Jak efektivně řídit právě vaši organizaci

Jak efektivně řídit právě vaši organizaci David Kozelka CPM Solution Manager Praha 12. 5. 2009

Agenda Nástroje pro efektivní řízení organizace co je to CPM? Komponenty CPM Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting Technologie CPM 2

Agenda Nástroje pro efektivní řízení organizace co je to CPM? Komponenty CPM Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting Technologie CPM 3

Řízení organizace Management by měl rozumět co se děje ve společnosti, nastavit směr kudy by se měla společnost ubírat, alokovat správné zdroje k dosažení cílů, sledovat cestu po které společnost kráčí a korigovat směr. K tomu potřebuje rychlý a interaktivní reporting, možnost analýzy dopadu svých rozhodnutí, nástroje na plánováni a řízení nákladů. 4

Co je to Corporate Performance Management? BI is not CPM! - L. Geishecker, Gartner CPM je souhrnný pojem, který popisuje metodiky, metriky, podnikové procesy a systémy, které se používají pro monitorování a řízení výkonnosti celého podinku. L. Geishecker and F. Buytendijk Gartner, "Introducing the CPM Suites Magic Quadrant" Oct 2002 5

Prioritní oblasti rozvoje a investic v IT* 6 *zdroj: Gartner Executive Programs CIO Survey, January 2008

Prioritní oblasti rozvoje a investic v business intelligence* What are your top five BI issues/technologies? Corporate Performance Management Data Warehousing & Information Management Data Quality Identifying right metrics to measure performance Data Integration Other analytic applications Master Data Management CRM Analytics / Web Analytics Organizing for BI BI platforms Compliance Politics of BI Justifying BI investments 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 7 *zdroj: Gartner BI Summit Survey EMEA, Fall 2007

Agenda Nástroje pro efektivní řízení organizace co je to CPM? Komponenty CPM Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting Technologie CPM 8

Typické komponenty CPM* Budgeting, Planning and Forecasting Financial-modeling engine w. profit and loss, balance sheet and cash flow forecasting. Budget creation (short and long term) and approval process w. workflow. History (clear audit trail of changes). Profitability Modeling and Optimization Activity-Based Costing (ABC) Applications with high granularity of detail. Activity-Based Management Applications (model impact on profitability of different costs and resource allocation strategies). Strategy Management (KPIs, Scorecards, Dashboards) Dashboards with metrics and KPIs displayed as gauges, thermometers, traffic lights etc. Scorecard to measure and align the strategic and tactical aspects of businesses, processes and individuals via goals and targets (example: balanced scorecards). Financial Consolidation Applications allows to reconcile, consolidate, summarize and aggregate financial data based on different accounting standards and federal regulations. Multiple GAAP perspectives in single system with clear audit. Financial, Statutory and Management Reporting Provides formatted output for BP&F and financial consolidation. Includes calculation and GAAP accounting presentation rules. 9 * zdroj: Magic quadrant for CPM Suites, 2007/2008; Gartner

Budgeting, Planning & Forecasting Podniky typicky plánují: Finanční plány Výkaz zisků a ztrát (výsledovka) Rozvaha Výkaz o peněžních tocích (Cash-Flow) Ostatní plány Plán prodejů Plán mezd, odpisů, vzdělávání, atd... A používají na to MS Excel: Chybí vazby na zdrojové systémy (zdrojová data i číselníky). Nemožnost hromadných úprav nad daty (automatické rozpouštění nákladů). Není podpora workflow, schvalování a monitoringu procesu. Problém se zabezpečením dat. Chybí automatické sledování reality vůči plánu. Omezené možnosti predikce a scénářů. 10

Budgeting, Planning & Forecasting BP&F nástroje umožňují: - Více uživatelsky definovaných dimenzí plánování. - Plánování na detailní položky účetní osnovy, syntetické či analytické účty. - Flexibilitu v nastavení plánovaného období, možnost klouzavých rozpočtů. - Předvyplnění plánovaných hodnot dle skutečnosti nebo předchozího plánu. - Activity Based Budgeting (ABB) pro rozpouštění plánovaných položek na základě aktivit (např. podle prodeje, zaměstnanců, majetku). - Konsolidaci a schvalování plánu podle workflow, odpovídajícího organizační struktuře firmy (top-down, bottom-up). - Integraci číselníků s ostatními informačními systémy, jako finanční účetnictví, controlling, HR, prodej či výroba. - What-If analýzy pro modelování plánů a rozpočtů. - Monitoring a logování procesu plánování. - Integraci s finančním reportingem. - Integraci s MS Office (hlavně MS Excel). 11

Profitability Modeling and Optimization Systémy řízení profitability: Umožňují: Metodika Activity-Based Costing (ABC metoda). Modelování podnikových procesů na základě ohodnocení nákladů dílčích úkonů jednotlivých účastníků procesu. Identifikace zdrojů nákladů a profitability s přesností na nákladové středisko, zákazníka, produkt, dodavatele, obchodní kanál, obchodní trasu, transakci (tzv. Cost Objects). Výpočet nákladů procesu, rozpad podnikových nákladů, odhalení úzkých míst a plýtvání zdroji. Modelování profitability pomocí what-if analýz, srovnávají různé strategie nákladové či alokační efektivity. Sestavit nejvhodnější kombinaci produktů či služeb z pohledu alokace nákladů. Podpora services costing a cross-charging u IT a dalších sdílených nákladových středisek. 12

Strategy Management Silná vazba na reporting a BI vrstvu. Základní nasazení převážně dashboardy (definice KPI), visualizace pomocí barevných budíků, může být rozšířeno např. využitím metodiky Balanced Scorecard. Plné nasazení pokrývá celou společnost, definuje cíle a jejich závislosti od strategických záměrů společnosti až po operativní úkoly a KPI jednotlivců. 13

Strategy Management dashboards Operativní řízení pomocí zobrazení klíčových ukazatelů a dat. Různé datové zdroje, grafické a analytické prvky. Sledování stanovených cílů a plánů a porovnání s jejich plněním. Možnost detailní analýzy konkrétních ukazatelů. Dostupné pro všechny účastníky procesu. Motivační funkce už jsem splnil cíl? už se blížím vyšší úrovni provizí? 14

15 Strategy Management dashboards nemusí být jen na webu

16 Strategy Management dashboards nemusí být jen na webu... a mohou být interaktivní

Strategy Management komplexní nástroje Plné nasazení Nástroje pro řízení výkonnosti celé organizace. Implementace na úrovni celé společnosti nebo divize. Provázání strategických cílů s operativními ukazateli KPI jednotlivců. Podpora metodik Balanced Scorecards, Six Sigma atp. Podpora řízení iniciativ. Podpora workflow, schvalování. 17

18 Strategy Management komplexní nástroje

19 Strategy Management komplexní nástroje

Finanční konsolidace Tak praví zákon Povinnost informovat o konsolidačním celku (tj. skupině účetních jednotek) jako o jedné agregované společnosti. Jednou ročně s ověřením auditora. Finančně konsolidovat musí Banky, pojišťovny, emitenti cenných papírů (dle IFRS). Koncerny, holdingy (dle české legislativy/ifrs). Finančně konsolidují Celé týmy účetních, často pod dohledem auditorů. Skoro všichni v Excelu zdlouhavá ruční práce 20

Proč finanční konsolidace? Podpora rozhodování managementu Strategický management Strategické plánování & Reporting Dlouhodobý rozpočet & Cashflow Fůze & Akvizice Prodej, uzavření části podniku (Discontinued operations) Operativní management Analýzy finančních dat Plánování & Prognózy Tvorba krátkodobých rozpočtů & Cashflow KPI (vstup do strategického managementu a reportingu) 21

Finanční konsolidace Nástroje finanční konsolidace podporují: Sestavení konsolidované účetní závěrky (rozvaha, výkaz zisku a ztrát a cash-flow). Více uživatelsky definovaných dimenzí. Různé metody konsolidace (plná, proporcionální, equity). Předdefinované konsolidační úpravy a eliminace. Monitoring a logování procesu konsolidace. Podporu workflow a schvalování. Integraci s finančním reportingem a KPI. Integraci s MS Office. 22

Finanční a statutární reporting Vychází z tradičních reportovacích nástrojů BI platforem. Pro potřeby CPM (hlavně BP&F a konsolidace) obohacuje reporty o: Strukturované formátování finančních výkazů. Doplnění kalkulačních pravidel. Napojený na schvalovací workflow. Automatické rozesílání sad reportů v manažerských balíčcích. Podpora exportů XBRL (Extensive Business Reporting Language) standard pro výměnu finančních dat. 23

Agenda Nástroje pro efektivní řízení organizace co je to CPM? Komponenty CPM Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting Technologie CPM 24

Technologie CPM Významné akvizice 2007-2008 SAP ORACLE OUTLOOKSOFT BUSINESS OBJECTS HYPERION CARTESIS IBM COGNOS APPLIX SAP, Oracle a IBM zůstali jako jediní v kvadrantu LEADERS - CPM Suites, Gartner 2008. Acorn Systems ActiveStrategy Actuate (vč. Performancesoft) Adaptive Planning Alight Planning Bitam Board M.I.T. Carpio Solutions Centage (Budget Maestro) Clarity Systems Host Analytics IBI (Information Builders) IBM/Cognos (vč. Applix and Celequest) Infor (vč. Geac, Extensity, Systems Union) KCI Longview/Exact (Khalix) Microsoft (vč. FRx and ProClarity) MicroStrategy Oracle (vč. Hyperion and PeopleSoft) Panorama Prophix QlikTech SAP (vč. Business Objects, OutlookSoft, SRC, Cartesis, ALG and Pilot) SAS Satori Group Tagetik Varicent 25

Technologie CPM dashboards ukázky Ukázka Oracle BI Enterprise Edition - Interactive Dashboards Ukázka Microsoft Office SharePoint Portal - Dashboards Ukázka Business Objects Xcelsius Dashboard Ukázka IBM Cognos Now! Operational Dashboards 26

CPM shrnutí BI is not CPM! - L. Geishecker, Gartner CPM je souhrnný pojem, který popisuje metodiky, metriky, podnikové procesy a systémy, které se používají pro monitorování a řízení výkonnosti celého podinku. L. Geishecker and F. Buytendijk Gartner, "Introducing the CPM Suites Magic Quadrant" Oct 2002 27

Budoucnost CPM Společnosti Gartner a Forrester již několik let předpovídají trhu CPM kontinuální růst. Meziroční růst trhu v letech 2006 2011 má být dle Gartner téměř 15%. Velké akvizice v posledních letech dokazují, že trendu věří i technologické společnosti. Akvizice přinesly systémům CPM technologické garanty, kteří spolu se svými řešeními BI představili trhu skutečně silná a robustní řešení CPM. Ekonomická recese v současnosti navíc akcentuje vzrůstající tlak na profitabilitu, účelně vynaložené náklady, přesné finanční výkazy a sledování strategických cílů. 28

Zajímá vás více? Xcelsius 2008 interaktivní ukázky dashboardů (ppt, html, pdf, swf) http://www.sap.com/solutions/sapbusinessobjects/sme/xcelsius/demos/index.epx SAP Strategy Management video SAP Planning & Consolidation http://www.sap.com/solutions/sapbusinessobjects/large/enterprise-performancemanagement/strategy/demos/index.epx http://www.sap.com/solutions/sapbusinessobjects/large/enterprise-performancemanagement/planningandconsolidation/index.epx IBM Cognos Performance Management online demo http://www.cognos.com/performance-management/demo/launch-demo.html Oracle Hyperion, Performance Management a další videa http://www.oracle.com/webcasts/demos/index.html Microsoft PerformancePoint Server webcasts http://msevents.microsoft.com/cui/searchdisplay.aspx a hledejte PerformancePoint 29

Adastra zkušenosti s CPM Aktivní Business Objects partner společnosti SAP. MS Gold Partner společnosti Microsoft. Dlouholeté zkušenosti s technologií Oracle. Dceřinná společnost Reporters zaměřená na CPM a technologie Cognos a Oracle Hyperion. Konzultanti s historií z implementačních projektů nejen z oblasti DWH a reportingu, ale také SAP Business Planning & Consolidation, Cartesis Finance či Cognos Controller. Máme intenzivní zkušenosti z oblasti DWH&BI, reportingu, tvorby dashboardů a definice KPI. Disponujeme referencemi implementací komponent CPM řešení. 30

Adastra Portfolio IT Business Business Consulting Business Applications Data Governance Data Integration Business Process Improvement Corporate Performance Management Business Intelligence Business Application Development Business Application Implementation Master Data Management Enterprise Information Management Information-Centric Infrastructure Data Warehousing Data Quality Enterprise Application Integration 31

Děkuji za pozornost David Kozelka CPM Solution Manager David.Kozelka@adastragrp.com 32

www.adastragrp.com ADASTRA CZECH REPUBLIC Adastra, s.r.o. Karolinská 654/2 186 00 Praha 8 Tel.: +420 271 733 303 infocz@adastragrp.com www.adastra.cz ADASTRA GROUP North America 8500 Leslie St. Markham, Ontario, L3T 7M8 Tel: +1 905 881 7946 info@adastragrp.com ADASTRA GROUP Europe Karolinská 654/2 186 00 Praha 8 Tel.: +420 271 733 303 info@adastragrp.com 33