Závěrečný účet za rok 2011

Obec Lažánky Závěrečný účet za rok 2011 Obec Lažánky, IČO 667633, zveřejňuje podle 17, odst. 6, zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákona č. 128/2000 Sb. o obcích ve znění pozdějších změn a doplňků, závěrečný účet obce za rok 2011. 1 Všeobecné údaje Obec Lažánky je podle zákona č. 128/2000 Sb. v platném znění územně samosprávným celkem (dále jen ÚSC) s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Tento subjekt je zároveň samostatnou účetní jednotkou, která v souladu se zákonnými postupy pro ÚSC vede podvojné účetnictví, v povinném členění podle platné rozpočtové skladby. Obec nemá vlastní hospodářskou činnost. Obec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. 2 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů (v tis. Kč) Položka Rozpočet Skutečnost Rozdíl Daňové ořtirnv 843230,00 804599,79-38630,21 Nedaňové příjmy 76100,00 68531,79-7568,21 Kapitálové ořlirnv 0,00 0,00 0,00 Přijaté dotace 8718676,00 8718676,00 0,00 Příjmy celkem 9638006,00 9591 807,58-46198,42 Položka Rozpočet Skutečnost Rozdíl Běžné výdaje 5898578,00 5771 712,60-126865,40 Kapitálové výdaje 7177 559,00 7176611,00-948,00 Výdaje celkem 13076137,00 12 948 323,60-127813,40 IL-R_o"-z...:...d...:...íl...>.!(p"-ř...::...eč.:...:e:...:.r"-pa:...:. n.:...;í}'--...:...l-...::..3_4...:...3...::...8...:...13.:...:1'-'-,0.:...:0:...:.1 ---=-3--=4...::...56.:...:...::...51..:...:6:...<..,0::..:::2:...:1 8:...:1--=6:...:.1-'-'4,'-"-98,,-1 Záporný výsledek rozpočtu je ovlivněn (obdobně jako v roce 2010) čerpáním prostředků na stavbu víceúčelového objektu, který byl v průběhu roku dokončen a následně převeden do majetku obce. Část dotačních prostředků ve výši 4 704 tis. Kč byla obci poukázána v měsíci květnu, zbývající slíbené prostředky budou poukázány začátkem roku 2012. To samozřejmě ovlivnilo průběh financování v závěru roku, kdy obec musela využít krátkodobého dodavatelského úvěru a zároveň otevřela úvěr u České spořitelny ve výši 3,2 mil. Kč. Významnou akcí byla v průběhu roku rovněž oprava komunikace Lažánky - K Ostrému. Na tuto akci poskytlo Ministerstvo pro místní rozvoj dotaci ve výši 3 954 tis. Kč. 3 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů a) SZIF + Ministerstvo pro místní rozvoj UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč 89514 Víceúč. objekt - SZIF z EU 3514590,00 3514590,00 0,00 89025 Víceúč. objekt - SZIF z EU 13500,00 13500,00 0,00 89513 Víceúč. objekt - SZIF národní zdroje 1 171 530,00 1 171 530,00 0,00 89024 Víceúč. objekt - SZIF národní zdroje 4500,00 4500,00 0,00 17466 Komunikace Lažánky - K Ostrému 3954000,00 3954000,00 0,00 CELKEM 8658120,00 8658120,00 0,00 b) od Jihočeského kraje UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Výkon státní správy 60 100,- 60 100,- 0,- 98005 Příspěvek na sčítání lidu 496,- 496,- 0-, CELKEM 60596,- 60596,- 0,-

4 Stav majetkových účtů - inventura Účet 018 019 021 028 031 042 069 078 079 081 088 112 231 261 311 326 331 336 342 374 388 401 403 406 407 432 451 902 911 939 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (software) Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územní plán Dlouhodobý hmotný majetek - stavby Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek - cenné papíry Oprávky k DDNM Oprávky k ostatnímu DNM Oprávky ke stavbám Oprávky k DDHM Materiál na skladě Běžný účet Pokladna Odběratelé Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Jiné přímé daně - daň ze mzdy Přijaté zálohy na dotace Dohadné účty aktivní Jmění účetní jednotky Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Oceňovací rozdíly při změně metody Jiné oceňovací rozdíly Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Dlouhodobé úvěry Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Odepsané pohledávky Krátkodobé podmíněné pohledávky 17653,00 107100,00 15741116,00 424364,00 2 149189,59 1 492313,20 64751,31-17653,00-27 683,00-1 417 696,30-424364,40 107737,50 543428,54 0,00 6000,00 987840,00 5663,00 1 604,00 1 081,00 456,00-456,00 7 108858,11 4654883,00-1 828 922,70 2557,90 622468,55 8031 674,00 2230804,90 16320,00 5573880,00 5 Fondy Obec netvoří žádné fondy (sociální, fond bydlení apod.). 6 Výsledek přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Zpráva je uvedena v příloze. 7 Přílohy Hodnotící zpráva za rok 2011 Výkaz FIN RO 2-12M - Plnění rozpočtu obcí za rok 2011 Rozvaha ÚSC za rok 2011 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Zpracoval: Ing. Josef Dobeš Lažánky, dne 25. ledna 2012 Josef Sedláček, v.r. starosta obce. L /: í/ / /~ 2

Obec Lažánky Hodnotící zpráva za rok 2011 1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření Ukazatele rozpočtu v tis. Kč 2010 2011 Rozdíl skut. % plnění upr.rozp, skut. upr.rozp. skut. 2011-2010 2011/2010 Nekonsolidované příjmy 1307 1274 9638 9592 8318 752,9 Příjmy po konsolidaci 1307 1274 9638 9592 8318 752,9 Nekonsolidované výdaje 6801 6759 13076 12948 6189 191,6 Výdaje po konsolidaci 6801 6759 13076 12948 6189 191,6 Financování - třída 8 5494 5485 3438 3356-2129 61,2 Saldo - HV před konsolidaci 5494 5485 3438 3356-2129 61,2 Saldo - HV po konsolidaci 5494 5485 3438 3356-2129 61,2 Aktivity obce byly zaměřeny k dokončení výstavby víceúčelového objektu a rekonstrukce a opravy komunikace Lažánky - K Ostrému. K těmto účelům byly také směrovány dotační prostředky (SZIF - 4704 tis. Kč, Ministerstvo pro místní rozvoj 3 954 tis. Kč) a otevření a čerpání úvěru ve výši 3,2 mil. Kč. 2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku V průběhu roku byly provedeny 4 rozpočtové změny. 1. změna -14.5. (4765 tis. Kč v příjmech, 123 tis. Kč ve výdajích, 4642 tis. Kč ve financování) příjem prostředků od SZIF na víceúčelový objekt, ve výdajích elektřina, nákup DKP, ostatní služby 2. změna - 26.7. (3954 tis. Kč v příjmech, 10878 tis. Kč ve výdajích) příjem dotace na komunikace Lažánky - K Ostrému, ve výdajích profinancování této cesty a dále většího objemu faktu na víceúčelový objekt 3. změna - 30. 9. (10 tis. Kč v příjmech, 10 tis. Kč ve výdajích) optimalizace příjmových a výdajových režijních položek 4. změna - 23.12. (12 tis. Kč v příjmech, 1 168 tis. Kč ve výdajích, 1 156 tis. Kč ve financování) korekce daňových příjmů, ve výdajích úpravy profinancování účtování na opravu silnic 3 Zhodnocení rozpočtových výsledků Hospodaření obce nebylo za rok 2011 vyrovnané. Vyšší čerpání prostředků bylo umožněno otevřením úvěru ve výši 3,2 mil. Kč. Pro celkové financování byly využity i prostředky dodavatelského úvěru dodavatele stavby víceúčelového objektu. To proto, že slíbená dotace od SZIF bude poukázána až po dokončení akce a obec má avizo, že dotační prostředky obdrží začátkem roku 2012. Tím bude umožněno beze zbytku splatit dodavatelský úvěr. I přes tato finanční omezení vykázala obec na svém účtu 543 tis. Kč volných prostředků, tak aby mohly být nerušeně financovány potřeby v I. Čtvrtletí 2012. 4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů) a) dotace od SZIF na víceúčelový objekt 4704120,- Kč b) dotace od Ministerstva pro místní rozvoj na komunikaci 3 954 000,- Kč c) úvěr u České spořitelny 3200 000,- Kč 5 Tvorba vlastních příjmů a jejich rozhodujících položek Vlastní příjmy po konsolidaci 2010 2011 Rozdíl skut. % plnění v tis. Kč upr.rozp. skut. upr.rozp. skut. 2011-2010 2011/2010 Daňové 898 883 843 804-79 91,1 vlastní nedaňové 146 128 76 69-59 53,9 vlastní kapitálové O O O O O X celkem vlastní příjmy 1044 1011 919 873-138 86,4 Příjmy obou let jsou prakticky srovnatelné. Největší položky u daňových příjmů v roce 2011 představují daň z přidané hodnoty (315 tis. Kč), daň z nemovitostí (171 tis. Kč), daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti (137 tis. Kč) a daň z příjmu právnických osob (133 tis. Kč). Kapitálové příjmy obec neměla žádné.

6 Srovnání dynamiky příjmů obce v daném roce s rokem minulým Ukazatele rozpočtu 2010 2011 Rozdíl skut. % plnění po konsolidaci v tis. Kč upr.rozp, skut. upr.rozp, Skut. 2011-2010 2011/2010 vlastní příjmy celkem 1044 1 011 919 873-138 86,4 neinvestiční dotace celkem 263 263 79 79-184 30,0 investiční dotace celkem O O 8640 8640 9640 X ostatní, jiné příjmy celkem O O O O O X celkem příjmy po konsolidaci 1307 1274 9638 9592 8318 752,9 Vlastní příjmy jsou komentovány v předchozím bodu. Investiční dotace jsou v následující tabulce. Obě menší částky (13 500 a 4 500) nemají charakter investic, ale jde o prostředky na provoz. 7 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů a) SZIF + Ministerstvo pro místní rozvoj UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč 89514 Víceúč. obiekt - SZI F z EU 3514590,00 3514590,00 0,00 89025 Víceúč. obiekt - SZIF z EU 13500,00 13500,00 0,00 89513 Víceúč. obiekt - SZIF národní zdroie 1 171 530,00 1 171 530,00 0,00 89024 Víceúč. objekt - SZIF národní zdroie 4500,00 4500,00 0,00 17466 Komunikace Lažánkv - K Ostrému 3954000,00 3954000,00 0,00 CELKEM 8658120,00 8658120,00 0,00 b) od Jihočeského kraje UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vvčerpáno Kč Rozdíl Kč Výkon státní správy 60 100,- 60 100,- 0,- 98005 Příspěvek na sčítání lidu 496,- 496,- 0,- CELKEM 60596,- 60596,- 0,- 8 Využití prostředků převedených obci z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu Veškeré dotační prostředky jsou uvedeny v kapitole 7. Z dotačních dopisů zpravidla bohužel nevyplývá, ze kterých kapitol státního rozpočtu (a zdali) jsou tyto prostředky poukázány. 9 Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje Ukazatele rozpočtu 2010 2011 Rozdíl skut. % plnění po konsolidaci v tis. Kč upr.rozp. skut. upr.rozp, skut. 2011-2010 2011/2010 Běžné výdaje celkem 649 607 5898 5772 5165 950,9 Kapitálové výdaie celkem 6152 6152 7178 7176 1024 116,6 Kapitálové výdaje obou let jsou srovnatelné, protože výstavba víceúčelového objektu byla rozložena do let 2010 a 2011. V běžných výdajích proběhlo v roce 2011 profinancování opravy komunikace. 2

10 Podrobná informace o čerpání prostředků poskytnutých na řešení následků živelných katastrof. Obec tyto prostředky nečerpala žádné. 11 Rozbor hospodaření příspěvkových organizací zřizovaných obcí Odvětví Počet ziskových Celkový zisk Počet ztrátových Celková ztráta Školství O O O O Kultura O O O O Zdravotnictví O O O O Sociální O O O O Ostatní O O O O Celkem O O O O Obec nezřídila žádné příspěvkové organizace. 12 Významné výkyvy v hospodaření obce v průběhu hodnoceného roku. Hospodaření obce bylo jak v roce 2010, tak i v roce 2011 ovlivněno významnou investiční akcí, výstavbou víceúčelového objektu. Tato akce mohla být uskutečněna na základě příslibu dotace od SZIF. Bohužel prostředky z těchto fondů jsou poukázány až po dokončení celé akce. Proto v roce 2011 byla obci zaslána pouze část (na základě profinancování stavby v roce 2010), zbytek bude poukázán začátkem roku 2012. Proto obec musela využít krátkodobého dodavatelského úvěru na překlenutí tohoto financování a otevřela úvěr u České spořitelny ve výši 3,2 mil. Kč. Zpracoval: Ing. Josef Dobeš -: Lažánky 25. le 'a 2012 Josef Sedláček, V.r. starosta obce ti -- jj 3

KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOčESKÝ KRAJ EKO OMICKÝ ODBOR ODDJ::LENI PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENI OBcí č.j.: KUJCK 20492/2011 OEKO-PŘ stejnopis Č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Obec Lažánky, IČ 00667633 Dílčí přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: 13.3.2012, 24.10.2011, na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Lažánky, Lažánky 23, 38801 BLATNÁ Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing. Květa Vaněčková Zástupce starosta účetní územního celku: Josef Sedláček Ing. Josef Dobeš U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720111, fax: 386359084 Stránka 1 z 7

A. PŘEZKOUMANÉ PíSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření obce Lažánky za rok 2011 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Kniha došlých faktur Rozpočtová Návrh rozpočtu opatření Smlouvy zástavní Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Faktura Závěrečný Rozpočtový Schválený účet výhled rozpočet Smlouvy o přijetí úvěru Informace o přijatých opatřeních (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) Popis písemnosti za rok 2011 Č. 1 schváleno za dne 14. 5. 2011 Č. 3 schváleno za dne 30. 9. 2011 na rok 2011, zveřejněn na úřední desce i v elektronické podobě od 6. 12.2010 do 22. 12.2010 Smlouva o zastavení nemovitosti Č. ZN00771883429 ze dne 14. 6. 2011 - zástava rozestavěné budovy na pozemku parc. Č. St. 28 a na pozemku parc. Č. St. 132 a pozemky parc. Č. St. 132, k. ú. Lažánky ze dne 22. 12. 2010 - schválení rozpočtu na rok 2011 ze dne 8. 1. 2011 - schválení dodavatelského úvěru od společnosti Garantstav stavební s r. o. ze dne 11. 6. 2011 - schválení dlouhodobého úvěru od Cs, a. s. na financování projektu "Víceúčelový objekt v obci Lažánky", schválení rozpočtového opatření Č. 1 ze dne 30. 9. 2011 - schválení rozpočtového opatření Č. 3 FO Č. 2011148 ze dne 4. 8. 2011 - za benzínovou sekačku účetní doklad Č. 116 ze dne 8. 8. 2011 - předpis FO Č. 2011148 účetní doklad Č. 280 ze dne 10. 8. 2011 - úhrada FO Č. 2011148 výpis z BÚ vedeného u KB, a. s. Č. A. 34 ze dne 10. 8. 2011 - úhrada FO Č. 2011148 účetní doklad Č. 139 ze dne 1. 9. 2011 - opravný doklad materiál závěrečného účtu za rok 2010 zveřejněn na úřední desce i v elektronické podobě od 4. 4. 2011 do 21. 4. 2011 projednáno v za dne 14. 5. 2011 s výrokem "bez výhrad" na rok 2011, schválen v za dne 19. 12.2010 na rok 2011, schválený za dne 22. 12. 2010 jako vyrovnaný příjmy a výdaje ve výši 897.000,- Kč Č. 0071883429 uzavřená s Cs, a. s. dne 14. 6. 2011 na financování projektu "Víceúčelový Rozvaha k 30. 9. 2011 Výkaz pro hodnocení plnění k 30. 9. 2011 rozpočtu Odměňování Hlavní kniha členů zastupitelstva Zprávy o plnění přijatých opatření (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., objekt v obci Lažánky" Smlouva o úvěru se zástavní smlouvou uzavřená se společností Garantstav stavební s r. o. ze dne 13. 1. 2011 na financování výstavby víceúčelového objektu obecního úřadu, hasičské zbrojnice a společenského sálu v Lažánkách na stavební parcele Č. 28 a na stavební parcele Č. 132 v k. Ú. Lažánky. Zástavní právo zřízeno na výše uvedenou rozestavěnou budovu a na stavební parcelu Č. St. 132 a St. 28., k. Ú. Lažánky ze dne 23.5.2011, doručena na KÚ dne 25.5.2011 výplatní listina za měsíc srpen 2011 za období zátí 2011 ze dne 23.5.2011, doručena na KÚ dne 25.5.2011 U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 2 z 7

apod.) Příloha rozvahy Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Rozpočtová opatření Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Hlavní kniha Inventurní soupis majetku a závazků Účtový rozvrh Vnitřní předpis a směrnice zápisy z kontrolního a finančního výboru k 30.9.2011 ze dne 12. 11. 2011 - odměny zastupitelů ze dne 23. 12. 2011 - rozpočtový výhled na období 2013 až 2015 Č. 4 schváleno ZO dne 23. 12. 2011 k 31. 12.2011 k31. 12.2011 za období prosinec 2011 stanovení inventarizační komise, plán inventur - ZO dne 23. 12. 2011 zápis o provedené inventuře ze dne 5. 1. 2012 inventurní soupis k účtu Č. 018, 019, 028, 021, 031 (zkontrolováno výběrovým způsobem), 042, 069, 132,231, 326, 331, 336, 342, 374 a 451 platný pro rok 2011 Vnitrorganizační směrnice pro účetnictví s účinností od 1. 1. 2011 finanční výbor: 21. 6. 2011, 26. 10. 2011 kontrolní výbor: 15. 6. 2011 B. ZJiŠTĚNí Z KONEČNÉHO PŘEZKOUMÁNí Při přezkoumání hospodaření obce Lažánky za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů obec netvoří peněžní fondy 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku obec neprovozuje podnikatelskou činnost 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami obec neuzavřela smlouvu týkajíci se sdružených prostředků 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví 2 odst. 1 písmo f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386359084 Stránka 3 z 7

2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek obec nehospodaří s majetkem státu 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob obec neručí za závazky třetích osob 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob obec nemá zastavený majetek ve prospěch třetích osob 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Starosta obce prohlašuje, že v kontrolovaném období obec nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, neuzavřela smlouvu o koupi nebo prodeji, směnnou smlouvu, darovací smlouvu, smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce týkající se převodu nemovitého majetku, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona Č. 137/2006 Sb.). C.ZÁVĚR I. PLNĚNí OPATŘENí K ODSTRANĚNí NEDOSTATKŮ ZJIŠTĚNÝCH a) při přezkoumání hospodaření obce za předchozí roky Bylv zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky. 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků zákon Č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, 11 odst. 3 Návrh rozpočtu nebyl zveřejněn po zákonem stanovenou lhůtu a stanoveným způsobem (úřední deska a elektronická podoba). Návrh rozpočtu na rok 2010 nebyl zveřejněn v elektronické podobě před schválením v ZO U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice. tel.: 386 720 111, fax: 386359084 Stránka 4 z 7

NAPRAVENO (dne: 24.10.2011) zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2011 na úřední desce i v elektronické podobě od 6. 12. 2010 do 22. 12. 2010 před jeho projednáním v ZO dne 22. 12. 2010 17 odst. 6 Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu územního celku stanoveným způsobem (rozsah zveřejnění, úřední deska, elektronická podoba). Závěrečný účet za rok 2009 nebyl zveřejněn v elektronické úřední desce před projednáním na ZO NAPRAVENO (dne: 24.10.2011) zveřejnění závěrečného účtu za rok 2010 na úřední desce i v elektronické podobě od 4. 4. 2010 do 21. 4. 2011 před jeho projednáním v ZO dne 14. 5. 2011 b) při dílčím přezkoumání hospodaření obce Bvly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky. 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem vyhláška Č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona Č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, 14 odst. 6 Územní celek chybně účtovalo drobném dlouhodobém hmotném majetku. Obec chybně účtovala v případě pořízení drobného dlouhodobého majetku. Z účetního dokladu Č. 116 ze dne 8. 8. 2011 (předpis faktury Č. 2011148 ze dne 4. 8. 2011) a účetního dokladu Č. 139 ze dne 1. 9. 2011 (opravný doklad) je zjevné, že obec použila nesprávné syntetické účty. NAPRAVENO (dne: 1.12.2011) Účetním dokladem Č. 168 ze dne 1. 12. 2011 obec opravila chybné účtování nákladů při pořízení benzínové sekačky. čús 701-708 ( 36 odst. 1 zákona o účetnictví), ČÚS 701 bod 3.2. písmo b) Územní celek nevytvořil analytické účty, případně nezajistil jinými nástroji pro členění syntetických účtů majetek zatížený zástavním právem. Obec analyticky neodlišila majetek zatížený zástavním právem. Jedná se o zástavu rozestavěné budovy na pozemku parc. č. St. 28 a St. 132 a pozemků parc. č. St. 28 a St. 132, k. ú. Lažánky. NENAPRAVENO Byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky. 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků zákon Č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, 84 odst. 2, 4 Zastupitelstvo nerozhodlo o úkonu spadajícím do jeho vyhrazené pravomoci. Zastupitelstvo obce nerozhodlo o výši měsíční odměny pro neuvolněné členy zastupite/stva. Čtenům zastupitelstva byla přesto vyplácena odměna ve výši, které stanovilo předchozí zastupite/stvo. NAPRAVENO (dne: 12.11.2011) Zastupitelstvo obce dne 12. 11. 2011 schválilo odměny neuvolněným zastupitelům. II. PŘI PŘEZKOUMÁNí HOSPODAŘENí ZA ROK 2011 U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386720111, fax: 386 359 084 Stránka 5 z 7

Byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod pism. c). [ 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.] III. NEBYLA ZJiŠTĚNA RIZIKA DLE 10 ODST. 4 PíSMo A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb. IV. PODíl POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU ÚZEMNíHO CELKU A PODíl ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNíHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,06 % 12,63 % 7,51 % lažánky, dne 13. března 2011 Ing. Květa Vaněčková kontrolor pověřený řízením přezkoumání KRAJSKÝ ÚŘAO JIHOčESKÝ KRAJ Odbor ekonoml!""" f Oddělení přezku mu ahl,1iky c..., \ hospodafen( ot" \Je.. ~ C 4..~ I "- U Zimního sradlorn, '/2... 3m.16..testsé Budél\ -rce (29) podpis a razítko č. Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí. S obsahem zprávy z přezkoumání hospodaření o počtu 7 stran byl seznámen dne 13.3.2012 a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne 13.3.2012. Josef starosta Sed láček podpis a razítko Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 x Krajský úřad - Jihočeský kraj kontrolor pověřený Ing. Květa Vaněčková řízením přezkoumání U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 6 z 7

2 1 x Obec Lažánky Josef Sed láček starosta Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu, tj. Krajský úřad - Jihočeského kraje, Ekonomický odbor - oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě. U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386720 111, fax: 386359084 Stránka 7 z 7