BOSEŇ. Zborovská Praha 5. Stejnopis č.j; SZ_023424/2012/KUSK /KUSK. Čj.: IČ: za rok 2012

Transkript

1 Zborovská Praha 5 SpZn: Čj.: SZ_023424/2012/KUSK /KUSK Stejnopis č.j; Zpráva o výsledku přezkoumání BOSEŇ IČ: za rok 2012 hospodaření obce Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona č Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Boseň Mnichovo Hradiště Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontrolor: Zdeňka Linková Mgr. Jarmila Pajrová Zástupci obce: Marie Pšeničková - starostka Hana Maudrová - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r

2 A. Přezkoumané písemnosti Pravidla rozpočtového provizoria stanovena zastupitelstvem obce dne ve výši 1/12 skutečnosti roku 2011 Rozpočtový výhled na roky ze dne Návrh rozpočtu zveřejněn od do na úřední desce obce Schválený rozpočet zastupitelstvem obce dne jako vyrovnaný v paragrafovém znění, hospodaření je včetně příjmů a výdajů uskutečněných v době rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření schválena zastupitelstvem obce: Č. 5 dne Č. 1 dne Č. 2 ač. 3 dne Č. 4 dne Č. 5 dne Závěrečný účet za rok 2011, schválen zastupitelstvem obce dne s vyjádřením "bez výhrad", zveřejněn od do na úřední desce obce Příloha rozvahy k 31.3.,30.6., Rozvaha k 31.3., 30.6., Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 29.2., 31.7., Hlavní kniha k 31.7., (dle potřeby) Účetní doklad od Č ze dne do Č '0524 ze dne od Č ze dne do Č ze dne od Č ze dne do Č , od Č ze dne do Č ze dne (k účtu Č /0100) od Č ze dne do Č ze dne , od Č ze dne do Č ze dne od Č ze dne (k účtu č /0100) od Č ze dne do Č ze dne (k účtu č /0100) Č ze dne (k účtu č /01'00) Kniha došlých faktur vedena ručně v knize od Č. 1 ze dne do Č. 244 ze dne Pokladní kniha (deník) za období květen až červenec, prosinec 2012 skonto pokladní hotovosti k v hodin činilo ,- Kč, stav souhlasí se záznamem v pokladní knize (k dokladu Č. 614 ze dne ) Pokladní doklad od Č. 356 ze dne do Č. 524 ze dne od Č. 735 ze dne do Č. 797 ze dne

3 Kniha odeslaných faktur vedena ručně v knize - od Č ze dne do Č ze dne Účtový rozvrh platný pro rok 2012 Evidence pohledávek vedena ručně v knize - evidence TKO, psi, nájemné Výkaz zisku a ztráty k 31.3.,30.6., Inventurní soupis majetku a závazků spis inventarizace majetku a závazků k Bankovní výpis od Č. 95 ze dne do Č. 125 ze dne , od Č. 181 ze dne do Č. 195 ze dne k bankovnímu účtu Č /0100 vedenému u Komerční banky, a. s. (běžný účet) od Č. 1 ze dne do Č. 2 ze dne k bankovnímu účtu Č /0100 vedenému u Komerční banky, a. s. (termínovaný vklad), účet zrušen k Č. 1 ze dne k bankovnímu účtu Č /0100 vedenému u Komerční banky, a. s. (termínovaný vklad) Č. 1 ze dne , Č. 1 ze dne se stavem k k bankovnímu účtu Č /0100 vedenému u Komerční banky, a. s. (spořící účet) ze dne k vkladovému účtu Č /7960 vedenému u Českomoravské stavební spořitelny (spořící účet) ze dne bankovním učtu č /2700 vedenému k UniCredit bank (technický účet) ze dne k bankovnímu účtu Č vedenému k UniCredit bank (termínovaný účet) Evidence majetku vedena na PC, účetnictví v programu KEO Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem na prodej p.p.č. 822/22 o VÝměře 63 m2, ostatní plocha v k.ú. Mužský za 4.410,- Kč, zveřejněn od do (ke Kupní smlouvě V-4257/ ) na prodej p.p.č. 724/9 o VÝměře 155 m2, ostatní plocha v k.ú. Boseň za ,- Kč, zveřejněn od do (ke Kupní smlouvě V-3248/ ) Smlouvy ostatní Smlouva o poskytnutí finančního příspěvku na zajištění provozu letních turistických autobusových linek v Českém ráji ze dne ve výši 3.000,- Kč uzavřená s Mikroregionem Český ráj Smlouva o prodeji vozidla Škoda Felicia AO ze dne ve výši ,- Kč uzavřená s Autobazar AN Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje ze Středočeského Fondu podpory dobrovolných hasičů a složek IZS v rámci Tématického zadání Podpory obnovy techniky, výzbroje a výstroje jednotek sborů dobrovolných hasičů, evidenční číslo 2726/KHT/2012 ze dne , neinvestiční dotace na "Dovybavení JSDH zásahovou hasičskou výzbrojí a technikou" v maximální výši ,- Kč (95% z celkových finančních nákladů) Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje ze Středočeského Fondu sportu, volného času a primární prevence v rámci Tématického zadání Podpora volno časových a sportovních aktivit, evidenční číslo 964/ŠKS/2012 ze dne , 3

4 neinvestiční dotace na "Sportem ke zdraví a radosti" v maximální výši ,- Kč (95% z celkových finančních nákladů) Protokol o vyhodnocení žádosti - stacionární kontejner u motivačního programu 2012 ze dne , odměna ve výši ,- Kč (elektrowin - zajištění zpětného odběru elektrozařízení) Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje Ze Středočeského Fondu rozvoje obcí a měst v rámci Tématického zadání Velké projekty ze dne , evidenční číslo 3295/REG/ neinvestiční dotace na "Komplexní úpravu návsi u hřbitova" s UZ 807 v maximální výši Kč ,- (95 % celkových skutečných nákladů), celkové předpokládané náklady na realizaci činí Kč ,-, termín realizace do 12 měsíců od oboustranného podpisu smlouvy Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne V-4257/ na prodej p.p.č. 822/22 o výměře 63 m2, ostatní plocha v k.ú. Mužský za 4.410,- Kč, uzavřená s J.S.,M.S., právní účinky vkladu vznikly , prodej schválen zastupitelstvem obce dne Kupní smlouva ze dne V-3248/ na prodej p.p.č. 724/9 o výměře 155 m2, ostatní plocha v k.ú. Boseň za ,- Kč, uzavřená s T.T., právní účinky vkladu vznikly , prodej schválen zastupitelstvem obce dne Smlouva o prodeji objektů nezapsaných v katastru nemovitostí vybudovaných na parkovišti obce Boseň pod hradem Valečov ze dne , kde obec koupila prodejní stánek s posezením pro hosty, včetně objektu sociálního zařízení od JUNKA, s. r. o., v likvidaci za Kč ,-, koupě schválena zastupitelstvem obce Dohody o provedení práce ze dne H.B., úklidové práce ze dne P.B., zimní úklid chodníků, úklidové práce, údržba prostranství - sekání ze dne P.F., sekání veřejného prostranství, údržba techniky ze dne Ing. J. S., administrativní práce na projektu "Chodník Boseň x Kněžmost" ze dne E.H., údržba a úklid veřejného prostranství Darovací smlouvy Smlouva ze dne o poskytnutí sponzorského daru obce společnosti Pekařství Bohemia s.r.o. ve výši 6.000,- Kč s účelem jízdného pro prodejnu zboží; potravin, drogérie a smíšeného zboží Výsledky externích kontrol Protokol č. 540/12/226 ze dne z Okresní správy sociálního zabezpečení Mladá Boleslav - Zpráva o výsledku kontroly plateb pojistného na všeobecné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného čj. Ko/0036/2012 ze dne z Všeobecné zdravotní pojišťovny České republiky Krajská pobočka pro Středočeský kraj, Spádové územní pracoviště Mladá Boleslav Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , 16.2., 29.3., 29.5., 26.6., 28.8., , (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) 4

5 1 V kontrolovaném období obec Boseň, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Boseň: C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Boseň za rok 2012 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozděj ších předpisů. ( 1Oodst. 3 písmo a) zákona č Sb_) 5

6 Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,54 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,19 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. závazků činí 0,00 Kč. Boseň Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD STREDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 " Zdeňka Linková Mgr. Jarmila Pajrová kontrolor pověřený řízením přezkoumání =: '/.: ~/()...: (. ~~'..l u \"". / '. tontrolorka ti. Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis Č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. 6

7 S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Boseň o počtu 7 stran byla seznámena a stejnopis č. 2 převzala pí Marie Pšeničková, starostka obce. Marie Pšeničková starostka obce Boseň 1. '),'.H':C BOSEŇ, 129~~_~~~:,::~ROVO HRADIŠTĚ. /... ť.~.'.."::. dne Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor fmanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Kraj ský úřad Středočeského kraje Zdeňka Linková Obec 2 1 x Boseň Marie Pšeničková 7