Krajský úřad Olomouckého kraje SpZn.: KÚOKl60453/2010/KŘ-K/7152 Č.j.: KUOK 9870/2011 Kancelář ředitele Jeremenkova 40a, 779 11 Olomouc Počet stejnopisů: 2 Počet stran: 6 Přílohy: O Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2010, IČ 00288837 Přezkoumání se uskutečnilo dne 21. 3. 2011 na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon). Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Suchdol Přezkoumané období: 1. 1.2010-31.12.2010 Přezkoumání hospodaření vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Jaroslava Moskalová kontrolor: Ing. Lenka Majerová Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolář Zástupci obce: Ing. Mgr. Jitka Zahálková - starostka Dagmar Greplová - účetní Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona).
Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2010 byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis: k fondu rozvoje bydlení za období 1-12/2010 - ČS, a.s. č. A. 1 - A. 12 Bankovní výpis: KB, a.s. za období 5-7/2010 č. 5 - Č.7, včetně zaúčtování a došlých a vydaných faktur v tomto období Darovací smlouvy: obec obdarovaná, dárce Olomoucký kraj - přenosný záchranný a zásahový žebřík, vozidlová analogová radiostanice a dvě kapesní analogové radiostanice pro potřeby jednotky sboru dobrovolných hasičů zřizované obdarovaným - JPO V Suchdol, ze dne 30. 8. 2010 Darovací smlouvy: obec obdarovaná, dárce Olomoucký kraj - euronástěnka, ze dne 30. 9. 2010 Dohoda o hmotné odpovědnosti: účetní obce ze dne 1. 10. 2001 Evidence poplatků: v knize a na PC Finanční výbor: zápis ze dne 14. 9. 2010, zápis ze dne 21.12.2010 Finanční výbor: zápis ze dne 13.4. 2010, zápis ze dne 29. 6. 2010 Hlavní kniha: sestavená k 31.12.2010 Inventurní soupis majetku a závazků: Příkaz k provedení inventarizace včetně harmonogramu a jmenování inventarizační komise ze dne 15. 12. 2010, Inventarizační zápis včetně návrhu na vypořádání inventarizačních rozdílů ze dne 17. 1. 2011, Zpráva o provedení a výsledku pravidelné roční inventarizace obecního majetku ke dni 31. 12. 2010, Rozhodnutí č. j. 1/2011 a protokol o vyřazení obecního majetku dle návrhu inventarizačních komisí z 18. 1. 2011 Kniha došlých faktur: vedena na PC Kniha odeslaných faktur: vedena na PC Kontrolní výbor: zápis č. 1 ze dne 13.4. 2010, zápis č. 2 ze dne 1. 7. 2010 Kontrolní výbor: zápis č. 3 ze dne 21.9.2010, zápis č. 4 ze dne 21.12.2010 Návrh rozpočtu: zveřejněn na úřední desce obce a na zařízení umožňující dálkový přístup ve dnech 23. 3. 2010-15. 4. 2010 Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-7/2010 Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-12/2010 Pokladní doklad: za období 3-4/2010 č. 010228 - č. 010510 2
Pokladní doklad: za období 12/2010 Č. 011001 - Č. 011055 Pokladní kniha (deník): vedena na PC Pravidla rozpočtového provizoria: schválená zastupitelstvem obce dne 18. 12. 2009 Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2011 schválená zastupitelstvem obce dne 15.12.2010 Příloha rozvahy: sestavená k 31. 7. 2010 Příloha rozvahy: sestavená k 31. 12. 2010 Rozpočtová opatření: schválená zastupitelstvem obce Č. 2 dne 2. 9. 2010, Č. 3 dne 24. 11. 2010, Č. 4 dne 15. 12. 2010 Rozpočtová opatření: Č. 1 schválené zastupitelstvem obce dne 22.6.2010 Rozpočtový výhled: na období let 2009-2013 Rozvaha: sestavená k 31.12.2010 Rozvaha: sestavená k 31.7.2010 Schválený rozpočet: zastupitelstvem obce dne 8. 4. 2010 dne 6. 5. 2010 na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 63 000,- Kč na zajištění výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR, vyhlášených na 28. a 29. května 2010, UZ 98071, předběžné vyúčtování dotace ze dne 16. 6. 2010, Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí a příjemcům dotace na poskytování sociálních služeb prostřednictvím kraje nebo hlavního města Prahy ze dne 24. 1. 2011 dne 3. 6. 2010 na účelovou neinvestiční dotaci v celkové výši 2 775,- Kč pro JSDH na rok 2010 na výdaje na odbornou přípravu, UZ 14004, účtování dotace, Finanční vyúčtování účelové neinvestiční dotace ze dne 21. 12. 2010 dne 18. 11. 2010 ve výši 4 605,- Kč na účelovou neinvestiční dotaci na úhradu výdajů spojených s přípravou a provedením sčítání lidu, domů v roce 2011, UZ 98005, Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí a příjemcům dotace na poskytování sociálních služeb prostřednictvím kraje nebo hlavního města Prahy ze dne 24. 1. 2011 dne 5. 10. 2010 na účelovou neinvestiční dotaci v celkové výši 2 085,- Kč pro JSDH na rok 2010 na výdaje na odbornou přípravu, UZ 14004, účtování dotace, Finanční vyúčtování účelové neinvestiční dotace ze dne 21. 12.2010 dne 23. 9. 2010 na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 72 000,- Kč na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Senátu PČR a do zastupitelstev obcí, vyhlášených na 15. a 16. října 2010, UZ 98187, účtování dotace, předběžné vyúčtování ze dne 23. 11. 2010, Finanční vypořádání dotací 3
a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí a příjemcům dotace na poskytování sociálních služeb prostřednictvím kraje nebo hlavního města Prahy ze dne 24. 1. 2011 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Smlouva o poskytnutí neinvestičního příspěvku z Olomouckého kraje v rámci Programu obnovy venkova Olomouckého kraje na realizaci projektu "POV 2010 - Úprava mateřské školy Suchdol" ze dne 29. 6. 2010, Rozpočtové opatření na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 500 000,- Kč na realizaci projektu "POV 2010 - Úprava mateřské školy Suchdol" ze dne 15. 7. 2010, UZ 00017, účtování dotace, Závěrečná zpráva o ukončení realizace projektu z Programu obnovy venkova 2010 ze dne 15. 12. 2010 Smlouvy nájemní: na pronájem části pozemku p.č. 6/2 ze dne 1. 8. 2010 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod): kupní smlouva na prodej pozemků parc.č. 379/1, parc.č. 37917, parc. č. 33 a parc. č. 34 v k. ú. Labutice ze dne 2. 9. 2010 Smlouvy o věcných břemenech: Smlouva o budoucí smlouvě o zřízení práva odpovídajícího věcnému břemenu ze dne 15. ledna 2010, budoucí oprávněný E.ON Česká republika, s.r.o. Vnitřní předpis a směrnice: Směrnice č. 1/2010 o oběhu účetních dokladů z 2.9. 2010, Směrnice č. 2/2010 o evidenci majetku z 2. 9. 2010, Směrnice č. 3/2010 Podrozvaha z 2. 9. 2010, Směrnice č. 4/2010 Účtový rozvrh, účetní knihy a náležitosti účetních dokladů Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k 31.12.2010 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k 31.7.2010 Výkaz zisku a ztráty: sestavený k 31.12.2010 Výkaz zisku a ztráty: sestavený k 31. 7. 2010 Zápis z kontroly provedené na základě zákona 320/2001 Sb., v platném znění: ze dne 11. 2. 2010 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne 2. 9. 2010, ze dne 24. 9.2010, ze dne 12.11.2010, ze dne 24.11.2010, ze dne 15.12.2010 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne 14. 1.2010, ze dne 10. 3.2010, ze dne 8. 4. 2010, ze dne 30. 4. 2010, ze dne 22.6.2010 Závěrečný účet: zveřejněn na úřední desce obce a na zařízení umožňující dálkový přístup v období od 11. 5. 2010 do 22. 6. 2010, schválen zastupitelstvem obce dne 22. 6. 2010 Zřizovací listina organizačních složek a příspěvkových organizací, odpisový plán: Obecní knihovna Jednov, organizační složka obce Suchdol ze dne 4. 7. 2002; Obecní knihovna Suchdol, organizační složka obce Suchdol ze dne 4. 7. 2002 4
V kontrolovaném období, dle informací poskytnutých zástupci obce, obec Suchdol: neuzavřela smlouvu o sdružení a neuskutečnila finanční operace týkající se sdružených prostředků, neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru, půjčky, nehospodařila s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, neuzavřela směnnou a darovací smlouvu, smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, neuzavřela smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku a smlouvu o přistoupení k závazku, nezastavila movitý a nemovitý majetek, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb.), neměla podnikatelskou činnost. B. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok Při přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Suchdol nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Upozornění na případná rizika ( 10 odst. 4 písmo a} zákonat Na případná rizika neupozorňujeme. 5
E. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného maietku na celkovém maietku územního celku k 31.12.2010 ( 10 odst. 4 písmo b) zákona} a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,32% 2,72% 0% Suchdol, 21. 3. 2011 Za Krajský úřad Olomouckého Ing. Jaroslava Moskalová kontrolor pověřený řízením přezkoumání kraje KRAJSKÝ UR U OLOMOUCKÉHO KRAlt (21).............1. podpis kontr lora pověřeného řízením přezkoumání Ing. Lenka Majerová kontrolor ;;;,/!!:I,,1~. Stejnopis zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Suchdol obdržela a s jeho obsahem byla seznámena starostka obce dne 21. 3. 2011 Ing. Mgr. Jitka Zahálková 08~O (~u!/ w... ~ ~~d~i~ Rozdělovník: 1 stejnopis pro obec Suchdol 1 stejnopis pro Krajský úřad Olomouckého kraje, oddělení kontroly 6