Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 O B S A H 1. Úvd 3 2. Obecná část 5 3. Pjištěnci 11 4. Základní fnd zdravtníh pjištění 13 4.1. Záměry vývje hspdaření ZFZP v rce 2009 13 4.2. Tvrba, příjmy ZFZP 18 4.3. Čerpání, výdaje ZFZP 21 4.3.1. Smluvní plitika ve vztahu k ZZ 21 4.3.2. Zdravtní plitika 25 4.3.3. Revizní a kntrlní činnst 28 4.3.4. Struktura nákladů na zdravtní péči v členění dle jedntlivých segmentů 29 5. Ostatní fndy 36 5.1. Zdravtní péče hrazená z fndu prevence 36 5.2. Prvzní fnd 44 5.3. Majetek pjišťvny a investice 48 5.4. Sciální fnd 52 5.5. Rezervní fnd 54 5.6. Ostatní zdaňvaná činnst 56 6. Přehled základních eknmických ukazatelů 58 7. Závěr 62 1
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Seznam zkratek pužívaných ve zdravtně pjistném plánu CMÚ Centrum mezistátních úhrad CP Cenné papíry ČNR Česká nárdní rada ČR Česká republika DR Dzrčí rada DRG Anglická zkratka pr skupiny diagnóz EHS Evrpské hspdářské splečenství EU Evrpská unie FM Fnd majetku Fprev Fnd prevence FRM Fnd reprdukce majetku HW Hardware (technické vybavení pčítače) KORKO Krekční keficient IS Infrmační systém IT Interní tabulky LDN Léčebna dluhdbě nemcných MF Ministerstv financí MZ Ministerstv zdravtnictví MPSV Ministerstv práce a sciálních věcí NRC Nárdní referenční centrum OBZP Osby bez zdanitelných příjmů OLÚ Odbrný léčebný ústav OKD Ostravsk karvinské dly OSL Ošetřvatelské lůţk OSVČ Osby samstatně výdělečně činné OZdČ Ostatní zdaňvaná činnst P90 Prgram 90 PF Prvzní fnd RBP Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna REGKO Regulační keficient RF Rezervní fnd RO Rzhdčí rgán SF Sciální fnd SR Správní rada SÚKL Státní ústav pr kntrlu léčiv SW Sftware (prgramvé vybavení pčítače) SZP ČR Svaz zdravtních pjišťven České republiky VZP ČR Vjenská zdravtní pjišťvna ČR VZP ČR Všebecná zdravtní pjišťvna ČR ZFZP Základní fnd zdravtníh pjištění ZP Zdravtní pjišťvny ZPP Zdravtně pjistný plán ZZ Zdravtnická zařízení 2
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 1. ÚVOD Základní charakteristika zdravtně pjistnéh plánu Zdravtně pjistný plán Revírní bratrské pkladny, zdravtní pjišťvny (dále také Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna, pjišťvna neb RBP ) na rk 2009 kncipuje činnst pjišťvny v předmětném bdbí se záměrem průběţnéh plnění pvinnstí vyplývajících z platných právních předpisů, důslednéh respektvání právněných zájmů všech zúčastněných stran v systému veřejnéh zdravtníh pjištění a v nepslední řadě ptimální úrvně servisu zajišťvanéh vlastní klientele. Revírní bratrská pkladna chce i nadále zaměřvat svu pzrnst na zvýšení kvality i rzsahu nabízených sluţeb ať uţ v blasti pskytvání zdravtní péče či strukturu preventivních zdravtních prgramů. Ve Zdravtně pjistném plánu Revírní bratrské pkladny, zdravtní pjišťvny jsu prmítnuty dsavadní trendy vývje dplněny předpkládané vlivy legislativních změn. Revírní bratrská pkladna předpkládá vyrvnané hspdaření ve všech fndech s výjimku fndu prevence, kde dchází k rychlejšímu rzvji aktivit a tím i čerpání nákladů. Reálnst dsaţení plánvaných hdnt je pdlţena jednak výchzím stavem dluhdbé hspdářské stability pjišťvny, jednak řadu vnitřních prgramvých patření. V příjmvé blasti se jedná zejména : stabilizaci prtflia pjištěnců, maximální pzrnst blasti kntrly výběru pjistnéh včetně uplatnění veškerých právních mţnstí vymáhání dluţnéh pjistnéh a penále, perativní sledvání kázně plátců pjistnéh prstřednictvím vnitřníh infrmačníh systému, vyuţívání sankčních pravmcí při prušvání záknem stanvených pvinnstí zaměstnavatelů a pjištěnců, vymáhání náhrad škd vznikajících pjišťvně v důsledku úrazů a jinéh pškzení zdraví v suvislsti s prtiprávním jednáním třetích sb, uplatňvání přiráţek k pjistnému při pakvaném výskytu pracvních úrazů a nemcí z pvlání ze stejných příčin, v blasti výdajvé : ptimalizaci sítě smluvních zdravtnických zařízení respektující ptřeby pjištěnců při zachvání kvality a dstupnsti zdravtní péče, průběţnu analýzu preskripce léčiv s cílem psuzvání racinality jejich sptřeby v návaznsti na stanvené diagnózy a příslušné lékařské dbrnsti, splupráci s statními zdravtními pjišťvnami při stanvení regulačních patření a splečných metdických pstupů, důsledné zavádění patření státní správy k dsaţení bilanční rvnváhy systému veřejnéh zdravtníh pjištění, vyuţití infrmačníh systému ke kntrle vykazvaných zdravtních výknů, zajištění průběţné infrmvansti pskytvatelů zdravtní péče činnsti a patřeních pjišťvny, zejména v blasti úhrad, 3
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 pkračvání v praxi svědčenéh systému peridických jednání se zástupci prfesních sdruţení pskytvatelů zdravtní péče a jiných institucí s cílem diskutvat a vysvětlvat kncepční záměry i perativní krky pjišťvny, důsledné ddrţvání termínů úhrad nákladů pskytnuté zdravtní péče, ptimalizaci nákladů na indukvanu zdravtní péči a preskripci léků frmu realizace prgramu řízené zdravtní péče, prfesinální bjektivizaci účelnsti pskytvání lázeňské péče a zdravtnických prstředků na základě psuzvání dbrných kmisí zřízených za tímt účelem, důslednu realizaci patření pr blast vlastní prvzní činnsti s cílem minimalizace reţijních nákladů. Zdrje čerpání pdkladů Při vlastním zpracvání byl pstupván dle: Metdiky zpracvání zdravtně pjistných plánů zdravtních pjišťven na rk 2009. Predikce základních makreknmických indikátrů ČR publikvaných na internetvých stránkách Ministerstva financí. Zákna č. 280/1992 Sb., v platném znění. Zákna č. 592/1992 Sb., v platném znění. Zákna č. 48/1997 Sb., v platném znění. Zákna č. 551/1991 Sb., v platném znění. Vyhlášky MF č. 418/2003 Sb., ve znění vyhlášky MF č. 356/2007 Sb. Vyhlášky MZ č. 644/2004 Sb., pravidlech hspdaření se zvláštním účtem všebecnéh zdravtníh pjištění, průměrných nákladech a jednacím řádu dzrčíh rgánu, v platném znění. Jiných suvisejících záknů a vyhlášek ve znění platném pr rk 2009. Dále RBP vycházela z dstupných statistických dat, kalkulací a analýz respektujících: Nařízení vlády, kterým se, s vazbu na 3a dst. 2 zákna č. 592/1992 Sb., v platném znění, pr účely důchdvéh pjištění stanví výše všebecnéh vyměřvacíh základu za rk 2007 a výše přepčítacíh keficientu pr úpravu všebecnéh vyměřvacíh základu za rk 2007 a upravují částky pr stanvení výpčtvéh základu, předpkládané finanční pdíly jedntlivých segmentů zdravtní péče v návaznsti na strategii smluvní plitiky pjišťvny, trendy vývje prtflia pjištěnců z hlediska jeh struktury a phybu, převáţně reginální půsbnst pjišťvny a její specifické vlivy, záměry prgramu řízené zdravtní péče a prgramů zdravtní prevence. 4
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 2. OBECNÁ ČÁST Sídl zdravtní pjišťvny, statutární rgán Obchdní firma: Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna Sídl: Slezská Ostrava, Michálkvická 108 Kód: 213 Statutární rgán: Ing. Lubmír Káňa, ředitel Telefn: 596256111 Fax: 596256205 E-mail: kana@rbp-zp.cz Bankvní spjení: Kmerční banka, a.s. Puţívaná zkratka: RBP Revírní bratrská pkladna byla zřízena v suladu s ustanvením 3 zák. č. 280/1992 Sb. Rzhdnutím MPSV ČR č.j. 23-901/1993 ze dne 29. 1. 1993. Je zaměstnanecku zdravtní pjišťvnu s mezibrvu půsbnstí a je nsitelem veřejnéh zdravtníh pjištění pr všechny pjištěnce, kteří jsu u ní registrváni. Usnesením vlády ČR č. 427 ze dne 21. 8. 1996 byla schválena ţádst Revírní bratrské pkladny a Mravské zdravtní pjišťvny pvlení slučení těcht pjišťven. Na jeh základě Ministerstv zdravtnictví vydal dne 28. 8. 1996 Rzhdnutí č.j. 19499/1996 k pvlení slučení bu subjektů ke dni 1. 9. 1996 pd splečným názvem Revírní bratrská pkladna v Ostravě, zaměstnanecká zdravtní pjišťvna se sídlem na Slezské Ostravě, Michálkvická 108, IČ 47673036. Usnesením Krajskéh bchdníh sudu č.j. 28796/1996 z 25. 9. 1996 byla Mravská zdravtní pjišťvna se sídlem v Kpřivnici vymazána z bchdníh rejstříku. V důsledku změny Statutu RBP schválené Ministerstvem zdravtnictví dne 4. 4. 2003 dšl s účinnstí d 1. 7. 2003 ke změně bchdníh názvu pjišťvny, který je na základě F 20239/2003 usnesení Krajskéh sudu v Ostravě, č.j. 110 ze dne 26. 5. 2003 zapsán A XIV 554 v bchdním rejstříku ve znění: Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna. Ţádst zřízení RBP v duchu tradice báňskéh zdravtníh pjišťvnictví pdaly rganizace spjené s hrnicku činnstí, a t: Ostravsk-karvinské dly, a.s. Ostrava, Českmravské dly, a.s. Důl ČSM, Jihmravské lignitvé dly Hdnín, s.p., Důlní průzkum a bezpečnst, a.s. Paskv, Vědeck-výzkumný uhelný ústav, a.s. Ostrava - Radvanice, Ferrum, a.s. Frýdlant nad Ostravicí. 5
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Ke dni 1. 9. 1996 dšl ke slučení s Mravsku zdravtní pjišťvnu, jejíţ zřízení pţádaly: TATRA, a.s., Kpřivnice, Mravskslezská vagónka, a.s. Studénka, MAGNETON a.s., Krměříţ, MASSAG, a.s., Bílvec, Siemens, s.r.. Frenštát. U převáţné většiny uvedených ţadatelů zřízení pjišťvny a jejich právních nástupců se v dané dbě jednal, resp. ddnes jedná, významné zaměstnavatelské subjekty. Tent fakt také determinuje vzájemné vztahy, které jsu zalţeny na úzké splupráci prjevující se zejména v: intenzívní splupráci při řešení prblematiky plateb pjistnéh, chápání činnsti zaměstnanecké zdravtní pjišťvny jak nedílné sučásti sciální plitiky rientvané na prevenci zdravtních rizik, jedntě přístupu ke specializvaným zdravtnickým pracvištím ve vztahu k specifickým pracvním pdmínkám (např. ddělení chrb z pvlání, rgány hygienické sluţby apd.), baplné snaze efektivní řešení absence pr nemc v sučinnsti s lékaři závdní primární péče, účinnějším systému práce v blasti přiráţek k pjistnému zalţeném na detailní znalsti pměrů s předpkladem vyuţití těcht finančních prstředků pr zdravtní prevenci, aplikaci prgramu řízené zdravtní péče a prgramů zdravtní prevence, vytváření pdmínek pr činnst výknných míst pjišťvny. Záměrem zdravtně pjistnéh plánu je další splupráce se zakladatelskými subjekty v uvedených, resp. dalších blastech. Sučasná rganizační struktura a předpkládaná úprava rganizační struktury v rce 2009 Organizační strukturu pjišťvny ve smyslu platnéh statutu tvří ředitelství (ústředí) a expzitury. Pstavení, vnitřní strukturu, činnst a vztahy mezi rganizačními slţkami pjišťvny upravuje rganizační řád. Ředitelství RBP Ředitelství RBP kmplexně zajišťuje a řídí prstřednictvím svých dbrných útvarů agendu veřejnéh zdravtníh pjištění. Činnst ředitelství se sustřeďuje ve třech místech: budva na Michálkvické ul. č. 108 v Slezské Ostravě (sídl ústředí) budva na Záhumenní ul. č. 1161 v Kpřivnici (detašvané pracviště ústředí) budva na Masarykvě nám. č. 6 v Karviné (detašvané pracviště ústředí) 6
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Expzitury Expzitury jednají jménem pjišťvny v rzsahu pravmcí svěřených jim rganizačním řádem, zejména zajišťují kntakt s klienty, zdravtnickými zařízeními a plátci pjistnéh. Expzitury nemají právní subjektivitu. Snaha zajištění maximální dstupnsti a kmplexnsti pskytvaných sluţeb v jedntlivých spádvých blastech vedla k vytvření následující skladby expzitur a jejich jednatelství: Expzitura Ostrava, Nádražní 22 jednatelství Ostrava-Hrabůvka, Dr. Martínka 7 jednatelství Ostrava-Pruba, 17. listpadu 1790 jednatelství Praha, nám. W. Churchilla 2 Expzitura Karviná, Masarykv nám. 6 jednatelství Orlvá, Rydultwská 1370 jednatelství Bhumín, nám. T.G.Masaryka 939 Expzitura Havířv, Svrnsti 2 jednatelství Český Těšín, Skla Tůmy 2 jednatelství Litvínv, pliklinika Ţiţkva 151 jednatelství Mst, J. Průchy 1915, jednatelství Chmutv, Kchva 1185 Expzitura Frýdek-Místek, U Staré pšty 54 jednatelství Frýdlant nad Ostravicí, Nádraţní 417 jednatelství Třinec, Jablunkvská 241 jednatelství Frenštát pd Radhštěm, Rţnvská 241 Expzitura Hdnín, Dlní Valy 3940 jednatelství Kyjv, Jungmannva 1310 jednatelství Brn, U Pšty 14 jednatelství Veselí nad Mravu, Sklvská 671 Expzitura Opava, Hrní náměstí 49/130 jednatelství Hlučín, ČSA 6A jednatelství Vítkv, nám. J. Zajíce 1 jednatelství Krnv, nám. Hrdinů 7 jednatelství Bruntál, Revluční 18 Expzitura Kpřivnice, Záhumenní 1161 jednatelství Studénka, Butvická 365 jednatelství Bílvec, Bezručva 1 jednatelství Nvý Jičín, Štefánikva 826 jednatelství Fulnek, Masarykva 338 jednatelství Odry, Masarykv nám. 4 Expzitura Krměříž, nám.míru 3287 jednatelství Bystřice pd Hstýnem, ul. 6. května 1071 jednatelství Hlešv, Sušilva 478 jednatelství Kjetín, ul. 6. května 1363 jednatelství Přerv, Kratchvílva 43 jednatelství Olmuc, Ksmnautů 8 7
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Expzitura Valašské Meziříčí, Pspíšilva 11 jednatelství Rţnv pd Radhštěm, Letenská 1183 jednatelství Hranice na Mravě, 28. října 565 jednatelství Vsetín, Smetanva 1269 Existující (neb plánvané zalžení) dceřiné splečnsti a její zaměření, nadační fndy a jiné účasti ZP RBP ţádnu z předmětných aktivit dsud nerealizvala a ani v rce 2009 neplánuje rzšíření své činnsti tímt směrem. Způsb zajištění služeb zdravtní pjišťvny ve vztahu k plátcům pjistnéh, pskytvatelům zdravtní péče a pjištěncům Vztah k plátcům pjistnéh Ve vztahu k plátcům pjistnéh na veřejné zdravtní pjištění bude Revírní bratrská pkladna, zdravtní pjišťvna v rce 2009 zabezpečvat administrativní, metdický a pradenský servis prstřednictvím vlastní sítě útvarů a pracvišť. Pskytvání sluţeb plátcům pjistnéh spčívá zejména v pdávání infrmací termínech dvdů pjistnéh, způsbech prvádění plateb a jejich identifikaci a dalších infrmací z blasti předpisů pjistném na veřejné zdravtní pjištění. Kntrlní činnst bude zaměřena zejména na předcházení negativním prjevům nekázně plátců s cílem minimalizvat bjem nedvedenéh pjistnéh na zdravtní pjištění. Plnění tht úklu bude výrazně přispívat k upevnění stability hspdářské bilance RBP. Při kntrle plateb pjistnéh d plátců je hlavní důraz kladen na správnst vypčtené výše pjistnéh a včasnst samtnéh dvdu. Zaměstnanci, kteří prvádějí tyt kntrly u plátců, sučasně vedu agendu sb samstatně výdělečně činných, kntrlují placení zálh na pjistné a zpracvávají přehledy příjmech a výdajích. Rzsah úřední dby umţňuje všem plátcům pjistnéh vyřizvat veškeré záleţitsti týkající se dvdů pjistnéh, plnění znamvacích pvinnstí a získávání infrmací nabídce sluţeb pskytvaných pjišťvnu. Vztah k pskytvatelům zdravtní péče RBP sjednává, aktualizuje a udrţuje agendu smluvních vztahů s pskytvateli zdravtní péče. V rce 2009 se předpkládá, ţe bude partnerem vůči cca 7.500 zdravtnickým zařízením. V tmt pčtu je bsaţen cca 300 nvě sjednaných smluvních vztahů s pskytvateli zdravtní péče. Z uvedenéh pčtu je nejpčetnější skupinu kategrie praktických lékařů, stmatlgů a ambulantních specialistů (cca 5.350 ZZ). Z hlediska finanční nárčnsti je dluhdbě nejvýznamnějším segmentem ústavní péče (nemcnice, OLÚ, LDN a OSL). Sučástí ucelenéh systému zdravtní péče jsu rvněţ lázně, zdravvny, dpravní zdravtní a záchranné sluţby, pskytvatelé dmácí péče, fyziterapie, labratrní a radidiagnstická pracviště. Specifickými typy pskytvatelů zdravtní péče jsu lékárny a výdejny zdravtnických prstředků (1.123 ZZ). 8
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 RBP bude dbát na t, aby sučástí sjednávání všech smluvních ujednání byla úplná pasprtizace persnálníh a přístrjvéh vybavení zdravtnických zařízení v rzsahu, který vyţaduje platný právní řád. Bude pkračvat v zavádění elektrnické pasprtizace smluvních ujednání v jedntlivých segmentech zdravtní péče. V rce 2009 bude pr pskytvatele zdravtní péče nadále rzšiřvána elektrnická kmunikace prstřednictvím Prtálu zdravtních pjišťven a vlastních webvých stránek. RBP bude v suladu s tradicí garantvat včasné platby úhrad za pskytvanu zdravtní péči v rzsahu sjednaných smluvních ujednání. Smluvní zdravtnická zařízení budu způsbu plateb infrmvána prstřednictvím pravidelných zúčtvacích zpráv. Vztah k pjištěncům RBP zajišťuje kmplexní sluţby na ústředí pjišťvny, expziturách a jednatelstvích prstřednictvím svých zaměstnanců, kteří pskytují pjištěncům (pdbně jak plátcům pjistnéh) administrativní, metdický a pradenský servis. Vlastní síť pracvišť RBP vyplývá z ppisu rganizační struktury a je utvářena se záměrem zajistit ptimální dstupnst sluţeb pjišťvny nejen vlastním, ale i ptenciálním pjištěncům, plátcům pjistnéh a pskytvatelům zdravtní péče. Tat svědčená strategie bude důsledně uplatňvána i v příštím bdbí. K pdávání základních infrmací pjištěncům jsu rvněţ vyuţívána kntaktní místa na zakladatelských rganizacích. Nedílnu sučástí pskytvání infrmací pjištěncům je i pradenská sluţba ve všech blastech veřejnéh zdravtníh pjištění včetně zajištění práv vyplývajících z předpisů EU v blasti zdravtní péče. RBP bude p celý rk pkračvat v pstupném vydávání Evrpskéh průkazu zdravtníh pjištění. Mezi další sluţby, které RBP svým pjištěncům zajišťuje, je např. pmc při řešení případných sprů se zdravtnickými zařízeními a knzultační sluţba při rzhdvání pjištěnce frmě léčebné terapie a při výběru zdravtnickéh zařízení. Za účelem pskytvání sluţeb na c nejvyšší úrvni, prvádí pjišťvna pravidelná šklení pracvníků zvláště při kaţdé legislativní změně a sučasně je neustále zdknalván infrmační systém tét velice rzsáhlé blasti tak, aby mhly všechny kategrie pjištěnců získávat ptřebné infrmace bez časvých prdlev. Způsb zajištění sluţeb pjišťvny je dluhdbě knstantní. Priritní je rientace na udrţení jejíh dbréh jména a image jisté a splehlivé instituce. Vzhledem ke stávající legislativě, která mţnsti pskytvání sluţeb jedntlivými zdravtními pjišťvnami d značné míry nivelizuje, se stává prstrem jejich knkurenceschpnsti právě celkvá úrveň nabízenéh servisu a dstupnst. Pr širší infrmvání veřejnsti hdlá pjišťvna pkračvat v pravidelném vydávání infrmačních materiálů a ve čtvrtletním vydávání svéh Zpravdaje, které jsu distribuvány na zakladatelské subjekty, zdravtnická zařízení a pracviště zajišťující styk s klienty RBP. Za účelem zvýšení dstupnsti pskytvaných infrmací a pradenskéh servisu je prvzvána inflinka 800 176 945, na které jsu bezplatně pskytvány infrmace stávajícím i ptencinálním klientům RBP. Na rk 2009 je prgramván rzšíření servisu pjištěncům inflinky zabezpečující pradenství, týkající se zdravtníh stavu a dstupnsti péče. 9
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 RBP prezentuje rvněţ svu činnst na internetvé adrese http://www.rbp-zp.cz/. Na těcht stránkách se kaţdý zájemce můţe seznámit se základními údaji pjišťvně, rganizační struktuře, aktuálními infrmacemi pr zdravtnická zařízení, sluţbách v blasti prevence a zlepšené zdravtní péče apd. Záměry rzvje infrmačníh systému P prvedené invaci infrmačníh systému v rce 2008 je v dalším bdbí plánvána revize činnstí a funkcí SW vybavení, které zpřehlední celkvé řešení a zjednduší další vývj prvzvaných agend v suvislsti s realizvanými legislativními změnami v systému zdravtnictví. Za účelem racinalizace infrmačníh prstředí se plánuje nejen kntrla, ale i další úpravy a vývj prakticky všech řešených subsystémů, jak jsu registr pjištěnců, pskytvatelů a plátců zdravtníh pjištění, výběr a kntrla pjistnéh, smluvní ujednání, způsby úhrady a uplatnění regulací, hdncení pskytvané zdravtní péče a její kvality, tvrba prstředí pr cenění a nákup zdravtní péče atd. V plánu jsu i nvá řešení prgramů typu "ehealth" a zpracvání zadání vyplývajících ze změn v pstavení zdravtní pjišťvny vlivem transfrmace systému zdravtnictví. Významným způsbem bude infrmační systém přizpůsben ptřebám a pţadavkům na splupráci se zdravtnickými zařízeními v blasti sjednávání rzsahu pskytvané péče, resp. nakupvání zdravtnických sluţeb. Infrmační systém bude připravván k vyhdncení pptávky pjistnéh kmene p zdravtních sluţbách a vytvření pdmínek pr kntraktaci těcht sluţeb v dpvídající struktuře a bjemu. Předmětem rzvje IS budu dále řešení různých způsbů úhrady pskytvané péče a v nepslední řadě bude rzvíjena kntrla kvality pskytvaných sluţeb. Nedílnu sučástí rzvje infrmačníh systému bude zpracvání infrmací a analýz ve splupráci s MZ, NRC, CMÚ, státní správu, případně pracvními skupinami a sekcemi při řešení dbrných zadání a prsazvání elektrnizace ve zpracvání infrmací. Jak pdpra realizvaných řešení je plánván rzšíření a vytvření bezpečnéh úlţiště dat pr infrmace získávané elektrnicky a zkvalitnění zajištění bezpečnsti zpracvávaných sbních a jiných aktiv infrmačníh systému. Infrmační systém RBP bude v rce 2009 prvzván jak důsledně centrální s n-line splupracujícími externími pracvišti. Kmunikace s statními subjekty Ptřeba zlepšení vzájemné kmunikace s klienty znamená pskytnut klientům c nejvíce ptřebných infrmací neb tyt infrmace d klientů získat, dále zpracvat a zajistit jejich tk zpět ke klientvi. Tt vše vyţaduje neustále data dále zpracvávat, zbrazvat, upravvat a přenášet, a t při zajišťvání kmfrtu bsluhy a přístupu klienta. Pţadavek na zabezpečení kvalitních kmunikačních sluţeb je základem pr úspěšnu činnst zdravtní pjišťvny a ve svém důsledku znamená zpracvání stále většíh bjemu dat. Pr zajištění dstatečné pdpry pr kmunikaci RBP s klienty budu rzšiřvány jedntlivé webvé aplikace a sluţby se snahu zajistit pracvníkům RBP a především klientům pjišťvny dstatek kvalitních infrmací v reálném čase. 10
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Sučástí rzvje zabezpečené elektrnické kmunikace je vytváření a rzšiřvání kmunikačních nabídek klientům prstřednictvím Prtálu ZP a prstřednictvím vlastních webvých stránek RBP. 3. POJIŠTĚNCI Záměry vývje struktury pjištěnců, stabilizace kmene pjištěnců Stabilizace prtflia pjištěnců patří mezi základní strategické cíle a pririty činnsti pjišťvny. RBP je připravena tent záměr pdpřit udrţením a dalším rzšířením nabídky tradičních sluţeb rientvaných na ptřeby pracvníků zakladatelských rganizací a jejich rdinných příslušníků a další skupiny pjištěnců jak jsu děti, ţeny neb dárci krve, se zvláštním zaměřením na blast zdravtní prevence a zlepšené zdravtní péče. Předpkladem stability stávající struktury pjištěnců je pr RBP zajištění náleţitéh bjemu a kvality zdravtní péče pr své pjištěnce a ptimální úrvně hspdaření s prstředky veřejnéh zdravtníh pjištění. V praxi t znamená, ţe v důsledku dpvědnéh přístupu k jedntlivým segmentům pskytvatelů zdravtní péče pjišťvna nepředpkládá ani v rce 2009 ţádné závazky p lhůtě splatnsti, cţ v knečném důsledku zcela bjektivně pcítí kaţdý pjištěnec. Záměr stabilizace by měla pdpřit i důsledná aplikace Nařízení Rady EHS č. 1408/71 a 574/72 v zajištění nárků pjištěnců RBP na zdravtní péči při phybu v rámci zemí EU, Švýcarska a Evrpskéh hspdářskéh prstru a aplikace statních mezistátních smluv sciálním zabezpečení a pskytvání a úhradě zdravtní péče. RBP rvněţ zajišťuje svým pjištěncům různrdu nabídku prduktů pjištění léčebných výlh při cestách a pbytu v zahraničí, které jsu klientům ve splupráci s kmerční pjišťvnu nabízeny za zvýhdněné sazby. T vše s cílem maximální infrmvansti a chrany pjištěnce při případném čerpání zdravtní péče v zahraničí včetně spluúčasti pjištěnce při čerpání tét péče. Pjištěnec se sám musí rzhdnut, zda vyuţije ustanvení evrpských nařízení a mezistátních smluv neb si sjedná kmerční zdravtní pjištění. Niţší neţ v minulých letech bvyklý nárůst pčtu pjištěnců je plánván s hledem k čekávání vstupu nvých prvků d knkurenčníh prstředí v blastech půsbnsti pjišťvny. RBP si i v blízkém buducnu hdlá zachvat převáţně reginální charakter s pstupným rzšiřváním své činnsti zejména na území celé Mravy a Slezska a na území Ústeckéh kraje. Samzřejmstí je tevřenst všem skupinám pjištěnců. Prt bude jejich struktura nadále víceméně dpvídat demgrafické struktuře byvatelstva České republiky. 11
0-5 5-10 10-15 15-20 20-25 25-30 30-35 35-40 40-45 45-50 50-55 55-60 60-65 65-70 70-75 75-80 80-85 85-90 90-95 95+ Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Věkvá struktura pjištěnců Věkvá skupina 2) Rk 2007 skutečnst Průměrný pčet pjištěnců 1) Rk 2008 ček. skuteč. ZPP 2009 % ZPP 2009/ček. skut. 2008 0-5 22 371 24 282 24 761 102,0 5-10 21 479 22 634 23 270 102,8 10-15 25 345 24 703 25 300 102,4 15-20 31 529 32 100 32 950 102,6 20-25 32 034 33 138 34 100 102,9 25-30 29 803 30 743 31 650 103,0 30-35 29 263 30 932 31 850 103,0 35-40 27 378 28 604 29 488 103,1 40-45 29 576 30 218 31 150 103,1 45-50 25 594 26 289 27 100 103,1 50-55 24 556 25 568 26 400 103,3 55-60 22 500 23 252 24 050 103,4 60-65 17 041 18 602 19 440 104,5 65-70 11 032 12 470 13 040 104,6 70-75 6 035 6 743 7 050 104,6 75-80 4 266 4 606 4 820 104,6 80-85 2 322 2 532 2 650 104,7 85-90 779 953 995 104,4 90-95 129 155 162 104,5 95+ 20 22 24 109,1 celkem 1) 363 052 378 546 390 250 103,1 Pznámky k tabulce: 1) Údaje průměrných pčtech pjištěnců celkem v kalendářním rce pdle tabulky č.1, řádek 2. 2) Pr zařazení pjištěnců d věkvých skupin zdravtní pjišťvny pstupují v suladu se záknem č. 592/1992 Sb., ve znění zákna č. 438/2004 Sb. ZPP 2009 Věk. strukt. pj. - 17 Stavy pjištěnců v jedntlivých věkvých skupinách v rce 2009 jsu dány především stárnutím prtflia pjištěnců a jen velice mál jsu vlivněny příchdy a dchdy pjištěnců. Při jejich stanvení byl vycházen ze základníh prtflia pjištěnců v rce 2008 a vyčíslení pčtu pjištěnců v jedntlivých věkvých skupinách vţdy k prvému dni kaţdéh měsíce rku 2009, a t v suladu se záknem č. 592/1992 Sb., v platném znění. Tt základní prtfli pjištěnců byl dplněn kvalifikvaný dhad rvnměrnéh příchdu a dchdu pjištěnců v jedntlivých věkvých kategriích včetně zachvání přirzených mezirčních změn vlivem narzení a úmrtí. 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 Věkvá struktura pjištěnců Očekávaná skutečnst 2008 ZPP 2009 12
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 4. ZÁKLADNÍ FOND ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ 4.1. Záměry vývje hspdaření ZFZP v rce 2009 A. Základní fnd zdravtníh pjištění (ZFZP) Tvrba a čerpání ve sledvaném bdbí Rk 2008 ček. skut. Rk 2009 ZPP % ZPP 2009/ ček. skut. 2008 I. Pčáteční zůstatek k 1. 1. ve sledvaném bdbí 2 187 693 2 401 835 109,8 II. Tvrba celkem = zdrje 6 348 044 6 919 000 109,0 1 Pjistné z veřejnéh zdravtníh pjištění pdle 1dst.1 písm. a) vyhlášky fndech včetně dhadných plžek 4 783 000 5 263 000 110,0 1.1 z th: dhadné plžky k pjistnému pdle 1 dst. 1 písm. c) vyhlášky fndech -7 000 10 000 242,9 2 2.1 3 Peněžní prstředky plynucí z měsíčníh vyúčtvání výsledků přerzdělvání +/- pdle 1 dst. 1 písm. b) vyhlášky fndech 1 440 000 1 530 000 106,3 Pjistné z veř. zdrav. pjištění p přerzdělvání (ř. 1 + ř. 2) pdle 20, 21a zák. 592/1992 Sb., pjistném na všebecné zdravtní pjištění, ve znění pzdějších předpisů a pdle 1 dst. 1 písm. a + b + c) vyhlášky fndech 6 223 000 6 793 000 109,2 Penále, pkuty a přirážky k pjistnému pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech, včetně dhadných plžek 29 430 31 000 105,3 3.1 z th: dhadné plžky 4 Náhrady škd pdle 1 dst. 1 písm. d) vyhlášky fndech 15 000 16 000 106,7 5 Úrky získané hspdařením se ZFZP pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech 77 400 72 000 93,0 6 Ostatní phledávky pdle 1 dst. 1 písm. g) vyhlášky fndech 7 Převdy z jiných fndů v suladu s 1 dst. 1 písm. i) vyhlášky fndech 8 9 10 Převd zůstatku ZFZP v případě slučení neb splynutí zdravtní pjišťvny pdle 1 dst.1 písm. j) vyhlášky fndech Phledávky za zahraniční pjišťvnu pdle 1 dst. 1 písm. f) vyhlášky fndech za uhrazenu zdravtní péči zdravtnickým zařízením za cizí pjištěnce 1) na základě mezinárdních smluv 2 000 4 000 200,0 Phledávky za zahraniční pjišťvnu za paušální platbu na cizí pjištěnce pdle nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 1 214 3 000 247,1 11 Kladné kursvé rzdíly pdle 1 dst. 1 písm. h) vyhlášky fndech Dar určený dárcem pr ZFZP, neb pkud nebyl dárcem určen účel daru, pdle 1 dst. 1 12 písm. e) vyhlášky fndech III. Čerpání celkem = snížení zdrjů: 6 133 902 6 916 500 112,8 1 1.1 1.2 Závazky za zdravtní péči včetně krekcí a revizí a úhrad jiným zdravtním pjišťvnám pdle 1 dst. 4 písm. a), dst. 4 písm. b), dst. 4 písm. d) a dst. 4 písm. e) vyhlášky fndech včetně dhadných plžek 5 747 800 6 508 500 113,2 z th: závazky za léčení pjištěnců dané zdravtní pjišťvny v cizině pdle 1 dst. 4 písm. b) vyhlášky fndech 2) 11 000 20 000 181,8 dhadné plžky k závazkům pdle 1 dst. 4 písm. e) vyhlášky fndech vztahující se k 1 dst. 4 písm. a) vyhlášky fndech 3 500-3 900-211,4 2 Úrky z úvěrů pdle 1 dst. 4 písm. f) vyhlášky fndech 3 Předpis přídělů d jiných fndů (3.1+3.2+3.3 +3.4) 331 402 347 576 104,9 3.1 v tm: - d rezervníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. j) vyhlášky fndech 831 4 781 575,3 3,2 - d prvzníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. i) vyhlášky fndech 3) 230 171 250 795 109,0 3.3 - d fndu prevence pdle 1 dst. 4 písm. k) vyhlášky fndech 3.4 Mimřádný převd d prvzníh fndu - puze Vjenská zdravtní pjišťvna ČR pdle 1 dst. 4 písm. l) vyhlášky fndech 4) 100 400 92 000 91,6 4. Odpis phledávek pdle 1 dst. 5 vyhlášky fndech 41 000 42 000 102,4 5. 6. 7. 8. Snížení základníh fndu částky penále, pkut a přirážek na základě rzhdnutí dstranění tvrdsti pdle 53a zákna č. 48/1997 Sb., ve znění pzdějších předpisů, pdle 1 dst. 6 vyhlášky fndech 2 000 2 500 125,0 Závazky vyplývající z pskytnutí zdravtní péče fakturvané tuzemskými zdravtnickými zařízeními za cizí pjištěnce 1), včetně výsledků revize pdle 1 dst. 4 písm. c) vyhlášky fndech s výjimku plateb vykázaných paušálem na ř. 7 4 200 6 500 154,8 Závazky vůči zahraniční pjišťvně z titulu paušální platby za pjištěnce dané zdravtní pjišťvny pdle nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 500 1 424 284,8 Bankvní pplatky za vedení účtu ZFZP a další pplatky pdle 1 dst. 4 písm. g) vyhlášky fndech 7 000 8 000 114,3 9. Záprné kursvé rzdíly pdle 1 dst. 4 písm. h) vyhlášky fndech 10. Rezervy na pravmcně nesknčené sudní spry pdle 1dst. 4 písm. m) vyhlášky fndech IV. Knečný zůstatek k pslednímu dni sledvanéh bdbí = I + II - III 2 401 835 2 404 335 100,1 13
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 B. Základní fnd zdravtníh pjištění (ZFZP) Příjmy a výdaje ve sledvaném bdbí pdle 1 dst. 7 vyhlášky fndech Rk 2008 ček. skut. Rk 2009 ZPP % ZPP 2009/ ček. skut. 2008 I. Pčáteční zůstatek k 1. 1. ve sledvaném bdbí 1 639 037 1 879 187 114,7 II. Příjmy celkem: 6 317 114 6 872 000 108,8 1 Pjistné z veřejnéh zdravtníh pjištění pdle 1dst. 1 písm. a) vyhlášky fndech 4 760 000 5 231 600 109,9 2 2.1 Peněžní prstředky plynucí z měsíčníh vyúčtvání výsledků přerzdělvání +/- pdle 1 dst. 1 písm. b) vyhlášky fndech 1 440 000 1 530 000 106,3 Pjistné z veř. zdrav. pjištění p přerzdělvání (ř. 1 + ř. 2) pdle 20, 21a zák. 592/1992 Sb., pjistném na všebecné zdravtní pjištění, ve znění pzdějších předpisů a pdle 1 dst. 1 písm. a + b) vyhlášky fndech 6 200 000 6 761 600 109,1 3 Penále, pkuty a přirážky k pjistnému pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech 23 000 20 000 87,0 4 Náhrady škdy pdle 1 dst. 1 písm. d) vyhlášky fndech 14 700 15 000 102,0 5 Úrky získané hspdařením pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech 77 400 72 000 93,0 6 Ostatní příjmy pdle 1 dst. 1 písm. g) vyhlášky fndech 7 Převdy z jiných fndů v suladu s 1 dst. 1 písm. i) vyhlášky fndech 8 9 10 Příjem zůstatku v případě slučení neb splynutí zdravtní pjišťvny pdle 1dst.1 písm. j) vyhlášky fndech Příjem d zahraniční pjišťvny pdle 1 dst. 1 písm. f) vyhlášky fndech za uhrazenu zdravtní péči zdravtnickým zařízením za cizí pjištěnce 1) na základě mezinárdních smluv 1 400 2 200 157,1 Příjem paušální platby na cizí pjištěnce d zahraniční pjišťvny pdle nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 614 1 200 195,4 11 Kladné kursvé rzdíly pdle 1 dst. 1 písm. h) vyhlášky fndech 12 Dar určený dárcem pr ZFZP, neb pkud nebyl dárcem určen účel daru pdle 1 dst. 1 písm. e) vyhlášky fndech 13 Příjem úvěru na psílení ZFZP 14 Příjem návratných finančních výpmcí na psílení ZFZP III. Výdaje celkem: 6 076 964 6 865 056 113,0 1 1.1 Výdaje za zdravtní péči včetně krekcí a revizí a úhrad jiným zdravtním pjišťvnám pdle 1 dst. 4 písm. a), dst. 4 písm. b) a dst. 4 písm. d) vyhlášky fndech 5 734 300 6 502 400 113,4 z th: výdaje za léčení pjištěnců dané zdravtní pjišťvny v cizině pdle 1 dst. 4 2) písm. b) vyhlášky fndech 10 000 15 000 150,0 2 Úrky z úvěrů pdle 1 dst. 4 písm. f) vyhlášky fndech 3 Příděly d jiných fndů (3.1 + 3.2 + 3.3 + 3.4) 331 414 347 576 104,9 3.1 v tm: - d rezervníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. j) vyhlášky fndech 3) 843 4 781 567,1 3.2 - d prvzníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. i) vyhlášky fndech 4) 230 171 250 795 109,0 3.3 - d fndu prevence pdle 1 dst. 4 písm. k) vyhlášky fndech 100 400 92 000 91,6 3.4 4 5 6 Mimřádný převd d prvzníh fndu - puze Vjenská zdravtní pjišťvna ČR pdle 1 dst. 4 písm. l) vyhlášky fndech Výdaje za pskytnutu zdravtní péči fakturvanu tuzemským zdravtnickým zařízením za cizí pjištěnce 1), včetně výsledků revize pdle 1 dst. 4 písm. c) vyhlášky fndech - s výjimku plateb vykázaných paušálem na ř. 5 4 000 6 080 152,0 Úhrada paušální platby za pjištěnce dané zdravtní pjišťvny d ciziny pdle nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 250 1 000 400,0 Bankvní pplatky za vedení účtu základníh fndu a další pplatky pdle 1 dst. 4 písm. g) vyhlášky fndech 7 000 8 000 114,3 7 Záprné kursvé rzdíly pdle 1 dst. 4 písm. h) vyhlášky fndech 8 Splátky úvěrů na psílení ZFZP 9 Splátky návratných finančních výpmcí na psílení ZFZP Převd peněžní htvsti na zvláštní bankvní účet rezervy v případě tvrby rezervy pdle 1 10 dst. 4) písm. m) vyhlášky fndech 5) IV. Knečný zůstatek k pslednímu dni sledvanéh bdbí = I + II - III 1 879 187 1 886 131 100,4 14
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Zvl. Finanční htvst na zvláštním bankvním účtu rezervy na krytí rezervy pdle 1 účet dst. 7 vyhlášky fndech 5) C. Specifikace ukazatele B II 1) Rk 2008 ček. skut. Rk 2009 ZPP % ZPP 2009/ ček. skut. 2008 1 Příjmy z pjistnéh d zaměstnavatelů 4 475 822 4 918 976 109,9 2 Příjmy z pjistnéh d sb samstatně výdělečně činných 241 114 267 264 110,8 3 Příjmy z pjistnéh d statních plátců (sb bez zdanitelných příjmů + případné další platby veřejnéh zdravtníh pjištění) 43 064 45 360 105,3 4 Neidentifikvatelné platby d různých typů plátců 5 Sučet řádků C ř. 1 až C ř. 4=B II ř. 1) 4 760 000 5 231 600 109,9 ZPP 2009 ZFZP-2 Pznámky k tabulce: 1) "Cizí pjištěnec" ve smyslu 1 dst. 1 písm. e) a 1 dst. 4 písm. c) vyhlášky fndech 2) Řádky 1.1 v ddílech A III a B III bsahují výdaje na zdravtní péči za pjištěnce pdle 14 zákna č. 48/1997 Sb., ve znění pzdějších předpisů. 3) Prpčet limitu přídělu pdle 7 vyhlášky je vázán na údaje rzvrhvé základny prpčtené z ddílu B II ZFZP. 4) Pkud zdravtní pjišťvna účtuje úrky, pkuty, penále a přirážky d ZFZP a následně prvádí převd ze ZFZP d fndu prevence, bude k tmut účelu využívat jak ddíl A III ř.3.3, tak i ddíl B III ř.3.3. 5) Při sestavení ZPP 2009 i ček. skuteč. r. 2008 MF dpručuje pplatky za vedení zvl. účtu rezerv a úrky získané hspdařením s tímt účtem vykazvat v suhrnu s statními hdntami pplatku a úrků na ZFZP. Hdnta peněžních prstředků na zvl. bankvním účtu by měla dpvídat hdntě vytvřených rezerv k danému datu (pr čekávanu skutečnst k 31. 12. 2008, pr ZPP 2009 k 31. 12. 2009). Obě tabulky základníh fndu zdravtníh pjištění transparentně dkumentují bilanci sučasnéh i prgresivníh hspdaření RBP. Tabulka typu A zachycuje základní fnd z hlediska předpisvě účtvaných phledávek a závazků včetně dhadných plţek dle jejich věcnéh a časvéh zařazení definvanéh platnu účetní legislativu, v tabulce typu B jsu ppsány finanční tky na účtech základníh fndu v bance tak, jak budu prbíhat d 1. 1. d 31. 12. sledvanéh rku. Vzhledem k tmu, ţe perativní řízení zdravtní pjišťvny vychází zejména z aktuálníh stavu, resp. analýzy reálných příjmů a výdajů, je další kmentář k vybraným plţkám zaměřen na údaje v tabulce typu B. Z čekávané skutečnsti hspdaření RBP v rce 2008 je zřejmé, ţe pjišťvna předpkládá uzavření účetníh bdbí rku 2008 s kladným saldem příjmů a výdajů k 31. 12. 2008 ve výši 240,1 mil. Kč a vykázání zůstatku ZFZP ve výši 1.879,2 mil. Kč. Tent bjem představují finanční prstředky depnvané na bankvních účtech ZFZP. Plánvaný vývj nákladů na zdravtní péči v jedntlivých segmentech, resp. úhrad dle 16b zákna č. 48/1997 Sb., v platném znění, dpvídá kvantifikaci vlivů, které vyplývají z analýzy dsavadníh i předpkládanéh vývje a dvíjejí se ze sučasnéh stavu pznání. V tmt smyslu bude pjišťvna verifikvat své předpklady s tím, ţe v rámci prstru danéh platnu právní úpravu a při respektvání individuálních smluvních ujednání bude aplikací kncepčních i perativních patření prvádět systémvu regulaci ve vztahu k plánvaným hdntám. Mechanizmus uţití prstředků základníh fndu zdravtníh pjištění v případě vyšších příjmů neţ stanví zdravtně pjistný plán bude vycházet z následujících atributů: racinálníh rzdělení v rámci všech segmentů zdravtní péče p vyhdncení prstru v příjmvé blasti, priritníh řešení pţadavků na dplatky zdravtní péče ve vztahu k bjektivizaci dhdnutých smluvních ujednání a regulačních mechanizmů, dpvídajícíh navýšení úhrad při změnách bjemu a struktury smluvně pskytvané zdravtní péče prti referenčnímu bdbí, bjektivníh psuzvání salda příjmů a výdajů s přihlédnutím k přepčtu na jednh pjištěnce. 15
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Základní výchzí parametry vlivňující záměry vývje ZFZP v rce 2009 Plánvaný pčet pjištěnců k 31. 12. 2009 je předpkládán 2.000 vyšší neţ čekávaná skutečnst rku 2008, tedy 391.000 sb, cţ představuje nárůst 0,5 %. V rčním průměru t znamená nárůst z 378.546 na 390.250 pjištěnců, cţ je +3,1 %. Plánvané příjmy z výběru pjistnéh v rce 2009 vycházejí z čekávané skutečnsti rku 2008. Základním výchdiskem prpčtu příjmů jsu vedle dpručené makreknmické predikce MF pr ukazatel růstu mezd a platů známé k datu zpracvání ZPP na rk 2009 ve výši +8,5 % rvněţ vlastní prgnózy a zkušensti z vývje v předchzích bdbích. RBP vycházela při tvrbě plánu z čekávané skutečnsti příjmů celéh systému zdravtníh pjištění. U zaměstnavatelů je prpčet prveden s hledem na nárůst pčtu pjištěnců, vlivem nvé výše všebecnéh vyměřvacíh základu platnéh pr rk 2009 dšl k navýšení příjmů i u OSVČ. P zhlednění nepatrnéh navýšení u OBZP a p prvedení mdelace prpčtu čekávaných příjmů z přerzdělvání pjistnéh s puţitím přerzdělvacíh mechanizmu se u příjmů p přerzdělvání předpkládá abslutní mezirční navýšení ve výši cca + 6 % na jednh pjištěnce. Dle infrmace MF bude stát u státem hrazených kategrií pjištěnců p celý rk 2009 hradit 677 Kč na 1 pjištěnce za měsíc. Plánvané navýšení celkvých nákladů na zdravtní péči v rce 2009 činí v abslutním mezirčním prvnání +13,2 %, relativně v přepčtu na 1 pjištěnce pak +9,8 %. Bilance příjmů a nákladů pjišťvny je p vylučení dpisů a sníţení částky penále, pkut a přiráţek na základě rzhdnutí dstranění tvrdsti pdle 53a zákna č. 48/1997 Sb., v platném znění, a dle 1 dst. 6 vyhlášky fndech, plánvána jak vyrvnaná. K zajištění legislativu definvané výše rezervníh fndu předpkládá RBP v rce 2009 přesun 4,8 mil. Kč ze základníh fndu zdravtníh pjištění. Pjišťvna nepředpkládá v průběhu rku 2009 žádné závazky vůči zdravtnickým zařízením p lhůtě splatnsti. Příděl d fndů suvisejících s vlastní činnstí pjišťvny je plánván ve výši 3,69 % z vybranéh pjistnéh p přerzdělvání, náhrad škd, pkut, penále a přiráţek k pjistnému a jeh abslutní plánvaná výše pr rk 2008 činí 250,8 mil. Kč. Nvě přízené investice v rce 2009 jsu plánvány ve výši 36,0 mil. Kč. Veškeré investiční akce byly prjednány a schváleny Správní radu RBP s tím, ţe zdrjem tvrby ptřebných finančních prstředků je krmě dpisů a úrků vytvřených na bankvních účtech FRM rvněţ převd z prvzníh fndu ve výši 20,0 mil. Kč. Plánvaný pčet zaměstnanců k 31. 12. 2009 činí 212 sb, průměrný přepčtený pčet v rce 2009 pak 210 sb. RBP nepředpkládá v rce 2009 vyuţití jakýchkliv úvěrvých prstředků. V suladu s platnu legislativu a metdiku zpracvání ZPP na rk 2009 vytváří RBP v blasti veřejnéh zdravtníh pjištění dhadné plţky. Výše uvedené skutečnsti, jakţ i parametry předkládanéh zdravtně pjistnéh plánu na rk 2009, dkladují naplnění předpkladů pr záměr pjišťvny pkračvat v realizaci prgramů preventivní zdravtní péče ve smyslu 19 zákna ČNR č. 280/1992 Sb., v platném znění. Čerpání fndu prevence plánuje RBP ve výši 120,0 mil. Kč, cţ dpvídá reálným mţnstem pjišťvny. 16
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Sald příjmů a nákladů B. Základní fnd zdravtníh pjištění (ZFZP) Příjmy ve sledvaném bdbí pdle 1 dst. 7 vyhlášky fndech Rk 2008 ček. skut. Rk 2009 ZPP % ZPP 2009/ ček. skut. 2008 I. Příjmy celkem: 6 317 114 6 872 000 108,8 1 Pjistné z veřejnéh zdravtníh pjištění pdle 1dst. 1 písm. a) vyhlášky fndech 4 760 000 5 231 600 109,9 2 2.1 Peněžní prstředky plynucí z měsíčníh vyúčtvání výsledků přerzdělvání +/- pdle 1 dst. 1 písm. b) vyhlášky fndech 1 440 000 1 530 000 106,3 Pjistné z veř. zdrav. pjištění p přerzdělvání (ř. 1 + ř. 2) pdle 20, 21a zák. 592/1992 Sb., pjistněm na všebecné zdravtní pjištění, ve znění pzdějších předpisů a 1 dst. 1 písm. a + b) vyhlášky fndech 6 200 000 6 761 600 109,1 3 Penále, pkuty a přirážky k pjistnému pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech 23 000 20 000 87,0 4 Náhrady škdy pdle 1 dst. 1 písm. d) vyhlášky fndech 14 700 15 000 102,0 5 Úrky získané hspdařením pdle 1 dst. 2 neb 3 vyhlášky fndech 77 400 72 000 93,0 6 Ostatní příjmy pdle 1 dst. 1 písm. g) vyhlášky fndech 7 Převdy z jiných fndů v suladu s 1 dst. 1 písm. i) vyhlášky fndech 8 9 10 Příjem zůstatku v případě slučení neb splynutí zdravtní pjišťvny pdle 1dst.1 písm. j) vyhlášky fndech Příjem d zahraniční pjišťvny pdle 1 dst. 1 písm. f) vyhlášky fndech za uhrazenu zdravtní péči zdravtnickým zařízením za cizince na základě mezinárdních smluv 1 400 2 200 157,1 Příjem paušální platby za cizí pjištěnce d zahraniční pjišťvny pdle Nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 614 1 200 195,4 11 Kladné kurzvé rzdíly pdle 1 dst. 1 písm. h) vyhlášky fndech Dar určený dárcem pr ZFZP, neb pkud nebyl dárcem určen účel daru pdle 1 dst. 1 12 písm. e) vyhlášky fndech A. Základní fnd zdravtníh pjištění (ZFZP) Čerpání (Náklady) Rk 2008 ček. skut. Rk 2009 ZPP % ZPP 2009/ ček. skut. 2008 II. Čerpání (Náklady) celkem : 6 090 902 6 872 000 112,8 1. Závazky za zdravtní péči včetně krekcí a revizí a úhrad jiným zdravtním pjišťvnám pdle 1 dst. 4 písm. a), 4 písm. b) a 4 písm. d) vyhlášky fndech včetně dhadných plžek 5 747 800 6 508 500 113,2 1.1 z th: závazky za léčení pjištěnců dané zdravtní pjišťvny v cizině pdle 1 dst. 4 písm. b) vyhlášky fndech 11 000 20 000 181,8 1.2 dhadné plžky k závazkům pdle 1 dst. 4 písm. e) vyhlášky fndech vztahující se k 1 dst. 4 písm. a) vyhlášky fndech 3 500-3 900-211,4 2 Úrky z úvěrů pdle 1 dst. 4 písm. f) vyhlášky fndech 3 Předpis přídělů d jiných fndů (3.1 + 3.2 + 3.3 +3.4) 331 402 347 576 104,9 3.1 v tm - d rezervníh fndu pdle 1 dst. 4 písm.j) vyhlášky fndech 1) 831 4 781 575,3 3.2 - d prvzníh fndu pdle 1 dst. 4 písm. i) vyhlášky fndech 230 171 250 795 109,0 3.3 - d fndu prevence pdle 1 dst. 4 písm. k) vyhlášky fndech 100 400 92 000 91,6 3.4 4 5 6 Mimřádný převd d prvzníh fndu - puze Vjenská zdravtní pjišťvna ČR pdle 1 dst. 4 písm. l) vyhlášky fndech Závazky vyplývající z pskytnutí zdravtní péče fakturvané tuzemskými zdravtnickými zařízeními za cizince, včetně výsledků revize pdle 1 dst. 4 písm. c) vyhlášky fndech s výjimku plateb vykázaných paušálem na ř. 5 4 200 6 500 154,8 Závazky vůči zahraniční pjišťvně z titulu paušální platby za pjištěnce dané zdravtní pjišťvny pdle Nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 500 1 424 284,8 Bankvní pplatky za vedení účtu ZFZP a další pplatky pdle 1 dst. 4 písm. g) vyhlášky fndech 7 000 8 000 114,3 7 Záprné kurzvé rzdíly pdle 1 dst. 4 písm. h) vyhlášky fndech 8 Rezervy na pravmcně nesknčené sudní spry pdle 1dst. 4 písm. m) vyhlášky fndech III. Sald příjmů a nákladů ZFZP 2) (I. Příjmy celkem - II. Čerpání celkem) 226 212 0 0,0 ZPP 2009 Sald P - N - 2a Pznámky k tabulce: A - údaje vycházející z účetnictví B - údaje bankvníh účtu 1) ZP vykazují v případě, že je rezervní fnd naplňván i finančně. 2) Tabulka bude dplněna kmentářem k dsaženému saldu příjmů a nákladů ZFZP ve vztahu k zůstatku finančních prstředků na bankvním účtu ZFZP a stavu závazků vůči ZZ případně dalším důvdům tht vývje. 17
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Tabulka zachycuje prvnání příjmů, které pjišťvna předpkládá v bdbí d 1. 1. d 31. 12. 2009 a nákladů s výjimku dpisů phledávek a sníţení částky penále, pkut a přiráţek na základě rzhdnutí dstranění tvrdsti pdle 53a zákna č. 48/1997 Sb., ve znění pzdějších předpisů a pdle 1 dst. 6 vyhlášky fndech. Sald vyjadřuje míru krytí nákladů zdravtní péče a statních nákladů příjmy ZFZP. Náklady na léčení cizinců Kvalifikvaný dhad výdajů za péči pskytnutu tuzemskými zdravtnickými zařízeními cizincům tvří nadále marginální část plánvaných výdajů RBP (cca 6.080 ). Náklady zachycené v účetnictví předpkládá pjišťvna ve výši 6.500 a jejich bliţší specifikace je uvedena v následující tabulce: Ř. čísl Ukazatel Měr. jedn. Rk 2008 ček. skut. Rk 2009 ZPP % ZPP 2009/ ček. skut. 2008 1. Náklady na léčení cizinců v ČR celkem: 2. Pčet šetřených cizinců 2) 1) 4 200 6 500 154,8 pčet 700 1 000 142,9 3. Průměrné náklady na 1 šetřenéh cizince Kč 6 000 6 500 108,3 Pznámky k tabulce: 1) Údaje vychází z ddílu A III ř. 6 tabulky č. 2. 2) Vyjádřen pčtem výkazů ZPP 2009 Léčení cizinců - 14 4.2. Tvrba, příjmy ZFZP Celkvé příjmy d 1. 1. d 31. 12. 2009 plánuje RBP ve výši 6.872.000. Jsu tvřeny pjistným z veřejnéh zdravtníh pjištění ve výši 5.231.600, předpkládanými prstředky z přerzdělvání připsanými na účet RBP ve výši 1.530.000, příjmy z náhrad škd ve výši 15.000, příjmy z penále, pkut a přiráţek k pjistnému ve výši 20.000 a příjmy z úrků vzniklých hspdařením se ZFZP ve výši 72.000. Nepdstatnu příjmvu plţku ZFZP, která je puhým kvalifikvaným dhadem, je bjem 2.200 čekávaný d zahraničních nsitelů zdravtníh pjištění a získaný prstřednictvím Centra mezistátních úhrad za zdravtní péči pskytnutu cizincům v ČR a příjem paušální platby na cizí pjištěnce ve výši 1.200. Z předpisvě účtvanéh pjistnéh d zaměstnavatelů, OSVČ a OBZP tvří dhadná plţka v rce 2008 částku 80.000 a v rce 2009 je tvřena ve výši 90.000. Na řádku A II.1.1 je uveden sald vzniklé prvnáním s dhadnu plţku z rku 2008 strnvanu v rce 2009. Tentýţ pstup byl uplatněn i v rce 2008. 18
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 Kntrla výběru pjistnéh, pkut, penále a přirážek k pjistnému ve vztahu k právům a pvinnstem vyplývajícím ze zákna č. 592/1992 Sb., ve znění pzdějších předpisů Kntrlní činnst v blasti výběru pjistnéh na veřejné zdravtní pjištění má ve struktuře činnstí RBP své nezastupitelné míst a patří mezi základní pririty. Kntrla plátců pjistnéh vychází z Cílů a zásad řízení kntrlní činnsti v příjmvé blasti pjišťvny. Na tent materiál schválený správní radu navazují další vnitřní akty řízení. Prblematika kntrlní činnsti a výběru pjistnéh je pravidelně prjednávána na pradách vedení RBP i ve Správní a Dzrčí radě RBP. V rce 2009 bude kntrlní činnst plnit důleţitu rli při zjišťvání neplatičů zdravtníh pjištění s cílem pdpřit udrţení finanční stability zdravtní pjišťvny a i nadále bude vyuţívat všech záknných prstředků k vymáhání phledávek. Sučasně bude pzrnst věnvána i vymáhání penále, které se významnu měru pdílí na tvrbě fndu prevence. Kntrlní činnst v rce 2009 bude zaměřena zejména na realizaci dpadů legislativních změn účinných d 1. 1. 2008: připravenst infrmačníh systému na mţnst vyúčtvání pjistnéh při dsaţení maximálníh vyměřvacíh základu, vedení evidence vratek pjistnéh nad dsaţený maximální vyměřvací základ, zapracvání přeplatků vyměřvacíh základu nad maximální vyměřvací základ při suběhu činnstí OSVČ a zaměstnance d přehledu OSVČ. Dále se pjišťvna zaměří na: zkvalitnění kntrlní činnsti u plátců pjistnéh, zdknalvání prgramvéh vybavení pr prvádění tzv. krespndenční kntrly plátců pjistnéh (přiřazvání hrmadných plateb k avízům, archivace puţitých plateb a avíz, prgramvé vybavení pr vystavvání ptvrzení apd.), vymáhání phledávek prstřednictvím exekucí vůči neplatičům pjistnéh na veřejné zdravtní pjištění, důslednu aplikaci 147 zákna č. 140/1961 Sb., v platném znění, (vyuţívat mţnst pdávat pdnět Plicii ČR při prušvání záknné pvinnsti nehrazením zdravtníh pjištění), důslednu aplikaci zákna č. 592/1992 Sb., v platném znění, s cílem urychlit mţnst vymáhání phledávek vystavením tzv. výkazu nedplatků, zjišťvání úrvně plnění pvinnstí zaměstnavatelů stanvených v 45 zákna č. 48/1997 Sb., v platném znění, v případech pakvanéh zjištění nemcí z pvlání neb pracvních úrazů ze stejných příčin, včetně mţnstí v krajních případech vyměřit přiráţku k pjistnému dle 45 dst. 1 téhţ zákna, další zdknalvání infrmačníh systému s cílem zefektivnění vyuţívání přehledů platbách pjistnéh (mţnst příméh výpčtu dluţnéh pjistnéh a penále z avíz, tisk dpisů s pţadavkem dlţení chybějících avíz apd.). Stav phledávek p lhůtě splatnsti u plátců pjistnéh (zaměstnavatelů a OSVČ) výrazně vlivňují neuhrazené platby běţnéh pjistnéh v případech, kdy plátci zaslali přehled platbě pjistnéh, ale platbu neprvedli v termínu. 19
Revírní bratrská pkladna, Zdravtně pjistný plán zdravtní pjišťvna na rk 2009 V rce 2009 bude RBP ke sniţvání phledávek vyuţívat metd, které se svědčily jiţ v minulých letech. Nadále bude prefervat zejména úzké kntakty s velkými plátci pjistnéh a uzavírání dhd splátkách dluţnéh pjistnéh a penále. V případech, kdy phledávka nebude uspkjena při puţití těcht prstředků, přistupí RBP k neprdlenému vymáhání phledávek sudní cestu a prstřednictvím příslušných exekučních rgánů. V rámci platné legislativy budu vyuţívány následující pstupy: návrh na výkn rzhdnutí přikázáním phledávky z účtu dluţníka, návrh na prdej mvitých a nemvitých věcí dluţníka, návrh na prdej cenných papírů dluţníka, pstiţení bchdníh pdílu a prdej pdniku, prhlášení majetku dluţníka, připjení se k vyhlášenému knkursu neb likvidaci, vyuţití exekutrů, vedení správních výknů rzhdnutí. V psledních letech RBP zaznamenává rstucí pčet phledávek p lhůtě splatnsti i u sb bez zdanitelných příjmů (OBZP), u nichţ zákn předepisuje vlastní přímu úhradu pjistnéh. Neplatící OBZP jsu zjišťvány individuálně při denním kntaktu s pjištěnci, ale především s vyuţitím infrmačníh systému pjišťvny. OBZP jsu zasílány výzvy s vyčíslením dluţnéh pjistnéh a s pţadavkem na jeh úhradu, ppř. s pţadavkem dplnění chybějících údajů v registru pjištěnců. V případech, kdy dluţné pjistné není uhrazen, je zahajván správní řízení dle zákna č. 500/2004 Sb., v platném znění (Správní řád), a na dluţné pjistné a penále jsu vydávány platební výměry. V případě, kdy není phledávka dbrvlně uhrazena, nastupuje shra uvedený prces exekučníh vymáhání. Při důsledné realizaci uvedených pstupů lze čekávat pkračující prces zkvalitňvání a dstraňvání chybvsti v registru pjištěnců RBP, která vzniká především neplněním znamvacích pvinnstí dle zákna ze strany pjištěnců. RBP se bude v rce 2009 řídit ve své činnsti zejména zákny č. 48/1997 Sb., v platném znění a č. 592/1992 Sb., v platném znění. Obě tyt nrmy se ve svých změnách vztahují ke kntrle výběru pjistnéh a penále a následnému vymáhání dluţných částek na veřejné zdravtní pjištění. Nadále bude aplikván specifický způsb výpčtu vyměřvacíh základu u zaměstnaných invalidních neb částečně invalidních sb. Týká se puze sb zaměstnaných u zaměstnavatele, který zaměstnává více neţ 50 % sb se zdravtním pstiţením z celkvéh průměrnéh přepčtenéh pčtu svých zaměstnanců. Pjišťvna bude vyuţívat zpřesnění znamvací pvinnsti zaměstnavatelů, kdy zaměstnavatelé jsu navíc pvinni sdělvat i trvalý pbyt svých zaměstnanců. Pjišťvna bude ve stále větší míře vydávat výkazy nedplatků ve smyslu ust. 53 zákna č. 48/1997 Sb., v platném znění, v případě existence dluţnéh pjistnéh a penále, a t z důvdu prcesně jednduššíh a účinnějšíh pstupu neţ v případech vedení správníh řízení dle zákna č. 500/2004 Sb., v platném znění. 20