ZÁVĚREČNÝ ÚČET HOSPODAŘENÍ MĚSTA A ÚČETNÍ ZÁVĚRKA MĚSTA ÚSTÍ NAD LABEM ZA ROK 2012

ZÁVĚREČNÝ ÚČET HOSPODAŘENÍ MĚSTA A ÚČETNÍ ZÁVĚRKA MĚSTA ÚSTÍ NAD LABEM ZA ROK 212 pro jednání Zastupitelstva města Ústí nad Labem dne 6.6.213 Předkládá: Ing. Vít Mandík, primátor města Zpracoval: Finanční odbor Magistrátu města Ústí nad Labem

jednání Zastupitelstva města Ústí nad Labem dne: bod programu: 6.6.212 věc : Závěrečný účet hospodaření města a účetní závěrka města Ústí nad Labem za rok 212 důvod předložení: Zákon č. 25/2 Sb. o rozpočtových providlech územních rozpočtů, 17 Zákon č. 128/2 Sb. o obcích, 84 zpracoval: Ing. Rudolf Jakubec,vedoucí FO MmÚ p. Jaroslava Pechová,vedoucí odd.rozpočtu FO MmÚ p. Jindřiška Kažimírová,vedoucí odd. účetnictví FO MmÚ předkládá: Ing. Vít Mandík, primátor města projednáno: v Radě města ÚL dne 2.5.213 ve Finančním výboru ZM ÚL dne 13.5.213 s Mgr. Jiřím Javorčákem, tajemníkem MmÚ přizváni k jednání:

Návrh na usnesení: Zastupitelstvo města po projednání A) z j išťu j e, že 1. hospodaření celého města Ústí nad Labem za rok 212 skončilo s přebytkem: a) celkové příjmy města ve výši 1 642 548,85 tis. Kč b) celkové výdaje města ve výši 1 423 913,77 tis. Kč c) vzniklé saldo příjmů a výdajů ve výši 218 635,8 tis. Kč vyrovnává svými zdroji oblast financování 2. v hospodaření Magistrátu města Ústí nad Labem (MmÚ) za rok 212 skončilo s přebytkem: a) celkové příjmy MmÚ ve výši 1 493 56,89 tis. Kč b) celkové výdaje MmÚ ve výši 1 275 88,8 tis. Kč c) vzniklé saldo příjmů a výdajů ve výši 217 248,81 tis. Kč vyrovnává svými zdroji oblast financování 3. celkový nerozdělený výsledek hospodaření vytvořený v hlavní činnosti v roce 212 činil 142 84 313,32 Kč, z toho k 2.5.213 činí volné zdroje do rozpočtu roku 213 67 527 77,57 Kč viz Příloha usnesení č. 1 4. výsledek hospodaření z vedlejší hospodářské činnosti dle účetnictví MmÚ za rok 212 činí 24 134,17 tis. Kč B) b ere n a vědomí 1. zprávu auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města Ústí n. L. za rok 212 2. informaci o hospodaření města za rok 212 dle důvodové zprávy C) s ouhlasí 1. po projednání závěrečného účtu s celoročním hospodařením města Ústí n. L. za rok 212 bez výhrad D) s c h v a l u j e a) finanční vypořádání za rok 212 dle přílohy č. 1-3 usnesení takto: - Příloha usnesení č. 1 Finanční vypořádání města Ústí n.l. za rok 212 - Příloha usnesení č. 2 Finanční vypořádání příspěvkových organizací v gesci Finančního odboru MmÚ za rok 212 - Příloha usnesení č. 3 Finanční vypořádání příspěvkových organizací v gesci Kanceláře primátora za rok 212 b) ponechání finančních prostředků MO Střekov účelově určených, ale v roce 212 nečerpaných, do rozpočtu roku 213 ve výši 2 5 tis. Kč určených na investiční akce MO c) účetní závěrku Statutárního města Ústí nad Labem za rok 212 dle Přílohy č. 1 až č. 5 důvodové zprávy

Důvodová zpráva: Členům Zastupitelstva města ÚL je v listinné podobě předkládán materiál Závěrečný účet hospodaření města a účetní závěrka města Ústí nad Labem za rok 212 (dále jen ZÚ 212) ve zkrácené verzi, která obsahuje: Návrh na usnesení ZÚ 212 Příloha usnesení č. 1 č. 3 Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 212 Tabulky vystihující plnění příjmů a výdajů, z toho: Tabulka č. 1 Rekapitulace příjmů a výdajů za město Ústí nad Labem Tabulka č. 2 Kapitolní členění výdajové části rozpočtu města Ústí nad Labem Tabulka č. 5 Příjmová část rozpočtu roku 212 Magistrát Tabulka č. 6 Neinvestiční část výdajového rozpočtu roku 212 Magistrát Tabulka č. 7 Investiční část výdajového rozpočtu roku 212 - Magistrát Dále je důvodová zpráva jakož i celý kompletní materiál Závěrečný účet hospodaření města a účetní závěrka města Ústí nad Labem za rok 212 (dále jen ZÚ 212) předkládán členům Zastupitelstva města Ústí n. L. na přiloženém CD, který obsahuje 5 souborů s následujícím obsahem: 1) Návrh na usnesení ZÚ 212 (text) soubor Word 2) Zpráva nezávislého auditora o přezkoumání hospodaření 3) Přílohy usnesení č. 1 3 ZÚ 212 (tabulky) soubor Excel 4) Důvodová zpráva ZÚ 212 soubor Word s tímto obsahem: Úvod Přehled o hospodaření města Ústí n. L. Přehled o hospodaření Magistrátu města ÚL Rozbor příjmové části rozpočtu Rozbor výdajové části rozpočtu - Neinvestiční část výdajového rozpočtu - Investiční část výdajového rozpočtu Fondy Úvěry města Finanční půjčky

Hospodářská činnost Finanční vypořádání za rok 212 Hospodaření městských obvodů Hospodaření s majetkem MmÚ Účetní závěrka města Ústí nad Labem za rok 212 5) Tabulková příloha ZÚ 212 soubor Excel Účetní závěrka města za rok 212 soubory z programu NAVISION

Statutární město Ústí nad Labem Příloha usnesení č. 1 Finanční vypořádání města Ústí n.l. za rok 212 Zdrojová část finančního vypořádání Kč P.č. Název finanční operace částka 1/ Aktivní FV od příspěvkových organizací: zřizovatel ukládá odvod do rozpořtu města v úrovni Magistrátu v souladu s 28, odst.6 písm. a) zákona 25/2 Sb. v platném znění 98 Muzeum města p.o. 98 2/ Převod nevyčerpaných mzdových prostř. za XII/212 z depozit.účtu na příjmový účet MmÚ 6 666 857, 3/ Aktivní FV ze StR 38 376,83 společné volby do Parlamentu ČR a zastupitelstev kraje (ÚZ 98193) 38 376,83 4/ Jiné zdroje: vratky ÚP od měst. obvodů 144 892,62 nevyčerpané ÚP na volbu prezidenta ČR od MO celkem (ÚZ 988) 36 357,45 z toho: MO město 15 2 MO Severní Terasa 14 477, MO Střekov 6 68,45 nevyčerpané ÚP na volby do zastup. krajů od MO celkem (ÚZ 98193) 18 427,17 z toho: MO Severní Terasa 34 427,19 MO Neštěmice 6 889,98 MO Střekov 67 11 nevyčerpaná účelová dotace z prostředků MmÚ celkem (MO Severní Terasa) 18, 5/ Celkem úhrn zdrojů FV 7 83 126,45 Výdajová část finančního vypořádání Kč 6/ Pasivní FV příspěvkovým organizacím 7/ Vratky účelových prostř. do StR 2 655 499,2 pomocný analytický přehled PAP (ÚZ 987) 65 sociálně-právní ochrana dětí (ÚZ 98216) 2 29 372,19 volba prezidenta ČR (ÚZ 988) 51 868,45 MPSV-DHN a příspěvek na péči (ÚZ 138) 8 prevence kriminality (ÚZ 145) 83 178,56 výkon činnosti jednotného kontaktního místa-zák. č. 222/29 Sb. (ÚZ 225) 165 8/ FV s Krajským úřadem Ústeckého kraje 9/ FV s městskými obvody 151 293, FP na volbu prezidenta - MO Neštěmice (ÚZ 988) 4 489, FP na společné volby do Parlamentu ČR a zastup. krajů - MO město (ÚZ 98193) 146 84, 1/ Celkem úhrn potřeb 2 86 792,2 11/ Stav po finančním vypořádání (p.č.5 - p.č.1) 5 23 334,25 12/ volné zdroje k 31.12.212 159 626 313,32 13/ zapojeno do rozpočtu r. 213 v rámci SR -16 822 14/ C e l k e m (p.č.12 a p. č. 13) 142 84 313,32 15/ na doplnění zdrojů do rozpočtu roku 214 (dle schváleného RV-usn. RM č. 76/13 z 25.2.213) -1 16/ zapojeno do rozpočtu r. 213 v rámci UR (rozpočtová opatření schválená v RM v I. Q roku 213) -37 252 94 z toho: do neinvestiční části výdajového rozpočtu -35 746 62 do investiční části výdajového rozpočtu -1 56 32 17/ pro odbor dopravy a majetku zapojeno do UR 213 (rozp.opatření na údržbu a opravy MK) -9 18/ pro odbor dopravy a majetku zapojeno do UR 213 (rozp.opatření na zimní údržbu) -8 19/ pro odbor dopravy a majetku zapojeno do UR 213 (rozp.opatření na údržbu a opravy MK, II.etapa) -6 2/ pro ZOO p.o. zapojeno do UR 213 (rozpo.opatření-zvýšení příspěvku p.o.) -5 47 21/ pro odbor dopravy a majetku zapojeno do UR 213 (rozp.opatření na údržbu a opravy MK-RM 2.5.213) -5 Volné zdroje do rozpočtu roku 213 (p.č.11+p.č.14 až p.č.2) 67 527 77,57

Statutární město Ústí nad Labem Příloha usnesení č. 2 Finanční vypořádání příspěvkových organizací v gesci Finančního odboru MmÚ za rok 212 v Kč 1 2 3 4 5 6 7 8 Hospodářský výsledek k 31.12.212 Fond Fond Odvod na účet zřizovatele dle Neuhrazená CELKEM = Název organizace CELKEM=sl.2+sl.3 Hlavní činnost Doplňková činnost odměn rezervní 28,odst.6 písm. a) zák.č.25/2 Sb.v platném znění ztráta sl.4+sl.5+sl.6+sl.7 ZŠ Hluboká 48 2 48 2 48 2 48 2 ZŠ Palachová -111 553,1 111 553,1 ZŠ E. Krásnohorské -22 18,6 22 18,6 ZŠ Školní náměstí 445,54-17 61,86 18 56,4 445,54 445,54 ZŠ a ZUŠ Husova 45 459,71-88 16,29 133 566, 45 459,71 45 459,71 ZŠ Karla IV. -122 29,5 122 29,5 ZŠ a MŠ SNP 26 758,34 26 758,34 26 758,34 26 758,34 ZŠ Vojnovičova -154 313, 154 313, Fakultní ZŠ České mládeže 21,9-197 545,82 197 756,72 21,9 21,9 ZŠ Mírová -437 931,99-464 718,36 26 786,37-437 931,99-437 931,99 ZŠ Stříbrnická -25 66,38 25 66,38 ZŠ a MŠ Nová -78 321,4 78 321,4 ZŠ Vinařská 4 37,99-121 59,1 125 898, 4 37,99 4 37,99 ZŠ Anežky České 56 899,86 56 899,86 56 899,86 56 899,86 ZŠ Neštěmická 55 269,8 55 269,8 55 269,8 55 269,8 ZŠ Pod vodojemem -219 726, 219 726, ZŠ Hlavní 44 428,91-129 232,8 173 66,99 44 428,91 44 428,91 ZŠ Rabasova 66 955,38 25 196,38 41 759, 66 955,38 66 955,38 Internátní MŠ 2 476,4 2 476,4 2 476,4 2 476,4 MŠ U plavecké haly MŠ Střekov MŠ Centrum MŠ Skřivánek 2 367,95 7,95 2 36 2 367,95 2 367,95 MŠ Větrná MŠ Stříbrníky MŠ Kameňáček 8 246,8 5 146,8 3 1 8 246,8 8 246,8 MŠ Vojanova MŠ Zvoneček -17 457,5 17 457,5 MŠ Pomněnka 3 739, 3 739, 1 2 739, 3 739, MŠ Neštěmice MŠ Vyhlídka MŠ Skalnička MŠ Dobětice 418,87 418,87 418,87 418,87 ZŠ a MŠ Jitřní 129 142,95 68 786,3 6 356,65 129 142,95 129 142,95 MŠ Marxova MŠ Škroupova 1 637,15 1 637,15 1 637,15 1 637,15 MŠ Pohádka -4 6 4 6 MŠ Kytička 1 378,46 1 378,46 1 378,46 1 378,46 MŠ Sluníčko 11 425,4 11 425,4 8,33 3 424,71 11 425,4 Dům dětí a mládeže Ústí nad Labem 228 417,89 58 913,89 169 54, 7 158 417,89 228 417,89 MŠ Motýlek 2 855,41 1 86,41 1 49, 2 855,41 2 855,41 MŠ Písnička 1 361,59-82 424,41 92 786, 3 7 361,59 1 361,59 MŠ Pastelka 4 321,17 4 321,17 4 321,17 4 321,17 MŠ Emy Destinové MŠ Karla IV. 7 591,46 7 591,46 7 591,46 7 591,46 MŠ Vinařská 9 679,68 9 679,68 9 679,68 9 679,68 MŠ 5. Května 3 579,4 3 579,4 3 579,4 3 579,4 DS Velké Březno 37 231,46-26 663,77 297 895,23 37 231,46 37 231,46 DS Chlumec 197 771, -151 814,91 349 585,91 5 147 771, 197 771, DS Severní Terasa 14 26,73 64 815,58 39 391,15 41 63 26,73 14 26,73 DS Dobětice -28 53,64 28 53,64 DS Krásné Březno 41 936,4 41 435,1 51,39 5 36 936,4 41 936,4 DS a Azyl.dům pro matky s dětmi Severní Terasa -92 8 92 8 Pečovatelská služba 67 867,44 65 497,44 2 37 67 867,44 67 867,44 DS Bukov 818 76,58 473 6,71 345 15,87 1 88 76,58 818 76,58 Jesle města 238 44,53 2 579,9 235 86,63 19 177, 219 263,53 238 44,53 Muzeum města 1 434 615,1 1 434 615,1 15 34 615,1 98 1 434 615,1 Kulturní středisko 46 522,38-1 843 18,58 1 889 63,96 9 34,38 37 218, 46 522,38 C E L K E M 3 73 13,56-1 927 393,38 5 63 523,94 411 481,71 2 749 58,84 98-437 931,99 3 73 13,56 Poznámka: Muzeum města ÚL p.o. - organizaci byl uložen odvod finančních prostředků do rozpočtu zřizovatele dle 28, odst. 6 zákona č. 25/2 Sb. ve výši 98,- Kč. ZŠ Mírová p. o. - ztráta ve výši 437 931,99 Kč - řešení této ztráty za rok 212 v rámci komplexního zabezpečení vyrovnaného hospodaření za rok 213 této p.o. je v kompetenci RM ÚL.

Statutární město Ústí nad Labem Příloha usnesení č. 3 Finanční vypořádání příspěvkových organizací v gesci Kanceláře primátora za rok 212 v Kč 1 2 3 4 5 6 7 8 Hospodářský výsledek k 31.12.212 Fond Fond Odvod na účet Pokrytí CELKEM = Název organizace CELKEM=sl.2+sl.3Hlavní činnost Doplňková činnost odměn rezervní zřizovatele ztráty sl.4+sl.5+sl.6+sl.7 Zoologická zahrada 251 62,99-1 238 245,27 1 489 848,26 5 21 62,99 251 62,99 Městské služby 4 555 836,28 463 17,23 4 92 666,5 4 555 836,28 4 555 836,28 C E L K E M 4 87 439,27-775 75,4 5 582 514,31 5 4 757 439,27 4 87 439,27 Stránka 3

Důvodová zpráva k závěrečnému účtu města Ústí n.l. za rok 212: I. Úvod Zastupitelstvu města Ústí nad Labem je předkládán závěrečný účet, vč. důvodové zprávy k hospodaření města za rok 212 v souladu se zák. č. 128/ Sb., 84, odst. 2b, o obcích. Návrh závěrečného účtu byl dle zákona č. 25/ Sb., 17, odst. 6, o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejněn dne 2.5.213 na úřední desce Magistrátu města Ústí n. L. v užším rozsahu a na e-úřední desce města ÚL je zveřejněn v úplném znění vč. celé zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. V důvodové zprávě rozboru hospodaření je předkládán souhrn informací o hospodaření města v porovnání s rozpočtem. II. Přehled o hospodaření města Ústí n.l. Rozpočet města Ústí n.l. byl sestaven dle Metodiky tvorby a projednávání rozpočtu s ohledem na priority a zajištění funkce města. Při tvorbě rozpočtu se vycházelo z návrhů rozpočtu jednotlivých odborů, městem zřízených příspěvkových organizací, z návrhu dotací městským obvodům a ze StR pro rok 212. Rozpočet byl vypracován v souladu se zákonem č. 25/ Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákonem č. 243/ Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů. Návrh rozpočtu byl předložen dle zák. č. 128/ Sb., o obcích Zastupitelstvu města Ústí n.l., které ho na svém zasedání dne 15.3.212 svým usnesením č.121/12 schválilo. Rozpočet na rok 212 byl tedy schválen v příjmové a výdajové části, včetně tř. 8 - financování. Součástí rozpočtu MmÚ byly schváleny dotace městským obvodům na výkon státní správy, dotace do provozní části jejich rozpočtů vč. dotace na zeleň a v rámci upraveného rozpočtu i dotace z příjmů z odvodu z loterií a VHP. Rozpočet byl v průběhu roku měněn rozpočtovými opatřeními schválenými v ZM nebo RM. Rozpočty jednotlivých městských obvodů byly v souladu se Statutem města Ústí n.l. schváleny jejich zastupitelstvy. Město Ústí nad Labem v r. 212 hospodařilo dle rozpočtů Magistrátu města ÚL a městských obvodů v objemu: SR 212 UR 212 Příjmů 1 612 29,82 tis. Kč 1 717 48,12 tis. Kč Výdajů 1 784 186,8 tis. Kč 1 541 431,9 tis. Kč Saldo příjmů a výdajů 171 976,26 tis. Kč 176 49,3 tis. Kč Saldo vyrovnává oblast financování - třída 8 (údaje jsou převzaty ze stát. výkazu Fin 2-12 M). 1

Za hodnocené období bylo dosaženo skutečnosti takto (Tabulka č. 1): Celkových příjmů, z toho: 1 642 548,85 tis. Kč - daňových 1 195 419,98 tis. Kč - nedaňových 39 892,2 tis. Kč - kapitálových 136,55 tis. Kč - přijatých dotací v celkové výši 47 1,3 tis. Kč Oblasti financování tř. 8-218 635,8 tis. Kč - změna stavu na bank. účtech r. 212-126 166,4 tis. Kč - uhrazené splátky z úvěrů - 165 256,87 tis. Kč - dlouhodobé přijaté půjčené prostředky 72 787,83 tis. Kč (úvěr u KB a.s.) Ze zdrojů byly městem financovány pravidelné provozní výdaje k zajištění běžných funkcí města v oblastech veřejně prospěšných služeb, státní správy a v oblastech, které městu vyplývají z obecně závazných předpisů, a to v celkové výši 1 327 789,98 tis. Kč (neinvestiční část výdajového rozpočtu) a dále nad běžný rámec hospodaření byly financovány investiční akce v celkové výši 96 123,79 tis. Kč (investiční část výdajového rozpočtu). Z celkových výdajů ve výši 1 423 913,77 tis. Kč byly financovány následující oblasti ve městě Ústí n.l. (Tabulka č. 2): rozvoj města 14 314,76 tis. Kč sociální pomoci 36 267,5 tis. Kč kultura a sport 11 26,52 tis. Kč školství 113 742,38 tis. Kč životní prostředí 168 167,26 tis. Kč doprava a služby 37 47,13 tis. Kč místní správa 682 745,22 tis. Kč Splátky úvěrů a půjček MmÚ v r. 212 činily 165 256,87 tis. Kč. K 31.12.212 zůstává nesplaceno 1 439 445,2 tis. Kč úvěrů. Úvěr od EIB bude splácen 56 mil. Kč každoročně od roku 213 až do roku 23. Čerpáním úvěru u KB a.s. je dle úvěrové smlouvy do 31.12.214, splátka jistiny úvěru každoročně do 31.12.224 bude ve výši 5 mil. Kč (str. 123). Ověřené a podepsané státní výkazy (Fin 2-12 M, rozvaha, výkaz zisku a ztráty, přílohy účetní závěrky, přehled o peněžních tocích, přehled o změnách vlastního kapitálu) jsou založeny na oddělení účetnictví Finančního odboru MmÚ. 2

III. Přehled o hospodaření Magistrátu města ÚL Rozpočet pro Magistrát města Ústí n.l. (MmÚ) byl pro rok 212 schválen v objemu: SR 212 UR 212 příjmů 1 467 197,82 tis. Kč 1 568 398,14 tis. Kč z toho: dotace pro MO - tis. Kč 3 944,2 tis. Kč příjmy zůstávající MmÚ 1 467 197,82 tis. Kč 1 564 453,94 tis. Kč výdajů 1 629 54,8 tis. Kč 1 38 453,75 tis. Kč z toho: neinvestiční výdaje MmÚ 1 32 576,56 tis. Kč 1 155 234,24 tis. Kč investiční výdaje MmÚ 51 97,52 tis. Kč 122 59,51 tis. Kč dotace poskytnuté MO 86 2 tis. Kč 13 16 tis. Kč financování 162 36,26 tis. Kč - 184,19 tis. Kč V průběhu roku 212 byl rozpočet snížen o 249 5,33 tis. Kč na základě rozpočtových změn schválených Radou města ÚL a Zastupitelstvem města ÚL. Rozpočet ovlivnily tyto údaje: zvýšení příjmů ve tř.1 o celkovou částku 87 341,94 tis. Kč zapojení příjmů ve tř. 2 vytvořených nad SR v celkové výši 9 694,31 tis. Kč zapojení převodů z vlastních fondů VHČ v celkové výši 4 7,47 tis. Kč zapojení příjmů ve tř. 4 dotací v celkové výši 93,6 tis. Kč, z toho: snížení rozpočtu v položce přijaté investiční transfery o - 51 3 tis. Kč zapojení neinvestičních transferů (dotací) ze StR v celkové výši + 42 599,86 tis. Kč zapojení neinvestičních účelových prostředků z Ústeckého kraje v celkové výši + 3 821,3 tis. Kč zapojení investičních účelových prostředků z Ústeckého kraje v celkové výši + 2 51,21 tis. Kč zapojení neinvestičních transferů (dotací) na měkké projekty v celkové výši + 2 471,5 tis. Kč převod účelových prostředků na MO v celkové výši 3 944,2 tis. Kč snížení tř.8 financování o celkovou částku 346 36,45 tis. Kč, z toho: splátky úvěrů + 51 3 tis. Kč snížení potřeby dlouhodobého úvěru - 387 934 tis. Kč změna stavu na bankovních účtech MmÚ - 9 672,45 tis. Kč Rozpočtová opatření se promítají v upraveném rozpočtu MmÚ v celkové výši 249 5,33 tis. Kč a byla provedena na základě schválení ZM a RM (Tab. 9/str. 1-1, 9a). Radou města byla v průběhu r. 212 schválena nezbytná rozpočtová opatření v návaznosti na usn. ZM č. 121/12, bod B/ ze dne 15.3.212, kterými je RM zmocněna schvalovat rozpočtová opatření do výše 1 mil. Kč a v případě zapojení poskytnutých účelových prostředků do rozpočtu MmÚ bez omezení limitu. Poskytnuté účelové prostředky byly zapojeny do rozpočtu dle jejich účelovosti. 3

Hospodaření Magistrátu města Ústí n.l. skončilo za r. 212 saldem příjmové a výdajové části rozpočtu ve výši 217 248,81 tis. Kč: (v tis. Kč) Poměr celkového objemu příjmů, výdajů a jejich saldo za rok 212 Druhové třídění SR 212 UR 212 SK k 31.12.12 % plnění Celkové příjmy 1 467 197,82 1 564 453,94 1 493 56,89 95,44 Třída 1 - daňové příjmy 1 43 954, 1 131 295,94 1 182 26,32 14,5 Třída 2 - nedaňové příjmy 2 759, 3 453,31 37 175,31 122,7 Třída 3 - kapitálové příjmy 136,55 Třída 4 - přijaté dotace 42 484,82 46 648,89 277 428,92 68,22 - poskytnuté dotace MO -3 944,2-3 944,21 1 Třída 8 financování 162 36,26-184,19-217 248,81 118,7 Celkové výdaje 1 629 54,8 1 38 453,75 1 275 88,8 92,42 Třída 5 - neinvestiční výdaje 1 118 596,56 1 258 394,24 1 186 317,63 94,27 Třída 6 - kapitálové výdaje 51 97,52 122 59,51 89 49,45 73,32 Saldo příjmů a výdajů -162 36,26 184,19 217 248,81 Saldo příjmů a výdajů ve výši 217 248,81 tis. Kč vyrovnává oblast financování, která k 31.12.212 zahrnuje (v tis. Kč): splátka úvěru u ČS a.s. - 38 95,44 splátka revolving. úvěru u KB a.s... -126 351,43 čerpání dlouhodobého úvěru.. 72 787,83 změna stavů na bank. účtech.. -124 779,77 C e l k e m -217 248,81 Magistrát města má uzavřenou smlouvu na kontokorentní úvěr, který k 31.12.212 nebyl čerpán. Stav na účtech MmÚ k 31.12.212 byl ve výši 174 77,85 tis. Kč a je odrazem těchto finančních operací v r. 212 (v tis. Kč): - počáteční stav k 1.1.212.. 72 928,7 - příjmy celkem 1 493 56,89 - výdaje celkem - 1 275 88,8 - splátky úvěrů a půjček... 165 256,87 - dlouhodobě přijaté půjčené prostředky. 72 787,83 - aktivní dlouhodobé operace řízené likvidity -23 (termínovaný vklad u Raiffeisenbank a.s.) 4

V částce 174 77,85 tis. Kč jsou vázány následující prostředky v celkové výši 15 81,54 tis. Kč, které zahrnují níže uvedené bankovní účty: v tis. Kč - účet Projekty IPRM Mojžíř 5,69 - účet Procesní řízení a vzdělávání v DPmÚL. 12,92 - účet Vzdělávání v egon Centru. 88,91 - účet Partnerství pro české Brownfieldy. 253,99 - účet COBRA-MAN... 1 275,55 - účet SUGAR.. 56,9 - FRB vč. úroků 4 99,11 - sociální fond.. 491,52 - MmÚ Most soudní spor.... 17,51 - účet Město ÚL - PREVENT 1, - účet Collegium Bohemicum... 7,66 - účet CIVITAS 7 187,39 - účet Městské sady.. 5,5 - účet Sektorové centrum - sportoviště. 3,92 - účet Manangement IPRM Mobilita.,7 - účety IPRM Mobilita...... 1,55 - účet Management IPRM Centrum.. 1,51 - účet Dům kultury-část A,8 - účet Plavecká hala Klíše. 2,36 - účty zrušené p.o. SDOB. 73,5 volné prostředky k 31.12.212.. 159 626,31 zapojeno do rozpočtu r. 213 v rámci SR. -16 822, Celkem.. 142 84,31 na doplnění zdrojů do rozpočtu r. 214-1 zapojení volných zdrojů v r. 213 (RO) - 37 252,94 (zapojení volných prostředků na bankovních účtech MmÚ vytvořených v roce 212 nižším čerpáním rozpočtových výdajů v celkové výši 22 435,93 tis. Kč, zapojení účelově určených a zasmluvněných, ale v roce 212 nečerpaných FP v celkové výši 14 817,1 tis. Kč)) RO pro odbor dopravy a majetku zapojeno do UR 213 celkem - 28 (na údržbu a opravy MK a na zimní údržbu) RO pro ZOO p.o. zapojeno do UR 213-5 47, FV za r. 212... 5 23,33 Volné zdroje do rozpočtu roku 213. 67 527,7 Volné prostředky z hlavní činnosti (HlČ) k možnému zapojení do rozpočtu roku 213 činí 67 527,7 tis. Kč. 5

Příjmová část rozpočtu nebyla celkově naplněna o částku 71 397,5 tis. Kč, p.č. 65, z toho: - třída 1 - daňové příjmy byly celkově přeplněny o částku 5 964,38 tis. Kč z toho: daňové příjmy ze StR + 41 14,41 tis. Kč přeplnění daně z nemovitostí + 8 965,75 tis. Kč poplatky za ukládání odpadů na skládky - 41,22 tis. Kč poplatky za KO - 838,95 tis. Kč odvod z loterií a VHP + 423,61 tis. Kč ostatní daňové příjmy + 1 44,78 tis. Kč - třída 2-nedaňové příjmy byly celkově naplněny o částku 6 722, tis. Kč z toho: přijaté sankční poplatky +2 18,61 tis. Kč příjmy z vlastní činnosti + 574,9 tis. Kč splátky půjčených prostředků - 2 18,4 tis. Kč ostatní nedaňové příjmy + 6 147,7 tis. Kč - třída 3 - kapitálové příjmy byly celkově přeplněny o částku 136,55 tis. Kč - třída 4 - přijaté dotace vykazují nesplnění v celkové výši 129 219,98 tis. Kč Komentář k čerpání rozpočtu jednotlivých příjmů je uveden v samostatné části tohoto materiálu bod IV. Rozbor příjmové části rozpočtu. Ve výdajové části neinvestičního rozpočtu (Tab. č. 6) činí úspora 72 76,61 tis. Kč. Ve výdajové části investičního rozpočtu (Tab. č. 7) činí úspora 32 569,6 tis. Kč. Komentář k čerpání rozpočtu jednotlivými odbory je uveden v samostatné části tohoto materiálu bod V. Rozbor výdajové části rozpočtu. Magistrát města Ústí nad Labem má kromě příjmů z poslání i příjmy z vedlejší hospodářské činnosti (VHČ), které plynou městu z pronájmu, z prodeje majetku města a z ostatních činností, které mají charakter podnikání. Hospodářský výsledek za rok 212 byl dle výkazu zisku a ztrát ve výši 24 134,17 tis. Kč. Na účet VHČ plynou dále výnosy z prodeje majetku města - městské obvody ve výši 8% podílu pro MmÚ, které za r. 212 činily 15 7,38 tis. Kč (1 772,38 tis. Kč vytvořeno MO nad schválený rozpočet). V průběhu roku 212 byla z VHČ do hlavní činnosti převedena částka 18 49,47 tis. Kč (Tabulka č. 5, ř. 56) vč. 7 tis. Kč z lepšího hospodaření roku 211 (vytvořené odborem dopravy). Komentář činnosti VHČ je uveden v samostatné části tohoto materiálu bod IX. Hospodářská činnost. 6

IV. Rozbor příjmové části rozpočtu Magistrátu města Ústí nad Labem Celkové příjmy MmÚ v roce 212: - schválený rozpočet - upravený rozpočet - skutečnost k 31.12. 1 467 197,82 tis. Kč 1 564 453,94 tis. Kč 1 493 56,89 tis. Kč Celkové příjmy byly splněny na 95,44%, tj. v absolutním vyjádření to představuje nenaplnění upraveného rozpočtu o částku 71 397,5 tis. Kč (Tab. č. 5, ř. 65). Tabulka č. 5 dává ucelený přehled o příjmech, včetně vyčíslení rozdílu skutečnosti k upravenému rozpočtu roku 212. Záporná hodnota čísel vyjadřuje nesplnění rozpočtu příjmů (sl. č. 1, Rozdíl). Komentář k jednotlivým druhům příjmů je v pořadí dle Tabulky č. 5 (v tis. Kč): 1/ Daňové příjmy (Tab. č. 5, ř. 1-22) SR 212 1 43 954, UR 212 1 131 295,94 SK k 31.12.12 1 182 26,32 % k UR 12 14,5 Rozdíl 5 964,38 Daňové příjmy byly celkem naplněny o celkovou částku 5 964,38 tis. Kč. Neplnění je evidováno především u těchto daní: daň z přidané hodnoty (p.č.5) odvody z loterií (p.č.8a) poplatky za KO (p.č.19) - 17 9,77 tis. Kč - 467,5 tis. Kč - 838,95 tis. Kč Naopak vyšší plnění je evidováno především u těchto daní: daň z příjmů FO ze záv.činnosti (p.č.1 a,b) daň z příjmů FO z podnikání (p.č. 2,3,4) daň z příjmů právnických osob (p.č.6) odvody z VHP (p.č.8b) správní poplatky celkem (p.č.9) daň z nemovitostí (p.č.2) 16 77,59 tis. Kč 1 6,33 tis. Kč 31 256,26 tis. Kč 891,11 tis. Kč 838,31 tis. Kč 8 965,75 tis. Kč Daňové příjmy poskytované Finančním úřadem ÚL (ř. 1-6, 8, 2) za rok 212 činily 7

celkem 1 15 98 157,79 Kč. Proti upravenému rozpočtu r. 212 byly vyšší o částku 49 98 157,79 Kč. Rozbor plnění jednotlivých daňových příjmů - tř. 1 je následující: Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (ř. 1a) položka 1111 SR (UR) 212 185 SK k 31.12.12 2 386,42 % k UR 12 18,32 Rozdíl 15 386,42 Rozpočtovaný výnos této daně byl k 31.12.212 naplněn o 15 386,42 tis. Kč. Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti = 1,5% výnos (ř. 1b) položka 1111 SR (UR) 212 17 SK k 31.12.12 18 321,17 % k UR 12 17,77 Rozdíl 1 321,17 Jedná se o motivační příjem, který je poskytován obcím od r. 22 podle počtu zaměstnanců v obci. Rozpočtovaný příjem byl naplněn o částku 1 321,17 tis. Kč. Daň z příjmů fyzických osob z podnikání (ř. 2 a ř. 3) položka 1112 Vzhledem k tomu, že tyto daňové příjmy jsou účtovány v souladu s platnou rozpočtovou skladbou na jednu položku č. 1112, je i jejich plnění rozpočtu takto hodnoceno. SR (UR) 212 12 SK k 31.12.12 16 929,57 % k UR 12 141,8 Rozdíl 4 929,57 Naplnění rozpočtu u těchto daní představuje částku 4 929,57 tis. Kč (3% výnos daně z příjmů fyz. osob, které měly na území města trvalé bydliště - částka 4 632,7 tis. Kč a sdílená daň z příjmů FO se st. rozpočtem částka 296,87 tis. Kč). Daň z příjmů fyzických osob položka 1113 vybíraná srážkou dle zvl. sazby (ř. 4) SR (UR) 212 17 SK k 31.12.12 22 13,76 % k UR 12 13,18 Rozdíl 5 13,76 Příjem této daně byl naplněn o částku 5 13,76 tis. Kč. 8

Daň z přidané hodnoty (ř. 5) položka 1211 SR (UR) 212 452 SK k 31.12.12 434 99,23 % k UR 12 96,24 Rozdíl - 17 9,77 Nenaplnění rozpočtu u této daně představuje částku 17 9,77 tis. Kč. Daň z příjmů právnických osob (ř. 6) položka 1121 SR (UR) 212 186 SK k 31.12.12 217 256,26 % k UR 12 116,8 Rozdíl 31 256,26 Naplnění rozpočtu u této daně představuje částku 31 256,26 tis. Kč. Daň z příjmů právnických osob, kdy je poplatníkem obec (ř. 7) položka 1122 SR 212 - UR 212 4 151,94 SK k 31.12.12 4 151,94 % k UR 12 1 Rozdíl - Hospodaření města Ústí n.l. za rok 211 bylo ověřeno auditorskou firmou a daňové přiznání bylo podáno na FÚ v termínu s daň. povinností ve výši 22 645,53 tis. Kč a dodatečné daňové přiznání za rok 21 ve výši 17 56,41 tis. Kč. Dle platné daňové legislativy se poprvé od zdaňovacího období 21 počítá daň jak z vedlejší hospodářské činnosti tak i z hlavní činnosti. Z tohoto důvodu bylo podáno i dodatečné daňové přiznání za rok 21. Tuto daň musí obec dle platných předpisů vykázat jako svůj příjem a současně jako svůj výdaj bez skutečného převodu finančních prostředků, proto v konečném důsledku jsou tyto operace rozpočtově neutrální. Odvod z loterií apod.her kromě VHP (ř. 8a) položka 1351 UR 212 3 5 SK k 31.12.12 3 32,5 % k UR 12 86,64 Rozdíl - 467,5 Do rozpočtu obcí jsou s účinností od 1.1.212 dle zákona č. 22/199 Sb. převáděny výnosy odvodu z loterií dle 41i odst. 3 zákona o loteriích (3% celostátního hrubého výnosu). Převody těchto prostředků prováděl Specializovaný finančí úřad. 9

Odvod z výherních hracích přístrojů (VHP) (ř. 8b) položka 1355 UR 212 4 925, SK k 31.12.12 41 816,11 % k UR 12 12,18 Rozdíl 891,11 Do rozpočtu obcí jsou s účinností od 1.1.212 dle zákona č. 22/199 Sb. převáděny výnosy odvodu z loterií dle 41i odst. 1 zákona o loteriích (8% celostátního hrubého výnosu). Převody finančních prostředků prováděly finanční úřady (dle čísla matriky FÚ). Správní poplatky (ř. 9 15) položka 1361 SR 212 14 26 UR 212 17 25, SK K 31.12.12 17 863,31 % k UR 12 14,92 Rozdíl 838,31 Plnění rozpočtu uvedených poplatků dle jednotlivých odborů je následující (v tis. Kč): Název odboru UR 212 SK k 31.12.212 Stavební 3 272,39 Živnostenský 1 3 1 386,85 Životní prostředí 16 212,88 Doprava 11 765, 12 25,71 Správní 3 5 3 781,43 Ostatní 4,5 CELKEM 17 25, 17 863,31 Poplatky jsou vyměřovány za vydaná správní rozhodnutí, jejichž plnění se nedá ovlivnit. Poplatky za znečišťování životního prostředí a za přírodních zdrojů (ř. 16 18) SR (UR) 212 22 394, SK k 31.12.12 22 421,55 % k UR 12 1,12 Rozdíl 27,55 Skupinu těchto příjmů tvoří: a/ Poplatky vyměřené za znečišťování ovzduší provozovateli tzv. malých zdrojů znečištění (ř. 16) položka 1332 SR (UR) 212 5 SK k 31.12.12 49,62 % k UR 12 99,24 Rozdíl -,38 Výše poplatků je stanovena na základě zák. č. 86/22 Sb. o ochraně ovzduší v platném znění. Zpoplatňují se pouze malé zdroje s tepelným výkonem od 5 kw do 2 1

kw. Poplatky jsou jednotlivým subjektům vyměřovány na základě Rozhodnutí o vyměření poplatku za znečišťování ovzduší pro daný rok. Od 1.5.211 jsou tyto poplatky kontrolovány a případně pohledávky vymáhány Kanceláří tajemníka odd.právně ekonomické, který má na tuto agendu zřízen zvláštní bankovní účet. b/ Poplatky za ukládání odpadů (ř. 17) položka 1333 SR (UR) 212 22 34, SK k 31.12.12 22 262,78 % k UR 12 99,82 Rozdíl - 41,22 Dle zákona č. 185/21 Sb., odvádí provozovatel skládky měsíční poplatky za ukládání odpadu přímo obci, na jejímž území se skládka nachází. Na skutečných příjmech se podílejí tito provozovatelé: Teplárna Trmice a.s. 34,8 SITA a.s. 21 957,98 CELKEM 22 262,78 Teplárna Trmice a.s. příjmy za ukládání kalů SITA a.s. ukládání odpadů na skládku ve Všebořicích c/ Odvody za odnětí zemědělského a lesního půdního fondu (ř.18) položka 1334 SR (UR) 212 4 SK k 31.12.12 19,15 % k UR 12 272,88 Rozdíl 69,15 Odvody za zábor zemědělské půdy ukládá OŽP MmÚ svým Rozhodnutím na základě zák. č. 334/92 Sb., v platném znění a v návaznosti na vydaná pravomocná stavební povolení, takže plánované příjmy lze předem pouze odhadnout. Významnými plátci odvodů za zábor zemědělské půdy byly v roce 212 pro výstavbu obchodního centra společnosti KIKA, Palivový kombinát Ústí n. L. a ŘSD. Poplatek za sběr a svoz komunálních odpadů (ř. 19) položka 134 SR (UR) 212 4 3 SK k 31.12.12 39 461,5 % k UR 12 97,92 Rozdíl - 838,95 Od 1.1.211 byl znovu zaveden místní poplatek dle schválené OZV (5,- Kč na 1 občana s trvalým pobytem na území města a kalendářní rok). Dále se jedná o příjmy, které vychází ze správních řízení ve věci vyměřování a vymáhání poplatků za komunální odpad. Celkem za rok 212 bylo vybráno 39 461,5 tis. Kč. 11