Rozpočet města Třince na a rozpočtový výhled města na rok 2016-2017 Schváleno na 2. zasedání Zastupitelstva města Třince dne 9.12.2014
Obsah: I. Úvod II. III. Rozpočtový výhled města Třince Dluhová služba města IV. Příjmy města Třince v roce 2015 1. Daňové příjmy 2. Nedaňové příjmy 3. Kapitálové příjmy 4. Vlastní příjmy 5. Přijaté transfery 6. Celkové příjmy V. Fondy města Třince v roce 2015 1. Sociální fond 2. Fond rozvoje bydlení 3. Fond životního prostředí 4. Fond sociální pomoci VI. Výdaje města Třince v roce 2015 VII. 1. Celkové výdaje 2. Výdaje organizačních jednotek města: A) Odbor životního prostředí a zemědělství B) Odbor investic C) Oddělení právní D) Odbor správy majetku města pozemky E) Odbor školství, kultury a tělovýchovy školství F) Odbor školství, kultury a tělovýchovy kultura G) Odbor sociálních věcí H) Odbor dopravy I) Městská policie J) Odbor vnitřních věcí K) Oddělení platové a personální L) Odbor ekonomický M) Odbor stavebního řádu a územního plánování N) Odbor správy majetku města bytový fond a nebytový fond O) Odbor informatiky P) Útvar krizového řízení Q) Odbor kancelář vedení města Příspěvkové organizace města VIII. Financování města Třince v roce 2015 IX. Závěr X. Použité zkratky XI. XII. Přehled organizačních jednotek města Tabulky: Rozpočet města Třince na - 2 -
Tabulka č. 1 Rozpočtový výhled města Třince 2016 2017 Tabulka č. 2 Vývoj splátek jistin úvěrů a stav závazků z úvěrů Tabulka č. 3 Příjmy města Třince v roce 2015 Tabulka č. 4 Fondy města Třince v roce 2015 Tabulka č. 5 Rozpočet celkových výdajů města Třince na podle organizačních jednotek Tabulka č. 6 Běžné výdaje města Třince na podle organizačních jednotek Tabulka č. 7 - Příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města na podle organizačních jednotek Tabulka č. 8 Kapitálové výdaje města Třince na podle organizačních jednotek Tabulka č. 9 Financování města Třince v roce 2015 Rozpočet města Třince na - 3 -
I. Úvod Finanční hospodaření města se řídí jeho ročním rozpočtem a rozpočtovým výhledem. Rozpočet města je finančním plánem, kterým se řídí financování činností města a je shodný s rokem kalendářním. Obsahem rozpočtu jsou jeho příjmy a výdaje a ostatní peněžní operace, včetně tvorby a použití peněžních fondů. Nebude-li rozpočet města schválen před 1. lednem rozpočtového roku, řídí se rozpočtové hospodaření města v době do schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria. Pravidla rozpočtového provizoria potřebná k zajištění plynulosti hospodaření na vlastní úrovni i na úrovni nižších stupňů rozpočtové soustavy a u právnických osob financovaných z územních rozpočtů stanoví zastupitelstvo města. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. Tvorbu, postavení, obsah a funkce rozpočtů územních samosprávných celků upravuje zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. rozpočtu města Třince na vychází z rozpočtového výhledu města schváleného na 20. zasedání Zastupitelstva města Třince dne 10.12.2013 a z údajů návrhu státního rozpočtu pro. Rozpočet je zpracován v třídění podle platné rozpočtové skladby, kterou stanovuje Ministerstvo financí ČR vyhláškou a obsahuje závazné ukazatele, kterými se musí povinně řídit výkonné orgány územního samosprávného celku a svazku obcí při hospodaření podle rozpočtu, dále právnické osoby zřízené nebo založené městem Třinec při svém hospodaření a další osoby, které jsou příjemci dotací nebo příspěvků z rozpočtu města. V případě, že dojde ke změnám výše uvedené vyhlášky, které nabudou účinnosti k 01.01.2015, bude schválený rozpočet města na detailně rozepsán v souladu s případnou novelizací rozpočtové skladby. rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup (na internetových stránkách města) od 21.11.2014. Na úřední desce byl zveřejněn v užším rozsahu. Způsobem umožňujícím dálkový přístup je zveřejněno úplné znění návrhu rozpočtu. K návrhu rozpočtu mohli uplatnit připomínky také občané města Třince, a to buď písemně ve lhůtě do 05.12.2014 na adresu Městského úřadu Třinec, ekonomický odbor, Jablunkovská 160, Třinec, nebo ústně na zasedání Zastupitelstva města Třince, konaného dne 09.12.2014 v zasedací místnosti Městského úřadu Třinec, Jablunkovská 160. Rozpočet města Třince na - 4 -
II. Rozpočtový výhled města Třince Rozpočtový výhled je pomocným nástrojem a slouží pro střednědobé finanční plánování rozvoje hospodářství města. Sestavuje se na základě uzavřených smluvních vztahů a přijatých závazků zpravidla na 2 až 5 let následujících po roce, na který se sestavuje roční rozpočet. Rozpočtový výhled obsahuje souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích, zejména o dlouhodobějších závazcích a pohledávkách, o finančních zdrojích a potřebách dlouhodobě realizovaných záměrů. Je také často povinnou součástí žádostí o účelové dotace, návratné finanční výpomoci, půjčky nebo úvěry. Rozpočtový výhled města Třince na rok 2016 2017 je rozepsán v tabulce č. 1 Rozpočtový výhled města Třince 2016 2017. Příjmy předpokládáme zhruba ve stejné výši jako v roce 2015, neplánujeme kapitálové příjmy, to znamená, že nemáme v plánu prodej dalších městských bytů ani pozemků. Financování odpovídá splátkové povinnosti, kterou je splacení úvěru od ČSOB, a.s., který byl přijat v roce 2009 na realizaci projektu Revitalizace povodí Olše ve výši 19.000.000 Kč. Poslední splátka úvěru je stanovena na 22.07.2019. Úvěr je splácen měsíčně ve výši cca 200.000 Kč, přičemž celková roční splátka jistiny je ve výši cca 2.400.000 Kč. Úvěr je úročen úrokovou sazbou s přechodnou fixací, která se skládá z referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 12-měsíční a marže (přirážky) v pevné výši 1,2 % per annum. Součástí rozpočtového výhledu města na rok 2016 2017 je také předpokládaný příjem dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu (na výkon státní správy). Ostatní účelové dotace se projeví až ve schváleném nebo upraveném rozpočtu příslušného roku na základě rozhodnutí o přidělení dotace nebo schválených rozpočtových opatření. V tabulce č. 2 uvádíme Vývoj splátek jistin úvěrů a stav závazků z úvěrů. Jedná se o přehled současných splátkových povinností města až do doby jejich úplného splacení. Zároveň tabulka uvádí stav zbývajících závazků města vždy k datu 31.12. příslušného roku, tzn. po úhradě každoročních splátek jistin. Rozpočet města Třince na - 5 -
III. Dluhová služba města Město Třinec dlouhodobě vykazuje nízký ukazatel dluhové služby, což významně napomáhá k získání případných dotačních titulů, neboť předložení ukazatele dluhové služby je zpravidla povinnou součástí žádostí o dotace. Pro je ukazatel dluhové služby města ovlivněn zejména následujícími skutečnostmi: 1) Splátkami úvěru přijatého od ČS, a.s. v roce 2005 v celkové výši 200.000.000 Kč. Úvěr byl použit na financování nových investic, modernizace, opravy a rekonstrukce majetku města. U úvěru byla sjednána pevná úroková sazba 3,49 % per annum. Konečný termín splatnosti úvěru je do 30.06.2015. Splátky jistin úvěru jsou prováděny čtvrtletně. Pro splátky činí celkem 12.121.212,12 Kč. 2) Splátkami úvěru přijatého od ČSOB, a.s. v roce 2009 v celkové výši 19.000.000 Kč na financování výstavby kanalizace v městě Třinci v rámci projektu Revitalizace povodí Olše. Úvěr je úročen úrokovou sazbou s přechodnou fixací, která se skládá z referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 12-měsíční a marže v pevné výši 1,2 % per annum. Splátky jistin úvěru jsou prováděny měsíčně. Poslední splátka úvěru je splatná dne 22.07.2019. splátky jistin pro činí cca 2.400.000 Kč. Vývoj ukazatele dluhové služby města Třince v tis. Kč: 2014 Dluhová služba 52.661 28.715 28.204 15.227 Dluhová základna 572.410 596.157 584.166 515.452 Ukazatel dluhové služby v % 9,20 4,82 4,83 2,95 Rozpočet města Třince na - 6 -
IV. Příjmy města Třince v roce 2015 Podle druhového třídění platné rozpočtové skladby rozlišujeme 4 třídy příjmů města: 1. třída daňové příjmy 2. třída - nedaňové příjmy 3. třída kapitálové příjmy 4. třída přijaté transfery Do plnění rozpočtu města Třince se zahrnují jen takové příjmy, které byly skutečně přijaty v kalendářním roce. Pro zařazení příjmu do plnění rozpočtu města v daném kalendářním roce je rozhodující datum připsání prostředků na bankovních účtech. 1) Daňové příjmy třída 1 plnění 2014 Daňové příjmy celkem 414.663.022,20 463.148.751,04 478.315.750 404.700.000 Daňové příjmy města Třince patří mezi zásadní zdroj příjmů rozpočtu města, neboť dlouhodobě dosahují výše kolem 65 % - 75 % celkových příjmů města a slouží jako hlavní zdroj k financování potřeb města. Daňové příjmy města se dělí na: daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů daně z příjmů fyzických osob, daně z příjmů právnických osob daně ze zboží a služeb daň z přidané hodnoty daně a poplatky z vybraných činností a služeb poplatky a odvody v oblasti životního prostředí, místní poplatky z vybraných činností a služeb, ostatní odvody z vybraných činností a služeb, správní poplatky majetkové daně daň z nemovitých věcí V roce 2015 budou daňové výnosy přerozdělovány na základě vyhlášky č. 186/2014 Sb., o podílu jednotlivých obcí na stanovených procentních částech celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty a daní z příjmů. Sdílenými daněmi dle 4 odst. 1 písm. b) až f) této vyhlášky jsou : daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (bez daně z příjmu fyzických osob podle počtu zaměstnanců) daň z příjmů fyzických osob z podnikání (bez daně z příjmu fyzických osob podle místa bydliště) daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (srážková daň) daň z příjmů právnických osob (bez daně z příjmu právnických osob za obce) daň z přidané hodnoty Sdílenou daní podle 4 odst. 1) písm. i) výše uvedené vyhlášky je daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti podle počtu zaměstnanců. Rozpočet města Třince na - 7 -
Rok Podíl města Třince na sdílených daních na základě stanovených kritérií za období 2011 2015 (Kč) Počet obyvatel Výměra katastrálního území (ha) Koeficienty postupných přechodů % podíl na výnosu daní dle 4 odst. 1 písm. b) až f) Počet zaměstnanců % podíl na výnosu daně dle 4 odst. 1 písm. i) 2011 37 405 8 536,6429 1,7629 0,274632 23 833 0,559564 2012 37 200 8 536,6429 1,7629 0,272250 24 131 0,547625 2013 36 745 8 536,6517 1,7629 0,269869 25 035 0,552611 2014 36 401 8 536,9999 1,3663 0,260155 24 582 0,530416 2015 36 077 8 536,3419 1,3663 0,257680 26 272 0,556906 Procentní podíly na zákonem dané části celostátního hrubého výnosu daní pro jsou propočteny na základě počtu obyvatel podle bilance obyvatel Českého statistického úřadu k 1. lednu 2014, výměry katastrálního území města podle údajů Českého úřadu zeměměřického a katastrálního k 1. lednu 2014 a počtu dětí a žáků podle údajů Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy k 30. září 2013. Procentní podíl města na určené procentní části celostátního hrubého výnosu daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků podle 4 odst. 1 písm. i), vychází z počtu zaměstnanců vykázaných v příloze k vyúčtování daně z příjmů ze závislé činnosti a z funkčních požitků, kteří měli místo výkonu práce v městě Třinci k 1. prosinci roku 2013. Vyhlášku Ministerstvo financí vydalo na základě údajů zpracovaných Českým statistickým úřadem, Českým úřadem zeměměřickým a katastrálním a Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy, kteří Ministerstvu financí poskytly data o počtu obyvatel jednotlivých obcí k 1. lednu 2014, výměře katastrálních území jednotlivých obcí k 1. lednu 2014 a počtech dětí účastnících se předškolního vzdělávání a žáků plnících povinnou školní docházku ve školách zřizovaných obcemi k 30. 9. 2013. Mezi výlučné daně, které jsou příjmem rozpočtu města v plné výši, patří daň z příjmu právnických osob za obce a daň z nemovitých věcí. 1111 - Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků Jedná se o sdílenou daň, město se podílí na procentní části celostátního hrubého výnosu této daně stanoveným procentem. Daň zahrnuje daň odvedenou plátcem zaměstnavatelem za vlastní zaměstnance. Daň z příjmů ze závislé činnosti se skládá ze dvou složek, a to podle počtu obyvatel a podle počtu zaměstnanců. Pro rozpočtujeme příjem v celkové výši 83.000.000 Kč. plnění 2014 DPFO závislá činnost 79.334.251,13 86.017.494,39 81.000.000 83.000.000 1112 - Daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti Jedná se o sdílenou daň, město se podílí na procentní části celostátního hrubého výnosu této daně stanoveným procentem. Obsahuje veškerou daň, odvedenou na základě daňových přiznání, tzn. daň získanou z výdělečné činnosti jiné než je závislá práce, tzn. především z podnikání, jiné samostatné výdělečné činnosti a pronájmu. Příjem zahrnuje dvě složky, a to z osob, které mají v městě Třinci trvalý pobyt a dále z celostátního výnosu této daně. plnění 2014 DPFO SVČ 7.720.458,20 8.938.271,76 3.551.650 5.000.000 Rozpočet města Třince na - 8 -
1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů Jedná se o sdílenou daň (tzv. srážkovou daň), město se podílí na procentní části celostátního hrubého výnosu této daně stanoveným procentem. Zahrnuje daně z úroků, dividend a jiných kapitálových výnosů. Pro předpokládáme plnění v celkové výši 7.000.000 Kč. plnění 2014 DPFO - kap. výnosy 7.578.552,28 7.917.738,22 7.000.000 7.000.000 1121 Daň z příjmů právnických osob Jedná se o sdílenou daň, město se podílí na procentní části celostátního hrubého výnosu této daně stanoveným procentem. Zahrnuje daň ze zisku a kapitálových výnosů s výjimkou daně z příjmů právnických osob za obce a kraje. Pro navrhujeme rozpočet ve výši 73.000.000 Kč. plnění 2014 DPPO 74.500.955,44 77.732.975,72 75.000.000 73.000.000 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce Jedná se o výlučnou daň, tzn. že město je příjemcem daně ve výši 100 %. Základem daně je zisk z podnikatelské činnosti upravený o daňově neuznatelné náklady a výnosy, nájemné, příjmy z reklam a ostatní příjmy z hlavní činnosti (např. prodej majetku, penále za pozdní úhrady). Město pouze vyplňuje a podává přiznání k dani, k faktickému převodu daně na finanční úřad však nedochází. Pro město se jedná o příjem i výdej ve stejné výši, který si pouze zaúčtuje. Pro předpokládáme tuto daň ve výši 9.200.000 Kč. Snížení oproti předchozím letům je ovlivněno zejména již dále nepokračujícím prodejem městských bytů jejich nájemcům. plnění 2014 DPPO za obce 14.577.720 32.842.720 78.722.770 9.200.000 1211 Daň z přidané hodnoty Jedná se o sdílenou daň, město se podílí na procentní části celostátního hrubého výnosu této daně stanoveným procentem. Předmětem daně je dodání zboží nebo převod nemovitosti anebo přechod nemovitosti v dražbě za úplatu osobou povinnou k dani v rámci uskutečňování ekonomické činnosti, s místem plnění v tuzemsku, poskytnutí služby za úplatu osobou povinnou k dani v rámci uskutečňování ekonomické činnosti, s místem plnění v tuzemsku, pořízení zboží z jiného členského státu Evropské unie za úplatu, uskutečněné v tuzemsku osobou povinnou k dani v rámci uskutečňování ekonomické činnosti nebo právnickou osobou, která nebyla založena nebo zřízena za účelem podnikání, a pořízení nového dopravního prostředku z jiného členského státu za úplatu osobou nepovinnou k dani a dovoz zboží s místem plnění v tuzemsku. Patří mezi největší daňové příjmy rozpočtu města. Pro počítáme s příjmem ve výši 167.000.000 Kč. plnění 2014 DPH 150.350.247 166.254.460,65 160.000.000 167.000.000 Rozpočet města Třince na - 9 -
1333 Poplatky za uložení odpadů Zahrnují poplatky za ukládání odpadů na skládky podle zákona č. 185/2001 Sb., o odpadech, v planém znění. Dle stanovených zásad jsou výnosy poplatků příjmem peněžního fondu města - Fond životního prostředí. Pro navrhujeme příjem ve výši 200.000 Kč. Poplatky za uložení odpadů plnění 2014 645.459,50 182.616 200.000 200.000 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Zahrnuje odvody za dočasně a trvale odnímanou půdu. Město je příjemcem 40 % vybraných odvodů od plátců formou převodu od finančních úřadů. Dle stanovených zásad jsou odvody příjmem peněžního fondu města - Fond životního prostředí. Pro navrhujeme příjem ve výši 20.000 Kč. Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu plnění 2014 15.390 2.510.825 20.000 20.000 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa Zahrnuje poplatky za dočasné nebo trvalé odnětí pozemků plnění funkcí lesa. Dle stanovených zásad jsou výnosy poplatků příjmem peněžního fondu města - Fond životního prostředí. Pro rozpočtujeme příjem ve výši 20.000 Kč Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa plnění 2014 152.770 199.598 60.000 20.000 1340 Poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů Jedná se o místní poplatek, který je vybírán na základě schválené OZV o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů, kterou v samostatné působnosti každoročně schvaluje zastupitelstvo města. Poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů platí fyzická osoba: která má v obci trvalý pobyt, které byl podle zákona upravujícího pobyt cizinců na území České republiky povolen trvalý pobyt nebo přechodný pobyt na dobu delší než 90 dnů, která podle zákona upravujícího pobyt cizinců na území České republiky pobývá na území České republiky přechodně po dobu delší 3 měsíců, které byla udělena mezinárodní ochrana podle zákona upravujícího azyl nebo dočasná ochrana podle zákona upravujícího dočasnou ochranu cizinců Rozpočet města Třince na - 10 -
Dále se poplatek vztahuje na fyzickou osobu, která má ve vlastnictví stavbu určenou k individuální rekreaci, byt nebo rodinný dům, ve kterých není hlášena k pobytu žádná fyzická osoba, a to ve výši odpovídající poplatku za jednu fyzickou osobu. Pro nenavrhujeme navýšení sazby poplatku, a proto by základní sazba poplatku měla i v roce 2015 být ve výši 500 Kč za občana a kalendářní rok. Město poskytuje úlevy od tohoto poplatku, které jsou uvedeny v OZV. S ohledem na stále se snižují počet obyvatel města Třince a každoroční narůstání počtu dlužníků rozpočtujeme příjem pro ve výši 16.500.000 Kč. Poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů plnění 2014 17.074.865,29 16.427.612,02 17.000.000 16.500.000 1341 Poplatek ze psů Jedná se o místní poplatek, který je vybírán na základě schválené OZV o místním poplatku ze psů, kterou v samostatné působnosti schvaluje zastupitelstvo města. Poplatek platí držitel psa staršího 3 měsíců. Držitelem je fyzická nebo právnická osoba, která má trvalý pobyt nebo sídlo na území České republiky. Základní sazba poplatku za prvního psa je v městě Třinci stanovena ve výši 1.300 Kč, za druhého a každého dalšího psa téhož držitele 1.800 Kč, za psa, jehož držitelem je poživatel invalidního, starobního, vdovského nebo vdoveckého důchodu, který je jeho jediným zdrojem příjmu, anebo poživatel sirotčího důchodu 200 Kč, za druhého a každého dalšího psa téhož držitele, kterým je poživatel invalidního, starobního, vdovského nebo vdoveckého důchodu, který je jeho jediným zdrojem příjmu, anebo poživatel sirotčího důchodu 300 Kč. Město poskytuje úlevy od tohoto poplatku, které jsou uvedeny v OZV. Sazba poplatku je již několik let na stejné úrovni, ani pro neplánujeme navýšení sazby poplatku. Příjem pro rozpočtujeme ve výši 900.000 Kč. V současnosti je v městě Třinci 2 973 majitelů psů, kteří mají přihlášeno celkem 3.144 psů. plnění 2014 Poplatek ze psů 901.019,85 871.552,01 900.000 900.000 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt Jedná se o místní poplatek, který je vybírán na základě schválené OZV o místním poplatku za lázeňský nebo rekreační pobyt, kterou v samostatné působnosti schvaluje zastupitelstvo města. Sazba poplatku činí v městě Třinci 10 Kč za osobu a každý i započatý den pobytu, není-li tento dnem příchodu. Poplatek platí fyzické osoby, které přechodně a za úplatu pobývají v lázeňských místech a v místech soustředěného turistického ruchu za účelem léčení nebo rekreace, pokud tyto osoby neprokáží jiný důvod svého pobytu. Pro neplánujeme navýšení sazby poplatku. Příjem pro rozpočtujeme ve výši 30.000 Kč. Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt plnění 2014 21.200 15.300 30.000 30.000 Rozpočet města Třince na - 11 -
1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství Poplatek za užívání veřejného prostranství platí fyzické i právnické osoby za zvláštní užívání veřejného prostranství. Jedná se o místní poplatek, který je vybírán na základě schválené OZV o místním poplatku za užívání veřejného prostranství. OZV v samostatné působnosti schvaluje zastupitelstvo města. Sazba poplatku je v městě Třinci stanovena ve vyhlášce podle účelu využívání veřejného prostranství. Město poskytuje úlevy a osvobození od tohoto poplatku, které jsou uvedeny v OZV. Pro není navrhováno navýšení sazby poplatku. Příjem pro rozpočtujeme ve výši 200.000 Kč. Poplatek za užívání veřejného prostranství plnění 2014 189.585 418.778 220.000 200.000 1345 Poplatek z ubytovací kapacity Poplatek platí ubytovatel, kterým je fyzická nebo právnická osoba, která poskytla přechodné ubytování za úplatu. Jedná se o místní poplatek, který je vybírán na základě schválené OZV o místním poplatku z ubytovací kapacity. OZV v samostatné působnosti schvaluje zastupitelstvo města. Sazba poplatku v městě Třinci činí 5 Kč za každé využité lůžko a den. Město poskytuje úlevy a osvobození od tohoto poplatku, které jsou uvedeny v OZV. Navýšení poplatku neplánujeme. Pro předpokládáme příjem ve výši 300.000 Kč. Poplatek z ubytovací kapacity plnění 2014 408.485 330.475 364.000 300.000 1351 Odvod z loterií a podobných her kromě z výherních hracích přístrojů a 1355 - Odvod z výherních hracích přístrojů Dle schválené obecně závazné vyhlášky města Třince č. 14/2013, kterou se mění obecně závazná vyhláška č. 2/2011 o stanovení veřejně přístupných míst, na kterých je provozování výherních hracích přístrojů zakázáno, ve znění obecně závazné vyhlášky města č. 5/2011 je zakázáno provozovat na všech veřejně přístupných místech na celém území města Třince sázkové hry podle 2 písm. e), g), i), l) a n) a loterie a jiné podobné hry podle 2 písm. j) a 50 odst. 3 zákona o loteriích. Vyhláška byla schválena na zasedání Zastupitelstva města Třince dne 5.11.2013. S ohledem na tuto skutečnost neplánujeme v roce 2015 žádný příjem na výše uvedených položkách. Odvod z loterií a podobných her kromě z VHP položka 1351 Odvod z VHP a JTHZ položka 1355 2012 2013 plnění 2014 rok 2015 1.475.521,07 1.614.774,79 985.214,39 0 11.598.971,36 10.909.910,29 12.659.143,87 0 1353 Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění Jedná se o příjem obcí s rozšířenou působností od žadatelů o řidičské oprávnění za zkoušky z odborné způsobilosti podle zákona č. 247/2000 Sb., o získávání a zdokonalování odborné způsobilosti k řízení motorových vozidel, v platném znění. Žadatel o řidičské oprávnění je Rozpočet města Třince na - 12 -
povinen zaplatit městu za zkoušku z odborné způsobilosti 700 Kč; v případě opakovaných zkoušek žadatel zaplatí za opakovanou zkoušku z předpisů o provozu na pozemních komunikacích 100 Kč, za opakovanou zkoušku ze znalosti ovládání a údržby vozidla 200 Kč a za opakovanou zkoušku z praktické jízdy 400 Kč. Příjem v roce 2015 plánujeme ve výši 530.000 Kč. Příjmy za zkoušky odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění plnění 2014 648.700 567.800 600.000 530.000 1361 Správní poplatky Jedná se o příjem ze správních poplatků podle zákona č. 634/2004 Sb., o správních poplatcích, v platném znění. Podle tohoto zákona je město povinno poplatky vybírat ve stanovené výši. Předmětem poplatků je správní řízení upravené zvláštním právním předpisem a další činnost správního úřadu související s výkonem státní správy. Úkony, které podléhají zpoplatnění, jsou vymezeny v jednotlivých položkách sazebníku poplatků, který tvoří přílohu k zákonu. Příjem pro plánujeme ve výši 8.800.000 Kč a je rozpočtován na příslušných organizačních jednotkách: Odbor životního prostředí a zemědělství 100.000 Kč Odbor dopravy 4.500.000 Kč Odbor vnitřních věcí 2.200.000 Kč Živnostenský úřad 500.000 Kč Odbor stavebního řádu a územního plánování 1.500.000 Kč plnění 2014 Správní poplatky celkem 7.317.390 8.733.950 8.000.000 8.800.000 1511 Daň z nemovitých věcí Jedná se o majetkovou výlučnou daň, tzn. město je 100% příjemcem vybrané daně. Sazby daně jsou stanoveny zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitostí, v platném znění. Město upravuje formou OZV použití koeficientů, jimiž se násobí základní sazby daně z nemovitostí. OZV schvaluje zastupitelstvo města v samostatné působnosti. Stanovené koeficienty se použijí pro výpočet daně ze stavebních pozemků, z obytných domů a ostatních staveb tvořících příslušenství k obytným domům, u bytů a u ostatních samostatných nebytových prostorů a ze staveb užívaných pro podnikatelskou činnost a ze samostatných nebytových prostor užívaných pro podnikatelskou činnost. Vyhláška je závazná pro fyzické a právnické subjekty ve všech částech města Třince. Příjem pro rozpočtujeme ve výši 33.000.000 Kč. plnění 2014 Daň z nemovitých věcí 39.996.498,08 40.611.265,19 32.000.000 33.000.000 Rozpočet města Třince na - 13 -
2) Nedaňové příjmy třída 2 plnění 2014 Nedaňové příjmy celkem 119.043.548,62 99.824.806,40 72.735.864 77.741.000 Nedaňové příjmy města tvoří: příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem příjmy z vlastní činnosti, odvody přebytků organizací s přímým vztahem, příjmy z pronájmu majetku, výnosy z finančního majetku přijaté sankční platby a vratky transferů přijaté sankční platby, přijaté vratky transferů a ostatní příjmy z finančního vypořádání předchozích let, příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní nedaňové příjmy příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku, ostatní nedaňové příjmy, příjmy z využívání výhradních práv k přírodním zdrojům, přijaté splátky půjčených prostředků splátky půjčených prostředků od obecně prospěšných společností a podobných subjektů, splátky půjčených prostředků od zřízených a podobných subjektů Navrhované příjmy vycházejí zejména z uzavřených smluv, z předpokladu výnosů ze sankčních plateb a stanovených splátek poskytnutých půjček. Ostatní nedaňové příjmy jsou stanoveny na základě kvalifikovaných odhadů. Celkové nedaňové příjmy za očekáváme ve výši 77.741.000 Kč. V průběhu roku bývá rozpočet zpravidla navýšen, zejména o příjmy z podílu na zisku (za společnost Nehlsen Třinec s.r.o.), o přijaté neinvestiční dary a o případné příjmy z vypořádání se státním rozpočtem a ostatními rozpočty. Navýšení nedaňových příjmů oproti roku 2014 souvisí zejména se splátkou půjčených prostředků příspěvkové organizaci Centrum sociální pomoci Třinec, která má být vrácena do rozpočtu města nejpozději do 31.3.2015. 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků Jedná se o příjem z vlastní činnosti města. Patří sem zejména příjmy za služby za vodné, energie, stočné, kopírování, fotografování, za žádosti o byty, za zpracování mezd pro okolní obce, za informace o meteorologických údajích a za odpady od podnikatelů kteří mají uzavřeny Smlouvy o zapojení do systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů vznikajících na území města Třince a v návaznosti na tyto smlouvy Dohody o poskytnutí příspěvku na zabezpečení systému sběru a třídění odpadů. Příjmy jsou rozpočtovány na příslušných organizačních jednotkách. Výše příjmů je výrazně ovlivněna prodejem části městského bytového fondu. Pro plánujeme příjmy v celkové výši 26.386.000 Kč, který je rozpočtován na následujících organizačních jednotkách: Odbor životního prostředí a zemědělství 7.020.000 Kč Sociální fond 180.000 Kč Odbor dopravy 50.000 Kč Odbor vnitřních věcí 221.000 Kč Oddělení personální a platové 403.000 Kč Odbor správa majetku města 18.500.000 Kč Fond životního prostředí 12.000 Kč Rozpočet města Třince na - 14 -
Příjmy z poskytování služeb a výrobků celkem plnění 2014 41.470.103,25 32.757.229,77 24.819.000 26.386.000 2112 Příjmy z prodeje zboží Jedná se o příjem z vlastní činnosti města a patří sem zejména příjem za prodej map města a parkovacích hodin. Příjem je rozpočtován na organizační jednotce č. 12 odbor vnitřních věcí. Pro rozpočtujeme příjem v celkové výši 14.000 Kč. plnění 2014 Příjmy z prodeje zboží 16.270 14.882 15.000 14.000 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti Jedná se o příjem za věcná břemena (služebnosti), kdy město zřídilo ve prospěch jiného na nemovitosti ve vlastnictví města věcné břemeno (služebnost) a výběr členských příspěvků v Klubu seniorů (od roku 2014 ve výši 150 Kč/osoba/rok). Příjem je rozpočtován na následujících organizačních jednotkách: Odbor správa majetku města (ORJ č. 19) 200.000 Kč Odbor sociálních věcí 42.000 Kč Ostatní příjmy z vlastní činnosti plnění 2014 614.306,60 414.648,40 239.000 242.000 2131 Příjmy z pronájmu pozemků Jedná se o jeden z příjmů z pronájmu městského majetku. Tyto příjmy vycházejí z uzavřených smluv o pronájmu pozemku a dále z podnájemní smlouvy za hřiště (vlastník CPI Byty, a.s.) pronajaté na základě uzavřené smlouvy se společností Bunkr, o.p.s. v rámci udržitelnosti projektu "Komunitní centrum Borek". Pro rozpočtujeme příjem v celkové výši 871.000 Kč. Příjem je rozpočtován na následujících organizačních jednotkách: Odbor správa majetku města (ORJ č. 5) 870.000 Kč Odbor sociálních věcí 1.000 Kč plnění 2014 Příjmy z pronájmu pozemků 721.437,30 875.735,95 960.000 871.000 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Jedná se o jeden z příjmů z pronájmu městského majetku. Příjmy jsou rozpočtovány na příslušných organizačních jednotkách a vycházejí z uzavřených smluv o pronájmu: Odbor životního prostředí a zemědělství 157.000 Kč Odbor dopravy 400.000 Kč Rozpočet města Třince na - 15 -
Odbor vnitřních věcí 60.000 Kč Odbor správa majetku města (ORJ č. 19) 31.100.000 Kč Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí plnění 2014 56.328.090,77 44.786.258,85 31.717.000 31.717.000 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí Jedná se o jeden z příjmů z pronájmu městského majetku, a to za pronájem nábytku pro potřeby Úřadu práce Státní sociální podpory. Příjem je veden na organizační jednotce č. 12. Pro je rozpočtován na základě smlouvy ve výši 14.000 Kč. Příjmy z pronájmu movitých věcí plnění 2014 18.600 14.192,50 18.000 14.000 2141 Příjmy z úroků Jedná se o příjem z finančního majetku města. Zahrnují přijaté úroky z bankovních účtů a z poskytnutých půjčených prostředků. Pro rozpočtujeme příjem ve výši 800.000 Kč. Příjmy jsou rozpočtovány na příslušných organizačních jednotkách: Sociální fond 4.000 Kč Fond rozvoje bydlení 58.000 Kč Odbor ekonomický 738.000 Kč plnění 2014 Příjmy z úroků 818.479,74 963.643,79 1.064.000 800.000 2212 - Sankční platby přijaté od jiných subjektů Patří sem sankční platby přijaté od jiných subjektů než státu, obcí, krajů, státních fondů, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí. Obsahuje příjmy z pokut udělených zejména: Odborem dopravy 1.500.000 Kč Městskou policií 300.000 Kč Odborem vnitřních věcí 240.000 Kč Živnostenským úřadem 20.000 Kč Stavebním úřadem 200.000 Kč se také používá pro pokuty, jejichž příjem je příjmem Fondu životního prostředí a penále z prodlení, které vyplývají z uzavřených smluv s dodavateli. V roce 2015 předpokládáme příjem v celkové výši 2.368.000 Kč. Sankční platby přijaté od jiných subjektů plnění 2014 2.264.791,35 3.561.750,29 2.620.000 2.368.000 Rozpočet města Třince na - 16 -
2310 Příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku Obsahuje příjmy z prodeje majetku pořízeného z neinvestičních prostředků, zejména příjmy z odevzdaného materiálu do sběru. Pro navrhujeme rozpočet ve výši 1.000 Kč. Příjem je rozpočtován na organizační jednotce č. 12 odbor vnitřních věcí. Příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku plnění 2014 2.335 9.761,90 18.316 1.000 2321 Přijaté neinvestiční dary Patří sem peněžní dary, u nichž si dárce nevymínil jejich použití na investiční účel a dárce není veřejným rozpočtem. V roce 2015 předpokládáme příjem ve výši 10.000 Kč a je rozpočtován na organizační jednotce č. 20 - Fondu životního prostředí. plnění 2014 Přijaté neinvestiční dary 243.596 124.085 225.959 10.000 2322 Přijaté pojistné náhrady se používá pro příjmy od pojišťoven vyplacené jako pojistné náhrady na pojištěném majetku měst např. za vzniklé škody převážně způsobené vandaly (neznámými pachateli) či vzniklé při dopravních nehodách na zařízeních místních komunikací (např. dopravním značení), chodnících (např. zábradlí), parkovištích, cyklistických stezkách, autobusových zastávkách a veřejném osvětlení. Jedná se o nahodilý příjem rozpočtu, kdy skutečnost je zpravidla větší než původní rozpočtovaný příjem. Pro předpokládáme příjem ve výši 360.000 Kč a je rozpočtován na příslušných organizačních jednotkách: Odbor dopravy 240.000 Kč Odbor vnitřních věcí 120.000 Kč plnění 2014 Přijaté pojistné náhrady 226.400 930.335 421.694 360.000 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Obsahuje opětované příspěvky na neinvestiční účely. Jedná se zejména o uhrazené náklady řízení z vymáhaných pokut, soudní poplatky, náhrady škod a vratky přeplatků záloh z minulých let (voda, elektřina, plyn). Největší položkou je příspěvek od firmy EKO-KOM, a.s. za tříděný komunální odpad, který očekáváme ve výši 6.300.000 Kč. Předpokládaný příjem pro činí 6.746.000 Kč a je rozpočtován na organizačních jednotkách: Odbor životního prostředí a zemědělství 6.430.000 Kč Odbor dopravy 180.000 Kč Odbor vnitřních věcí 120.000 Kč Odbor stavební řád a územní plánování 16.000 Kč Rozpočet města Třince na - 17 -
Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady plnění 2014 10.132.395,38 9.773.765,25 7.012.395 6.746.000 2343 Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů Obsahuje příjmy z úhrad podle zákona č. 44/1988 Sb., o ochraně a využití nerostného bohatství (horní zákon), v platném znění a zákona č. 62/1988 Sb., o geologických pracích, v platném znění. Příjem je rozpočtován u organizační jednotky č. 20 Fond životního prostředí. Pro předpokládáme příjem v celkové výši 200.000 Kč. Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů plnění 2014 339.105 182.593 200.000 200.000 2420 - Splátky půjčených prostředků od obecně prospěšných společností Jedná se o příjem za splátky půjčky z Fondu rozvoje bydlení poskytnuté pro Společenství pro dům na adrese Třinec, Karpentná 59. Roční splátky činí 36.000 Kč. Splátky půjčených prostředků od obecně prospěšných společností plnění 2014 0 49.584 35.000 36.000 2451 Splátky půjčených prostředků od příspěvkových organizací Jedná se o splátku půjčených prostředků od příspěvkové organizace města Centrum sociální pomoci. Navýšení nedaňových příjmů oproti roku 2014 souvisí zejména se splátkou půjčených prostředků příspěvkové organizaci Centrum sociální pomoci Třinec, které město poskytlo organizaci za účelem předfinancování dotační podpory dvou schválených projektů Centrum sociální pomoci Třinec, Máchova 1134 zateplení objektu + výměna výplní otvorů a Centrum sociální pomoci Třinec, Čapkova 708 zateplení objektu + výměna výplní otvorů. CSPT má na oba projekty přiznanou dotační podporu ze Státního fondu životního prostřední ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí v celkové výši 5.978.317 Kč a celkové plánované náklady projektů činí Kč 9.228.179 Kč. Splátky půjčených prostředků od příspěvkových organizací plnění 2014 0 0 0 5.978.000 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva Zahrnuje příjmy ze splátek půjček poskytnutých občanům města Třince z peněžního fondu Fond rozvoje bydlení a půjček poskytnutých zaměstnancům města Třince ze Sociálního fondu na základě pravidel schválených zastupitelstvem města. Pro rozpočtuje tuto položku v celkové výši 1.998.000 Kč, z toho splátky půjček: ze Sociálního fondu ve výši 700.000 Kč z Fondu rozvoje bydlení ve výši 1.298.000 Kč. Rozpočet města Třince na - 18 -
Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva plnění 2014 1.361.534 1.671.879,80 1.801.000 1.998.000 3) Kapitálové příjmy třída 3 Kapitálové příjmy celkem plnění 2014 92.040.692,50 225.317.017,85 7.450.463 200.000 Jedná se o příjmy města z prodeje dlouhodobého majetku. Jsou rozpočtovány na základě aktuálních, připravovaných a předpokládaných smluv. Jejich příjem v průběhu let vykazuje velké rozdíly zejména z důvodu prodeje městských bytů. 3111 Příjmy z prodeje pozemků Odhadovaný příjem za prodej pozemků v roce 2015 předpokládáme ve výši 200.000 Kč a je rozpočtován na organizační jednotce č. 5 správa majetku města. plnění 2014 Příjmy z prodeje pozemků 1.004.067,50 1.840.809 1.460.000 200.000 4) Vlastní příjmy třída 1-3 Vlastní příjmy jsou součtem daňových příjmů, nedaňových příjmů a kapitálových příjmů města. V roce 2015 je plánujeme ve výši 482.641.000 Kč. plnění 2014 Vlastní příjmy celkem 625.747.263,22 788.290.575,29 558.502.077 482.641.000 5) Přijaté transfery třída 4 Přijaté transfery jsou obsahem třídy 4 a dělí se na neinvestiční přijaté transfery a investiční přijaté transfery. Ve schváleném rozpočtu města na rozpočtujeme neinvestiční přijatý transfer ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu a transfery týkající se dotačních akcí města, které nám byly přiznány na základě rozhodnutí. plnění 2014 Přijaté transfery celkem 72.718.640,73 74.700.228,31 105.323.257 61.300.300 4112 Neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu U finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu města (tzn. neinvestiční transfer ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu) došlo od roku 2013 k přesunu příspěvku na žáka do sdílených daní, což znamenalo snížení dotace v rámci souhrnného Rozpočet města Třince na - 19 -
dotačního vztahu. Pro nebyly navrhnuty principiální změny v metodice propočtu příspěvku na výkon státní správy pro obce. Dle údajů poskytnutých Ministerstvem financí ČR, a to rozpis příspěvku na výkon státní správy jednotlivým obcím Moravskoslezského kraje pro, by město Třinec mělo pro obdržet příspěvek v celkové výši 33.011.300 Kč, z toho: na pověřený úřad 7.076.496 Kč příspěvek pro obec s rozšířenou působností (ORP) 20.456.716 Kč příspěvek pro správní obvod obce s rozšířenou působností 55.057 Kč Uvedené údaje vychází z vládního návrhu zákona o státním rozpočtu ČR na. Neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu plnění 2014 38.703.092 33.182.500 33.114.400 33.011.300 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Jedná se o přijetí neinvestiční dotace z Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost na projekt Standardizace OSPOD Třinec ve výši 1.057.000 Kč. Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu plnění 2014 9.030.505,58 9.759.796,30 16.342.739 1.057.000 4123 Neinvestiční přijaté transfery od regionálních rad Obsahuje neinvestiční dotaci z Regionálního operačního programu Moravskoslezsko na projekt: Konsolidace IT, zvýšení bezpečnosti a digitalizace dat archívů města Třince 564.000 Kč. plnění 2014 Neinvestiční přijaté transfery od regionálních rad 0 48.965,10 1.221.638 564.000 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Zahrnuje investiční dotace z Operačního programu Životní prostředí na realizaci projektů: Integrovaný projekt - 5.753.000 Kč MŠ Koperníkova úprava zahrad do přírodního stylu 1.393.000 Kč MŠ Sosnova - úprava zahrad do přírodního stylu 2.065.000 Kč MŠ Habrová zateplení 917.000 Kč PZŠ Oldřichovice zateplení 1.420.000 Kč Rozpočet města Třince na - 20 -