleãnosti se mûsto PlzeÀ stalo v roce 2000 na základû darovací smlouvy uzavfiené s PlzeÀsk m holdingem, a.s. V tomto roce rovnûï do lo ke zmûnû názvu spoleãnosti na PlzeÀská distribuce tepla, a.s. Spoleãnost se zab vá distribucí a v robou tepelné energie, poskytuje sluïby spojené s vyúãtováním tepla a teplé vody, poradenskou ãinností v oboru provozu a oprav energetick ch zafiízení. Na základû Smlouvy o komplexním pronájmu kotelen, v mûníkov ch stanic a sekundárních tepeln ch rozvodû, uzavfiené dne , spoleãnost provozovala mûstsk teplárensk majetek, peãovala o jeho opravu, údrïbu a technické zhodnocení. Realizovala i nové investice na majetku mûsta, a to v e v souladu se schválen m investiãním plánem a se souhlasem pronajímatele. Rada mûsta Plznû rozhodla sv m usnesením ã ze dne o podání v povûdi nájemního vztahu pfiedmûtné spoleãnosti. Nájemní vztah vzhledem k estimûsíãní v povûdní lhûtû skonãí dne PILSEN POINT, s.r.o. v likvidaci Spoleãnost byla zaloïena v roce 1998 spoleãnû mûstem a dal ími sedmi spoleãníky, jimiï byly: Hospodáfiská komora PlzeÀ, KODA a.s., Pilsner Urquell International, a.s., HOTEL DIPLOMAT PLZE a.s., INEL -HOLDING, a. s., INWEST - K, a.s., Euroverlag s.r.o. Jejím úkolem bylo nastartovat aktivity smûfiující k oïivení, respektive podnícení turistického ruchu v Plzni a na PlzeÀsku, zpracovat anal zu problematiky turismu, vyuïití volného ãasu a rekreace na území mûsta Plznû a na PlzeÀsku, zji tûní aktuálního stavu, pojmenování ideálního dosaïitelného cílového stavu, návrh postupû k tomuto cíli a financování tohoto úkolu. PILSEN POINT, s.r.o., po celou dobu své existence prakticky nepracovala. Zastupitelstvo mûsta Plznû sv m usnesením ã. 447 ze dne schválilo zánik spoleãnosti PILSEN POINT, s.r.o. s likvidací. Likvidátorkou spoleãnosti s úãinnosti od byla jmenována paní Mgr. Vlasta Rejchová. Pfiípadn likvidaãní zûstatek patfiící mûstu bude formou daru poskytnut na konto Nadaãního fondu Sluneãnice, Iâ , v souladu s pfiijat m usnesením. Likvidace spoleãnosti PILSEN POINT, s.r.o., nebyla k datu ukonãena. INWEST SHOP, a. s. v konkurzu Spoleãnost vznikla dne s cílem zaji Èovat odborné sluïby v oblasti ekonomického, právního, prûmyslového a obchodního poradenství. Rozhodnutím Krajského soudu v Plzni ze dne byl prohlá en konkurz na majetek akciové spoleãnosti INWEST SHOP, a. s., a ustaven konkurzní správce Ing. Jan Schrödl, CSc. Z dûvodu jeho úmrtí byl v roce 2003 ustanoven nov správce konkurzní podstaty JUDr. Karel Uhlífi. Likvidace spoleãnosti INWEST SHOP, a.s., nebyla k datu ukonãena. 16

19 VODÁRNA PLZE a.s. Spoleãnost VODÁRNA PLZE a.s. byla zaloïena v roce 1996 spoleãností âeská spoleãnost sluïeb a Ïivotního prostfiedí a. s. a mûstem Plzní. Vodárna zabezpeãuje dodávku pitné vody v rámci mûsta a jin ch regionû, provozuje ãistiãky odpadních vod, provádí sluïby spojené s dodávkou vody. Mûsto pronajímá spoleãnosti majetek vodohospodáfiské infrastruktury. Nájemní vztah je upraven Smlouvou o nájmu, provozování a údrïbû vefiejného vodovodu a kanalizace, která je kaïdoroãnû aktualizována dodatky. V souladu se sjednan mi podmínkami provádí VODÁRNA PLZE a.s. na majetku mûsta obnovu vodohospodáfiské infrastruktury formou vûcného plnûní a finanãní plnûní formou pfiím ch plateb na úãet mûsta. V roce 2005 obdrïelo mûsto na základû rozhodnutí valn ch hromad spoleãností následující pfiíjmy formou vyplácení dividend: Spoleãnost Dividenda (Kã) âeská spofiitelna a.s VODÁRNA PLZE a.s PlzeÀsk Prazdroj, a. s. *) Západoãeská plynárenská, a.s PlzeÀská teplárenská, a.s Celkem *) Valná hromada spoleãnosti dne schválila v kup akcií ostatních akcionáfiû. Mûsto PlzeÀ k datu jiï nevlastní Ïádné akcie uvedené spoleãnosti. ad B/ Majetek tepelné infrastruktury byl aï do pronajímán formou komplexního pronájmu, kter byl ze zákona o dani z pfiíjmu k tomuto datu ukonãen. Hodnota majetku v pofiizovacích cenách pronajímaná touto formou k datu ãinila celkem ,00 Kã. Pfiedání pfiedmûtu nájmu pronajímateli mûstu bude provedeno v souladu se smlouvou o komplexním pronájmu. Pofiízení nov ch investic (a technického zhodnocení na svûfieném majetku) z vlastních zdrojû nájemce bude pfiedmûtem finanãního vyrovnání o celkové hodnotû cca 120 mil. Kã bez DPH. Mûsto jako nájemce má rovnûï pfiedkupní právo na odkoupení v ech vûcí nabyt ch nájemcem v prûbûhu platnosti uvedené smlouvy, které souvisejí s provozováním pfiedmûtu nájmu. Pronajat majetek byl v úãetnictví mûsta evidován jako pohledávka na úãtu 378 podle jednotliv ch nájemcû. Od bude tento majetek pfieveden na pfiíslu né majetkové úãty 01, 02 mûsta. Hodnota komplexního pronájmu ãinila (úãet 378): Název spoleãnosti Komplexní pronájem (Kã) PlzeÀská distribuce tepla, a. s ,00 PlzeÀská teplárenská, a.s ,00 INVEL PLUS spol. s r. o ,00 Celkem ,00 Neziskové organizace s úãastí mûsta Plznû 1. Zapsané v obchodním rejstfiíku A/ Obecnû prospû né spoleãnosti Iâ Organizace Úãast PlzeÀská filharmonie, obecnû prospû ná spoleãnost mûsto PlzeÀ FINÁLE PLZE, o.p.s. mûsto PlzeÀ American Center PlzeÀ, o.p.s. mûsto PlzeÀ Centrum protidrogové prevence a terapie, o.p.s. mûsto PlzeÀ Centrum sociálních asistentû o.p.s. mûsto PlzeÀ Galerie mûsta Plznû, o.p.s. mûsto PlzeÀ Regionální rozvojová agentura PlzeÀského kraje, obecnû prospû ná spoleãnost BIC, ÚKRmP Regionální rozvojová agentura Západní âechy, obecnû prospû ná spoleãnost BIC, ÚKRmP Regionální centrum cestovního ruchu Západních âech, o.p.s. mûsto PlzeÀ 17

20 B/ Nadace a nadaãní fondy Iâ Nadace Úãast Nadace 700 let mûsta Plznû mûsto PlzeÀ Nadaãní fond pro zdraví obãanû mûsta Plznû mûsto PlzeÀ Nadaãní fond pro kulturní aktivity obãanû mûsta Plznû mûsto PlzeÀ Nadaãní fond pro sociální aktivity obãanû mûsta Plznû mûsto PlzeÀ Nadaãní fond pro sportovní aktivity obãanû mûsta Plznû mûsto PlzeÀ Nadace sportující mládeïe mûsto PlzeÀ Nadaãní fond Zelen poklad mûsto PlzeÀ Nadaãní fond pro podporu vzdûlávacích programû a mimo kolních aktivit dûtí a mládeïe mûsto PlzeÀ Nadace Rudolfa Löwyho a plzeàsk ch ÏidÛ za záchranu plzeàsk ch synagog mûsto PlzeÀ 2. Ostatní organizace mûsta Plznû (pfiíspûvkové organizace) Iâ Organizace Mûstsk ústav sociálních sluïeb mûsta Plznû Esprit, kulturní stfiedisko Divadlo J. K. Tyla Útvar koncepce a rozvoje mûsta Plznû Útvar investic mûsta Plznû Divadlo Alfa Knihovna mûsta Plznû Zoologická a botanická zahrada mûsta Plznû Divadlo pod lampou PlzeÀ Správa hfibitovû a krematoria mûsta Plznû Správa vefiejného statku mûsta Plznû Kojeneck ústav s dûtsk m domovem Hvûzdárna a planetárium PlzeÀ Správa infrastruktury mûsta Plznû základní kola PlzeÀ, Brnûnská základní kola PlzeÀ, Západní základní kola PlzeÀ, Kralovická základní kola PlzeÀ, ul. Terezie Brzkové základní kola PlzeÀ, nám. Odboje kolní jídelna PlzeÀ, nám. Míru kolní jídelna PlzeÀ, Baarova základní kola PlzeÀ, Gerská základní kola PlzeÀ, Slovanská alej základní kola PlzeÀ, Schwarzova Správa informaãních technologií mûsta Plznû základní kola PlzeÀ, Malická základní kola PlzeÀ, Baarova Masarykova základní kola PlzeÀ, Jiráskovo námûstí základní kola PlzeÀ, Americká tfiída základní kola PlzeÀ, ul. Terezie Brzkové základní kola PlzeÀ, Zábûlská základní kola PlzeÀ, Habrmannova základní kola PlzeÀ, Chválenická základní kola PlzeÀ, Brojova základní kola PlzeÀ, Na Dlouh ch Tyr ova základní kola PlzeÀ âernice Základní a matefiská kola PlzeÀ BoÏkov, Vfiesinská základní kola PlzeÀ, námûstí Míru základní kola PlzeÀ, E. Krásnohorské základní kola PlzeÀ, Tylova Bene ova základní kola PlzeÀ, Doudlevecká základní kola PlzeÀ, Skupova základní kola PlzeÀ, Rodinná Základní kola PlzeÀ Újezd M PlzeÀ, Kralovická M PlzeÀ, Lidická M PlzeÀ, Fibichova M PlzeÀ, Manûtínská M PlzeÀ, Sokolovská M PlzeÀ, Hodonínská M PlzeÀ, Brnûnská 38 k slouãena se 7. Z M PlzeÀ, Komenského 46 18