Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012

Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Frýdek- Místek, příspěvková organizace 28. října 1598, 738 01 Frýdek-Místek 558 406 111 ředitel: 558 406 211 skola@spsoafm.cz www.spsoafm.cz Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012 Únor 2013 IČO: 00601381 DIČ: CZ00601381 Bankovní spojení: KB Frýdek-Místek, č. ú.: 9834781/0100

Projednání Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012. Zaměstnanci byli seznámeni s výsledky hospodaření na provozní poradě zaměstnanců. Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace byla projednána se Školskou radou při Střední průmyslové škole, Obchodní akademii a Jazykové škole s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace na jednání dne 26. února 2013. Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace je přístupná k nahlédnutí na webových stránkách organizace? www.spsoafm.cz Digitálně podepsáno Jméno: Mgr. Martin Tobiáš, ředitel Datum: 03.04.2013 08:14:01 Mgr. Martin Tobiáš, ředitel školy

Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2012 A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) B) Rozbor hospodaření výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění podle jednotlivých poskytovatelů a účelů použití; 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání; 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání; 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č, 1); 6. náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2); 7. doplňková činnost okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje v dalších letech (jednotlivé okruhy hodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (náklady i výnosy)) výsledek hospodaření rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) D) Závodní stravování zaměstnanců organizace způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin E) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předaném organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce, u pronájmů delších než 1rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání cen s cenou v místě obvyklou F) Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh na řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČO) u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a

G) H) I) J) 2. závazky celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti, do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku jmenovitý rozpis věřitelů (název, IČO), vyčíslení, komentář, příčiny jejich vzniku a návrh řešení; Výsledky kontrol (dle čl. 15 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k po), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2012 Údaj o projednání školskou radu a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k projednání (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle 10 školského zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Tabulková část (včetně výkazů Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Výkaz rozboru plnění VH a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce). Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka č. 1: Tabulka č. 2: Tabulka č. 3: Tabulka č. 4: Tabulka č. 5: Tabulka č. 6: Tabulka č. 6a: Tabulka č. 7: Tabulka č. 8: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění VH Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Příloha Organizační schéma organizace Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace

A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) Název organizace: Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace Právní forma: příspěvková organizace Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava Způsob zřízení: funkce zřizovatele přešla na Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava v souladu s ustanovením 2 zákona č. 157/2000 Sb., o přechodu některých věcí, práva závazků z majetku České republiky do majetku krajů, v platném znění, ke dni 1. října 2001 Sídlo organizace: 28. října 1598, 738 01 Frýdek-Místek IČO: 00601381 DIČ: CZ00601381 Telefon: 558 406 111 e-mail: skola@spsoafm.cz internetové stránky: www.spsoafm.cz Organizační struktura: Střední průmyslová škola Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace je tvořena těmito složkami: střední průmyslová škola obchodní akademie školní jídelna domov mládeže jazyková škola Veškeré organizační složky vykonávají svou činnost v sídle organizace, organizace nemá odloučená pracoviště. Vedením jednotlivých složek jsou pověřeni zaměstnanci organizace, kteří jsou přímo podřízeni řediteli školy. Organizační schéma je součástí Výroční zprávy jako její Příloha

Statutárním orgánem organizace je ředitel, jmenovaný Radou kraje. Ředitel jedná jménem organizace navenek samostatně a je odpovědný Radě kraje za činnost organizace. Ředitel v rámci svých pravomocí pro zajištění řádného chodu organizace jmenoval své zástupce. funkce ředitel zástupci ředitele vedoucí jazykové školy vedoucí školní jídelny vedoucí domova mládeže ekonom Hlavní účetní Vedoucí a hospodářští pracovníci jméno telefon Mgr. Martin Tobiáš 558 406 211 Ing. Eva Mojžíšová, statutární 558 406 320 zástupce 558 406 213 Ing. Tamara Fajkusová 558 406 333 Ing. Zbyněk Pospěch 558 406 245 Ing. Čestmír Závodný PhDr. Šárka Mrnuštíková 558 406 185 Mgr. Marcela Lukovská 558 406 233 e-mail tobiasm@spsoafm.cz mojzisovae@spsoafm.cz fajkusovat@spsoafm.cz pospechz@spsoafm.cz zavodnyc@spsoafm.cz mrnustikovas@spsoafm.cz lukovskam@spsoafm.cz Zdeňka Garbová 558 406 287 garbovaz@spsoafm.cz PaedDr. Drahomír Šebesta 558 406 281 sebestad@spsoafm.cz Ing. Jarmila Guňková Eva Oprštěná 558 406 214 gunkovaj@spsoafm.cz 558 406 232 oprstenae@spsoafm.cz Hlavní účel a předmět činnosti organizace je vymezen ve zřizovací listině (ZL/268/2001) následovně: Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu (ze Zřizovací listiny ZL/268/2001): poskytuje střední vzdělávání s maturitní zkouškou, poskytuje jazykové vzdělání v cizích jazycích, může poskytovat jazykové vzdělání ukončené státní jazykovou zkouškou, poskytuje žákům středních škol a studentům vyšších odborných škol ubytování, výchovně vzdělávací činnost navazující na výchovně vzdělávací činnost středních škol a vyšších odborných škol, zajišťuje těmto žákům a studentům školní stravování, v případě hodném zvláštního zřetele může výt do domova mládeže umístěn i žák druhého stupně základní školy, vede žáky a studenty k plnohodnotnému využívání volného času formou zájmových činností, zabezpečuje stravování žáků a studentů, zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace. Střední odborná škola Studijní obory v roce 2012 Podle zařazení do Rejstříku škol a školských zařízení vyučuje Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace studenty v oborech denního a dálkového studia uvedených v následující tabulce. Celková kapacita organizace je podle zařazení do Rejstříku škola a školských zařízení 1 480 studentů (SPŠ a OA) a 600 studentů (jazyková škola) Studijní obory: Obchodní akademie:

63-42-M/02 OBCHODNÍ AKADEMIE, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 78-42-M/02 EKONOMICKÉ LYCEUM, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 63-41-M/004 OBCHODNÍ AKADEMIE, pětileté dálkové studium ukončené maturitní zkouškou

Střední průmyslová škola: 23-41-M/01 STROJÍRENSTVÍ, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 21-43-M/01 HUTNICTVÍ, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 78-42-M/01 TECHNICKÉ LYCEUM, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 36-45-M/01 TECHNICKÁ ZAŘÍZENÍ BUDOV, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 63-41-M/01 EKONOMIKA A PODNIKÁNÍ, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 18-20-M/01 INFROMAČNÍ TECHNOLOGIE, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou Počty studentů jednotlivých oborů v roce 2012 Ročník Obor studia 1. Strojírenství Informační technologie Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Celkem 1. ročník 1. pololetí Celkem/dívky 42/0 19/3 16/2 18/1 33/23 32/24 160/53 2. pololetí Celkem/dívky 33/4 22/0 12/3 21/2 44/31 30/21 162/61 2. Strojírenství Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Ekonomika a podnikání Celkem 2. ročník 34/1 8/0 22/2 17/3 43/23 21/17 12/10 157/56 40/0 22/3 19/3 20/1 33/23 30/22 164/52 3. Strojírenství Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Ekonomika a podnikání Celkem 3. ročník 64/1 10/0 23/0 24/2 65/49 26/15 19/17 231/84 39/1 6/0 18/2 18/3 46/26 21/17 14/12 162/61 4. Strojírenství Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Ekonomika a podnikání Strojírenská technická administrativa Celkem 4. ročník 80/0 17/0 19/0 26/4 109/89 34/29 19/14 304/136 62/1 9/0 22/0 25/2 66/49 27/16 18/15 229/83 852/329 717/257 Celkem škola

SPŠ OA 470/60 382/269 420/52 297/205 Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace Jazyková škola Počty studentů v roce 2012: Období 1. pololetí z toho: jednoleté pomaturitní studium kurzy základní kurzy speciální 2. pololetí z toho: jednoleté pomaturitní studium kurzy základní kurzy speciální Počet studentů 161 27 59 75 103 28 41 34 Školní jídelna Školní jídelna poskytuje v rámci hlavní činnosti stravování studentům vlastní střední školy, studentům ubytovaným na domově mládeže, případně dalším studentům škol a školských zařízení zřizovaných Moravskoslezským krajem. Studentům ubytovaným na domově mládeže poskytuje školní jídelna celodenní stravování (snídaně, obědy, večeře). Celková kapacita jídelny je 1 000 strávníků denně. Počty strávníků hlavní činnosti v roce 2012: Období 1. pololetí 2. pololetí Počet strávníků 611 540 Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace Domov mládeže Domov mládeže je jednou ze součástí střední školy. Škola spolu s domovem mládeže a školní jídelnou, sportovní halou pro míčové sporty a tenis a rozsáhlým sportovním areálem nabízejí, kromě možností vzdělávání, rovněž kvalitní stravovací služby, možnost ubytování a sportovního a kulturního vyžití i v době mimo vyučování. Domov mládeže ubytovává studenty středních škol, jejichž zřizovatelem je Moravskoslezský kraj. V případě volných míst ubytovává i studenty soukromých škol. Ubytovací jednotky na domově mládeže splňují svým vybavením zařazení do 1. ubytovací kategorie. Domov mládeže má 43 dvou a třílůžkových pokojů, tři kuchyňky s vybavením, sprchy a WC společná na chodbách, dvě společné studovny a dvě klubovny s kapacitou 30 a17 míst s možností variabilního uspořádání stolů a vybavené televizním přijímačem. Počty ubytovaných v hlavní činnosti Celková kapacita domova mládeže činí 110 osob. Skutečné počty ubytovaných v roce 2012: Období 1. pololetí 2. pololetí Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace Počet ubytovaných 102 99

V roce 2012 bylo z uvedeného počtu ubytováno 33 dívek, cizinců bylo 14 (všichni ze zemí EU). Ubytovaní jsou rozděleni do 4 výchovných skupin se zřetelem na věk, pohlaví a školské zařízení, které navštěvují. V roce 2012 nebyl na domově mládeže ubytován žádný student se zdravotním postižením. Při přijímání studentů jsou upřednostňováni žáci středních škol, kteří přicházejí z dětských domovů, oslabeného rodinného prostředí, či se zdravotním postižením. Dalším kriteriem je vzdálenost od místa trvalého bydliště. Domov mládeže je provozován jako ubytovací zařízení s celodenním stravováním žáků. Podle zákona přispívají rodiče na ubytování maximální částkou 1 400 Kč měsíčně. Zletilí studenti mohou ze závažných důvodů (velká vzdálenost od místa trvalého bydliště, sportovní a kulturní aktivity, brigády apod.) využít mlsnot ubytování i přes sobotu a neděli. V roce 2012 pracovali na domově mládeže 4 pedagogičtí pracovníci. Kromě výchovného působení vychovatelé v průběhu roku vedli zájmové kroužky kulturního a sportovního zaměření (turistický, sportovních her, kondiční cvičení pro dívky, výtvarný kroužek). Taktéž je k dispozici knihovna SPŠ s bezplatným přístupem k internetu. Ubytovaní mají rovněž možnost vlastního připojení k internetu na pokojích za poplatek. Ubytovaní mohou využívat studovny, tělocvičnu, hernu stolního tenisu a školní hřiště, za úplatu pak posilovnu. Domov mládeže úzce spolupracuje se Školou života denní stacionář pro děti s mentálním a kombinovaných postižením na ulici Mozartova č. 2313 ve Frýdku-Místku. Ve spolupráci s touto školou se domov mládeže podílí na organizaci kulturních a sportovních akcí (letní OH, soutěž ve stolním tenisu, rekondiční pobyty, vědomostní hry, soutěže, besedy) i praxích některých ubytovaných. Prostory domova mládeže, které nejsou dlouhodobě využívány ve prospěch hlavní činnosti, jsou pronajímány zájemcům ze strany firem a veřejnosti jako nebytové prostory. V rámci doplňkové činnosti poskytuje domov mládeže ubytování cizím návštěvníkům. Přestože v rámci města Frýdku-Místku a celé oblasti v roce 2012 výrazně poklesl zájem o krátkodobé i dlouhodobé pronájmy bytových prostor i ubytování, podařilo se udržet výši příjmů za ubytovávání cizích osob. Tato situace souvisí se zvýšeným zájmem o levné ubytování. V roce 2012 bylo zrekonstruováno sociální zařízení u školní jídelny (financováno z investičního fondu organizace), proběhla rekonstrukce pokojů ve III. nadzemním podlaží (z prostředků zřizovatele), byla provedena renovace anténního systému a darem získán televizní přijímač.

Údaje o zaměstnancích podniku Organizace zaměstnává zaměstnance příslušného pracovního zařazení a kvalifikace nezbytné pro zajištění úkolů vyplývajících ze zřizovací listiny. Jedná se podle jednotlivých středisek o pedagogy, vychovatele, technicko-hospodářské pracovníky (účetní, správce budov, personalista atd.) a pracovníky v dělnických profesích (údržbáře, uklizečky, kuchařky, pradlenu, vrátné atd.). Všichni zaměstnanci v roce 2012 splňovali kvalifikační předpoklady pro výkon své práce. Fyzický počet zaměstnanců organizace v roce 2012 podle jednotlivých kategorií (jen ze státního rozpočtu): Stav k 31. 12. 2012 Škola celkem/z toho žen učitelé ředitel vychovatelé zástupci ředitele výchovný poradce asistent pedagoga dělníci TH pracovníci pracovníci ŠJ Celkem 61/43 1/0 4/2 2/1 1/1 13/10 9/7 91/64 Školní jídelna celkem/z toho žen 15/14 15/14 Domov mládeže celkem/z toho žen 4/1 4/3 8/4 Limit přepočteného počtu zaměstnanců činil v roce 2012 110,90 (v roce 2011: 99,83) Za organizaci celkem/z toho žen 61/43 1/0 4/1 4/2 2/1 1/1 17/13 9/7 15/14 114/82

B) Rozbor hospodaření (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných kazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání, 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat, 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání, 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 6. náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklad, provozní výdaje energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2), 7. doplňková činnost okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (jednotlivé okruhy vyhodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (výnosy i náklady)) 8. výsledek hospodaření rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace 1. výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití Moravskoslezský kraj jako zřizovatel stanoví organizacím jím zřízeným závazné ukazatele, kterými jsou organizace povinny se při svém hospodaření řídit. Organizaci SPŠ, OA a JŠ s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, p. o. byly podle 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů pro rok 2012 stanoveny závazné ukazatele v konečné výši usnesením Rady Moravskoslezského kraje č. 4/137 ze dne 4. 12. 2012. Závazné ukazatele pro rok 2012: příspěvek na provoz v tom: 1. příspěvky a dotace MŠMT (dle 106, 163, 171 zákona č. 561/2004 Sb.) 2. příspěvky a dotace od zřizovatele 3. projekty neinvestiční (dle 28 odst. 2 zákona č.250/2000 Sb.) účelová investiční dotace do investičního fondu výsledek hospodaření za rok limit přepočteného počtu zaměstnanců Kč 52 906 582,40 Kč 40 111 532,-Kč 11 341 500,-Kč 1 452 550,40 Kč 2 226 000,-Kč 0,-110,90

Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012 (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) Příspěvky a dotace MŠMT (dle 160,163 171 zákona č. 561/2004 Sb. a 14 zákona č. 218/2000 Sb.) ÚZ Přímé náklady na vzdělávání - kraje 33353 v tom: Prostředky na platy - pedagogové Prostředky na platy nepedagogičtí pracovníci Ostatní osobní náklady - pedagogové Ostatní osobní náklady nepedagogičtí pracovníci Zákonné odvody FKSP Přímý ONIV ÚZ RP Hodnocení žáků a škol Excelence středních škol 33038 v tom: Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP Celkem příspěvky a dotace MŠMT Příspěvky a dotace od zřizovatele ÚZ 0 Provozní náklady Zajištění přístupu k ICT Na akci Vybavení a opravy DM dokončení modernizace ubytovacích prostor ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ÚZ 130 Na ocenění pedagogů u příležitosti Dne učitelů 2012 v tom: Prostředky na platy Odvody 34 % a FKSP 1 % Celkem příspěvky a dotace od zřizovatele Projekty neinvestiční ÚZ 255 Na úhradu části mzdových nákladů a cestovních náhrad aktivity projektu TIME Na projekt EU peníze školám ÚZ 33031 Celkem Projekty neinvestiční ZÁVAZNÝ UKAZATEL PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ CELKEM Účelová investiční dotace do investičního fondu ÚZ 206 Na akci Výměna oken a vstupních dveří Střední průmyslová škola Organizace celkem (v Kč) 40 074 00 23 454 00 5 335 00 665 00 40 00 10 028 00 287 00 265 00 37 532,00 27 801,00 9453,00 278,00 40 111 532,00 Organizace celkem (Kč) 7 921 00 50 00 1 500 00 1 857 00 13 50 10 00 3 50 11 341 50 Organizace celkem (Kč) 15 00 1 438 550,40 1 453 550,40 52 906 582,40 Organizace celkem (Kč) 2 226 00

ZÁVAZNÝ UKAZATEL ÚČELOVÁ INVESTIČNÍ DOTACE DO INVESTIČNÍHO FONDU 2 226 00

2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných kazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu (ÚZ 33353, ÚZ 33038, ÚZ 33031) ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání Členění prostředků účelový znak 33353 je uvedeno výše (viz B 1 Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012). Výše dotace je stanovena v závislosti na jednotkových výkonech organizace (tj. počet studentů střední školy, počet ubytovaných na domově mládeže, počet stravovaných studentů a ubytovaných pro školní jídelnu). Rok 2012 byl prvním celým kalendářním rokem po sloučení škol k 1. 7. 2011 (sloučení Střední průmyslové školy, Obchodní akademie a Jazykové školy s právem státní jazykové zkoušky). Převážnou část dotace s účelovým znakem 33353 tvoří mzdové prostředky, tato část dotace byla čerpaná rovnoměrně během celého roku. Výjimkou jsou ostatní osobní náklady pedagogové. Tato dotace ve výši 665 000 Kč byla použita na výplaty odstupného pedagogickým zaměstnancům, jejich pracovní poměr byl z důvodu nadbytečnosti ukončen ke dni 31. 8. 2012. Tito zaměstnanci se stali nadbytečnými díky velkému rozdílu mezi počtem studentů, kteří ve školním roce 2011/2012 ukončili studium vykonáním maturitní zkoušky a počtem studentů přijatých do prvního ročníku pro školní rok 2012/2013. Veškeré prostředky s uvedeným účelovým znakem byly použity v souladu s platnými normami na náklady vyplývající z pracovně právních vztahů (platy, zákonné sociální a zdravotní pojištění, osobní ochranné pracovní prostředky, cestovní náhrady) a na učební pomůcky. Dotaci organizace vyčerpala v plné výši. ÚZ 33038 RP Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2011 Excelence středních škol Poskytnuté prostředky byly v plné výši 37 532 Kč využity na platy a zákonné odvody pedagogických pracovníků, kteří se podíleli na přípravě studentů k účasti na následujících soutěžích: - soutěž SOČ - soutěž Ars Poetica - Puškinův památník - soutěž v programování CNC strojů v rámci MSV Brno - celostátní soutěž v gymnastice - celostátní soutěž Nejlepší středoškolák v účetnictví - soutěž v písemné a elektronické komunikaci ÚZ 33031 Na projekt EU peníze školám Uvedené prostředky jsou poskytnuty škole na období do roku 2014. Organizace do konce roku 2012 vyčerpala část poskytnutých prostředků (87 tis. Kč) na odměny zaměstnancům, kteří se podílejí na tvorbě digitálních učebních materiálů (DUM). V roce 2013 budou prostředky použity rovněž na odměny (tvorba DUM) a na vybavení organizace výpočetní technikou. Příspěvky a dotace od zřizovatele (ÚZ 0, ÚZ 130, ÚZ 205, ÚZ 206, ÚZ 255) ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Prostředky byly využity na stanovený účel v plné výši. Poskytnuté prostředky 1 857 000 Kč. Skutečná potřeba 3 016 120 Kč (nepokryty zřizovatelem odpisy majetku pořízeného z projektů a doplňkové činnosti) ÚZ 130 Na ocenění pedagogů u příležitosti Dne učitelů 2012 Uvedená dotace byla využita na odměnu řediteli školy za dlouholetou příkladnou pedagogickou činnost a na zákonné odvody (dotace vyčerpaná v plné výši)

ÚZ 255 Na úhradu části mzdových nákladů a cestovních náhrad aktivity projektu TIME Dotace byla použita ve výši 14 425 Kč na odměny pedagogických pracovníků, kteří se účastnili odborných seminářů. Částka 575 Kč byla zřizovatelem přesunuta jako závazný ukazatel pro rok 2013. ÚZ 206 Na akci Výměna oken a vstupních dveří Střední průmyslová škola Dotace byla v plné výši použita na dokončení výměny oken a zateplení budovy Obchodní akademie, která započala v roce 2011. Na uvedenou akci organizace použila ze svého investičního fondu částku 274 000 Kč, která byla organizaci původně stanovena jako závazný odvod z fondu do rozpočtu zřizovatele. ÚZ 0 Provozní dotace Prostředky s tímto účelovým znakem, které byly organizaci poskytnuty zřizovatelem, využila organizace v plné výši na uvedené účely (provozní náklady 7 921 000 Kč, zajištění přístupu k ICT 50 000 Kč, na akci Vybavení a opravy DM dokončení modernizace ubytovacích prostor 1 500 000 Kč) 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Organizace má stanoveny zřizovatelem závazné ukazatele i v oblasti mzdových prostředků a limitu počtu zaměstnanců. Také tyto veličiny se odvíjejí od dosažených výkonů organizace (počet studentů střední školy, počet stravovaných v rámci hlavní činnosti ve školní jídelně, počet ubytovaných v rámci hlavní činnosti na domově mládeže). Konečná výše závazných v oblasti mzdových prostředků pro rok 2012 byla schválena usnesením Rady Moravskoslezského kraje č. 4/137 ze dne 4. 12. 2012 následovně: ÚZ 33353: prostředky na platy - pedagogové 23 454 000 Kč prostředky na platy - nepedagogové 5 335 000 Kč ostatní osobní náklady - pedagogové 665 000 Kč ostatní osobní náklady - nepedagogové 40 000 Kč zákonné odvody 10 028 000 Kč FKSP 287 000 Kč limit přepočteného počtu zaměstnanců 110,90 ÚZ 33038: prostředky na platy zákonné odvody FKSP 27 801 Kč 9 453 Kč 278 Kč ÚZ 130: prostředky na platy zákonné odvody a FKSP 10 000 Kč 3 500 Kč

Prostředky na platy a OON v členění na jednotlivá střediska: (údaje v Kč) ÚZ 33353 Střední škola 3122 Prostředky na platy - pedagogové Prostředky na platy - nepedagogové OON - pedagogové OON - nepedagogové ÚZ 33038 Prostředky na platy - pedagogové ÚZ 130 Domov mládeže 3147 Střední škola 3122 27 801 Střední škola 3122 Celkem 23 454 000 5 335 000 665 000 40 000 665 000 Prostředky na platy - pedagogové Školní jídelna 3142 Školní jídelna 3142 Domov mládeže 3147 Celkem 27 801 Školní jídelna 3142 Domov mládeže 3147 10 000 Celkem 10 000 Plnění ukazatelů - celá organizace: (údaje v Kč) ÚZ 33353 Prostředky na platy - pedagogové Prostředky na platy - nepedagogové OON - pedagogové OON - nepedagogové ÚZ 33038 Prostředky na platy - pedagogové ÚZ 130 Prostředky na platy - pedagogové Limit přepočteného počtu zaměstnanců rozpočet skutečnost Úspora 23 454 000 5 335 000 665 000 40 000 23 454 000 5 335 000 665 000 40 000 0 0 0 0 27 801 27 801 0 10 000 110,90 10 000 106,161 0 4,739 Průměrný plat zaměstnanců celé organizace v roce 2012 činil 22 629 Kč/měsíc. Organizace stanovené závazné ukazatele bez výhrad splnila. Vyčerpala veškeré poskytnuté mzdové prostředky ÚZ 33353, ÚZ 33038, ÚZ 130. Organizace splnila rovněž závazný ukazatel limit přepočteného stavu zaměstnanců (úspora 4,739). Hodnocení jednotlivých středisek organizace: střední škola přepočtený počet zaměstnanců objem vyplacených prostředků na platy (v Kč) průměrný měsíční plat (v Kč) pedagogičtí pracovníci 69,730 22 274 602 26 620 nepedagogičtí pracovníci 18,099 3 176 686 14 626

domov mládeže a školní jídelna přepočtený počet zaměstnanců objem vyplacených prostředků na platy (v Kč) průměrný měsíční plat (v Kč) pedagogičtí pracovníci 4,000 1 217 930 25 374 nepedagogičtí pracovníci 14,332 2 158 314 12 550 Meziroční vývoj průměrných platů zaměstnanců organizace: 2011 škola platy pedagogických pracovníků platy nepedagogických pracovníků domov mládeže a školní jídelna platy pedagogických pracovníků platy nepedagogických pracovníků 2012 Rozdíl 27 427 15 830 26 620 14 626-807 - 1 204 22 560 13 139 25 374 12 550 + 2 814-589 Závazné ukazatele za organizaci celkem byly splněny. Vzdělávání pedagogických zaměstnanců organizace Na další vzdělávání svých zaměstnanců vynaložila organizace v roce 2012 celkem částku 65 379 Kč z toho na DVPP 9 840 Kč. 4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání Členění prostředků poskytnutých zřizovatelem je uvedeno výše (viz B 1 - Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012) ÚZ 0 - provozní náklady Byly poskytnuty ve výši 9 471 000 Kč. Organizace tyto prostředky vyčerpala v plné výši. Z tohoto zdroje kryla především následující náklady hlavní činnosti: spotřeba energie 5 201 294 Kč spotřeba materiálu 838 720 Kč ostatní služby 1 125 290 Kč opravy a udržování 1 036 608 Kč náklady z drobného majetku 1 211 490 Kč náhrady maturitních komisí 51 525 Kč zákonné sociální náklady 5 355 Kč jiné sociální náklady 718 Kč ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Veškeré poskytnuté prostředky (1 857 000 Kč) byly použity na stanovený účel.

5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možností jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č, 1) Přehled příjmů z hlavní činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem (údaje v Kč) Výnosy Tržby z prodeje služeb Čerpání fondů Ostatní výnosy Úroky Celkem škola 250 789 1 010 525 759 208 146 351 82 324 1 238 672 školní domov Jazyková jídelna mládeže škola 2 239 1 378 1 070611 577 509 80 1 010 525 2 239 657 TRANSCON ELEKTRONIC SYSTEMS, s.r.o ArcelorMittal Ostrava a.s. ArcelorMittal Ostrava a.s. Nadační fond KIMEX Nadační fond KIMEX Celkem 5 950 011 759 208 146 431 82 324 1 070 611 1 378 509 Finanční dary podle dárců a účelu použití: Dárce Občanské sdružení, Život dětem Tamara Fajkusová Ludmila Trbušková Taťána Sojková Zbyněk Pospěch Danuše Górecká Pavel Dudek Ing. Jindřich Rašner-VAKAR Celkem hala 6 937 974 (údaje v Kč) Účel použití Částka Nákup učebních pomůcek 4 195 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění sportovní akce "Okolo Frýdku cestička" 5 000 Podpora vzdělávání na SPŠ, OA a JŠ ve Frýdku13 000 Místku Na realizaci projektu "Technika hrou pro žáky základních 153 000 škol-motivace žáků ke studiu technických oborů" Na realizaci projektu "Veletrh - Učeň, Středoškolák" Na úhradu audiovizuální techniky pro multifunkční divadelní sál a projektovou dokumentaci Na částečnou úhradu divadelní techniky 15 000 100 000 100 000 433 195 Absolutní údaje vyjadřující výnosy organizace nemají pro meziroční srovnávání let 2011 a 2012 dostatečnou vypovídací schopnost vzhledem ke sloučení organizace k 1. 7. 2011. Údaje v roce 2011 zahrnují za první pololetí výnosy pouze Střední průmyslové školy, Frýdek-Místek, za druhé pololetí zahrnují výnosy sloučené organizace (Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace). Tabulka č. 1 Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti podává srovnání výnosů hlavní a doplňkové činnosti organizace v letech 2011 a 2012. vývojový ukazatel - sloupec 7 Nárůst výnosů z prodeje vlastních výrobků a služeb (601,602) je dán tím, že se organizaci podařilo udržet zájem o jazykové vzdělávání. Pro příští období předpokládáme pokles výnosů jazykové školy, protože poptávka po jazykovém vzdělávání je naplněna, dalším důvodem je vysoká konkurence v této oblasti.

Pokles výnosů za stravování a ubytování je způsobem trvajícím poklesem středoškolských studentů (viz demografický vývoj). Výrazný nárůst dotací je dán sloučením škol (viz výše). vývojový ukazatel - sloupec 8 Nárůst výnosů z prodeje zboží (604) je způsoben zahájením provozu ve školním bufetu (organizace ukončila provozování soukromou osobou a převzala v rámci doplňkové činnosti). V následujícím období očekáváme výnosy ve stejném objemu. Pokles výnosů z prodeje vlastních výrobků a služeb je dán sníženým zájmem o stravování z řad okolních firem s veřejnosti, organizace v následujícím období nepředpokládá zlepšení současného stavu. Nárůst tržeb za ubytování je způsoben větším zájmem o levné ubytování v zrekonstruovaných prostorách domova mládeže. Rovněž se organizaci podařilo mírně navýšit výnosy z pronájmu. V následujícím období organizace předpokládá mírný pokles výnosů z pronájmů vzhledem k tomu, že některé z prostor budou využity pro umístění zařízení zřízených Moravskoslezským krajem (Pedagogicko-psychologická poradna a KVIC). Výnosy z úroků rovněž meziročně mírně vzrostly (organizace využívá cash pooling). 6. náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje, energie, opravy, služby, materiálové náklady, hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) Přehled nákladů hlavní činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) Náklady Škola Spotřeba materiálu Spotřeba energie Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby Mzdové náklady 767 329 Jazyková škola 44 583 3 789 566 506 734 23 430 33 193 722 337 63 131 597 139 73 309 171 275 1 265 047 26 341 682 170 28 212 1 041 165 191 198 6 000 166 190 1 641 686 171 445 584 874 2 235 521 1 752 876 30 783 409 9 050 204 226 924 2 135 576 644 620 396 10 476 303 Zákonné soc. pojištění a zákonné soc. náklady Jiné sociální náklady Jiné daně a poplatky Náklady z DDM Ostatní náklady Odpisy DHM a DNM Ostatní finanční náklady Celkem 12 069 Školní jídelna 2 215 982 Domov mládeže 159 114 3 199 077 1 538 713 736 222 6 671 185 1 412 589 Hala 9 789 22 828 3 771 252 759 600 51 861 1 805 854 9 883 3 170 15 650 7 872 145 500 654 808 32 767 4 023 2 913 44 525 625 150 Celkem 1 017 755 8 284 133 008 1 806 058 60 145 2 747 042 2 913 1 415 685 1 145 540 5 964 236 6 551 392 59 602 478

Stejně jako pro výnosy, platí i pro náklady, že absolutní údaje vyjadřující náklady organizace nemají pro meziroční srovnávání let 2011 a 2012 dostatečnou vypovídací schopnost vzhledem ke sloučení organizace k 1. 7. 2011. Údaje v roce 2011 zahrnují za první pololetí náklady pouze Střední průmyslové školy, Frýdek-Místek, za druhé pololetí zahrnují náklady sloučené organizace (Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace). Srovnání nákladů v letech 2011 a 2012 (s výše uvedeným omezením poskytuje Tabulka č. 2 Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Meziroční pokles spotřeby materiálu v hlavní činnosti (o 2 152 500 Kč), který tabulka vykazuje je dán především změnou zaúčtování drobného dlouhodobého majetku, který je od 1. 1. 2012 nově účtován na účtu 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku (nárůst o 1 806 060 Kč). Zvýšení nákladů na spotřebu energií (o 1 455 170 Kč) je způsobeno jednak zvýšením cen od dodavatelů a jednak sloučením organizace v polovině roku 2011. Opravy a udržování organizace zodpovědně pečuje o svěřený majetek a každoročně provádí v období hlavních prázdnin rozsáhlejší opravy (malování, opravy podlah, sociálního zařízení apod.) s využitím prostředků zřizovatele i zapojením investičního fondu. Položka spotřeba materiálu zahrnuje v nejvyšší míře náklady na potraviny spotřebované ve školní jídelně 2 103 920 Kč (v roce 2011 činily 2 302 403 Kč). Pokles je dán poklesem výkonů školní jídelny. Služby (nejvýznamnější položky hlavní činnost): Služba Úklidové služby (DM, školní jídelna, hala, OA) Revize a odborné prohlídky Likvidace odpadů Poradenské, konzultační a právní služby Služby radiokomunikací a telefonní poplatky Poskytování internetu V tabulce jsou uvedeny nejvýznamnější položky. 2011 550 396 19 588 84 251 21 022 81 645 62 241 (údaje v Kč) 2012 720 509 56 866 120 086 11 449 67 304 59 188 Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku meziročně vzrostly o 520 400 Kč. Nárůst představuje navýšení odpisů z důvodu rekonstrukcí provedených na budově Obchodní akademie (výměna oken) a domova mládeže (sociální zařízení) a zahájení odpisování CNC soustruhu a frézky, které byly převedeny od zřizovatele (roční odpis těchto strojů činí 275 000 Kč) Náklady na opravy a udržování jsou podrobně rozepsány v části E) této Zprávy. Čerpání v jednotlivých nákladových položkách probíhá rovnoměrně v průběhu celého kalendářního roku s výjimkou mimořádných událostí, případně s ohledem na topné období. Rovněž opravy většího rozsahu jsou prováděny převážně v období hlavních, případně vedlejších prázdnin, aby nedocházelo k narušování chodu organizace (ve sledovaném roce to byly především opravy podlah v pokojích domova mládeže.

7. doplňková činnost okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (jednotlivé okruhy vyhodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (výnosy i náklady)) Doplňková činnost organizace je vymezena ve zřizovací listině. Na základě zřizovací listiny je organizace oprávněna provozovat doplňkovou činnost v těchto okruzích: pořádání rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování, hostinská činnost, ubytovací služby, zámečnictví, obrábění, obchodní činnost včetně zprostředkování, závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí, pronájem majetku, kopírovací služby. V roce 2012 organizace provozovala doplňkovou činnost v souladu se zřizovací listinou v těchto činnostech: ubytování hostinská činnost prodej zboží, kopírovací služby rekvalifikace kovoobrábění pronájem Hospodaření v jednotlivých oblastech doplňkové činnosti v roce 2011: Přehled výnosů doplňkové činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem (údaje v Kč) Výnosy Pronájem Tržby z prodeje služeb Tržby za zboží Náhrady (od pojišťoven, ostatní) Tržby za vlastní výrobky Výnosy z pronájmu Celkem Ubytování Stravování 470 598 3 669 161 Prodej zboží 13 466 11 638 38 070 Rekvalifika ce 309 814 Náklady Kantýna 2 059 616 218 217 232 37 754 1 646 995 1 646 995 470 598 3 681 031 51 536 309 814 Celkem výnosy doplňkové činnosti Kovoobrábě ní 37 754 618 493 6 816 221 Kč Přehled nákladů doplňkové činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) Pronájem Ubytování Stravování Prodej zboží Rekvalifika ce Kovoobrábě ní Kantýna

Spotřeba materiálu Spotřeba energie Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby Mzdové náklady Soc. a zdrav. poj. a soc. nákl. Ostatní daně a poplatky Jiné ostatní náklady Náklady z DDM Odpisy DHM a DNM Celkem 3 606 19 116 2 271 598 2 298 2 913 1 380 362 266 191 095 327 907 6 938 20 922 635 25 784 483683 18 8 628 40 682 8 78 52 014 73 528 131 725 16 108 9 201 55 573 7 250 801 939 111 926 259 589 20 017 19 686 356 493 519 26 700 5 400 45 12 262 1 794 11 247 16 740 108 111 344 896 3 970 460 89 1 500 31302 479 1 517 144 232 51 225 309 767 31 302 488 715 Celkové náklady doplňkové činnosti 5 689 884 Kč Doplňková činnost se podílí příznivě na hospodaření organizace tím, že nese dlouhodobě velkou část nákladů (energie, úklidové služby, ostrahy majetku, atd.), které by organizace hradila téměř ve stejném rozsahu i při absenci doplňkové činnosti. Doplňková činnost využívá ve své činnosti volné kapacity organizace. Organizace předpokládá v následujících letech opakování doplňkové činnosti alespoň ve stejném rozsahu. Podrobný rozbor nákladů a výnosů doplňkové činnosti organizace a jejich meziroční srovnání podávají tabulky Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti (Tabulka č. 2) a Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti (Tabulka č. 1), které jsou součástí Přílohy k této Zprávě. Výnosy vykazují pokles u stravování a mírný nárůst u ubytování. Náklady doplňkové činnosti vykazují rovněž mírný pokles. Tento stav je dán nasycením místního trhu v této oblasti podnikání. 8. výsledek hospodaření rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) škola hala školní jídelna domov mládeže jazyková škola VH celkem za hlavní činnost náklady 44 658 527 1 145 540 5 964 236 6 551 392 1 415 685 59 735 380 výnosy 44 030 840 1 010 525 5 945 657 6 243 611 1 378 509 58 609 142 VH - 627 687-135 016-18 579-307 781-37 176-1 126 238 Výsledek hospodaření z doplňkové činnosti v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) náklady výnosy VH

pronájem ubytování hostinská činnost, stravovací služby a stravování zaměstnanců prodej zboží rekvalifikační kurzy kovoobrábění kantýna VH celkem za doplňkovou činnost 493 518 344 896 1 646 995 470 598 1 153 477 125 702 3 970 460 3 681 030-289 430 51 225 309 767 31 302 488 715 5 689 883 51 536 309 814 37 754 618 493 6 816 220 311 47 6 452 129 779 1 126 337 Výsledek hospodaření celkem za hlavní i doplňkovou činnost v roce 2012 činil 98,-- Kč Rozbor výsledku hospodaření hlavní činnosti: Veškeré příspěvky zřizovatele byly vyčerpány v rozpočtované výši na stanovené účely. Poskytnuté prostředky včetně prostředků, které organizace získává vlastní činnosti (ošetřovné, příjmy ze služeb souvisejících se sportem, stravování studentů a darů) nepostačuje pro pokrytí nákladů hlavní činnosti. V roce 2012 provedla organizace rozsáhlé opravy a dovybavení na domově mládeže za přispění příspěvku zřizovatele ve výši 1 500 000 Kč a čerpání fondu reprodukce majetku. Ztráta hlavní činnosti byla kryta zlepšeným výsledkem hospodaření doplňkové činnosti ve výši 1 126 337 Kč.

Rozbor výsledku hospodaření doplňkové činnosti Kladný výsledek hospodaření doplňkové činnosti je dán především výnosy z pronájmů, které jsou od 1. 1. 2010 přesunuty zřizovatelem do doplňkové činnosti. Ostatní střediska (mimo stravování) vykazují rovněž zisk, přes nárůst cen vstupů v důsledku inflace. Organizace pro rok 2013 jako každoročně vyhodnotí výsledky roku 2012 a provede aktualizace kalkulací jednotlivých činností, tak aby zohlednila nárůst cen vstupů a zvýšení obou sazeb DPH o jeden procentní bod, a aby dosáhla v jednotlivých doplňkových činnostech zisku. Návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace Střední průmyslová škola dosáhla v roce 2012 výsledku hospodaření z hlavní i doplňkové činnosti ve výši 98,-- Kč. Tuto částku navrhne jako příděl do rezervního fondu organizace. C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) V souladu s platnými právními normami vytváří a naplňuje organizace tyto peněžní fondy: investiční fond fond kulturních a sociálních potřeb fond odměn rezervní fond Tvorbu, čerpání, konečné stavy a výši krytí uvedených fondů v roce 2012 podrobně ukazuje Tabulka č. 7 Plán tvorby a použití peněžních fondů organizace v roce 2012, která je součástí Přílohy k této Zprávě. Investiční fond Zdroje fondu tvořily zůstatek z předcházejícího období 1 582,14 tis. Kč, příděl z odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku organizace (celkem 3 016,13 tis. Kč) a investiční dotace od zřizovatele 2 226 tis. Kč a dary a příspěvky jiných subjektů 200 tis. Kč. Čerpání fondu v roce 2012 bylo na pořízení strojů a zařízení (350,77 tis. Kč - software, divadelní opona a LCD projektor), na modernizaci a rekonstrukci budov (4 202,28 tis. Kč), na posílení zdrojů údržby a oprav majetku (218,89 tis. Kč). Zůstatek fondu je 2 255,32 tis. Kč, finanční krytí je ve výši 1 945,07 tis. Kč, rozdíl krytí fondu je úhrada projektu na zateplení budov SPŠ (nedokončená investice). Fond kulturních a sociálních potřeb Zdroji tohoto fondu byly zůstatek z předcházejícího období 346,57 tis. Kč a základní příděl z objemu zúčtovaných mezd (dle vyhlášky MF 114/2002 Sb.) celkem ve výši 305,71 tis. Kč. Čerpání fondu představovaly příspěvky na stravování zaměstnanců 278,28 tis. Kč, peněžní a nepeněžní dary 28,50 tis. Kč, na rekreace zaměstnanců 112,86 tis. Kč a na kulturu, tělovýchovu a sport 92,75 tis. Kč. Veškeré čerpání bylo v souladu s platnými předpisy a kolektivní smlouvou. Konečný stav fondu činí 135,77 tis. Kč a plně krytý. Fond odměn Zdroje fondu celkem v roce 2012 byly 516,34 tis. Kč. Tvořil jej zůstatek z předchozího období. V roce 2012 byl fond odměn čerpán ve výši 21,20 tis. Kč na překročení limitu prostředků na platy. Finanční krytí fondu je ve výši zůstatku, tj. 495,14 tis. Kč.

Rezervní fond Od začátku roku 2010 je rezervní fond rozdělen na dvě části: rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření rezervní fond z ostatních titulů Tomuto členění odpovídá i tvorba a čerpání jednotlivých částí fondu. Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření Zdroje fondu byly ve výši počátečního stavu 522,44 tis. K. Fond nebyl v roce 2012 čerpán a jeho zůstatek ve výši 522,44 tis. Kč je plně finančně krytý. Rezervní fond z ostatních titulů Zdroje fondu celkem v roce 2012 byly 2 249,57 tis. Kč. Tvořily jej zůstatek k 1. 1. 2012 Kč 455,68 tis., peněžní dary účelové 416,20 tis. Kč a neúčelové 5,00 tis. Kč a nespotřebované dotace z mezinárodních smluv ve výši 1 372,69 tis. Kč. Čerpání ve výši 569,26 tis. Kč bylo na učební pomůcky a cestovní výdaje. Finanční krytí fondu je ve výši zůstatku, tj. 1 680,31 tis. Kč. D) Závodní stravování zaměstnanců organizace způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem - informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), zajištění závodního stravování v době prázdnin Závodní stravování zaměstnanců zajišťuje organizace ve vlastním stravovacím zařízení (školní jídelna při SPŠ). Kalkulace nákladů v roce 2012 byla následující: Náklady na potraviny 29,00 Kč Přímé náklady 14,00 Kč Režijní náklady 12,50 Kč Cena bez DPH 55,50 Kč DPH (20% bez FKSP) 11,10 Kč Cena včetně DPH 66,60 Kč Zaokrouhlení 0,40 Kč Příspěvek z FKSP 1 Kč Náklady organizace 43,00 Kč Úhrada zaměstnancem 23,00 Kč Během vedlejších prázdnin se zaměstnanci stravují ve vlastním stravovacím zařízení organizace. O hlavních prázdninách je zajištěn provoz školní jídelny pouze v měsíci srpnu.

9. Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace (počet budov dle zřizovací listiny 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údive na majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce, u pronájmů delších než jeden rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání cen s cenou v místě obvyklou 1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace Organizace má ve správě pro zajištění činností uvedených ve zřizovací listině tento nemovitý majetek: Katastrální území Místek Budovy a stavby 161/1 občanská vybavenost 161/2 občanská vybavenost 161/3 občanská vybavenost 161/4 občanská vybavenost 161/5 občanská vybavenost 161/6 občanská vybavenost 161/10 jiná stavba (sportovní hala) 161/15 občanská vybavenost 183 občanská vybavenost 970 občanská vybavenost Pozemky 161/1 161/2 161/3 161/4 161/5 161/6 161/7 161/8 161/10 161/14 183 184 185 970 971 č.p. 1598 č.p. 1639 č.p. 939 č.p. 123 č.p. 482 zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha