R O Z P O Č E T N A R O K

M Ě S T O K R U P K A R O Z P O Č E T N A R O K 2 0 1 5

Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2015 Do jednání zastupitelstva města Krupka dne 18. 02.2015 je předložen návrh rozpočtu města na rok 2015, který je zpracován v souladu s 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dále v návaznosti na rozpis státního rozpočtu, jímž státní rozpočet určuje vztah k rozpočtu obce. Na základě zákona číslo 345/2014 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2015, který byl schválen dne 10. 12.2014, metodiky financování obcí a při dodržení kritérií a propočtových ukazatelů pro alokaci dotací a příspěvků byly městu v rámci finančního vztahu přiděleny příspěvky na rok 2015. Jedná se o příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí, z toho: na základní působnost 2 225 609,00 Kč na působnost matričního úřadu 1 276 940,00 Kč na působnost stavebního úřadu 2 174 996,00 Kč na pověřený obecní úřad 1 364 167,00 Kč celkem 7 041 700,00 Kč. Dle stanovených termínů bude měsíčně převáděna poměrná část z celkového ročního příspěvku na běžný účet města. Příspěvky nepodléhají finančnímu vypořádání. Stanovený příspěvek na rok 2015 je oproti roku 2014 nižší o částku 62 700,00 Kč. Součástí návrhu příjmové části rozpočtu jsou přidělené dotace na základě rozhodnutí jednotlivých resortů s daným účelovým určením a na základě uzavřených dohod a smluv: MPSV ČR: Aktivní politika zaměstnanosti 400 000,00 Kč RRRSS ROP: Rekonstrukce č.p. 32 29 778 000,00 Kč RRRSS ROP: Obnova parku H.Lindnerové 7 704 000,00 Kč RRRSS ROP: Přestavba fary na hasičské muzeum 9 060 000,00 Kč RRRSS ROP: Sportovní hřiště ZŠ Maršov 20 116 000,00 Kč SFŽP: Sanace skalního svahu 823 000,00 Kč SFŽP: Úprava lesních porostů 34 000,00 Kč KÚÚK: Fond solidarity (povodně 2013) 122 000,00 Kč Metodikou financování obcí pro rok 2015 je stanoven podíl na celostátním výnosu daní. Podíl jednotlivých obcí na příslušné části celostátního hrubého výnosu daní je stanoven vyhláškou Ministerstva financí č. 186/2014 Sb. ze dne 25. 08.2014. Základem pro stanovení procentního podílu každé obce na sdílených daní je počet obyvatel obce k 1. lednu 2014 dle bilance počtu obyvatel České republiky zpracované Českým statistickým úřadem, výměra katastrálních území k 1. lednu 2014 dle údajů Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, počty dětí a žáků k 30. září 2013 dle dokumentace škol vedené podle školského zákona a počty zaměstnanců k 1. prosinci 2013. Ministerstvo financí zasílá finančním úřadům informaci o stavu inkasa vybraných daní dvakrát měsíčně, zpravidla dle stavu k 15. a poslednímu dni měsíce. Pokud v době od posledně provedených převodů došlo k nárůstu inkasa, vypočtou se z přírůstků inkasa nároky jednotlivých obcí. Finanční úřady údaje zpracují a předají ČNB převodní příkazy, na jejichž základě jsou jednotlivým obcím následně (cca 5. a 20. dne každého měsíce) zasílány podíly na celostátním inkasu vybraných daní. V průběhu procedury převodů daňových příjmů vzniká určité zpoždění mezi stavem inkasa daní a dnem převodu podílů z něj vyplývajících. V důsledku tohoto zpoždění jsou podíly na přírůstcích inkasa daní v závěru rozpočtového roku převedeny na účty obcí až v následujícím 1

roce. Vzhledem k tomu, že tvorba rozpočtu spadá výlučně do samostatné působnosti obce, je třeba, aby se při sestavování rozpočtu brala v úvahu existence zpoždění při převodech daňových příjmů Podíl obcí na daních v roce 2015, a tím podíl do rozpočtů obcí na těchto daních: daň z přidané hodnoty daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti daně z příjmu fyzických osob vybíraných srážkou daně z příjmu právnických osob daně z příjmu fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti. Při stanovení výnosu sdílených daní je v návrhu rozpočtu města vycházeno z reálného výnosu. V návrhu rozpočtu je uveden celkový výnos ze sdílených daní ve výši 126 000 000,00 Kč. Skutečnost výnosu sdílených daní v roce 2014 činila 124 132 034,95 Kč. V rámci odhadu příjmů v roce 2015 z titulu zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů, a dále v návaznosti na schválenou obecně závaznou vyhláškou upravující provozování loterií, byly rozpočtovány příjmy dle možné výnosnosti s tím, že v roce 2015 proběhne odvod výnosu daně z loterií za 4. čtvrtletí 2015. Plánovaná výše odvodu z loterií činí částku 5 000 000,00 Kč. Skutečnost výnosu odvodu z loterií v roce 2014 činila 7.668.902,58 Kč. Návrh rozpočtu pro rok 2015 obsahuje výnosy z daně z nemovitostí vybíranou Finančním úřadem v Teplicích v souladu se zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitých věcí, v platném znění, a vydanou obecně závaznou vyhláškou města. Částka výnosu této daně činí v návrhu rozpočtu 2015 16 000 000,00 Kč. Skutečnost výnosu daně z věcí nemovitých v roce 2014 činila 15 944 896,23 Kč. Obsahem rozpočtu na rok 2015 jsou příjmy z vlastního majetku a to z jeho prodeje a pronájmu, příjmy z vlastní správní činnosti, z vybraných pokut, výnosy z místních poplatků stanovené obecně závaznými vyhláškami, přijaté peněžité dary a příspěvky a ostatní příjmy, výnosy z ekonomických činností města aj. Celkový návrh příjmové části rozpočtu na rok 2015 činí 241 983 700,00 Kč. 2

Ve výdajové části jsou rozpočtovány výdaje na vlastní činnost města v rámci samostatné působnosti, zejména výdaje spojené s péčí o vlastní majetek, výdaje spojené s výkonem státní správy, ke které je město pověřeno zákonem, závazky vyplývající z uzavřených smluvních vztahů (pracovněprávní, obchodněprávní, občanskoprávní), výdaje na úhradu úroků z přijatých úvěrů. Obsahem jsou dále různé formy podpory pro neziskové organizace a zájmová sdružení. Rozpočet ve výdajové části dále zohledňuje zřizovatelskou funkci ke zřízeným organizačním složkám a právnickým osobám. MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek 680 000 MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek 1 350 000 MŠ Písnička neinvestiční příspěvek 1 150 000 ZŠ Masarykova neinvestiční příspěvek 2 000 000 ZŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek 1 800 000 ZŠ Teplická neinvestiční příspěvek 2 000 000 DDM Cvrček neinvestiční příspěvek 1 100 000 ZUŠ neinvestiční příspěvek 100 000 Kulturní zařízení neinvestiční provozní náklady vč. kulturní čin. 2 300 000 Kulturní zařízení mzdové náklady 900 000 Knihovna neinvestiční provozní náklady 450 000 Knihovna mzdové náklady 1 498 000 Pečovatelská služba neinvestiční provozní náklady 255 000 Pečovatelská služba mzdové náklady 3 188 000 V rámci kapitálových výdajů jsou do rozpočtu zařazeny rozestavěné akce, které přecházejí z roku 2014, dále jsou zařazeny akce ve stavební připravenosti ke zhodnocení majetku města a náklady na pořízení movitého majetku, projektových dokumentací a územního plánu. Návrh rozpočtu kapitálových výdajů obsahuje investiční transfery pro zhodnocení staveb a budov, kterými jsou dětská hřiště, veřejné osvětlení, zhodnocení školských budov a budovy s pečovatelskou službou. Přehled investičních projektů obsažených v návrhu rozpočtu na rok 2015: Realizace energetických úspor ZŠ Maršov, K.Čapka 270, Krupka DPS Dlouhá 636 přístavba výtahu DPS Dlouhá 636 výměna oken (podíl města k dotaci SFŽP) DPS Hřbitovní rekonstrukce koupelen ROP Rekonstrukce č.p. 32 ROP Obnova parku H.Lindnerové ROP Přestavba fary na hasičské muzeum Sanace skalního svahu Sportovní hřiště ZŠ Maršov 15 290 000,00 Kč 6 580 000,00 Kč 2 333 000,00 Kč 1 000 000,00 Kč 44 208 000,00 Kč 9 470 000,00 Kč 10 234 000,00 Kč 923 000,00 Kč 27 218 000,00 Kč Celkový návrh výdajové části rozpočtu na rok 2015 činí 263 281 700,00 Kč. 3

V návrhu rozpočtu na rok 2015 v rámci financování jsou rozpočtovány výdaje na splátky dříve poskytnutých úvěrů. Jedná se o 4 hypoteční úvěry poskytnuté Hypoteční bankou, a.s., v letech 2000 2001 se splatností na 20 let na rekonstrukci bytového domu Mírové nám. 44, zateplení bytového domu Komenského 582 588 a na výstavbu 30 bytových jednotek Dlouhá 653-669. V roce 2005 byl městu poskytnut úvěr Československou obchodní bankou, a.s., se splatností 10 let na opravy místních komunikací a chodníků. K datu 30. 04.2015 bude úvěr splacen. Přehled splátek jistin úvěrů v roce 2015: ČSOB splátky jistiny úvěru na opravy komunikací - 339 000 HB splátky jistiny úvěru zateplení Komenského. -360 000 HB splátky jistiny úvěru Mírové nám. 44-180 000 HB (2úvěry) splátky jistiny úvěru Dlouhá 653-669 -804 000 V roce 2014 byly městu Krupka poskytnuty prostřednictvím Komerční banky, a.s., revolvingové úvěry na předfinancování projektů z ROPu. V návrhu rozpočtu na rok 2015 je obsahem čerpání úvěrů, ale i jejich splácení z důvodu ukončení II.etap projektů: KB čerpání úvěru Reko č.p. 32 2015 II.a III.etapa 38 445 000 KB splátka jistiny Reko č.p.32 čerp.2014 II.etapa -8 093 000 KB splátka jistiny Reko č.p.32 čerp. 2015 II.etapa -26 940 000 KB čerpání úvěru Obnova parku 2015 II.a III.etapa 7 833 000 KB splátka jistiny Obnova parku čerp.2014 II.etapa -2 433 000 KB splátka jistiny Obnova parku čerp. 2015 II.etapa -6 631 000 KB čerpání úvěru Přestavba fary 2015 II.etapa 8 083 000 KB splátka jistiny Přestavba fary čerp. 2014 II.etapa -2 576 000 KB splátka jistiny Přestavba fary čerp. 2015 II.etapa -8 083 000 Dále v roce 2014 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěr na financování vlastního podílu v rámci realizace stavby Realizace energetických úspor ZŠ K. Čapka 270, Krupka. Obsahem návrhu rozpočtu je dočerpání úvěru a jeho splácení v pravidelných měsíčních splátkách. KB čerpání úvěru Realizace úspor energií ZŠ Maršov 15 260 000 splátka jistiny úvěru Realizace úspor energií ZŠ KB Maršov -2 084 000 Z důvodu schválení projektu od Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad Výstavba sportovního hřiště ZŠ Maršov a jeho 100% předfinancování, je v návrhu rozpočtu roku 2015 plánováno čerpání revolvingového úvěru a jeho splacení v plné výši, neboť projekt musí být v termínu do 30.9.2015 ukončen následně dochází k jeho vypořádání do konce roku 2015. KB čerpání úvěru Sportovní hřiště ZŠ Maršov 23 667 000 KB splátka jistiny Sportovní hřiště ZŠ Maršov -23 667 000 4

Předložený materiál návrhu rozpočtu na rok 2015 do jednání zastupitelstva města dne 18. 02.2015 je zpracován v souladu 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, která je stanovena vyhláškou Ministerstva financí ČR číslo 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Příjmová část návrhu rozpočtu bude zpracována v druhovém i odvětvovém členění a ve výdajové části byl návrh rozpočtu zpracován jak v druhovém i v přehledu odvětvového členění dle platné rozpočtové skladby. V návaznosti na členění příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby byly stanoveny limity jednotlivých organizačních jednotek města. Dle 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, je úplný návrh rozpočtu města Krupka na rok 2015 zveřejněn na úřední desce nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání v zastupitelstvu města. Připomínky k návrhu rozpočtu mohou občané uplatnit písemně po dobu jeho zveřejnění Město Krupka, Mariánské náměstí 22, 417 42 Krupka, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. Zastupitelstvo města na svém zasedání dne 01. 12.2014 vyhlásilo rozpočtové provizorium pro období 01. 01.2015 31. 03.2015 a stanovilo limit ve výši 50 mil. Kč pro jeho čerpání. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. Rozpočet města Krupka na rok 2015: Příjmy celkem 241 983 700,00 Výdaje celkem 263 281 700,00 Saldo: příjmy - výdaje -21 298 000,00 Financování celkem splátky jistin úvěrů 21 298 000,00 5

PŘÍJMY celkem 241 983 700,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2015 se schváleným rozpočtem roku 2014: Návrh rozpočtu na rok 2015 je oproti schválenému rozpočtu roku 2014 (167 640,4 tis. Kč) vyšší o 74 343,3 tis. Kč. Rozdíl je způsoben zvýšením plánovaných přijatých transferů. Přehled příjmů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových příjmech Daňové příjmy 148 481 000,00 61,36 z toho: Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 64 000 000,00 Daně ze zboží a služeb 62 000 000,00 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 6 481 000,00 Majetkové daně 16 000 000,00 Nedaňové příjmy 13 274 000,00 5,49 z toho: Příjmy z vlastní činnosti 8 741 000,00 Přijaté sankční platby a vratky transferů 460 000,00 Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní příjmy 3 948 000,00 Přijaté splátky půjčených prostředků 125 000,00 Kapitálové příjmy 4 150 000,00 1,71 z toho: Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 4 150 000,00 Přijaté transfery 76 078 700,00 31,44 z toho: Neinvestiční přijaté transfery 8 597 700,00 Investiční přijaté transfery 67 481 000,00 6

Příjmy 31,44 1,71 5,49 61,36 daňové nedaňové kapitálové transfery Přehled příjmů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových příjmech Nezadaná hodnota 224 684 700,00 92,85 z toho: Daňové příjmy 148 481 000,00 Přijaté splátky půjčených prostředků 125 000,00 Přijaté transfery 76 078 700,00 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 1 200 000,00 0,5 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 90 000,00 0,04 Doprava 2 500 000,00 1,03 Kultura, církve a sdělovací prostředky 883 000,00 0,36 Tělovýchova a zájmová činnost 40 000,00 0,02 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 5 746 000,00 2,37 Ochrana životního prostředí 650 000,00 0,27 Sociální služby 1 400 000,00 0,58 Bezpečnost a veřejný pořádek 1 880 000,00 0,78 Požární ochrana 40 000,00 0,02 Státní správa, územní samospráva 69 000,00 0,03 Finanční operace 2 801 000,00 1,15 7

Příjmy podle druhu Nezadaná hodnota (daňové příjmy, transfery) Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava 0,27 0,04 0,36 0,5 1,03 0,02 2,37 0,58 0,78 0,02 1,15 0,03 Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí 92,85 Sociální služby Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace 8

VÝDAJE celkem 263 281 700,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2015 se schváleným rozpočtem roku 2014: Návrh rozpočtu na rok 2015 je oproti schválenému rozpočtu roku 2014 (165 300,4 tis. Kč) vyšší o 97 981,3 tis. Kč. Rozdíl je způsoben zvýšením kapitálových výdajů. Přehled výdajů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích Běžné výdaje 144 578 700,00 54,91 z toho: Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné 48 865 000,00 Neinvestiční nákupy a související výdaje 64 672 000,00 Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům 18 982 000,00 Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům 11 035 700,00 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 135 000,00 Ostatní neinvestiční výdaje 889 000,00 Kapitálové výdaje 118 703 000,00 45,09 z toho: Investiční nákupy a související výdaje 118 703 000,00 Výdaje 45,09 54,91 běžné kapitálové 9

Přehled výdajů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 1 150 000,00 0,44 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 755 000,00 0,29 Doprava 19 339 000,00 7,35 Vodní hospodářství 219 000,00 0,08 Vzdělávání a školské služby 35 311 000,00 13,41 Kultura, církve a sdělovací prostředky 18 733 000,00 7,12 Tělovýchova a zájmová činnost 41 766 000,00 15,86 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 64 555 000,00 24,52 Ochrana životního prostředí 24 496 000,00 9,3 Ostatní služby pro obyvatelstvo 200 000,00 0,08 Sociální služby 4 242 000,00 1,61 Civilní připravenost na krizové stavy 60 000,00 0,02 Bezpečnost a veřejný pořádek 14 266 000,00 5,42 Požární ochrana 5 773 000,00 2,19 Státní správa, územní samospráva 30 643 000,00 11,64 Finanční operace 1 773 700,00 0,67 10

Výdaje podle druhu Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava 0,73 0,72 Vodní hospodářství 17,94 1,31 17,59 0,15 Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky 3,62 Tělovýchova a zájmová činnost 8,93 15,85 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí 0,04 9,7 5,56 9,77 Ostatní služby pro obyvatelstvo 2,64 0,12 5,32 Sociální služby Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace FINANCOVÁNÍ celkem 21 298 000,00 Kč Druh Objem v Kč Změna stavu na bankovních účtech 10 200 000,00 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky 93 288 000,00 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých prostředků -82 190 000,00 11

Návrh na stanovení závazných ukazatelů: 1) Rozpočtové limity jednotlivých organizačních jednotek města Návrh rozpočtu 2015 ORJ 1 : odbor organizační a vn. věcí příjmy 400 000 výdaje 4 515 000 Rozdíl příjmy - výdaje -4 115 000 ORJ 2 : odbor školství, kultury a soc. věcí příjmy 1 815 000 výdaje 28 973 000 Rozdíl příjmy - výdaje -27 158 000 ORJ 3 : odbor finanční příjmy 226 749 700 výdaje 2 406 700 Rozdíl příjmy - výdaje 224 343 000 FINANCOVÁNÍ 21 298 000 ORJ 4 : odbor správy majetku města příjmy 10 091 000 výdaje 55 193 000 Rozdíl příjmy - výdaje -45 102 000 ORJ 5 : odbor územního plánování a SÚ příjmy 590 000 výdaje 122 890 000 Rozdíl příjmy - výdaje -122 300 000 ORJ 8 : odbor personalistiky, řízení a kontroly příjmy 538 000 výdaje 34 818 000 12

Rozdíl příjmy - výdaje -34 280 000 ORJ 9 : městská policie příjmy 1 800 000 výdaje 14 486 000 Rozdíl příjmy - výdaje -12 686 000 Celkové částky za organizační jednotky Příjmy 241 983 700 Výdaje 263 281 700 Rozdíl příjmy - výdaje = + nebo - financování -21 298 000 FINANCOVÁNÍ 21 298 000 Celkový rozdíl 0 2) Roční limit neinvestičního příspěvku příspěvkovým organizacím zřízeným městem MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek 680 000 MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek 1 350 000 MŠ Písnička neinvestiční příspěvek 1 150 000 ZŠ Masarykova neinvestiční příspěvek 2 000 000 ZŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek 1 800 000 ZŠ Teplická neinvestiční příspěvek 2 000 000 DDM Cvrček neinvestiční příspěvek 1 100 000 ZUŠ neinvestiční příspěvek 100 000 13