Závěrečný účet města Jílové za rok V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, dle 17, předkládá odbor finanční zastupitelstvu města Jílové k projednání ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK. Závěrečný účet obsahuje údaje o plnění rozpočtu města a to jak v příjmové, tak i ve výdajové části. V závěrečném účtu jsou obsaženy další finanční operace, včetně tvorby a použití fondů, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření města a jím zřízených nebo založených právnických osob. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. Územní samosprávný celek je povinen dát si přezkoumat hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v orgánech územního samosprávného celku. Rozpočet města Jílové na rok byl schválen jako schodkový, ale provedením rozpočtových opatření, kterých bylo za rok celkem 5, byl upraven jako přebytkový a tak byl také uzavřen. Čerpání rozpočtu města bylo zastupitelstvem města v průběhu roku pravidelně projednáváno vždy za uplynulé čtvrtletí. 1) Plnění příjmů a výdajů za rok (v Kč) Příjmy a výdaje jsou účtovány na základě rozpočtové skladby v členění na položky a paragrafy. Text Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečné plnění % plnění ke schválenému rozpočtu % plnění upraveného rozpočtu Daňové příjmy 50 480 000,00 50 091 000,00 53 978 881,17 106,93% 107,76% Nedaňové příjmy 8 913 000,00 8 679 000,00 8 018 921,05 89,97% 92,39% Kapitálové příjmy 5 250 000,00 2 250 000,00 2 225 333,00 42,39% 98,90% Přijaté dotace 6 960 200,00 5 170 200,00 4 227 367,00 60,74% 81,76% Příjmy celkem 71603200,00 66190200,00 68450502,22 95,60% 103,41% Běžné výdaje 65 206 800,00 60 130 700,00 54 759 415,25 83,98% 91,07% Kapitálové výdaje 10 396 400,00 7 308 700,00 6 387 982,17 61,44% 87,40% Výdaje celkem 75603200,00 67439400,00 61147397,42 80,88% 90,67% Saldo příjmů a výdajů -4 000 000,00-1 249 200,00 7 303 104,80 Financování celkem 4 000 000,00 1 249 200,00 7 303 104,80 1
PŘÍJMY Daňové příjmy Daňové příjmy byly o 7,76 % vyšší než upravený rozpočet. Podíl daňových příjmů na celkových příjmech je 71 %. Oproti schválenému rozpočtu je vyšší plnění u daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti. (vyšší o 4,52 % - 429 tis.), daně z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (vyšší o 18 % - 188 tis.), daně z příjmu právnických osob (vyšší o 15 % - 1 550 tis.), daně z nemovitých věcí (o 4 % - 60 tis.) a daň z přidané hodnoty (vyšší o 9,5 % - 2 000 tis.). Výpadek příjmů je na dani z příjmu fyzických osob ze SVČ (plnění oproti schválenému rozpočtu je 19 %) a na dani z příjmu právnických osob za obce (plnění oproti schválenému rozpočtu je 46 %). Na výsledku inkasa daňových příjmů se dále podílely příjmy z místních poplatků, zejména pak poplatek za likvidaci komunálního odpadu ve výši 2 540 tis. Ostatní poplatky také mírně překročily 100 %. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy se podařilo naplnit na 92,39 %. Podíl nedaňových příjmů na celkových příjmech činí 12 %. Významnou položkou, která ovlivnila nenaplnění příjmů je zahrnutí minusové částky úhrad minulých let vyúčtování služeb v bytech a nebytech. Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy se podařilo naplnit na 98,90 % oproti upravenému rozpočtu. Podíl kapitálových příjmů na celkových příjmech činí 7 %. Kapitálové příjmy jsou v roce tvořeny příjmy z prodeje pozemků a příjmy z prodeje nemovitostí. Nenaplnění je způsobeno nerealizací prodeje majetku určeného k prodeji. Přijaté dotace Přijaté dotace jsou naplněny na 81,76 %. Nenaplnění zapříčinilo nepřijetí dotace na úpravu zahrad v mateřské škole ve výši 750 tis. Ostatní rozpočtované dotace byly naplněny. 2
VÝDAJE Celkové výdaje dosáhly výše 61 147 397,42 Kč. Z této částky připadá na běžné výdaje 54 759 415,25 Kč a na kapitálové výdaje 6 389 982,17 Kč. Běžné výdaje byly čerpány na 91,07 % oproti upravenému rozpočtu. Kapitálové výdaje byly čerpány na 87,40% oproti upravenému rozpočtu. Důvodem u kapitálových výdajů je ne realizace projektových dokumentací plochy ke stání, sídliště a sportovní zóna (500 000,- Kč). Skutečné čerpání celkových výdajů bylo 61 147 397,42 Kč, což je o 14 455 801,58 Kč nižší než schválený rozpočet. 2) Hospodářská činnost města Město Jílové nevykázalo za rok žádnou hospodářskou činnost. 3) Tvorba a použití peněžních fondů Město Jílové hospodaří pouze se sociálním fondem, který je dle Statutu určen zaměstnancům městského úřadu a uvolněným zastupitelům. Tvorba a čerpání sociálního fondu se řídí rozpočtem města a statutem sociálního fondu schváleného zastupitelstvem dne 29. ledna 2008. FOND SOCIÁLNÍ PS k 1. 1. Tvorba fondu Použití fondu 122 113,20 Kč Příděl ze mzdových prostředků 682 103,00 Kč Příspěvek na stravování 145 370,00 Kč Příspěvek na penzijní připojištění 174 500,00 Kč Unišeky 368 121,00 Kč Pomoc v tíživé životní situaci 20 000,00 Kč 96 225,20 Kč Celkem 122 113,20 Kč 682 103,00 Kč 707 991,00 Kč 96225,20 Kč 4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Město Jílové má zřízeny dvě příspěvkové organizace: Základní škola Jílové, okres Děčín, příspěvková organizace Sídlo organizace: Školní 287, 407 01 Jílové IČO 72744090 Mateřská škola Jílové, okres Děčín, příspěvková organizace Sídlo organizace: Průběžná 299, 407 01 Jílové IČO 72744014 3
Mateřská škola Jílové Údaje o nákladech a výnosech za rok v Kč: Příspěvková organizace Náklady Výnosy HV Mateřská škola Jílové 12 302 260,49 12 836 707,01 534 446,52 Hospodářský výsledek organizace za rok skončil ziskem ve výši 534 446,52 Kč. Na tomto hospodářském výsledku se podílejí výnosy z hlavní činnosti částkou 12 836 707,01 Kč. Podíl transferů je 10 752 563,00 Kč, tj. 83,76 % z celkových výnosů - Ústecký kraj 8 397 263,- Kč mzdy, SZIF 405 300,- Kč koupelny, příspěvek zřizovatele byl 1 950 000,- Kč, což je 18,14 % z celkových přijatých transferů. Zbytek výnosů (2 084 144,01 Kč) tvoří výnosy z prodeje služeb a ostatní výnosy z činnosti. Náklady celkem činily částku 12 302 260,49 Kč. Zisk byl v plné výši ponechán organizaci a byl převeden do fondu odměn ve výši 31 026,52 Kč a do fondu rezervního ve výši 500 000,- Kč. Stav fondů organizace k 31. 12. FOND REZERVNÍ Příděl ze zisku roku 2013 PS k 1. 1. Tvorba fondu Použití fondu 187 929,51 Kč 100 000,00 Kč 287 929,51 Kč Celkem 187 929,51 Kč 100 000,00 Kč 0,00 Kč 287 929,51 Kč 4
FOND ZE SPONZORSKÝCH DARŮ PS k 1. 1. Tvorba fondu Použití fondu Příděl ze sponzorských darů Učební pomůcky dětem Úhrada části faktury za plavání 19 535,60 Kč 21 000,00 Kč 12 643,00 Kč 2 297,00 Kč 25 595,60 Kč Celkem 19 535,60 Kč 21 000,00 Kč 14 940,00 Kč 25 595,60 Kč FOND ODMĚN Příděl ze zisku roku PS k 1. 1. Tvorba fondu Použití fondu 60 000,00 Kč 81 964,93 Kč 141 964,93 Kč Celkem 60 000,00 Kč 81 964,93 Kč 0,00 Kč 141 964,93 Kč FOND REPRODUKCE MAJETKU PS k 1. 1. Tvorba fondu Použití fondu Příděl dle výše odpisů Nákup sporáku Kryty na topení Celkem 237 438,08 Kč 101 268,00 Kč 70 785,00 Kč 61 226,00 Kč 206 695,08 Kč 237 438,08 Kč 101 268,00 Kč 132 011,00 Kč 206 695,08 Kč Základní škola Jílové Údaje o nákladech a výnosech za rok v Kč: Příspěvková organizace Náklady celkem Náklady hlavní činnost Náklady hospodářská činnost Výnosy celekem Výnosy hlavní činnost Výnosy hospodářská činnost HV Základní škola Jílové 22 593 835,85 21 854 225,71 739 610,14 22 752 666,58 21 903 119,58 849 547,00 158 830,73 Hospodářský výsledek organizace za rok skončil ziskem ve výši 158 830,73 Kč (hlavní činnost: 48 893,87 Kč, hospodářská činnost: 109 936,86 Kč). Na tomto hospodářském výsledku se podílejí výnosy z hlavní činnosti částkou 21 903 119,58 Kč, výnosy z hospodářské činnosti byly 849 547,00 Kč. Podíl transferů z hlavní činnosti je 19 938 938,- Kč, tj. 91 % z celkových výnosů - Ústecký kraj 15 566 680,- Kč mzdy, příspěvek zřizovatele byl 4 250 000,- Kč, což je 21,31 % z celkových přijatých transferů. Zbytek výnosů tvoří výnosy z prodeje služeb a ostatní výnosy z činnosti. 5
Náklady celkem činily částku 21 854 225,71 Kč z hlavní činnosti a 739 610,14 z hospodářské činnosti. Zisk byl v plné výši ponechán organizaci a byl použit na úhradu ztráty minulých let ve výši 112 474,10 Kč, převeden do fondu odměn ve výši 10 000,- Kč a rezervního fondu ve výši 36 356,63 Kč. Stav fondů organizace k 31. 12. FOND REZERVNÍ PS k 1. 1. Tvorba fondu Použití fondu 93 668,00 Kč Příděl z peněžních darů 48 877,00 Kč Čerpání 116 610,00 Kč Kryty na topení 24 999,00 Kč Ostatní 936,00 Kč 0,00 Kč Celkem 93668,00 Kč 48877,00 Kč 142 545,00 Kč 0,00 Kč 6
FOND ODMĚN PS k 1. 1. Tvorba fondu Použití fondu 0,00 Kč 0,00 Kč Celkem 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč FOND REPRODUKCE MAJETKU PS k 1. 1. Tvorba fondu Použití fondu Tvorba ve výši odpisů Nákup DHM Celkem 690 168,12 Kč 285 112,00 Kč 116 259,60 Kč 859 020,52 Kč 690 168,12 Kč 285 112,00 Kč 116 259,60 Kč 859 020,52 Kč 5) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Celkový objem přijatých dotací v roce byl 3 542 392,- Kč. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky byly vráceny do státního rozpočtu v roce 2015. Dotace na volby do EP vratka 2 872,01 Kč Obnova rozhledny Sněžník vratka 77 150,54 Kč Dotace volby do zastupitelstva doplatek 11 760,55 Kč. Dotace poskytnuté z národního fondu Na základě dohody uzavřené mezi městem Jílové a Úřadem práce ČR Ústí nad Labem o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu obdrželo město dotace na úhradu mzdových nákladů ve výši 168 000,- Kč. Přehled dotací poskytnutých během roku Pol. Účel Poskytovatel SR UR skutečnost % SR % UR 4111 Volby do EP KÚ 100 000 100 000 97 127,99 97,13% 97,13% 4111 Volby do zastupitelstva KÚ 100 000 114 000 113 480,00 113,48% 99,54% 4112 Výkon státní správy KÚ 2 245 200 2 245 200 2 245 200,00 100,00% 100,00% 4113 Obnova hřiště ZŠ SZIF 600 000 600 000 599 932,00 99,99% 99,99% 4116 Aktivní politika zaměst. ÚP 240 000 240 000 168 000,00 70,00% 70,00% 4116 Obnova rozhledny Sněžník MKCR 1 000 000 200 000 200 000,00 20,00% 100,00% 4122 Dotace na výdaje JSDHO KÚ 50 000 76 000 75 207,00 150,41% 98,96% 4122 Dotace na zalesnění KÚ 0 45 000 43 445,00 0,00% 96,54% CELKEM 4 335 200 3 620 200 3 542 392 7
Přehled příspěvků, které město poskytlo v roce Žadatel FK Jílové FC Jiskra Modrá Klub biatlonu Jílové Jílovský komorní sbor SDH Jílové - Modrá Sdružení MC Sovička ZŠ Jílové-Středisko volného času Sálová kopaná, SK Jílové TJ Obalex Jílové Celkem Výše příspěvku 120 000 Kč 120 000 Kč 80 000 Kč 112 400 Kč 160 000 Kč 35 000 Kč 129 000 Kč 30 000 Kč 20 000 Kč 806 400 Kč Město Jílové je členem dobrovolného svazku obcí Labské skály. Dále je členem Svazu měst a obcí, Euroregionu Labe, MAS Labské skály, Hospodářské rady Děčín, Sdružení tajemníků ČR, Sdružení vlastníků obecních a soukromých lesů ČR. 6) Účast ve společnostech Město Jílové je 100 % vlastníkem společnosti RD Kamenná, s.r.o. Společnost byla založena za účelem vybudování inženýrských sítí, komunikací a výstavby rodinných domů v Jílovém Kamenná. Město rozhodlo usnesením zastupitelstva číslo 898//Z dne 23. 9. o zrušení společnosti. V roce nebyl žádný pohyb majetku. 7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Jílové za rok Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost O CONSULT, s. r. o., Baarova 48/4, 460 01 Liberec, oprávnění KA ČR č. 038, Ing. Jiří Oehl, auditor, oprávnění KA ČR č. 0250. Závěr zprávy: NA ZÁKLADĚ NÁMI PROVEDENÉHO PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ ÚZEMNÍHO SAMOSPRÁVNÉHO CELKU MĚSTA JÍLOVÉ JSME NEZJISTILI ŽÁDNOU SKUTEČNOST, KTERÁ BY NÁS VEDLA K PŘESVĚDČENÍ, ŽE PŘEZKOUMÁVANÉ HOSPODAŘENÍ NENÍ VE VŠECH VÝZNAMNÝCH (MATERIÁLNÍCH) OHLEDECH V SOULADU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Z HLEDISKA: A) DODRŽOVÁNÍ POVINNOSTÍ STANOVENÝCH ZVLÁŠTNÍMI PRÁVNÍMI PŘEDPISY, B) SOULADU HOSPODAŘENÍ S FINANČNÍMI PROSTŘEDKY VE SROVNÁNÍ S ROZPOČTEM, C) DODRŽENÍ ÚČELU POSKYTNUTÉ DOTACE NEBO NÁVRATNÉ FINANČNÍ VÝPOMOCI Z PODMÍNEK JEJICH POUŽITÍ, D) VĚCNÉ A FORMÁLNÍ SPRÁVNOSTI O PŘEZKOUMÁVANÝCH OPERACÍCH. 8
Zpráva o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok bez příloh je součástí závěrečného účtu. Přílohy zprávy jsou k nahlédnutí na finančním odboru MěÚ Jílové. Zpracovala: Bc. Veronika Vyšatová v.r. vedoucí odboru finančního V Jílovém dne 5. 6. 2015 Miroslav Kalvas starosta Vyvěšeno dne: 5. 6. 2015 Sejmuto dne: 23. 6. 2015 9