Výroční zpráva o hospodaření

ZÁKLADNÍ ŠKOLA JIHLAVA, DEMLOVA 32 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2013 2013 Z Á K L A D N Í Š K O L A J I H L A V A, D E M L O V A 32, 58606 J I H L A V A

Obsah 1. Charakteristika organizace..3 2. Dotace a příspěvky...6 3. Přehled vlastních příjmů dle druhu a jejich použití..9 4. Přehled veškerých platných smluv pro rok 2013...10 5. Vyhodnocení nákladovosti hlavních činností..12 6. Vyhodnocení plnění závazných ukazatelů rozpočtu.15 7. Položkový rozpočet.19 8. Stavy běžných účtů podle zdrojů..23 9. Stav a pohyb zásob materiálu a zboží.24 10. Majetek a jeho pohyb.25. 11. Fondy organizace...28 12. Přehled pohledávek a závazků.32 13. Přehled zálohových plateb.34 14. Přehled o účtování na účtech časového rozlišení..36 15. Přehled provedených oprav nemovitého majetku..39 16. Přehled provedeného technického zhodnocení.40 17. Zhodnocení doplňkové činnosti.41 18. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku.44 19. Přílohy 46 Str. 2

1) Charakteristika organizace Název: Základní škola Jihlava, Demlova 32 Adresa: Demlova 32, 586 06 Jihlava IČO: 47366257 DIČO: CZ47366257 Číslo účtu: 1467537359/0800 Počet tříd: 19 (včetně 1 přípravné třídy) Počet žáků k 31. 12. 2013: 367 z toho 1. stupeň: 249 2. stupeň: 119 Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců celkem: 38,28 z toho pedagogové: 30,68 nepedagogové: 7,6 Průměrný plat za rok 2013 celkem: 25751 Kč z toho pedagogové: 27865 Kč nepedagogové: 17219 Kč Aktivity mimo vyučování: Školní sportovní klub Zájmové kroužky (sportovní, počítačový, zábavné čtení, hra na flétnu, dopravní, anglický jazyk, keramický, mensa, logopedický) Pronájem tělocvičny Pronájem divadelního sálu Pronájem nebytových prostor prodejně učebnic Albra s.r.o. Pronájem nebytových prostor automaty na cukrovinky Str. 3

Zhodnocení roku 2013: V roce 2013 jsme hospodařili s přidělenými dotacemi z rozpočtu Magistrátu města Jihlavy, MŠMT ČR, Evropské unie a vlastními příjmy za pronájem tělocvičny, ostatních nebytových prostor, školné za zájmové kroužky, školné za družinu, přijaté úroky a prodej nepotřebného materiálu. Celkový rozpočet odpovídal potřebám naší školy. Závazné ukazatele nebyly dodrženy u položky celkových nákladů, z důvodu velkého úspory za teplo ve výši 600 tis. Kč a u položky počtu vyplácených zaměstnanců bazénu. Bazén byl celý rok zavřený z důvodu prováděných oprav. Těmto zaměstnancům byly zkráceny pracovní úvazky a byli zaměstnáni v rámci školy. Jedna plánovaná zaměstnankyně nenastoupila. Největší položkou za nákup materiálu je nábytek do učeben a kabinetů za přibližně 200 tisíc Kč, dále pak nákup šatních skříněk přibližně za 260 tisíc Kč a nákup interaktivních tabulí za 152 tisíc Kč. Ve službách tvoří největší částky faktury za topení 1200 tisíc Kč, obědy zaměstnanců 190 tisíc Kč, srážkové vody 140 tisíc Kč, elektřina a voda 514 tisíc Kč a opravy 440 tisíc Kč rozpis větších oprav viz níže. V průběhu roku nám byly přiděleny dotace na podporu zabezpečení vzdělávacích činností žáků se speciálními potřebami v celkové výši 149000 Kč z Kraje Vysočina. Z těchto prostředků byly zakoupeny učební pomůcky, mimo jiné i pec na vypalování výrobků z keramiky za 39 tisíc Kč. V rámci projektu EU Peníze školám jsme vyčerpali částku 101386 Kč na materiál a mzdové náklady pedagogů. V měsíci listopadu proběhl 13. ročník Hrátek - setkání dětí se speciálními potřebami kraje Vysočina. Děti se v průběhu dne účastnily různých aktivit (plavání, hrátky s počítačem, aktivity v tělocvičně, práce s keramickým materiálem, divadelní program). Škola obdržela finanční dar od nadace Waldesových ve výši 35000 Kč. Tyto prostředky byly využity na nákup výtvarného materiálu, odměn dětem, občerstvení účastníků a náhrady cestovních výloh pro účastníky z cizích škol. Největší část vlastních příjmů byla za pronájem tělocvičny, pronájem nebytových prostor prodejně učebnic Albra a ostatních nebytových prostor pro umístění automatů na občerstvení. Ve školní družině a školním klubu byla rodiči uhrazena část neinvestičních výdajů na provoz, tj. přibližně 60 %. Str. 4

Vybrané školné za zájmové kroužky pokrylo mzdy vedoucích zájmových kroužků, náklady na vytápění, elektřinu a vodné a stočné. Z vlastních příjmů škola uhradila provozní náklady na materiál, energie, vodné a stočné, opravy, ostatní služby a výše uvedené mzdy vedoucích zájmových kroužků. Str. 5

2) Přehled všech provozních dotací a příspěvků poskytnutých v roce 2013 Tabulka 1 přijato z účtu poskytovatel účel přijato využito - prúčtováno na účet 672 nevyužito (součást HV, v případě dotací EU převedeno na rezervní fond) bylo vráceno stat.město Jihl. statutární město Jihlava příspěvek na provoz 4591442 4591442 0 0 0 příspěvky z fondů (pojistný, ekologický, partnerský) 0 0 0 0 0 investiční příspěvek 0 0 0 0 0 bude vráceno státní rozpočet prostřednictvím KÚ Kraje Vysočina Kraj Vysočina CELKEM PŘIJATO Z ÚČTU MĚSTA JIHLAVY dotace MŠMT na hand.děti 149000 149000 0 0 0 jiné účelové dotace MŠMT, MŽP, MK 0 0 0 dotace "Šablony" 0 0 0 0 0 dotace z EU (projekty) např. dotace z Fondu Vysočiny 4841828 4841828 0 0 0 označení poskytovatele nebo zdroje Ostatní Čerpání RF z uspořených dotací EU 101386 101386 0 0 0 Str. 6

KÚ kraje státní rozpočet prostřednictvím KÚ Kraje Vysočina Účelový znak (ÚZ) Vysočina 33353 - přímé náklady 15659000 15659000 15659000 0 0 33457 - asistenti 33435 - děti mimo EU 33044 - logoped 33025 - komp. pomůcky 33166 - soutěže 33040 - vybavení SPC CELKEM DOTACE 15659000 15659000 15659000 0 0 Str. 7

Komentář k tabulce 1: Příspěvek na provoz ve výši 4591442 Kč pokryl skutečné náklady. Dotace MŠMT na handicapované děti 149000 Kč. Tyto prostředky byly použity na dofinancování vzdělávání žáků se speciálním vzdělávacími potřebami, byly za ně pořízeny školní pomůcky. V účetnictví byly tyto náklady a výnosy odlišeny pomocí UZ 17. Dotace Šablony, 101386 Kč je zůstatkem přijaté dotace z roku 2012, nedočerpaná dotace byla k 31. 12. 2012 převedena na rezervní fond a čerpána v tomto roce na mzdy pedagogů, 87 tisíc, a pořízení školních pomůcek, 14 tisíc. V účetnictví byly tyto náklady a výnosy odlišeny pomocí UZ 14. 33353-Přímé náklady, 15659000 Kč určené k pokrytí přímých nákladů na vzdělávání pokryl skutečné náklady. V účetnictví byly tyto náklady a výnosy odlišeny pomocí UZ 33353. Str. 8

3) Přehled vlastních příjmů dle druhu a jejich použití Školné za ŠD a ŠK Školné za zájmové kroužky Ostatní služby Pronájem tělocvičny Pronájem nebytových prostor ALBRA-prodejna učebnic, automat na cukrovinky Pronájmy nebyt.prostor - ostatní Prodej nepotřebného majetku - šrotu Úroky bankovní čerpání RF, FO a FRIM Ostatní výnosy Celkem vlastní příjmy 236831 Kč 121400 Kč 2479 Kč 192552 Kč 83641Kč 20496 Kč 19972 Kč 12080 Kč 600000 Kč 7 Kč 1289458 Kč Tyto příjmy jsme použili na financování nákladů na vedlejší i hlavní činnost, tj. energie, služby, materiál, opravy a mzdy. Str. 9

4) Přehled veškerých platných smluv pro rok 2013 Evidence smluv platných pro rok 2013 evidenční číslo smlouvy druh smlouvy (dodavatelská, odběratelská, nájemní, darovací ) Předmět smlouvy identifikace druhé smluvní strany Platnost smlouvy od do u smluv podmíněných usnesením RM, číslo RM 1 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Jelínek, Jihlava 1.10.2013 31.3.2014 2 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Krátká, Jihlava 1.9.2013 31.5.2014 4 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Pokorný, Jihlava 6.10.2013 29.12.2013 5 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Sýkora, Jihlava 1.10.2013 31.5.2014 6 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Šimek, V.Beranov 1.9.2013 30.4.2014 7 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Štěpánek, Jihlava 2.10.2013 30.4.2014 9 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Urbánek, Jihlava 19.10.2013 30.4.2014 10 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny ZEVAR, V.Jeníkov 1.10.2013 31.3.2014 11 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Kolář, Jihlava 20.10.2013 15.12.2013 12 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Nosek, Jihlava 1.10.2013 31.5.2014 13 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Širmer, Jihlava 15.9.2013 30.5.2014 14 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny Šk.sport. Klub 1.1.2013 31.12.2013 15 nájemní,dodavatelská pronájem tělocvičny TJ Blesk 7.10.2013 14.4.2014 16 nájemní,dodavatelská pronájem neb.prostor MARS 1.9.2013 31.12.2013 1357/12-RM 17 nájemní,dodavatelská pronájem neb.prostor ALBRA 1.1.2013 neurčito 1357/12-RM 19 odběratelská opravy a udrž.čas.zaříz. Beran, Humpolec 21.11.2005 neurčito 20 odběratelská+dodavat. údržba venk.ploch,fin.vy. ZŠ O. Březiny 1.1.2007 neurčito 21 odběratelská pojištění Pojišťovna KOOPER. 29.10.2003 neurčito 22 odběratelská dodávka tepla Jihlavské kotelny neurčito 23 nájemní,odběratelská pronájem poz.a neb.pros. Město Jihlava 9.11.1998 neurčito Str. 10

24 odběratelská ostraha Patrol 1.10.2001 neurčito 25 odběratelská srážkové vody Vodárenská a.s. 1.1.2012 neurčito 27 odběratelská výměna čistících rohoží Berendsen 2.10.2012 1.10.2015 28 odběratelská servis vytápění EECS Trutnov 1.10.2010 neurčito 29 odběratelská odvoz odpadu Služby města Jihlavy 26.11.2004 neurčito 30 odběratelská provoz informačního kan. ŠIK 26.2.2010 25.2.2019 31 odběratelská telefonní služby EMEA 19.2.2007 neurčito 32 odběratelská výpůjčka materiálu ZŠ Nuselská 1.6.2010 30.4.2017 33 odběratelská přeúčtování vodné,stočné MŠ Demlova 16.8.2010 neurčito 34 odběratelská servis klimatizace GEA klimatizace 16.3.2003 neurčito 35 odběratelská údržba programů GORDIC 11.2.1998 neurčito 36 odběratelská stravování žáků ZŠ O. Březiny 27.8.2012 neurčito 36a odběratelská stravování ostatní ZŠ O. Březiny 27.8.2012 neurčito 37 odběratelská centrální zadávání Statutární město Jihl. 17.3.2011 neurčito 25a odběratelská vodné,stočné Vodárenská a.s. 2.1.2003 neurčito 47 nájemní, dodavatelská neb.prostory Coca-Cola 20.2.2013 28.6.2013 1357/12-RM 48 odběratelská údržba programů GORDIC 28.6.2010 neurčito 49 odběratelská údržba programů GORDIC 8.9.1999 neurčito 50 odběratelská údržba programů GORDIC 8.1.1998 neurčito 51 odběratelská údržba programů GORDIC 18.11.2003 neurčito 52 odběratelská údržba programů GORDIC 14.11.2003 neurčito 56 odběratelská údržba programů KVASAR 17.12.2003 neurčito 57 odběratelská zajištění představení Psych.nemocnice 1.9.2013 31.12.2013 58 odběratelská Centrum multikul.vzděl využívání aktivity 1.9.2013 31.12.2013 59 odběratelská+dodavat. ZŠ Dolní Cerekev lyžařský výcvik žáků 1.3.2013 31.3.2013 60 odběratelská Edulogy Praha spolupráce 28.11.2013 30.6.2014 zlepšení 62 odběratelská Ministerstvo školství vzděl.podmínek 1.6.20011 1.7.2013 Str. 11

5) Vyhodnocení nákladovosti hlavních činností škola, družina, klub a vyčíslení hospodářského výsledku dle těchto jednotlivých činností (bez přímých nákladů na vzdělávání hrazených státem). Škola: Náklad, výnos Kč Topení 929088 Elektřina 345295 Vodné a stočné 48067 Opravy 351642 Materiál 1832590 Ostatní služby 809472 Celkem náklady 4316154 Celkem výnosy (prodej 32052 materiálu a finanční výnosy) Hospodářský výsledek: -4284102 Str. 12

Školní družina a školní klub Počet dětí 367 ŠD a ŠK 158 Počet učeben celkem: 35 (včetně divadla) Z toho využívaných pro ŠD a ŠK: 5 Výpočet koeficientu: 5/35 = 0,14 Náklad, výnos Kč Topení 151247 Elektřina 56211 Vodné, stočné 7825 Opravy 57244 Ostatní služby 131775 Celkem náklady 404302 Výnosy ze školného 236831 Hospodářský výsledek: -167471 Roční náklady na jednoho žáka: 404302/158=2559 Kč Str. 13

V roce 2013 žáci hradili na školné ve ŠD a ŠK 150 Kč /měsíc. Celkem se za rok vybrala částka 236831 Kč. Přijaté příjmy tvořily 59 procent nákladů na provoz školní družiny a školního klubu. Bazén: Náklad, výnos Kč Topení 107621 Elektrická energie 36738 Vodné a stočné 1394 Opravy 31853 Ostatní služby 10766 Celkem náklady 188372 Výnosy 0 Hospodářský výsledek: -188372 Str. 14

6) Vyhodnocení plnění závazných ukazatelů rozpočtu stanovených na daný rok. Pro rok 2013 byly naší organizaci stanoveny tyto závazné ukazatele: ukazatel Kč hodnocení rozdíl Celkové neinvestiční náklady hlavní činností hrazené 5528000 nesplněno -108 * z příspěvku zřizovatele a vlastních zdrojů V tom jako zdroj úhrady: zapojení prostředků fondu odměn 50000 splněno zapojení prostředků rezervního fondu 450000 splněno zapojení prostředků investičního fondu na opravy 60000 splněno Objem platů hrazený z provozního příspěvku a vlastních zdrojů v rámci hlavní i doplňkové činnosti 580000 splněno Objem OPPP hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci hlavní i doplňkové činnosti 274000 splněno Přepočtený počet zaměstnanců, jimž je vyplácen plat z provozních nebo vlastních prostředků v rámci 3,23 nesplněno -1,33 * hlavní i doplňkové činnosti Pořízení dlouhodobého majetku z prostředků investičního fondu 0 splněno Str. 15

Komentář k tabulce závazných ukazatelů: * Rozdíl v celkových neinvestičních nákladech hlavní činnosti hrazené z příspěvku zřizovatele a vlastních zdrojů +108 tisíc vznikl z důvodu velkého přeplatku za vyúčtování tepla od Jihlavských kotelen. Rozdíl v přepočtených zaměstnancích je způsoben odstávkou bazénu po dobu celého roku 2013, 1 zaměstnankyně nenastoupila vůbec (-0,83) a 2 zaměstnanci měli zkrácený úvazek (celkem -0,5). Rozdíl v hospodářském výsledku ve výši 196 tisíc je způsobený větším přeplatkem za teplo ve výši 600 tisíc. V případě, že by tato okolnost nenastala, byl by hospodářský výsledek ZŠ Demlova za rok 2013 celkem do + 50 tisíc. Str. 16

Rozbor nákladů na mzdy 2013 Celkem 12254754 z toho: Hlavní činnost 12103754 Vedlejší činnost 151000 z toho: Přímé vzdělávání UZ 33353 - mzdy 11249000 Přímé vzdělávání UZ 33353 - OPPP 50000 Celkem přímé vzdělání stát 11299000 Nemocenská 13994 Celkem objem platů zřizovatel 509000 Z toho: Mzdy uklízečky+školník z provozního příspěvku 210536 Odměna ředitele z provozního příspěvku 50000 Odměna ředitele z FO 50000 Odměny ostatních zaměstnanců z provozního příspěvku 99705 Proplacení dovolené (mat. dovolená) 98759 Celkem objem platů vedlejší činnost 71000 Celkem OPPP zřizovatel 194000 Z toho: OPPP informatik 79848 OPPP- zahradník 47125 OPPP ostatní 67027 Celkem OPPP vedlejší činnost 80000 Str. 17

Z toho: OPPP kroužky 75450 OPPP ostatní 4550 Vlastní projekty - Šablony EU 87760 Str. 18

7) Položkový rozpočet, který organizace používala k plánování své činnosti ve stavu k 1. 1. 2013 a k 31. 12. 2013 Návrh provozního rozpočtu na rok 2013 k 1. 1. 2013 a b c d h č.ř. ukazatel prov.náklady-plán návrh na rok 2013 hlavní činnost vlastní projektyplán přímé vzdělávání 33353-plán doplňková činnost-plán VÝNOSY 1 Tržby z prodeje vlastních výrobků 2 Tržby z prodeje služeb 246 169 3 z toho: školné (HČ), kroužky (DČ) 246 169 4 Tržby z nájemného 593 5 Tržby za prodané zboží 6 Aktivace (úč. sk. 61, 62) 7 Ostatní výnosy - čerpání fondu odměn 50 8 Ostatní výnosy - čerpání rezervního fondu 450 35 9 Ostatní výnosy - čerp. inv. fondu na opravy 60 10 Ostatní výnosy - ostatní 11 Finanční výnosy (úč.sk. 66) 16 12 Dotace (úč. sk. 67) 4421 15094 13 CELKEM VÝNOSY 5243 35 15094 762 Str. 19

14 PROVOZNÍ NÁKLADY 4737 35 85 283 15 Spotřeba materiálu (úč. 501) 1087 21 74 7 16 nákup DDM (558) 17 učebnice a školní potřeby 18 učební pomůcky 19 Spotřeba energie (úč. 502) 797 94 20 Prodané zboží (úč. 504) 0 21 Služby (úč. sk. 51) 2754 14 11 182 22 z toho: opravy (úč. 511) 200 0 23 nákup tepla 1706 182 24 školení a vzdělávání 7 0 25 cestovné 22 6 26 výukový SW - učební pomůcka 27 Daně a poplatky (úč. sk. 53) 28 Ostatní náklady (úč. sk. 54) 43 29 Odpisy majetku (úč. sk. 55) 56 30 Finanční náklady (úč. sk. 56) 0 31 OSOBNÍ NÁKLADY 490 0 15112 435 32 Mzdové náklady (úč. 521) 409 0 11195 345 33 v tom: platy 225 11145 255 34 OPPP 184 50 90 35 Sociální a zdravotní pojištění (úč. 524) 77 3806 87 36 Tvorba FKSP (úč. 527) 2 111 3 37 Pojištění Kooperativa (úč. 525) 0 38 Ochranné pomůcky a prac.oděvy 2 39 Ostatní osobní náklady (úč. sk.52 )-nemoc 0 40 CELKEM NÁKLADY 5227 35 15197 718 41 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK 16 0-103 44 Str. 20

Návrh provozního rozpočtu na rok 2013 k 31. 12. 2013 a b c d h č.ř. ukazatel hlavní činnost prov.náklady-plán vlastní projektyplán doplňková činnost celkem rok 2013 VÝNOSY 1 Tržby z prodeje vlastních výrobků 2 Tržby z prodeje služeb 266 189 455 3 z toho: školné (HČ), kroužky (DČ) 266 189 455 4 Tržby z nájemného 255 255 5 Tržby za prodané zboží 0 6 Aktivace (úč. sk. 61, 62) 0 7 Ostatní výnosy - čerpání fondu odměn 50 50 8 Ostatní výnosy - čerpání rezervního fondu 450 35 485 9 Ostatní výnosy - čerp. inv. fondu na opravy 60 60 10 Ostatní výnosy - ostatní 0 0 0 0 11 Finanční výnosy (úč.sk. 66) 18 18 12 Dotace (úč. sk. 67) 4591 0 4591 13 CELKEM VÝNOSY 5435 35 444 6063 14 PROVOZNÍ NÁKLADY 4645 35 175 5004 15 Spotřeba materiálu (úč. 501) 1501 21 7 1678 16 nákup DDM (558) 0 17 učebnice a školní potřeby 18 učební pomůcky Str. 21

19 Spotřeba energie (úč. 502) 597 94 691 20 Prodané zboží (úč. 504) 0 21 Služby (úč. sk. 51) 2448 14 74 2536 22 z toho: opravy (úč. 511) 413 0 413 23 nákup tepla 1258 30 1288 24 školení a vzdělávání 7 7 25 cestovné 22 22 26 výukový SW - učební pomůcka 27 Daně a poplatky (úč. sk. 53) 28 Ostatní náklady (úč. sk. 54) 43 43 29 Odpisy majetku (úč. sk. 55) 56 56 30 Finanční náklady (úč. sk. 56) 0 0 31 OSOBNÍ NÁKLADY 883 0 176 875 32 Mzdové náklady (úč. 521) 703 0 151 854 33 v tom: platy 509 71 580 34 OPPP 194 80 274 35 Sociální a zdravotní pojištění (úč. 524) 173 24 197 36 Tvorba FKSP (úč. 527) 5 1 6 37 Pojištění Kooperativa (úč. 525) 0 38 Ochranné pomůcky a prac.oděvy 2 2 39 Ostatní osobní náklady (úč. sk.52 )-nemoc 0 40 CELKEM NÁKLADY 5528 35 351 5879 41 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK -93 0 93 0 Str. 22

8) Stavy běžných účtů podle zdrojů, stav pokladní hotovosti podle zdrojů Stav peněžních prostředků k 31.12.2013 Tabulka 2 Běžný účet (SÚ 241) Pokladna Celkem 1701696,03 12267 v tom: provozní peníze 112235,03 12267 v tom: fond odměn 0 0 rezervní fond 48883,7 0 FRIM 63351,33 12267 doplňková činnost 0 0 cizí peníze 0 0 státní dotace 1589461 0 účelová dotace 0 0 účelová dotace 0 0 účelová dotace 0 0 účelová dotace 0 0 0 0 běžný účet FKSP ( SÚ 243) 213339,25 0 ostatní běžné účty (SÚ 245) 0 0 Str. 23

9) Zásoby materiálu Počáteční stav k 1. 1. 2013.. 0 Kč. Spotřeba během roku 2013. 0 Kč. Konečný stav k 31.12.2013 0 Kč. Str. 24

10) Majetek a jeho pohyb během roku v členění majetek vlastní a majetek svěřený Dlouhodobý majetek svěřený k hospodaření Tabulka 3 druh majetku SÚ stav k 1.1.2013 nově pořízeno protokol vyřazeno koupí zdroj předáním od zřiz. vyř. stav k 31.12.2013 dlouhodobý hmotný 031 0 0 0 0 0 dlouhodobý hmotný 032 206400 0 0 0 206400 dlouhodobý hmotný 021 12862 0 0 0 12862 dlouhodobý hmotný 022 1753593,1 0 0 0 1753593,1 dlouhodobý hmotný 029 299453 0 0 0 299453 dlouhodobý nehmotný 013 0 0 0 0 0 drobný hmotný celkem 028 6983549,78 766132 94657,67 310971,6 7533367,85 z toho pořízeno: počítače 30204 prov.přís. nábytek 79204 rezerv.fond nábytek 104243 prov.přís. interaktivní tabule 66092 rezerv.fond interaktivní tabule 86488 prov.přís. šatní skříňky Doklad 5201 204148 rezerv.fond šatní skříňky 60000 FRIM lednice 2x do kab. 10799 prov.přís. sporák do učebny 7550 prov.přís. přís.na učební pomůcky 16429 hand.děti Str. 25

učební pomůcky 19131 prov.přís. keramická pec 39470 přís.na hand.děti skartovačka 5657 prov.přís. koberce dětské 15324 prov.přís. tiskárna 4128 prov.přís. stupínky k tabulím 17265 přís.na hand.děti z toho vyřazeno: nábytek 31.3.2013 náb.,počít.,ps.stroj 5.6.2013 nábytek,počítače,spor. 29.10.2013 drobný nehmotný cel. 018 355409,7 9990 provozní p. 4504,83 0 369904,53 Komentář k tabulce 3: U dokladu 5201 nákup šatních skříněk bylo 5 Kč zaokrouhleno a tudíž méně zařazeno do majetku 0280000 než čerpáno z rezervního fondu, viz tabulka 5 níže. Z rezervního fondu bylo na nákup majetku čerpáno celkem 34944 Kč. Z toho: Nábytek.79204 Kč Interaktivní tabule 66092 Kč Šatní skříně..204148 Kč (zde rozdíl 5 Kč účtován na 549 místo na 028) Str. 26

Dlouhodobý majetek vlastní Tabulka 4 druh majetku SÚ stav k 1.1.2013 nově pořízeno z dotací z darů vyřazeno stav k 31.12.2013 dlouhodobý hmotný 031 0 0 0 0 0 dlouhodobý hmotný 032 0 0 0 0 0 dlouhodobý hmotný 021 0 0 0 0 0 dlouhodobý hmotný 022 0 0 0 0 0 dlouhodobý hmotný 029 0 0 0 0 0 dlouhodobý nehmotný 013 0 0 0 0 0 drobný hmotný 028 1021210 13626 0 0 1021210 drobný nehmotný 018 391322 0 0 0 391322 Komentář k tabulce 4: z dotací Šablony byl pořízen 1 notebook. Str. 27

11) Fondy organizace, jejich tvorba a užití, finanční krytí fondů včetně přehledu o přijatých darech včetně jejich účelu a použití Přehled stavu, tvorby a čerpání finančních fondů Tabulka 5 účet fond stav k 1.1.2013 plánovaná tvorba skutečnost plánov. čerpání skutečnost plánovaný účetní stav k 31.12.2013 skutečnost k 31.12.2013 rozdíl 411 odměn 0,00 50 000,00 50000 50000 50000 0,00 0,00 0,00 0 v Kč finanční krytí k 31.12.2013 18 638,68 213339,25 412 FKSP 200 637,57 108 000,00 118 431,00 111 000,00 102 792,32 197 637,57 216 276,25 413 rezervní z HV 58 102,26 440 781,44 440 781,44 450 000,00 450 000,00 48 883,70 48 883,70 0,00 48883,7 414 rezervní z ost.titulů 0,00 35 000,00 40 000,00 35 000,00 40 000,00 0,00 0,00 0,00 0 416 reprodukce majetku 141 493,13 55 212,00 55 212,00 60 000,00 60 000,00 136 705,13 136 705,13 0,00 63351,33 CELKEM 400 232,96 688 993,44 704 424,44 706 000,00 702 792,32 383 226,40 401 865,08 18 638,68 325 574,28 Str. 28

Komentář k tabulce 5: Účet 411, fond odměn, byl tvořen z HV roku 2012 a použit na odměny zaměstnanců. Účet 412, FKSP, byl tvořen přídělem z mezd. Čerpáno bylo na kulturní a výchovnou činnost, příspěvek na stravování zaměstnanců, peněžní a nepeněžní dary, a to takto: Slavnostní večeře s kulturní vložkou, organizované školou: 11752 Kč Vstupenky do divadla, organizované školou: 11394 Kč Příspěvek na stravování: 69646,32 Kč Peněžní dar za životní jubileum 50 let, Mgr. Svobodové, 8000 Kč a současně nepeněžní dar 2000 Kč. Rozdíl ve výši 18639 Kč je způsoben vyšším skutečným přídělem do fondu o 10431 Kč a nižším skutečným čerpáním z fondu o 8208 Kč. Rozdíl mezi plánovaným a skutečným zůstatkem fondu činí cca 9 %. Účet 413, rezervní fond z HV, byl tvořen z hospodářského výsledku HV 2013 a čerpán následovně: Nákup interaktivních tabulí: 66092 Kč viz faktura 5186 Nákup školního nábytku: 79204 Kč, viz faktura 5190 Nákup šatních skříněk: 204153 Kč, viz faktura 5201 Oprava podlahy: 100551 Kč, viz faktura 5212 Celkem bylo čerpáno 450000 Kč. Účet 414, rezervní fond tvořený z ostatních titulů, byl tvořen z darů ve výši 40000 Kč, z toho jsme věděli jen o daru 35000 Kč, dar ve výše 5000 jsme neplánovali. Dar ve výši 35000 Kč od nadace Waldesových byl použit na zajištění akce Hrátky 2013, dar ve výši 5000 Kč od firmy Lowe Open, s. r. o., za možnost uskutečnit reklamní akci v naší škole, byl použit na nákup knížek. Str. 29

Účet 416, reprodukce majetku, byl tvořen z odpisů roku 2013 ve výši 55212 Kč zcela podle plánu. Čerpán byl na nákup šatních skříněk ve výši 60000 Kč, viz faktura 5201. Tento fond nebyl k 31. 12. 2013 plně kryt finančními prostředky na běžném účtu (- 61086,80 Kč) z toho důvodu, že byl přeplatek na teplo ve výši 600 tisíc, tento dobropis byl proplacen 20. 1. 2014 a chyběly peníze na úhradu běžných provozních dodavatelských faktur. Str. 30

Přehled přijatých a použitých finančních darů za rok 2013 Tabulka 5a dárce přijato Kč účel schváleno usnesením použito Kč nadace Waldesových 35000 zajištění akce Hrátky 2013 1248/13-RM 35000 LOWE Open 5000 knihy do školní knihovny 118/13-RM 5000 * Komentář k tabulce 5a: Dar ve výši 5000 Kč je chybně zaúčtován jako dar neúčelový viz příloha účetní závěrky 2013. Str. 31

12) Přehled pohledávek a závazků Přehled pohledávek po splatnosti k 31.12.2013 Tabulka 6 doklad č. dlužník částka splatnost 4086 MARS 1997 27.12.2013 4090 MARS 626 30.12.2013 Komentář k tabulce 6: faktura 4086 byla uhrazena 8. 1. 2014 (pronájem nebytových prostor) faktura 4090 byla uhrazena 15. 1. 2014 (přeúčtování elektřiny) Str. 32

Přehled závazků k 31.12.2013 Tabulka 7 doklad č. věřitel částka splatnost 5402 Merkur nábytek 21029 13.1.2014 5412 VAS Jihlava 34301 13.1.2014 5413 Služby města Jihlavy 2866,1 15.1.2014 5414 GEA Horáček 3211 7.1.2014 5415 ZŠ O. Březiny 34699,46 7.1.2014 5416 Stavis Jihlava 18844 7.1.2014 5417 Nakladatelství FRAUS 1592 13.1.2014 5418 T-mobile 692 20.1.2014 5419 Patrol Jihlava 1233 15.1.2014 5420 Berendsen 5255 14.1.2014 5422 ZŠ O. Březiny 1538 22.1.2014 5423 EMEA 1424 27.1.2014 5425 Novotný 4417 18.1.2014 5426 ZŠ O. Březiny 43195,36 16.1.2014 Str. 33

13) Přehled zálohových plateb Přehled nevyúčtovaných poskytnutých záloh k 31. 12. 2013 Tabulka 8 doklad předmět plnění dodavatel částka zálohy Kč 5404 oprava podlahy Vajngát, Jihlava 8000 Komentář k tabulce 8: Záloha byla poskytnuta na opravu podlahy na chodbách školy, vyúčtování zálohy proběhlo na počátku ledna 2014. Str. 34

Přehled přijatých záloh k 31.12.2013 Tabulka 9 doklad předmět plnění dodavatel částka zálohy Kč 2398 pronájem tělocvičny Nosek 6300 3082 pronájem tělocvičny TJ Blesk 2700 2778 kauce na klíče nájemci v tělocvičně 2700 2792 pití v 0.třídě žáci přípravné třídy 655 5390 VRAKBAR žáci 5150 Komentář k tabulce 9: Přijaté zálohy na pronájem tělocvičny na rok 2014 od pana Noska a Tělovýchovné jednoty Blesk. Přijatá záloha (kauce) na vydané klíče od hlavního vchodu, šatny a sprchy. Přijatá záloha od žáků na nákup čaje, cukru a sirupu na výrobu nápojů určených k dodržení pitného režimu. Přijatá záloha od žáků na vzdělávací a výchovné akce Charity, které budou uskutečněné v lednu - červnu 2014. Str. 35

14) Přehled o účtování na účtech časového rozlišení Tabulky 10,11,12 Náklady příštích období k 31.12.2013 Tabulka 10 doklad č. obsah částka 5261 Předplatné časopisů na rok 2014 524 5316 Předplatné časopisů na rok 2014 594 5317 Předplatné časopisů na rok 2014 500 5321 Předplatné časopisů na rok 2014 6900 5352 Předplatné časopisů na rok 2014 1794 5365 Předplatné časopisů na rok 2014 2166 5373 Předplatné časopisů na rok 2014 350 5318 Údržba programů v roce 2014 10890 Str. 36

Výnosy příštích období k 31.12.2013 Tabulka 11 doklad č. obsah částka 4092 Pronájem 2014 Štěpánek, vystavená faktura v prosinci 2013 3600 4082 Pronájem 2014 Širmer, vystavená faktura v prosinci 2013 6300 4081 Pronájem 2014 - TJ Blesk, vystavená faktura v prosinci 2013 3600 4080 Pronájem 2014 Urbánek, vystavená faktura v prosinci 2013 7650 4079 Pronájem 2014 Šimek, vystavená faktura v prosinci 2013 7650 4078 Pronájem 2014 Sýkora, vystavená faktura v prosinci 2013 9000 4077 Pronájem 2014 Krátká, vystavená faktura v prosinci 2013 6000 4076 Pronájem 2014 Jelínek, vystavená faktura v prosinci 2013 7800 4075 Pronájem 2014 ZEVAR, vystavená faktura v prosinci 2013 3900 4088 Pronájem 2014 Kolář, vystavená faktura v prosinci 2013 2100 4091 Pronájem 2014 Jelínek, vystavená faktura v prosinci 2013 600 3085 Kroužky roku 2014 přijaté platby od žáků 18120 Str. 37

Příjmy příštích období k 31.12.2013 Tabulka 12 doklad č. obsah částka 5424 Dobropis SEVT 72 5427 Dobropis Jihlavské kotelny - teplo 417379 5428 Dobropis ZŠ O. Březiny - teplo 182671,5 5429 Dobropis ZŠ O. Březiny 29 5421 Dobropis Nakl.Albatros-knihy 2431 Str. 38

15) Přehled oprav vyšších než 10 000,- Kč provedených v roce 2013 čís.dokladu Název a zdroj úhrady Kč 5017 Oprava čerpadla, z provozního příspěvku 44959 5133 Oprava kanalizace, z provozního příspěvku 49824 5185 Oprava kanalizace, z provozního příspěvku 17618 5212 Oprava podlahy, z rezervního fondu 100551 5242 Oprava výmalby a omítek, z provozního příspěvku 17773 5250 Oprava kamerového systému, z provozního příspěvku 12069 5272 Opravy parapetů, z provozního příspěvku 10200 5310 Oprava přívodu vody, z provozního příspěvku 64315 5311 Oprava filtru na bazéně, z provozního příspěvku 38825 5416 Oprava omítek a výmalby v bazéně, z provozního příspěvku 22801 Celkem: 378935 Str. 39

16) Přehled provedeného technického zhodnocení nemovitého majetku v ceně do 40000 Kč. V roce 2013 nebylo provedeno technické zhodnocení. Str. 40

17) Zhodnocení doplňkové činnosti Vedení zájmových kroužků Mzdové náklady vč.odvodů Elektřina Teplo Vodné, stočné Celkem náklady Celkem výnosy Hospodářský výsledek 75450 Kč 1008 Kč 1008 Kč 504 Kč 77970 Kč 121400 Kč +43430 Kč Pronájem tělocvičny Mzdové náklady vč.odvodů Elektřina Teplo Vodné,stočné Celkem náklady Celkem výnosy Hospodářský výsledek 88314 Kč 5250 Kč 36000 Kč 3000 Kč 132564 Kč 192552Kč +59988 Kč Str. 41

Pronájem divadla, třídy, učebny Mzdové náklady vč.odvodů 15000 Kč Elektřina 220 Kč Teplo 220 Kč Vodné, stočné 110 Kč Celkem náklady 15550 Kč Celkem výnosy 20298 Kč Hospodářský výsledek +4748 Kč Pronájem nebytových prostor pro umístění automatu Elektřina 1500 Kč Celkem výnosy 6764 Kč Hospodářský výsledek +5264 Kč Pronájem nebytových prostor pro prodejnu učebnic ALBRA Elektřina 4060 Kč Teplo 14966 Kč Vodné, stočné 2660 Kč Odvoz odpadu 46 Kč Celkem náklady 21732 Kč Celkem výnosy 77000 Kč Hospodářský výsledek +55268 Kč Str. 42

Celkem náklady hospodářské činnosti Mzdy včetně odvodů 178764 Kč Elektřina 12038 Kč Teplo 52194 Kč Vodné, stočné 6274 Kč Odvoz odpadu 46 Kč Celkem náklady 246316 Kč Celkem výnosy 418014 Kč Hospodářský výsledek +168698 Kč Str. 43

18) Návrh na rozdělení hospodářského výsledku s odůvodněním Hospodářský výsledek hlavní činnosti činí Hospodářský výsledek hospodářské činnosti činí Celkem hospodářský výsledek činí +27135,34 Kč +166773,00 Kč +195908,34 Kč Hospodářský výsledek navrhujeme rozdělit do těchto fondů: Rezervní, bude použit na částečné financování opravy podlah, ve výši 95908,34 Kč. Odměn, bude použit na roční odměny zaměstnancům školy ve výši 100000 Kč. Str. 44

Zaměstnanci školy a žáci děkují Magistrátu města Jihlavy za finanční prostředky přidělené naší škole. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 byla schválena na provozní poradě a pedagogické radě dne: 27. 1. 2014 Výroční zprávu o hospodaření školy vzala na vědomí Školská rada dne: Str. 45

19) Přílohy Účetní výkazy Rozvaha a Výkaz zisku a ztrát v korunách a haléřích k 31. 12. 2013 Odpisový plán 2013 po schválených úpravách Zjednodušená hlavní kniha běžného roku Platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů Str. 46