Návrh závěrečného účtu za rok 2017

Transkript

1 Obec Staňkovice Návrh závěrečného účtu za rok 2017 sestavený ke dni Údaje o organizaci Název Obec Staňkovice Adresa Postoloprtská Staňkovice IČ Právní forma Veřejnoprávní korporace právnická osoba Obsah návrhu závěrečného účtu I. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 Rozpočtové hospodaření - sumárně Porovnání příjmů a výdajů Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Plnění celkových výdajů dle oddílů II. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům III. Majetek obce IV. Hospodaření organizací zřízených obcí Ostatní dokumenty součást návrhu závěrečného účtu Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, FIN 2-12 M rozdíl mezi příjmy a výdaji (příloha č. 1); Výkaz rozvaha přehled o majetku (aktiva) a zdrojích krytí (pasiva), (příloha č. 2); Výkaz zisku a ztráty obsahuje údaje o nákladech, výnosech a při jejich spojení také o výsledku hospodaření účetní jednotky (příloha č. 3); Příloha účetní závěrky informace o účetních metodách, doplňující informace k částem účetní závěrky (příloha č. 4); Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Staňkovice u Žatce, IČ: , za rok 2017 ze dne (příloha č. 5). KEO-W Strana 1/9

2 I. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 Návrh rozpočtu na rok 2017 byl zveřejněn a zpracován v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 250/200 Sb. ). byl projednán a schválen zastupitelstvem obce (dále jen ZO ) usn č. S24-482/2017 dne jako přebytkový rozpočet, který zahrnoval úhradu splátek úvěru přijatého v minulých letech na vybudování kanalizace a zapojení finančních prostředků z minulých let. Zároveň ZO stanovilo závazné ukazatele rozpočtu, které zahrnovali i příspěvek na provoz příspěvkové organizace obce Základní a mateřskou školu Staňkovice. Do doby schválení rozpočtu obec hospodařila dle Pravidel rozpočtového provizoria, které ZO schválilo usn. č. S21-440/2016 dne r byl upraven rozpočtovými opatřeními č. 1 6, které projednalo a schválilo ZO na svých zasedáních ve dnech , , , , a Výše uvedené dokumenty týkající se rozpočtového hospodaření byly uveřejněny v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb. Hospodářská činnost obce zahrnuje provozování ubytovacích služeb v turistické ubytovně. Usnesením č. S32-609/2017 ze dne zastupitelstvo obce schválilo převedení dosavadního vedení vedlejší hospodářské činnosti do hlavní činnosti obce. V elektronické podobě jsou dokumenty zveřejněny na internetových stránkách obce v sekci. Na stacionární úřední desce, která se nachází před obecním úřadem ve Staňkovicích Postoloprtská č.p. 8, bylo zveřejněno Oznámení o zveřejnění dokumentů v elektronické podobě a možnosti nahlédnutí do jejich listinných podob dle zákona č. 250/2000 Sb., které bylo dle potřeby aktualizováno. Rozpočtové hospodaření obce dle tříd sumárně PŘÍJMY Třída % 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY C E L K E M P Ř Í J M Y , VÝDAJE Třída % 5 BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE C E L K E M V Ý D A J E FINANCOVÁNÍ Třída Krátkodobé financování z tuzemska KEO-W Strana 2/9 % 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-)

3 Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ II. Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů PŘÍJMY Paragraf % Podnikání a restruktur. v zeměd. a potr Ostatní záležitosti těžebního průmyslu a energetiky Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků Ostatní tělovýchovná činnost Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Pohřebnictví Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz komunálních odpadů Využívání a zneškodňování komunálních odpadů Osobní asistence,pečovat.služba a podpora samostat.bydlení Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M P Ř Í J M Y , VÝDAJE Paragraf 1014 Ozdrav.hosp.zvířat,polních a spec.plodin a zvl.veterinár.péč KEO-W Strana 3/9 % Silnice Ostatní záležitosti pozemních komunikací Bezpečnost silničního provozu Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Základní školy Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků Sportovní zařízení v majetku obce Ostatní tělovýchovná činnost Využití volného času dětí a mládeže Ostatní zájmová činnost a rekreace Všeobecná ambulantní péče Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz nebezpečných odpadů Sběr a svoz komunálních odpadů

4 3723 Sběr a svoz ostatních odpadů (jiných než nebezp. a komunál.) Využívání a zneškodňování komunálních odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Osobní asistence,pečovat.služba a podpora samostat.bydlení Záležitosti krizového řízení jinde nezařazené Požární ochrana - dobrovolná část Zastupitelstva obcí Volby do Parlamentu ČR Činnost místní správy Pojištění funkčně nespecifikované Finanční vypořádání minulých let C E L K E M V Ý D A J E V Ý D A J E - výpis dle oddílů paragrafů Paragraf (oddíl) Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem 22 Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchovná a zájmová činnost Zdravotnictví Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Soc.služby a spol.čin.v soc.zabezp a politice zaměstnanosti Civilní připravenost na krizové stavy Požární ochrana a integrovaný záchranný systém 61 Státní moc, státní správa, územní samospráva a polit. strany Finanční operace Ostatní činnosti Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem KEO-W Strana 4/9

5 III. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Obec i příspěvková organizace obce vyvíjí maximální úsilí zaměřené na posílení obecních příjmů, především získáváním grantů z projektů vypisovaných jak ze státního rozpočtu, tak i ze státních fondů a z rozpočtu Ústeckého kraje. Dlouhodobě obec spolupracuje s Úřadem práce v Lounech a v rámci Aktivní politiky zaměstnanosti se jí daří zaměstnávat občany obce, kteří mají problémy s uplatněním na trhu práce. Příjmy a výdaje dle účelových znaků UZ Ústecký kraj inv. dotace na projekt Tvršice chodníky % 6121 Budovy, haly a stavby UZ Výdaje: Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce - MPSV Úřad práce financování veřejně prospěšných prací v obci % Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Výdaje: UZ Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR 4111 % Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní osobní výdaje Nákup materiálu jinde nezařazený Pohoštění Výdaje: UZ Účel.dotace na výdaje spojené s volbami do Senátu a zast.kra 5364 UZ % Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Výdaje: Zabezpečení škol a školských zařízení - MŠMT neinv. dotace pro školu % Příjmy: UZ OP VVV - MŠMT neinv. dotace pro školu % Příjmy: Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Výdaje: UZ OP VVV - MŠMT neinv. dotace pro školu % Příjmy: Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Výdaje: KEO-W Strana 5/9

6 UZ Operační program Zaměstnanost - MPSV Úřad práce financování veřejně prospěšných prací v obci % Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: UZ Operační program Zaměstnanost MPSV Úřad práce financování veřejně prospěšných prací v obci % Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: Ostatní neinvestiční transfery Pol UZ Popis Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání Příspěvek na výkon státní správy MRG Žatecko_příspěvek na akci "Sranda bez plotů" , akce "Sranda bez plotů" finanční dary 17000, , akce "Sranda bez plotů" finanční příspěvek 32000, , C e l k e m C E L K E M Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Pol UZ Popis Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání MRG Žatecko - členský příspěvek na rok , Sportovně střelecký klub příspěvek na činnost Myslivecký spolek Staňkovice příspěvek na činnost Severočeské sdružení obcí členský příspěvek FK Staňkovice dotace Staňkovické ženy - příspěvek na činnost 1.část MRG Žatecko - členský příspěvek na rok navýšení ČSCH Staňkovice příspěvek na činnost Staňkovické ženy - příspěvek na činnost 2. část Akce Fotbalový ples finanční dar Staňkorebelky fin. dar "Country kovboj se šenkem" C e l k e m C E L K E M KEO-W Strana 6/9

7 IV. Majetek obce Obec se při dispozicích se svěřeným majetkem řídí především zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení). V roce 2017 obec získala příjem z prodeje nemovitého majetku ve výši tis. Kč, z toho tis. Kč činila 2. splátka zálohy na kupní cenu Vodohospodářského majetku vodního díla Staňkovice dostavba kanalizace. Příjmy z pronájmu nemovitostí v roce 2017 činili 432 tis. Kč. Na základě Plánu inventur ze dne a Směrnice č. 2/2011 k inventarizaci majetku a závazků byla provedena inventarizace veškerého majetku, závazků, jiných aktiv, jiných pasiv a skutečností zaúčtovaných na podrozvahových účtech v souladu s ustanoveními 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a ustanovení vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků ke dni Inventarizační zpráva ze dne konstatuje, že nebyly zjištěny zúčtovatelné nebo inventarizační rozdíly. Všechny inventarizační položky a jejich části jsou zachyceny v účetnictví v souladu s právními předpisy. Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hm.majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Kulturní předměty Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku Obec má zastavený majetek v na základě Smlouvy V2 336/2000 uzavřené dne s Ministerstvem pro místní rozvoj a Smlouvy V2 247/1999 uzavřené dne s Hypoteční bankou, a.s. KEO-W Strana 7/9

8 V. Hospodaření organizací zřízených obcí Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní školy a Mateřské školy Staňkovice, okres Louny IČ (dále jen příspěvková organizace ). V rámci rozpočtu obce na rok 2017 byl pro příspěvkovou organizaci stanoven příspěvek na provoz ve výši 800 tis. Kč, který byl rozpočtovou změnou č. 3 schválenou zastupitelstvem obce usn. č. S29-557/2017 ze dne navýšen o 100 tis. Kč. Odpisový plán dlouhodobého hmotného majetku pro rok 2017 schválilo zastupitelstvo obce usn. č. S31-594/2017 dne V roce 2017 příspěvková organizace vykázala zisk ve výši 7 743,84 Kč. Příspěvková organizace sestavila ke dni a předložila starostovi obce tyto účetní a finanční výkazy: Čerpání rozpočtu v roce 2017 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace, Rozvaha příspěvkové organizace Příloha k účetní závěrce Žádost o rozdělení hospodářského výsledku za rok 2017 Obec je zřizovatelem organizační složky Byty pro seniory ve Staňkovicích na základě Zřizovací listiny účinné dnem Organizační složka hospodaří jménem svého zřizovatele a není účetní jednotkou. organizační složky je součástí rozpočtu obce. Veškeré příjmy a výdaje organizační složky týkající se jejího hospodaření sleduje zřizovatel podle rozpočtové skladby a zabezpečuje je ve svém rozpočtu. Obec Staňkovice stanovila Pravidla pro přidělování bytů v BPS a Sazebník placených úkonů v BPS Staňkovice účinné dnem KEO-W Strana 8/9

9 Návrh závěrečného účtu v elektronické podobě je zveřejněn na internetových stránkách obce v sekci. Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace KEO-W Strana 9/9