Základní škola a mateřská škola Jihlava, Nad Plovárnou 5, příspěvková organizace ROZBOR HOSPODAŘENÍ ŠKOLY za rok 2015 Zpracovaly: Helena Hinková, ředitelka školy Jitka Jelínková, ekonomka Grafická úprava: Marie Vlčková, knihovnice-archivářka Jitka Jelínková, ekonomka 1
Obsah Úvod... 3 1. Charakteristika školy... 4 2. Dotace a příspěvky, dotace na investice... 5 3. Přehled vlastních výnosů dle druhu a použití... 6 4. Přehled platných smluv pro rok 2015... 6 5. Vyhodnocení hospodaření hlavních činností... 7 6. Vyhodnocení plnění závaz. ukazatelů rozpočtu... 8 7. Přehled spotřeby energií podle provozoven... 8 8. Položkový rozpočet... 9 9. Stavy běžných účtů a pokladny... 10 10. Majetek a jeho pohyb... 10 11. Fondy organizace... 12 12. Přehled pohledávek a závazků... 13 13. Přehled zálohových plateb... 14 14. Přehled o účtování a účty časového rozlišení... 14 15. Opravy nemovitého majetku... 15 16. Technické zhodnocení nemovitého majetku... 16 17. Zhodnocení doplňkové činnosti... 16 18. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku... 17 19. Seznam příloh... 17 příloha č. 1 účetní výkazy k 31. 12. 2015 v korunách a haléřích... 17 příloha č. 2 poslední schválený odpisový plán 2015... 46 příloha č. 3 výpis z knihy uzavřených smluv pro rok 2015... 48 Samostatná příloha v počtu 1 paré: zjednodušená hlavní kniha běžného roku platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů prohlášení ředitelky k uzávěrce 2
Úvod Vážené dámy a pánové, předkládám na základě ustanovení 165 odst. 1 písm. c) a v souladu s ustanoveními 170 písm. b) zákona č. 561/2004Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění, rozbor hospodaření školy za rok 2015 zpracovaný v rozsahu dle osnovy pro rozbory hospodaření příspěvkových organizací zřízených Statutárním městem Jihlava, která byla závazně vydána OŠKT MMJ dne 6. 1. 2016. Škola v roce 2015 hospodařila s kladným výsledkem následovně: výnosy o celkové výši + 31 223 793,97 Kč z toho DČ + 1 091 051,09 Kč náklady o celkové výši - 30 958 901,65 Kč z toho DČ - 910 873,09 Kč výsledek hospodaření + 264 892,32 Kč z toho DČ + 180 178,00 Kč z toho HČ + 84 714,32 Kč Hlavním úkolem školy je výchova a vzdělávání dětí v rozsahu předškolního vzdělávání a v rozsahu plnění povinné školní docházky dle platné školské legislativy a schválených učebních dokumentů. Nezbytností k plnění tohoto úkolu je zajištění potřebných personálních a ekonomických podmínek. Poskytnuté příspěvky a dotace v uvedené výši i výnosy z vlastní činnosti umožnily mateřské škole i základní škole přiměřený rozvoj v obou jmenovaných oblastech a byly tak vytvořeny příznivé podmínky pro splnění hlavního úkolu školy. V následujícím textu jsou podrobně popsány jednotlivé druhy výnosů a nákladů rozpočtu školy v roce 2015. Součástí tohoto rozboru je i výsledek hospodaření a návrh na jeho rozdělení do fondů organizace. Škola v roce 2015 realizovala dva grantové projekty spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu: reg.č. CZ.1.07/1.1.00/56.0677 Čtenářská dílna a jazykové kompetence od 1. 7. 2015 do 31. 12. 2015, výše dotace 374.351,- Kč reg.č. CZ.1.07/1.1.00/57.1213 Žákovský výrobek ve školní dílně od 1. 9. 2015 do 31. 12. 2015, výše dotace 204.112,- Kč V Jihlavě dne 5. února 2016 Helena Hinková, ředitelka školy 3
1. Charakteristika školy název školy: do 31.3.2015 Základní škola Jihlava, Nad Plovárnou 5 od 1.4. do 31.12. 2015 Základní škola a mateřská škola Jihlava, Nad Plovárnou 5 od 1.1.2016 Základní škola a mateřská škola Jihlava, Nad Plovárnou 5, příspěvková organizace statutární orgán: ředitelka školy Mgr. Bc. Helena HINKOVÁ zřizovatel: Statutární město Jihlava součásti školy: Základní škola, IZO 108 047 644 Mateřská škola IZO 181 071 525 Školní družina, IZO 118 700 367 Školní klub, IZO 150 012 756 Školní jídelna, IZO 103 191 810 Školní knihovna, IZO 170 100 430 IČO: 47366354 forma hospodaření: Příspěvková organizace, právní subjekt zařazení do sítě škol: Rozhodnutím KrÚ Vysočina č.j. KUJI 55719/2006 identifikátor práv. osoby: 600 117 316 telefon: 567 579 470-72 fax/záznamník: 567 579 488 e-mail: skola@zsplovarna.ji.cz internetové stránky: www.zsplovarna.ji.cz Škola je členěna do dvou provozů: provoz školy, odpovědný pracovník Jitka JELÍNKOVÁ, ekonomka provoz pedagogický, odpovědný pracovník - Mgr. Bc. Dalibor ČÁP, zástupce ředitelky S účinností od 1. 9. 2015 došlo k významné změně v organizaci školy byl zahájen provoz mateřské školy jako další nové součásti právního subjektu. Vývoj výkonů školy a zaměstnanosti meziročně: K 31.12 2015 měla škola: 51,376 přepočtených zaměstnanců za rok 2015, tj. 114,9 % skutečnosti roku 2014, z toho ze SR vč. ESF 46,248, tj. 114,6 % skutečnosti roku 2014. Limit zaměstnanců stanovený Krajským úřadem Kraje Vysočina jako závazný ukazatel rozpočtu přímých NIV ze SR 2015 byl 53,78 a nebyl překročen. K 31.10.2012 346 žáků 297 dětí ve ŠD a ŠK 375 strávníků ve ŠJ (= 1 018 j.) K 31.10.2013 372 žáků 308 dětí ve ŠD a ŠK 396 strávníků ve ŠJ (= 1 076 j.) K 31.10.2014 397 žáků 308 dětí ve ŠD a ŠK 431 strávníků ve ŠJ (= 1 136 j.) K 31.10.2015 415 žáků ZŠ 116 dětí v MŠ 312 dětí ve ŠD a ŠK 507 strávníků ve ŠJ (= 1 350 j.) Přestože došlo k nárůstu výkonů ve všech součástech školy z celkového vykázaného počtu 1 136 jednotek v roce 2014 na 1 350 jednotek v roce 2015, tj. o 18,8 %, reagovali jsme navýšením průměrného počtu přepočtených zaměstnanců o necelých 15 %. Snahou organizace je průběžně racionalizovat pracovní procesy. Při neustálých personálních změnách ve vedení resortu školství a bohužel s tím souvisejícími změnami v koncepci financování školství z úrovně MŠMT není snadné financování pedagogického procesu plánovat. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců je 51,376, z toho: 4
pedagogové: 34,732 nepedagogové: 16,644 Průměrný roční plat za rok 2015 (zahrnuty platy i ostatní platby za provedenou práci hrazené ze všech zdrojů včetně prostředků OP VK spolufinancovaných z ESF) je 293 742 Kč, z toho: pedagogové: 338 089 Kč nepedagogové: 201 201 Kč 2. Dotace a příspěvky, dotace na investice Přehled všech provozních dotací a příspěvků poskytnutých v roce 2015 přijato z účtu poskytovatel účel statutární město Jihlava statutární město Jihlava přijatá platba (skutečný pohyb peněz) použito na úhradu nákladů v běžném roce z toho: nevyužito (součást HV, v případě dotací EU převedeno na rezervní fond) příspěvek na provoz 7608000 7523285,7 84714,32 příspěvky z fondů bylo vráce no TAB 1 bude vrácen o státní rozpočet prostřednictvím KÚ Kraje Vysočina dotace MŠMT na handicapované děti jiné účelové dotace MŠMT, MŽP, MK dotace "Šablony" dotace z EU (projekty) Kraj Vysočina ministerstva ČR např. dotace z Fondu Vysočiny účelové dotace ZOO, knihovna CELKEM PŘIJATO Z ÚČTU MĚSTA JIHLAVY 7608000 7523285,7 84714,32 0 0 označení poskytovatele nebo zdroje zúčtování odpisů majetku z transferů 17012 17012 5
KÚ kraje Vysočina CELKEM PROVOZNÍ DOTACE INVESTIČNÍ DOTACE státní rozpočet prostřednictvím KÚ Kraje Vysočina Účelový znak (ÚZ) 33353 - přímé náklady 18199000 18199000 33457 - asistenti 33435 - děti mimo EU 33025 - komp. pomůcky 33166 - soutěže 33040 - vybavení SPC 33052 - navýšení platů 468357 468357 33061 - navýšení platů 90947 90947 33058 - výzva 56 a 57 578463 578463 26961779 26877065 84714,32 0 0 92000 92000 3. Přehled vlastních výnosů dle druhu a použití V roce 2015 jsme dosáhli vlastních výnosů v hlavní činnosti v celkovém objemu 3 170 963,88 Kč, z toho jmenovitě: úplata za ŠD, ŠK podle 123 školského zákona úplata za MŠ podle 123 školského zákona stravné žáci ZŠ stravné zaměstnanci stravné děti MŠ zúčtování fondů náhrada úmyslně poškozeného, ztraceného majetku ostatní služby (dopravní výchova) úroky 451 950 Kč 189 250 Kč 1 673 890 Kč 277 233 Kč 343 506 Kč 75 000 Kč 51 446,23 Kč 106 080 Kč 2 608,65 Kč 4. Přehled platných smluv pro rok 2015 Smlouvy škola eviduje v listinné podobě knize uzavřených smluv, a to ve dvou řadách v hlavní činnosti a v doplňkové činnosti. Kopie evidence platných smluv uzavřených v roce 2015 jsou v příloze (v počtu 2 listů). 6
5. Vyhodnocení hospodaření hlavních činností (bez přímých nákladů na vzdělávání hrazených státem) ŠKOLA Příspěvek 7 608 000 Vlastní příjmy 54 054,88 Čerpání fondu odměn 75 000 Příjem z odpisů z projektu OP VK 17 012 Materiál 378 804,10 Opravy 496 933,28 Energie 367 505,76 Služby 917 899,38 Osobní náklady 556 004 Odpisy 206 347 DHM 319 963,34 Plavání a pojištění 180 496,25 ŠKOLNÍ DRUŽINA A KLUB Vybraná úplata ( školné ) 451 950 Osobní náklady 287 070 Ostatní náklady (energie, materiální zajištění, apod.) 859 918 MATEŘSKÁ ŠKOLA Vybraná úplata ( školné ) 189 250 Osobní náklady 361 000 Ostatní náklady 2 233 643,45 (opravy kuchyně pro navýšení o MŠ, materiální zajištění, apod.) DĚTSKÉ DOPRAVNÍ HŘIŠTĚ Příspěvek na výuku - CSPSD 106 080 Osobní náklady 222 179 0pravy 10 695 Materiál 1 160 Energie 49 442 ŠKOLNÍ JÍDELNA Přijaté stravné HČ 2 294 629 Stravné 2 294 629 Materiál 94 627 Opravy 113 321 Služby 130 070 Energie 349 104 7
Topení 79 992 Odpisy 129 208 Osobní náklady 101 250 Hospodářský výsledek v HČ celkem 84 714,32 6. Vyhodnocení plnění závaz. ukazatelů rozpočtu Celkové provozní náklady HČ hrazené z příspěvku zřizovatele a vlastních zdrojů HČ i DČ: Závazný ukazatel 10 777 tis. Kč, skutečnost: 10 711 tis. Kč K úspoře nákladů došlo zejména nižšími náklady na teplo, které škola nakupuje od Jihlavských kotelen. Objem platů hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ: Závazný ukazatel 1 176 tis. Kč, skutečnost: 1 165 tis. Kč + 11 tis. (nedočerpáno) Objem OPPP hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ: Závazný ukazatel 195 tis. Kč, skutečnost: 206 tis. Kč - 11 tis. (přečerpáno) K navýšení potřeby objemu OPPP došlo nečekaně v prosinci 2015, kdy učitelka na I. st. ZŠ před nástupem na mateřskou dovolenou onemocněla. Zástup jsme řešili uzavřením DPP s vychovatelkou. Přečerpání provedeno přesunem z prostředků na platy. Přepočtený počet zaměstnanců placených z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ: Závazný ukazatel 6,1 zaměstnance, skutečnost: 5,128 zaměstnance Pořízení majetku z prostředků investičního fondu: Závazný ukazatel 584 tis. Kč, skutečnost: 579 tis. Kč Zapojení prostředků investičního fondu na opravy: Závazný ukazatel 45 tis. Kč, skutečnost: 0 tis. Kč 7. Přehled spotřeby energií podle provozoven spotřeba topných médií za rok 2015 el.energie plyn teplo a TUV TAB 2 MWh Kč m 3 Kč GJ Kč budova 1 95,961 470859 1313 21712,8 1610,5 1064235 DDH 13,74 47229 spotřeba vody za rok 2015 užitková voda - vodné a stočné srážková voda TAB 2a m 3 Kč m 3 Kč budova 1 2752 243397,07 4889 173112 DDH 25 2193 8
8. Položkový rozpočet a b c d g h i c d g h i č.ř. VÝNOSY ukazatel prov.ná klady rozpočet k 30. 9. 2015 Skutečnost k 31. 12. 2015 hlavní činnost projekt y ESF celkem doplň ková činno st celkem rok 2015 prov.n áklady hlavní činnost proje kty ESF celkem doplňk ová činnost celkem rok 2015 1 Tržby z prodeje vl. výr. 0 0 0 0 2 Tržby z prodeje služeb 2966 2966 551 3517 3042 3042 514 3556 z toho: školné (HČ), 3 kroužky (DČ) 610 610 610 641 641 641 4 Tržby z nájemného 0 305 305 0 359 359 5 Tržby za prodané zboží 0 151 151 0 151 151 6 Aktivace (úč. sk. 61, 62) 0 0 0 0 7 Ost. výnosy - čerpání FO 0 0 75 75 75 8 Ost. výnosy - čerpání RF 0 0 0 0 9 Ost. výn. - čerp. IF opr. 45 45 45 0 0 10 Ostatní výnosy - ostatní 49 49 73 122 51 51 67 118 11 Finan. výnosy (úč.sk. 66) 0 0 3 3 3 Zúčt. odpisů z transferů 18 18 18 17 17 17 12 Dotace (úč. sk. 67) 7608 578 8186 8186 7608 578 8186 8186 13 CELKEM VÝNOSY 10686 578 11264 1080 12344 10796 578 11374 1091 12465 14 PROVOZNÍ NÁKLADY 9576 491 10067 565 10632 9183 491 9674 522 10196 15 Spotř. Mater. (úč. 501) 3466 185 3651 203 3854 3740 185 3925 202 4127 16 0 0 0 0 17 učebnice a šk. potřeby 0 0 0 0 18 učební pomůcky 0 0 0 0 19 Spotř. energie (úč. 502) 905 905 120 1025 838 838 92 930 20 Prodané zboží (úč. 504) 0 151 151 0 151 151 21 Služby (úč. sk. 51) 2743 306 3049 91 3140 2478 306 2784 77 2861 22 z toho: opravy (úč. 511) 1050 1050 1050 962 962 962 23 nákup tepla 1250 1250 67 1317 1008 1008 1008 24 finanční náklady 41 41 1 42 43 43 43 25 cestovné 0 0 0 0 26 výukový SW uč. pom. 0 0 0 0 27 Daně a popl. (úč. sk. 53) 0 0 0 0 28 Ost. náklady (úč. sk. 54) 191 191 191 184 184 184 29 Odpisy maj. (úč. sk. 55) 318 318 318 335 335 335 30 nákup DDHM (ú. sk. 55) 1953 1953 1953 1608 1608 1608 31 OSOBNÍ NÁKLADY 1201 87 1288 424 1712 1528 87 1615 389 2004 32 Mzdové nákl. (úč. 521) 901 87 988 322 1310 1150 87 1237 296 1533 33 v tom: platy 739 739 290 1029 977 977 263 1240 34 OPPP 162 87 249 32 281 173 87 260 33 293 35 Soc. a zdr. poj. (úč. 524) 289 289 98 387 368 368 90 458 36 Tvorba FKSP (úč. 527) 7 7 3 10 10 10 3 13 37 Poj. Kooperat. (úč. 525) 3 3 1 4 0 0 38 Ochr. pom. a prac.oděvy 0 0 0 0 39 Ost. os. nákl. (úč. sk.52 ) 1 1 1 0 0 40 CELKEM NÁKLADY 10777 578 11355 989 12344 10711 578 11289 911 12200 HOSPODÁŘSKÝ 41 VÝSLEDEK -91 0-91 91 0 85 0 85 180 265 9
9. Stavy běžných účtů a pokladny Stav peněžních prostředků k 31.12.2015 TAB 3 analytika účtu 241 Běžný účet Pokladna Celkem 2 972 200,00 26 896,00 v tom: provozní peníze 2 972 200,00 26 896,00 v tom: fond odměn 11 147,97 rezervní fond 13 9 166,39 FRIM 16 55 781,50 doplňková činnost 180 178,00 cizí peníze 2 726 926,14 státní dotace účelová dotace účelová dotace účelová dotace účelová dotace běžný účet FKSP ( SÚ 243) 96 770,48 ostatní běžné účty (SÚ 245) Zásoby potravin v ŠJ počáteční stav nákup výdej stav k 31.12.2015 40 112,76 2 498 007,80 2487 562,12 50 558,44 10. Majetek a jeho pohyb TAB 4 nově pořízeno SÚ stav k 1.1.2015 předáním od vyřazeno stav k 31.12.2015 koupí zřiz. 031 0 032 0 021 0 022 3 602 279,40 392 416,00 163 204,80 77 340,00 3688144,2 029 2 792 500,50 186 581,00 2792500,5 013 0 028 6 280 840,49 1 627 120,78 665 253,66 223 107,71 6722986,44 018 296 073,10 11 980,00 296073,1 10
Dlouhodobý hmotný majetek - účet 022 nově pořízeno/kč vyřazeno/kč zaúčtováno vybavení kuchyně 311 104,00 tabule, projektory 244 516,80 kopírka 70 580,00 březen chladnička 6 760,00 prosinec celkem: 555 620,80 77 340,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek - účet 028 nově pořízeno/kč vyřazeno zaúčtováno nábytek 820 190,00 výpočetní technika 358 460,40 úklidové prostředky 20 979,00 vybavení kuchyně 130 206,00 tabule 145 284,00 šatní skříňky 81 048,29 učební pomůcky 70 953,09 předaný majetek školka 665 253,66 počítače, projektory 223 107,71 prosinec celkem: 2 292 374,44 223 107,71 Dlouhodobý nehmotný majetek - účet 018 nově pořízeno/kč vyřazeno/kč zaúčtováno datakabinet 11 980,00 únor celkem: 11 980,00 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek - účet 029 nově pořízeno/kč vyřazeno/kč zaúčtováno kamerový systém 186 581,00 srpen celkem: 186 581,00 Dlouhodobý majetek vlastní TAB 5 druh majetku SÚ stav k 1.1.2015 nově pořízeno vyřazeno stav k 31.12.2015 z dotací z darů dlouhodobý hmotný 031 0 dlouhodobý hmotný 032 0 dlouhodobý hmotný 021 0 dlouhodobý hmotný 022 100 294,00 100 294,00 dlouhodobý hmotný 029 0,00 dlouhodobý nehmotný 013 0,00 drobný hmotný 028 1 305 681,00 30 400,25 1 336 081,25 drobný nehmotný 018 29 490,00 29 490,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek - účet 028 darem/kč z dotací/kč nářadí do školní dílny 30 400,25 celkem: 30 400,25 usnesení č. 906/15- RM 11
11. Fondy organizace Přehled stavu, tvorby a čerpání finančních fondů TAB 6 v Kč plánovan ý účetní stav k 31.12.201 5 skutečnost k 31.12.2015 rozdíl finanční krytí k 31.12.2015 účet fond stav k 1.1.2015 plánovaná tvorba skutečnost plánovné čerpání skutečnost 411 odměn 75 147,97 75000 75000 147,97 147,97 0,00 147,97 412 FKSP 108 310,48 130 000,00 147 663,00 154 000,00 164 135,00 84 310,48 91 838,48 7 528,00 91838,48 413 rezervní z HV 24 167,80 208 998,59 208 998,59 224 000,00 224 000,00 9 166,39 9 166,39 0,00 9166,39 rezervní z ost.titulů 0,00 0,00 0,00 414 416 investic 254,30 522 375,00 634 524,20 522 000,00 578 997,00 629,30 55 781,50 55 152,20 55781,5 CELKEM 207 880,55 861 373,59 991 185,79 975 000,00 1 042 132,00 94 254,14 156 934,34 62 680,20 156 934,34 rezervní fond tvorba rozdělení HV z roku 2014 208 998,59 čerpání převod do investičního fondu 224 000,00 investiční fond tvorba převod z rezervního fondu 224 000,00 příspěvek od zřizovatele 92 000,00 z odpisů 318 524,20 čerpání myčka do kuchyně 224 443,00 chladící skříň a robot 86 661,00 projektory k tabulím 81 312,00 rozšíření kamerového systému 186 581,00 Přehled přijatých a použitých finančních darů za rok 2015 TAB 6a dárce přijato Kč účel schváleno usnesením použito Kč 12
Čerpání rozpočtu FKSP za rok 2015 Počáteční stav účtu FKSP (k 1. 1. 2015) 108.310,48 Kč rozpočet skutečnost Výnosy 1 % vyplacených MP: 120.000 Kč 147.663 Kč Náklady: rozpočet skutečnost na rekreaci zaměstnance a dítěte, 8 0 Kč 0 Kč stravování zaměstnanců, 7 85.000 Kč 89.430 Kč příspěvek na penzijní připojištění, 12 70.000 Kč 62.880 Kč finanční dary, 14 7.000 Kč 1.000 Kč sociální výpomoc, 11 15.000 Kč 0 Kč ostatní, 9 15.000 Kč 10.825 Kč Celkem: 192.000 Kč 164.135 Kč Rozdíl mez výnosy a náklady: - 72.000 Kč - 16.472 Kč Konečný stav účtu FKSP (k 31. 12. 2015) 91.838,48 Kč 12. Přehled pohledávek a závazků Přehled pohledávek po splatnosti k 31.12.2015 TAB 8 doklad č. dlužník částka splatnost 70020 MŠ The Tiny 62081 14.3.2014 Na firmu je vyhlášen konkurz, pohledávku jsme přihlásili ke Krajskému soudu v Hradci Králové, spis.zn. KSHK/40/INS/21586/2014. Proti jednatelce Heleně Grubauerové byl školou dne 7. 10. 2014 na Policii ČR podán písemně podnět k zahájení trestního stíhání z důvodu podezření ze spáchání podvodného jednání a zvýhodňování věřitele. Dne 25. 9. 2015 vydal místně příslušný policejní orgán usnesení o odložení předmětné trestní věci podezření ze spáchání přečinu podvod pod č.j. KRPJ-107327-97/TČ-2014-161681, neboť ve věci nejde o podezření z přečinu a není na místě věc vyřídit jinak (citováno z usnesení). 13
13. Přehled zálohových plateb Přehled nevyúčtovaných poskytnutých záloh k 31. 12. 2015 TAB 9 doklad předmět plnění dodavatel částka zálohy Kč elektřina E-ON 24100 vodné Vodárenská 20000 plyn plynárenská 14290 předplatné Moraviapress 6000 lyžařský výcvik penzion Javor 10000 topení Jihlavské kotelny 273765 Přehled přijatých záloh k 31.12.2015 TAB 10 doklad předmět plnění dodavatel částka zálohy Kč stravné 287418 žáci záloha hory 89045 žáci záloha plavání 11478 14. Přehled o účtování a účty časového rozlišení Dohadné položky aktivní k 31.12.2015 TAB 11 doklad č. obsah částka 70027 přijaté nevypořádané transfery 578 463,00 Dohadné položky pasivní k 31.12.2015 TAB 12 doklad č. obsah částka 70025 elektřina DDH 24100 70025 vodné, stočné 40575 7005 plyn 14000 14
Výdaje příštích období k 31.12.2015 TAB 13 doklad č. obsah částka 70023 elektřina prosinec 48 832,00 70023 vodné 12/2015 13 034,00 70023 odpady 9 122,10 70023 telefon 3 141,20 70023 ostraha 2 748,00 70023 sbírka zákonů 677,00 50015 pojištění kooperativa 21 356,00 98 910,30 Příjmy příštích období k 31.12.2015 TAB 14 doklad č. obsah částka 70024 školné žáci 14 050,00 15. Opravy nemovitého majetku Z provozního příspěvku jsme v roce 2015 realizovali jmenovité akce v ceně vyšší než 10 000 Kč: periodická údržba a impregnace marmolea (jídelna, chodba) 240 231 oprava topení v tělocvičnách (litinové radiátory) 207 600 výměna odvzdušňovacích ventilů na radiátorech (260 ks) 40 354 nátěry kovových konstrukcí (zábradlí, kryty rozvaděčů) 21 200 malování (pavilon učeben, WC, sprchy, krček do ŠJ) 42 410 oprava kovových konstrukcí hřiště (branky, lavičky) 17 953 úprava systému EZS pro MŠ 34 076 stavební opravy v kuchyni pro navýšení o MŠ 189 905 oprava elektroinstalací v kuchyni 12 722 oprava staré myčky a varného kotle v kuchyni 36 218 oprava konvektomatu v kuchyni 10 729 dopravní značení vodorovné na vozovce na DDH 10 695 Meziroční srovnání rozpočtu nákladů na opravy majetku města: 2012 864 tis. Kč 2011 703 tis. Kč 2013 1 741 tis. Kč 2014 1 280 tis. Kč 2015 962 tis. Kč 15
16. Technické zhodnocení nemovitého majetku V roce 2015 jsme provedli technické zhodnocení majetku zřizovatele rozšířením kamerového systému celkovým nákladem 186.581 Kč. Cílem bylo zajistit preventivní ochranu nových investic do majetku fasáda, dětské hřiště, víceúčelové sportovní hřiště s umělým povrchem. 17. Zhodnocení doplňkové činnosti Celkový objem výnosů z doplňkové činnosti: plán 1 080 tis. Kč, skutečnost 1 091 tis. Kč z toho jmenovitě: prodej služeb 514 tis. Kč tržby nájemné 359 tis. Kč tržby za prodané zboží 151 tis. Kč ostatní 67 tis. Kč Celkový objem nákladů v doplňkové činnosti: plán 989 tis Kč, skutečnost 911 tis. Kč z toho jmenovitě: provozní náklady 522 tis. Kč osobní náklady 389 tis. Kč Jednotlivé činnosti: Prodej učebních pomůcek žákům Výnosy Náklady Výroba a prodej stravy pro cizí strávníky Výnosy Náklady Jazykový kurz DVPP Výnosy Náklady Sběr surovin Výnosy Náklady Pronájem Výnosy Náklady 151 287 Kč 151 287 Kč 399 390 Kč 363 320 Kč 25 510 Kč 25 500 Kč 41 448 Kč 4 373 Kč 473 416,09 Kč 336 393,09 Kč Doplňková činnost byla v souladu s rozpočtovými pravidly zisková, probíhala v souladu s ustanoveními zřizovací listiny. Zisk ve výši cca 180 tis. Kč je součástí hospodářského výsledku školy. 16
18. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku Hospodaření školy skončilo k 31. 12. 2015 s kladným výsledkem ve výši 264 892,32 Kč, který byl ovlivněn zejména přeplatkem záloh za teplo. Dodavatel teplo vyúčtoval předběžně ve druhé polovině prosince 2015. Část jsme použili na nákup drobného vybavení pro navýšenou kapacitu ŠD o další oddělení. Zbytek přeplatku ve výši cca 85 tis. Kč je součástí HV. Navrhujeme rozdělit do fondů následovně: FO 75 000 (tj. 28,3 % HV) FR 189 892,32 (tj. 71,7 % HV) Plán na využití fondu rezerv a fondu reprodukce majetku: Zkvalitnění zázemí pro rozvoj zájmů žáků: a) pořízení mobilního podia v informačním centru školy pro zkvalitnění rozvoje dramatických a hudebních zájmových činností (jedná se o dokončení poslední projektované součásti prostoru informačního centra, s jehož realizací a provozováním včetně školní knihovny jsme započali v roce 1998) b) vybudování dětského hřiště pro činnost ŠD s možností využití i pro MŠ investice vyplývá z výsledku revize stávajícího dětského hřiště z listopadu 2015, neodpovídá platným normám pro bezpečný provoz Oprava minigolfových drah v areálu školy 19. Seznam příloh příloha č. 1 účetní výkazy k 31. 12. 2015 v korunách a haléřích příloha č. 2 poslední schválený odpisový plán 2015 příloha č. 3 výpis z knihy uzavřených smluv pro rok 2015 Samostatná příloha v počtu 1 paré: zjednodušená hlavní kniha běžného roku platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů prohlášení ředitelky k uzávěrce 17