STATUTÁRNÍ MĚSTO BRNO MĚSTSKÁ ČÁST BRNO MALOMĚŘICE A OBŘANY SELSKÁ 66, BRNO 614 00 V souladu s ustanovením 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů se zveřejňuje Návrh závěrečného účtu Městské části Brno Maloměřice a Obřany za rok 2017. Připomínky k návrhu závěrečného účtu za rok 2017 mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do 20.06.2018 nebo ústně na XXI. zasedání Zastupitelstva městské části Brno - Maloměřice a Obřany dne 20.06.2018, na kterém bude Návrh závěrečného účtu za rok 2017 projednáván. Návrh závěrečného účtu v listinné podobě je uložen na Odboru rozpočtu a financí, kde je možno do něj nahlédnout v úředních hodinách pondělí, středa mezi 8:00 17:00 hodinou.
Návrh závěrečného účtu MČ Brno Maloměřice a Obřany za rok 2017 Městská část Brno Maloměřice a Obřany je organizační jednotkou statutárního města Brna, jehož území je rozčleněno na 29 městských částí na základě obecně závazné vyhlášky Statutu města Brna. Všechny městské části mají společné IČO 44992785, pro potřebu vnitřního členění se přidává číslo městské části městská část Brno Maloměřice a Obřany má číslo 4499278518. Od 1. 9. 2004 je statutární město Brno plátcem DPH - pro daňové účely je využíváno DIČ CZ44992785. Nejvyšším orgánem v oblasti samostatné působnosti na úrovni městské části je zastupitelstvo městské části. Výkonným orgánem v oblasti samostatné působnosti na úrovni městské části je rada městské části. Starostou městské části je Ing. Klára Liptáková, místostarostou Ing. Stanislav Dvořák a neuvolněným místostarostou Vlastimil Břicháček. Zastupitelstvo městské části Brno Maloměřice a Obřany má 15 členů, bylo zvoleno na období 2014 2018. Vymezení působnosti je stanoveno Statutem města Brna, čl. 11. Seznam členů zastupitelstva městské části Brno Maloměřice a Obřany volební období 2014-2018 Jméno zastupitele Politická příslušnost Klára Liptáková Ing. KDÚ-ČSL Stanislav Dvořák Ing. ČSSD Vlastimil Břicháček KDÚ-ČSL Martin Knoz JUDr. KDÚ-ČSL Ivan Emr KDÚ-ČSL Jaroslav Hronek KDÚ-ČSL Petr Vorel Mgr. ČSSD Barbora Duchanová Mgr. ČSSD Libuše Nivnická Ing. TOP 09 Jiří Michálek TOP 09 Sylvestr Chrastil Dr. Mgr. doc SZ Vladimír Pavelka Ing. SZ Michaela Chalupová JUDr. ODS Vilém Ožana Mgr. KSČM Eva Juhová Ing. A co Brno? Zastupitelstvo městské části Brno Maloměřice a Obřany má zřízeny následující výbory: kontrolní výbor finanční výbor Rada městské části Brno Maloměřice a Obřany volební období 2014-2018 Působnost rady městské části je stanovena Statutem města Brna čl. 12 Seznam členů rady městské části Brno Maloměřice a Obřany volební období 2014 2018 Jméno radního Politická příslušnost Klára Liptáková Ing. KDÚ-ČSL Stanislav Dvořák Ing. ČSSD Vlastimil Břicháček KDÚ-ČSL Jiří Michálek TOP 09 Petr Vorel Mgr. ČSSD
Rada městské části Brno - Maloměřice a Obřany má zřízeny následující komise: školská výstavby a investic dopravy a komunikací bytová a majetková životního prostředí, bezpečnosti a veřejného pořádku tělovýchovy mládeže a sportu kultury likvidační Hospodaření městské části Brno Maloměřice a Obřany se v roce 2017 řídilo schváleným rozpočtem, který byl v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními. Návrh rozpočtu městské části na rok 2017 byl projednán a schválen zastupitelstvem městské části na XIII. zasedání zastupitelstva dne 20. 12. 2016. Zastupitelstvo městské části schválilo rozpočet s předpokládanými příjmy ve výši 38 507 tis. Kč, s plánovanými výdaji ve výši 39 937 tis. Kč a způsob financování - z ušetřených prostředků minulých let financování celkem ve výši 1 430 tis. Kč. V průběhu roku 2017 bylo zastupitelstvem a radou městské části schváleno 26 rozpočtových opatření. Objem rozpočtu po úpravách byl následující: příjmy 48 551,36 tis. Kč, výdaje 58 923,36 tis. Kč a financování 10 372 tis. Kč. Výsledky rozpočtového hospodaření městské části Brno Maloměřice a Obřany za rok 2017: Příjmy Konsolidované příjmy (tj. příjmy městské části snížené o převody mezi vlastními účty) městské části Brno Maloměřice a Obřany za rok 2017 byly ve výši 46 381 tis. Kč, což tvoří 95,52% upraveného objemu rozpočtu příjmů pro rok 2017. Skladba příjmů: Daňové příjmy daň z příjmů právnických osob místní poplatky (ze psů, z ubytovací kapacity, za užívání veřejného prostranství) správní poplatky Daňové příjmy byly v roce 2017 ve výši 1 633 tis. Kč tj. 118,31% upraveného rozpočtu. Nedaňové příjmy příjmy z pronájmu pozemků sankční platby přijaté nekapitálové náhrady příjmy z poskytování služeb (inzerce ve Zpravodaji) příjmy ze vstupného (hody) příjmy z pronájmu bilboardů příjmy z úroků Nedaňové příjmy byly v roce 2017 ve výši 797 tis. Kč tj. 105,86% upraveného rozpočtu. Přijaté transfery postoupené příjmy ze státního rozpočtu na výkon státní správy 2 364 tis. Kč postoupené příjmy z města neúčelové 19 501 tis. Kč postoupené příjmy z města na opravu účelových komunikací 2 156 tis. Kč postoupené příjmy z města na činnost Jednotky sboru dobrovolných hasičů 144 tis. Kč postoupené příjmy z města na zimní údržbu chodníků 817 tis. Kč transfer ze státního rozpočtu na volby do Poslanecké sněmovny 96 tis. Kč transfer ze státního rozpočtu na přípravnou fázi volby prezidenta ČR 30 tis. Kč
transfer z města na propojení budov ZŠ Hamry a Obřanská 7 10 000 tis. Kč transfer z města na Svatováclavské hody 45 tis. Kč transfer z města na rekonstrukci bytů Rázusova 48 a Podzimní 1 200 tis. Kč transfer z města na nábytkové vybavení pro ZŠ Hamry 80 tis. Kč transfer z města na nákup nové myčky pro MŠ Cihelní 50 tis. Kč transfer z města na in-line ovál a parkování na Cacovickém ostrově 1 226 tis. Kč finanční vyrovnání s městem za rok 2016 - příjem z prodeje majetku 2 159 tis. Kč transfer ze stát. rozpočtu na sociálně-právní pomoc a ochranu dětí a mládeže 658 tis. Kč transfer ze státního rozpočtu na veřejně prospěšné práce 286 tis. Kč transfer z evropských fondů na veřejně prospěšné práce 1 338 tis. Kč převod ze zisku vedlejší hospodářské činnosti byty 2 800 tis. Kč Přijaté transfery byly v roce 2017 ve výši 43 950 tis. Kč tj. 94,68% upraveného rozpočtu. Výdaje Konsolidované výdaje (tj. výdaje městské části snížené o převody mezi vlastními účty) městské části Brno Maloměřice a Obřany za rok 2017 byly ve výši 46 589 tis. Kč, což tvoří 79,06% upraveného rozpočtu výdajů pro rok 2017. Skladba výdajů: Běžné (provozní) výdaje Běžné výdaje za rok 2017 činily 29 859 tis. Kč tj. 90,70 % upraveného rozpočtu běžných výdajů pro rok 2017. Kapitálové (investiční) výdaje dokončování rekonstrukce kulturního sálu 363 tis. Kč dotace z města propojení budov ZŠ Hamry a Obřanská 7 12 906 tis. Kč 10 000 tis. Kč - dotace z města, 2 906 tis. Kč z vlastních prostředků ovál pro in-line bruslení na Cacovickém ostrově 1 001 tis. Kč dotace z města PD parkovací stání na Cacovickém ostrově 70 tis. Kč z dotace z města myčka pro MŠ Cihelní 10 tis. Kč dotace z města dokončení rekonstrukce MŠ Cihelní 19 tis. Kč z vlastních prostředků interaktivní tabule pro ZŠ Hamry 429 tis. Kč - z vlastních prostředků dotace pro TAK Hellas na demolici staré sokolovny 1 000 tis. Kč - z vlastních prostředků dotace pro TAK Hellas na odstavná stání 200 tis. Kč - z vlastních prostředků vybudování Slunečních lázní 38 tis. Kč - z vlastních prostředků rekonstrukce bytů na ulici Rázusova 48 a Podzimní 1 118 tis. Kč ze zisku VHČ byty rekonstrukce restaurace v budově ÚMČ 182 tis. Kč - z vlastních prostředků PD oprava kanalizace a sociálního zázemí v budově JSDH 99 tis. Kč - z vlastních prostředků auto pro JSDH 148 tis. Kč - z vlastních prostředků webové stránky MČ 73 tis. Kč - z vlastních prostředků PD zateplení budovy ÚMČ 74 tis. Kč - z vlastních prostředků Kapitálové výdaje za rok 2017 činily 16 730 tis. Kč tj. 64,33 % upraveného rozpočtu kapitálových výdajů pro rok 2017. Podrobný rozbor plnění rozpočtu za rok 2017 dle druhového třídění rozpočtové skladby viz tabulka č. 1 Plnění rozpočtu za 1-12/2017/Plnění příjmů, tabulka č. 2 - Plnění rozpočtu za 1-12/2017/Čerpání výdajů, tabulka č. 3 - Plnění rozpočtu za 1-12/2017/Financování a tabulka č. 4 - Použití a stav ušetřených prostředků - financování za rok 2017.
PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA 1 12/2017 PŘÍJMY TABULKA Č. 1 UZ Oddíl Para graf Položka Název položky Rozpočet schválený v Kč Rozpočet upravený v Kč Plnění rozpočtu v Kč % uprav. rozpočtu DAŇOVÉ PŘÍJMY 1 107 000,00 1 380 000,00 1 632 769,00 118,31 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 407 000,00 496 000,00 495 834,00 99,97 1341 Poplatek ze psů 80 000,00 80 000,00 74 425,00 93,03 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 50 000,00 50 000,00 80 350,00 160,70 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 170 000,00 170 000,00 114 510,00 67,36 1361 Správní poplatky 400 000,00 584 000,00 867 650,00 148,57 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 716 000,00 753 000,00 797 141,09 105,86 OSTATNÍ ZEMĚDĚLSKÁ A POTRAVINÁŘSKÁ ČINNOST A ROZVOJ 650 000,00 650 000,00 672 314,00 103,43 1019 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 650 000,00 650 000,00 671 722,00 103,34 1019 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 0,00 0,00 592,00 0,00 OST. SPRÁVA V PRŮMYSLU, STAVEBNI., OBCHODU A SLUŽBÁCH 20 000,00 20 000,00 6 000,00 30,00 2169 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 20 000,00 20 000,00 6 000,00 30,00 OSTATNÍ ZÁLEŽITOSTI SDĚLOVACÍCH PROSTŘEDKŮ 20 000,00 20 000,00 12 314,40 61,57 3349 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 20 000,00 20 000,00 12 574,50 62,87 343 3349 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků (DPH) 0,00 0,00-260,10 0,00 OST. ZÁLEŽITOSTI KULTURY, CÍRKVÍ A SDĚLOVAC. PROSTŘEDKŮ 10 000,00 10 000,00 6 500,00 65,00 3399 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 10 000,00 10 000,00 6 500,00 65,00 NEBYTOVÉ HOSPODÁŘSTVÍ 15 000,00 41 000,00 56 500,00 137,80 3613 2132 Příjmy z pronájmu ost. nemovitostí a jejich částí 15 000,00 41 000,00 56 500,00 137,80 343 3613 2132 Příjmy z pronájmu ost. nemovitostí a jejich částí (DPH) 0,00 0,00 0,00 0,00 KOMUNÁLNÍ SLUŽBY A ÚZEMNÍ ROZVOJ 0,00 0,00 6 325,00 0,00 3632 2324 Pohřebnictví-refundace sociálních pohřbů 0,00 0,00 6 325,00 0,00 PÉČE O VZHLED OBCÍ A VEŘEJNOU ZELEŇ 0,00 11 000,00 13 000,00 118,18 3745 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 0,00 11 000,00 13 000,00 118,18 POŽÁRNÍ OCHRANA 0,00 0,00 10 093,00 0,00 5512 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0,00 0,00 93,00 0,00 5512 3113 Příjmy z prodeje ost. DHM 0,00 0,00 10 000,00 0,00 ČINNOST MÍSTNÍ SPRÁVY 0,00 0,00 13 584,00 0,00 6171 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0,00 0,00 13 584,00 0,00 OBECNÉ PŘÍJMY A VÝDAJE Z FINANČNÍCH OPERACÍ 1 000,00 1 000,00 510,69 51,07 6310 2141 Příjmy z úroků 1 000,00 1 000,00 510,69 51,07 PŘIJATÉ TRANSFERY 2 812 000,00 5 912 364,00 4 772 904,00 80,72 98008 4111 Neinvest. z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu 0,00 30 000,00 30 000,00 100,00 98071 4111 Neinvest. z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu 0,00 96 364,00 96 364,00 100,00 4112 Neinvest. ze st. rozpočtu v rámci souhrn. dotač. vztahu 2 364 000,00 2 364 000,00 2 364 000,00 100,00 13011 4116 Ostatní neinvestiční ze státního rozpočtu 0,00 658 000,00 658 000,00 100,00 104113013 4116 Ostatní neinvestiční ze státního rozpočtu 78 940,00 487 018,20 286 243,90 58,77 104513013 4116 Ostatní neinvestiční ze státního rozpočtu 369 060,00 2 276 981,80 1 338 296,10 58,78 PŘEVODY VLAST. FONDŮM V ROZP. ÚZEMNÍ ÚROVNĚ 33 872 000,00 40 506 000,00 44 143 301,29 108,97 6330 4131 Převody z vl. fondů hospod. (podnikatelské) činnosti 1 254 000,00 1 254 000,00 0,00 0,00 400 6330 4131 Převody z vl. fondů hospod. (podnikatelské) činnosti 0,00 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 3 984 259,43 0,00 6330 4137 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvody, částmi 22 618 000,00 22 618 000,00 22 618 000,00 100,00 57 6330 4137 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvody, částmi 0,00 80 000,00 80 000,00 100,00 59 6330 4137 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvody, částmi 0,00 45 000,00 45 000,00 100,00 63 6330 4137 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvody, částmi 0,00 200 000,00 200 000,00 100,00 66 6330 4137 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvody, částmi 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 100,00 67 6330 4137 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvody, částmi 0,00 50 000,00 50 000,00 100,00 69 6330 4137 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvody, částmi 0,00 1 300 000,00 1 225 622,86 94,28 216 6330 4137 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvody, částmi 0,00 2 159 000,00 2 158 982,00 100,00 6330 4138 Převody z vlastní pokladny 0,00 0,00 588 317,00 0,00 6330 4139 Ostatní převody z vlastních fondů 0,00 0,00 393 120,00 0,00 PŘÍJMY CELKEM (NEKONSOLIDOVANÉ) 38 507 000,00 48 551 364,00 51 346 115,38 105,75 PŘÍJMY CELKEM (KONSOLIDOVANÉ) 38 507 000,00 48 551 364,00 46 380 418,95 95,52 Konsolidované příjmy = příjmy nekonsolidované - převody z rozpočtových účtů - převody z vlastní pokladny - ostatní převody z vlastních fondů. Zpracovala: Hana Boháčková, vedoucí ORF Dne: 02.02.2018
PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA 1 12/2017 VÝDAJE TABULKA Č. 2 UZ Oddíl Paragraf Položka Název položky Rozpočet schválený v Kč Rozpočet upravený v Kč Čerpání rozpočtu v Kč % uprav. rozpočtu SILNICE 5 024 000,00 6 150 000,00 5 189 192,32 84,37 2212 5122 Podlimitní věcná břemena 0,00 37 000,00 36 815,87 99,50 2212 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 10 000,00 10 000,00 7 865,00 78,65 2212 5169 Nákup ostatních služeb 1 747 000,00 1 547 000,00 1 513 015,57 97,80 77 2212 5169 Nákup ostatních služeb 817 000,00 817 000,00 817 000,00 100,00 2212 5171 Opravy a udržování 10 000,00 10 000,00 1 900,00 19,00 73 2212 5171 Opravy a udržování 2 156 000,00 2 262 000,00 1 741 299,10 76,98 2212 5192 Poskytnuté náhrady 4 000,00 4 000,00 0,00 0,00 2212 6121 Budovy, haly a stavby 280 000,00 163 000,00 0,00 0,00 69 2212 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 1 300 000,00 1 071 296,78 82,41 BEZPEČNOST SILNIČNÍHO PROVOZU 76 000,00 156 000,00 21 551,91 13,81 2223 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20 000,00 20 000,00 3 542,88 17,71 2223 5154 Elektrická energie 10 000,00 10 000,00 9 793,59 97,94 2223 5164 Nájemné 6 000,00 6 000,00 5 691,84 94,86 2223 5169 Nákup ostatních služeb 20 000,00 100 000,00 2 523,60 2,52 2223 5171 Opravy a udržování 20 000,00 20 000,00 0,00 0,00 MATEŘSKÉ ŠKOLY 1 570 000,00 1 690 000,00 1 598 947,50 94,61 3111 5171 Opravy a udržování 0,00 50 000,00 0,00 0,00 3111 5331 Neinvest. příspěvky zřízeným příspěvkovým org. 1 570 000,00 1 570 000,00 1 570 000,00 0,00 3111 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 2 000,00 815,50 40,78 100 3111 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 18 000,00 18 000,00 100,00 67 3111 6351 Investiční transfery zřízeným příspěvkovým org. 0,00 50 000,00 10 132,00 20,26 ZÁKLADNÍ ŠKOLY 12 675 000,00 17 835 000,00 16 090 946,73 90,22 3113 5331 Neinvest. příspěvky zřízeným příspěvkovým org. 2 675 000,00 2 675 000,00 2 675 000,00 100,00 57 3113 5331 Neinvest. příspěvky zřízeným příspěvkovým org. 0,00 80 000,00 80 000,00 100,00 3113 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 1 321 000,00 33 517,00 2,54 66 3113 6121 Budovy, haly a stavby 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 100,00 100 3113 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 3 259 000,00 2 873 074,73 88,16 3113 6122 Stroje, přístroje a zařízení 0,00 500 000,00 429 355,00 85,87 OSTATNÍ ZÁLEŽITOSTI KULTURY 1 048 000,00 1 495 000,00 488 645,60 32,68 3319 5021 Ostatní osobní výdaje 48 000,00 48 000,00 48 000,00 100,00 3319 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 0,00 85 000,00 77 525,00 91,21 3319 6121 Budovy, haly a stavby 1 000 000,00 0,00 0,00 0,00 69 3319 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 1 362 000,00 363 120,60 26,66 100 3319 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 0,00 0,00 0,00 POŘÍZENÍ,ZACHOVÁNÍ A OBNOVA HODNOT MÍSTNÍHO KULT 1 000,00 1 000,00 316,25 31,63 3326 5163 Služby peněžních ústavů 1 000,00 1 000,00 316,25 31,63 OSTATNÍ ZÁLEŽITOSTI SDĚLOVACÍCH PROSTŘEDKŮ 120 000,00 120 000,00 103 950,00 86,63 3349 5169 Nákup ostatních služeb 120 000,00 120 000,00 103 950,00 86,63 OSTATNÍ ZÁLEŽITOSTI KULTURY, CÍRKVÍ A SDĚLOV. PROSTŘ. 419 000,00 514 000,00 460 235,80 89,54 3399 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 1 500,00 1 500,00 0,00 0,00 3399 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 1 000,00 1 000,00 676,00 67,60 3399 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 25 000,00 17 000,00 8 642,00 50,84 3399 5164 Nájemné 83 000,00 83 000,00 83 000,00 100,00 3399 5169 Nákup ostatních služeb 173 500,00 213 500,00 184 422,90 86,38 59 3399 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 45 000,00 45 000,00 100,00 3399 5175 Pohoštění 30 000,00 48 000,00 42 439,90 88,42 3399 5194 Věcné dary 65 000,00 65 000,00 61 055,00 93,93 3399 5331 Neinvest. příspěvky zřízeným příspěvkovým org. 40 000,00 40 000,00 35 000,00 87,50 OSTATNÍ TĚLOVÝCHOVNÁ ČINNOST 300 000,00 1 500 000,00 1 479 946,00 98,66 3419 5194 Věcné dary 90 000,00 0,00 0,00 0,00 3419 5222 Neinvestiční transfery spolkům 200 000,00 290 000,00 269 946,00 93,08 3419 5331 Neinvest. příspěvky zřízeným příspěvkovým org. 10 000,00 10 000,00 10 000,00 100,00 3419 6322 Investiční transfery spolkům 0,00 1 200 000,00 1 200 000,00 100,00
PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA 1 12/2017 VÝDAJE TABULKA Č. 2 UZ Oddíl Paragraf Položka Název položky Rozpočet schválený v Kč Rozpočet upravený v Kč Čerpání rozpočtu v Kč % uprav. rozpočtu OSTATNÍ ZÁJMOVÁ ČINNOST A REKREACE 0,00 1 000 000,00 37 520,00 3,75 3429 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 1 000 000,00 37 520,00 3,75 BYTOVÉ HOSPODÁŘSTVÍ 0,00 3 000 000,00 117 975,00 3,93 63 3612 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 200 000,00 0,00 0,00 400 3612 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 2 800 000,00 117 975,00 4,21 NEBYTOVÉ HOSPODÁŘSTVÍ 0,00 2 400 000,00 181 500,00 7,56 3613 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 2 400 000,00 181 500,00 7,56 POHŘEBNICTVÍ 26 000,00 26 000,00 19 698,00 75,76 3632 5192 Poskytnuté náhrady 26 000,00 26 000,00 19 698,00 75,76 KOMUNÁLNÍ SLUŽBY A ÚZEMNÍ ROZVOJ JINDE NEZAŘAZENÉ 327 000,00 327 000,00 266 559,15 81,51 3639 5154 Elektrická energie 10 000,00 10 000,00 0,00 0,00 3639 5163 Služby peněžních ústavů 25 000,00 25 000,00 24 519,00 98,08 3639 5164 Nájemné 2 000,00 2 000,00 1 125,00 56,25 3639 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 20 000,00 20 000,00 20 000,00 100,00 3639 5169 Nákup ostatních služeb 200 000,00 200 000,00 170 053,80 85,03 3639 5171 Opravy a udržování 70 000,00 70 000,00 50 861,35 72,66 OSTATNÍ NAKLÁDÁNÍ S ODPADY 100 000,00 100 000,00 46 750,00 46,75 3729 5169 Nákup ostatních služeb 100 000,00 100 000,00 46 750,00 46,75 PÉČE O VZHLED OBCÍ A VEŘEJNOU ZELEŇ 1 569 000,00 2 034 000,00 1 944 953,24 95,62 3745 5134 Prádlo, oděv a obuv 5 000,00 5 000,00 4 830,00 96,60 3745 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 50 000,00 47 000,00 46 656,00 99,27 3745 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 50 000,00 53 000,00 52 975,00 99,95 3745 5156 Pohonné hmoty a maziva 2 000,00 2 000,00 757,00 37,85 3745 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 10 000,00 10 000,00 10 000,00 100,00 3745 5169 Nákup ostatních služeb 1 190 000,00 1 190 000,00 1 152 401,50 96,84 3745 5171 Opravy a udržování 240 000,00 705 000,00 677 333,74 96,08 3745 5192 Poskytnuté náhrady 4 000,00 4 000,00 0,00 0,00 3745 5222 Neinvestiční transfery spolkům 18 000,00 18 000,00 0,00 0,00 ZAŘÍZENÍ PRO DĚTI VYŽADUJÍCÍ OKAMŽITOU POMOC 0,00 658 000,00 657 768,00 99,96 13011 4324 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 0,00 533 200,00 533 187,00 100,00 13011 4324 5031 Povinné poj. na soc. zabezp. a přísp. na stát. pol 0,00 30 000,00 30 000,00 100,00 13011 4324 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 0,00 20 300,00 20 300,00 100,00 13011 4324 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 0,00 6 300,00 6 272,00 99,56 13011 4324 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 0,00 14 800,00 14 764,00 99,76 13011 4324 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 0,00 19 000,00 18 981,00 99,90 13011 4324 5167 Služby školení a vzdělávání 0,00 17 300,00 17 290,00 99,94 13011 4324 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 1 800,00 1 792,00 99,56 13011 4324 5171 Opravy a udržování 0,00 3 300,00 3 290,00 99,70 13011 4324 5172 Programové vybavení 0,00 3 000,00 2 978,00 99,27 13011 4324 5173 Cestovné 0,00 6 000,00 5 914,00 98,57 13011 4324 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 0,00 3 000,00 3 000,00 100,00 OSTATNÍ SOCIÁLNÍ PÉČE A POMOC DĚTEM A MLÁDEŽI 5 000,00 5 000,00 1 796,00 35,92 4329 5194 Věcné dary 5 000,00 5 000,00 1 796,00 35,92 OSTATNÍ SLUŽBY A ČINNOSTI V OBLASTI SOCIÁLNÍ PÉČE 0,00 30 000,00 30 000,00 100,00 4359 5229 Ost. neinv. transfery nezisk. a podobným org. 0,00 30 000,00 30 000,00 100,00 OCHRANA OBYVATELSTVA 60 000,00 60 000,00 53 863,60 89,77 5212 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 5 000,00 1 500,00 0,00 0,00 5212 5154 Elektrická energie 5 000,00 1 500,00 1 218,00 81,20 5212 5163 Služby peněžních ústavů 12 000,00 3 000,00 0,00 0,00 5212 5164 Nájemné 3 000,00 2 000,00 645,60 32,28 5212 5169 Nákup ostatních služeb 20 000,00 34 000,00 34 000,00 100,00 5212 5171 Opravy a udržování 15 000,00 18 000,00 18 000,00 100,00
PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA 1 12/2017 VÝDAJE TABULKA Č. 2 UZ Oddíl Paragraf Položka Název položky Rozpočet schválený v tis. Kč Rozpočet upravený v tis. Kč Čerpání rozpočtu v Kč % uprav. rozpočtu POŽÁRNÍ OCHRANA - DOBROVOLNÁ ČÁST 692 000,00 792 000,00 712 977,49 90,02 5512 5019 Ostatní platy 0,00 0,00 0,00 0,00 5512 5021 Ostatní osobní výdaje 24 000,00 24 000,00 24 000,00 100,00 5512 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavate 0,00 2 000,00 0,00 0,00 5512 5134 Prádlo, oděv a obuv 35 000,00 33 000,00 32 742,00 99,22 74 5512 5134 Prádlo, oděv a obuv 0,00 10 000,00 10 000,00 100,00 5512 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 39 000,00 39 000,00 36 627,00 93,92 74 5512 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 31 000,00 31 000,00 31 000,00 100,00 5512 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 15 000,00 45 000,00 36 819,98 81,82 74 5512 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 20 000,00 0,00 0,00 0,00 5512 5151 Studená voda 20 000,00 20 000,00 17 234,00 86,17 5512 5153 Plyn 35 000,00 35 000,00 6 797,00 19,42 74 5512 5153 Plyn 40 000,00 30 000,00 30 000,00 100,00 5512 5154 Elektrická energie 25 000,00 25 000,00 18 640,00 74,56 5512 5156 Pohonné hmoty a maziva 30 000,00 30 000,00 28 338,00 94,46 5512 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 25 000,00 25 000,00 19 884,00 79,54 5512 5163 Služby peněžních ústavů 3 000,00 8 000,00 6 519,86 81,50 74 5512 5163 Služby peněžních ústavů 53 000,00 53 000,00 53 000,00 100,00 5512 5167 Služby školení a vzdělávání 12 000,00 0,00 0,00 0,00 5512 5169 Nákup ostatních služeb 45 000,00 37 000,00 36 015,65 97,34 5512 5171 Opravy a udržování 90 000,00 70 000,00 54 597,00 78,00 74 5512 5171 Opravy a udržování 0,00 20 000,00 20 000,00 100,00 5512 5175 Pohoštění 0,00 5 000,00 3 744,00 74,88 5512 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 20 000,00 19 220,00 96,10 100 5512 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 80 000,00 80 000,00 100,00 5512 6123 Dopravní prostředky 150 000,00 150 000,00 147 799,00 98,53 ZASTUPITELSTVA OBCÍ 2 695 000,00 2 695 000,00 2 587 496,25 96,01 6112 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 2 086 000,00 2 086 000,00 2 033 898,00 97,50 6112 5031 Povinné poj. na soc. zabezp. a přísp. na stát. pol 337 000,00 337 000,00 320 326,00 95,05 6112 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 200 000,00 200 000,00 184 054,00 92,03 6112 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 12 000,00 12 000,00 10 178,25 84,82 6112 5164 Nájemné 0,00 1 000,00 1 000,00 100,00 6112 5167 Služby školení a vzdělávání 20 000,00 19 000,00 700,00 3,68 6112 5173 Cestovné 40 000,00 40 000,00 37 340,00 93,35 VOLBY DO POSLANECKÉ SNĚMOVNY 0,00 96 364,00 100 508,00 104,30 98071 6114 5019 Ostatní platy 0,00 1 000,00 0,00 0,00 98071 6114 5021 Ostatní osobní výdaje 0,00 77 364,00 81 575,00 105,44 98071 6114 5031 Povinné poj. na soc. zabezp. a přísp. na stát. pol 0,00 1 500,00 5 216,00 347,73 98071 6114 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 0,00 1 500,00 1 872,00 124,80 98071 6114 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 0,00 4 000,00 2 824,00 70,60 98071 6114 5161 Poštovní služby 0,00 3 000,00 2 142,00 71,40 98071 6114 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 1 000,00 0,00 0,00 98071 6114 5173 Cestovné 0,00 1 000,00 998,00 99,80 98071 6114 5175 Pohoštění 0,00 6 000,00 5 881,00 98,02 VOLBA PREZIDENTA REPUBLIKY 0,00 30 000,00 690,00 2,30 98008 6118 5161 Poštovní služby 0,00 30 000,00 690,00 2,30 ČINNOST MÍSTNÍ SPRÁVY 12 878 000,00 15 464 000,00 13 654 424,76 88,29 6171 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 6 690 000,00 6 650 000,00 6 501 849,00 97,77 104113013 6171 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 54 450,00 348 351,40 205 356,52 58,95 104513013 6171 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 254 550,00 1 628 648,60 960 117,48 58,95 6171 5021 Ostatní osobní výdaje 197 000,00 242 000,00 217 550,00 89,90 6171 5031 Povinné poj. na soc. zabezp. a přísp. na stát. pol 1 824 000,00 1 824 000,00 1 766 052,00 96,82 104113013 6171 5031 Povinné poj. na soc. zabezp. a přísp. na stát. pol 17 090,00 90 741,20 51 342,90 56,58
PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA 1 12/2017 VÝDAJE TABULKA Č. 2 UZ Oddíl Paragraf Položka Název položky Rozpočet schválený v tis. Kč Rozpočet upravený v tis. Kč Čerpání rozpočtu v Kč % uprav. rozpočtu ČINNOST MÍSTNÍ SPRÁVY - POKRAČOVÁNÍ 104513013 6171 5031 Povinné poj. na soc. zabezp. a přísp. na stát. pol 79 910,00 424 258,80 240 047,10 56,58 6171 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 650 000,00 650 000,00 626 288,00 96,35 104113013 6171 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 7 400,00 33 829,60 18 484,27 54,64 104513013 6171 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 34 600,00 158 170,40 86 420,73 54,64 6171 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 40 000,00 43 000,00 29 392,00 68,35 6171 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 20 000,00 20 000,00 2 654,00 13,27 6171 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 320 000,00 320 000,00 294 276,00 91,96 6171 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 280 000,00 325 000,00 320 966,95 98,76 6171 5151 Studená voda 25 000,00 25 000,00 15 775,40 63,10 6171 5153 Plyn 300 000,00 116 000,00 92 441,61 79,69 6171 5154 Elektrická energie 150 000,00 220 000,00 218 075,99 99,13 6171 5161 Poštovní služby 85 000,00 120 000,00 110 041,00 91,70 6171 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 135 000,00 105 000,00 84 513,60 80,49 6171 5163 Služby peněžních ústavů 15 000,00 15 000,00 14 240,18 94,93 6171 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 60 000,00 50 000,00 21 600,00 43,20 6171 5167 Služby školení a vzdělávání 100 000,00 100 000,00 85 889,00 85,89 6171 5168 Zprac. dat a služby souvis. s inf. a komunik. tech 80 000,00 75 000,00 26 130,00 34,84 6171 5169 Nákup ostatních služeb 749 000,00 844 000,00 833 578,24 98,77 6171 5171 Opravy a udržování 250 000,00 310 000,00 256 792,79 82,84 6171 5172 Programové vybavení 50 000,00 50 000,00 8 309,00 16,62 6171 5173 Cestovné 60 000,00 60 000,00 56 264,00 93,77 6171 5175 Pohoštění 30 000,00 30 000,00 24 891,00 82,97 6171 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 54 000,00 54 000,00 54 000,00 100,00 6171 5191 Zaplacené sankce 1 000,00 1 000,00 250,00 25,00 6171 5194 Věcné dary 5 000,00 5 000,00 0,00 0,00 6171 5361 Nákup kolků 6 000,00 6 000,00 0,00 0,00 6171 5424 Náhrady mezd v době nemoci 40 000,00 40 000,00 33 171,00 82,93 104113013 6171 5424 Náhrady mezd v době nemoci 0,00 14 096,00 6 125,91 43,46 104513013 6171 5424 Náhrady mezd v době nemoci 0,00 65 904,00 28 641,09 43,46 6171 5429 Ostatní náhrady placené obyvatelstvu 2 000,00 2 000,00 0,00 0,00 6171 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 210 000,00 216 000,00 216 000,00 100,00 6171 5909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené 2 000,00 2 000,00 0,00 0,00 6171 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného maje 0,00 74 000,00 73 088,00 98,77 100 6171 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 106 000,00 73 810,00 69,63 OBECNÉ PŘÍJMY A VÝDAJE Z FINANČNÍCH OPERACÍ 15 000,00 23 000,00 17 010,05 73,96 6310 5163 Služby peněžních ústavů 15 000,00 23 000,00 17 010,05 73,96 PŘEVODY VLAST. FONDŮM V ROZPOČTECH ÚZEMNÍ ÚROVN 200 000,00 448 000,00 5 414 080,84 1 208,50 6330 5342 Převody fondu kult. a soc. potřeb a soc. fondu obcí a k 0,00 0,00 410 231,65 0,00 6330 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0,00 3 637 147,78 0,00 6330 5347 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvod 200 000,00 200 000,00 200 000,00 100,00 216 6330 5347 Převody mezi statut. městy a jejich městs. obvod 0,00 248 000,00 248 384,41 100,16 6330 5348 Převody do vlastní pokladny 0,00 0,00 918 317,00 0,00 OSTATNÍ FINANČNÍ OPERACE 137 000,00 274 000,00 275 398,00 100,51 6399 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondů 137 000,00 274 000,00 273 564,00 99,84 6399 5909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené 0,00 0,00 1 834,00 0,00 VÝDAJE CELKEM (NEKONSOLIDOVANÉ) 39 937 000,00 58 923 364,00 51 554 700,49 87,49 VÝDAJE CELKEM (KONSOLIDOVANÉ) 39 937 000,00 58 923 364,00 46 589 004,06 79,06 Konsolidované výdaje = výdaje celkem - převody fondu kult.a soc.potřeb a soc.fondu obcí a krajů - převody vlastním rozpočtovým účtům-převody do vlastní pokladny Zpracovala: Hana Boháčková, vedoucí ORF Dne: 02.02.2018
PLNĚNÍ ROZPOČTU ZA 1 12/2017 FINANCOVÁNÍ TABULKA Č. 3 Položka - Název položky Rozpočet schválený v Kč Rozpočet upravený v Kč Plnění rozpočtu v Kč FINANCOVÁNÍ 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků 1 430 000,00 10 372 000,00 605 019,65 na bankovních účtech a v pokladně 8901 Operace z peněžních účtů organizace 0,00 0,00-396 434,54 nemající charakter příjmů a výdajů FINANCOVÁNÍ CELKEM 1 430 000,00 10 372 000,00 208 585,11 SALDO KONSOLIDOVANÝCH PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PŘÍJMY VÝDAJE SALDO 46 380 418,95 46 589 004,06-208 585,11 STAVY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH A V POKLADNĚ V KČ Počáteční stav k 1.1. Konečný stav k 31.12. Počáteční stav k 1.1. Konečný stav Změna stavu k 31.12. Základní běžný účet 12 758 012,84 12 108 549,41 12 758 012,84 12 108 549,41 649 463,43 Běžný účet Sociálního fondu 35 584,67 52 840,45 35 584,67 52 840,45-17 255,78 Pokladna 21 365,00 48 553,00 21 365,00 48 553,00-27 188,00 Běžné účty a pokladna celkem 12 814 962,51 12 209 942,86 12 814 962,51 12 209 942,86 605 019,65 Zpracovala: Hana Boháčková, vedoucí ORF Dne: 02.02.2018
Použití a stav ušetřených prostředků - financování za rok 2017 TABULKA č. 4 Stav finančních prostředků z min. let k 1.1.2017 12 814 962,51 Finanční vypořádání za rok 2016 1 910 597,59 z toho: příjmy z prodeje majetku města Brna 2 158 982,00 vrácení nevyčerpaných dotací -248 384,41 Stav finančních prostředků po FV 14 725 560,10 Schválený i upravený rozpočet na rok 2017 zapojení skutečnost nevyčerpané prostř.z min.let prostř.z min.let * dokončení výstavby lávky zavěšené na železničním mostě 13 000,00 0,00 13 000,00 * pořízení vozu pro JSDH 150 000,00 147 799,00 2 201,00 * doplatek TDI při rekonstrukci MŠ Cihelní 20 000,00 18 815,50 1 184,50 * slavnostní otevření víceúčelového sálu v budově ÚMČ 50 000,00 50 000,00 0,00 * projektová dokumentace rekonstrukce sociálek v budově JSDH 80 000,00 80 000,00 0,00 * aktualizace projektové dokumentace zateplení budovy ÚMČ 106 000,00 73 810,00 32 190,00 * realizace propojení budov ZŠ Hamry a Obřanská 7 4 450 000,00 2 906 591,73 1 543 408,27 * tabule pro ZŠ Hamry 500 000,00 429 355,00 70 645,00 * rekonstrukce ZŠ Hamry- doplnění projektové dokumentace 130 000,00 0,00 130 000,00 * investiční dotace TAK HELLAS na demolici staré sokolovny 1 000 000,00 1 000 000,00 0,00 * věcné břemeno na lávce zavěšené na železničním mostě 37 000,00 36 815,87 184,13 * dopravní studie 150 000,00 0,00 150 000,00 * dopravní studie 80 000,00 0,00 80 000,00 * finanční vyrovnání s městem-vratka dotací 248 000,00 248 384,41-384,41 * převedená dotace na údržbu chodníků z roku 2016 106 000,00 105 979,75 20,25 * převedená dotace na rekonstrukci víceúčelového sálu 1 362 000,00 363 120,60 998 879,40 * doplnění inventáře víceúčelového sálu 85 000,00 77 525,00 7 475,00 * nové webové stránky MČ 74 000,00 73 088,00 912,00 * havarijní oprava střechy MŠ Proškovo nám. 50 000,00 0,00 50 000,00 * projektová dokumentace rekonstrukce sociálek v budově JSDH 20 000,00 19 220,00 780,00 * akce "Sluneční lázně" 1 000 000,00 37 520,00 962 480,00 * rekonstrukce restaurace v budově ÚMČ 2 400 000,00 181 500,00 2 218 500,00 * investiční dotace TAK HELLAS na odstavná stání 200 000,00 200 000,00 0,00 * oprava dopadové plochy hřiště Olší 220 000,00 220 000,00 0,00 Upravený rozpočet financování + příjem z prodeje majetku za 2016 12 531 000,00 6 269 524,86 6 261 475,14 Rekapitulace: Stav fin.prostředků z min.let k 1.1.2017 na ZBÚ a finanční vypořádání za r.2016 14 725 560,10 Zapojení prostředků z min.let - financování -12 531 000,00 Nevyčerpané zapojené prostředky z min.let 6 261 475,14 Úspora a nečerpání rozpočtovaných výdajů za r.2017 3 753 907,62 Zůstatek finančních prostředků k 31.12.2017 12 209 942,86 z toho: zůstatek odpisů VHČ za r.2009 101,50 zisk z byt.hospodářství za min.roky - do r. 2008 300,41 příjmy z prodeje majetku města za r.2010,2011,2013 určené na byt.fond MČ 283 126,00 povinnost z DPH - odvod za 12/17 proběhl v 1/18 782 801,56 peněžní prostředky Sociálního fondu 52 840,45 nevyčerpané dotace na opravy komunikací 520 680,65 nevyčerpané dotace na in-line ovál a parkování na Cacovickém ostrově 154 326,08 nevyčerpaná dotace na rekonstrukci sálu - sociálky a studie hlučnosti 998 437,04 nevyčerpaná dotace na rekonstrukci bytů 200 000,00 nevyčerpané prostředky z VHČ na rekonstrukci bytů 2 682 025,00 alokace - podíl na realizaci zateplení budovy ÚMČ a hasičky 1 000 000,00 nevyčerpaná dotace na myčku pro MŠ 39 868,00 nevyčerpané dotace za r.2017 ze státního rozpočtu k vrácení 25 398,00 Finanční prostředky účelově vázané 6 739 904,69 Finanční prostředky ostatní 5 470 038,17 Zpracovala: Hana Boháčková, vedoucí ORF Dne 21.2.2018
Výsledek hospodaření k 31. 12. 2017 dle účetnictví Městská část Brno Maloměřice a Obřany vede účetnictví v souladu s platnou legislativou zejména dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, dle vyhlášky č. 410/2009, s využitím českých účetních standardů č. 701 až č. 710 a také dle Metodiky účetnictví statutárního města Brna, která upravuje některé postupy z důvodu konečné konsolidace údajů na úrovni města. Městská část Brno - Maloměřice a Obřany v průběhu roku účtuje zvlášť v hlavní činnosti, zvlášť ve vedlejší hospodářské činnosti, při sestavování celoročních výkazů jsou vyhotovovány výkazy sumární za obě činnosti dohromady v roce 2017 bylo účetnictví vedlejší hospodářské činnosti rozčleněno na dvě nákladová střediska byty a nebyty - z důvodu potřeby vykazování zisku zvlášť. Výsledek hospodaření dle výkazu zisků a ztráty za rok 2017: Výsledek hospodaření běžného účetního období tj. období 1. 1. 2017 31. 12. 2017 před zdaněním činí celkem za obě činnosti dohromady 10 857 129,01 Kč. Z toho: Výsledek hospodaření běžného účetního období před zdaněním za hlavní činnost činí 9 608 820,33 Kč za vedlejší činnost byty činí 1 527 922,30 Kč za vedlejší činnost nebyty činí -279 613,62 Kč Výsledek hospodaření běžného účetního období tj. období 1. 1. 2017 31. 12. 2017 po zdanění činí celkem za obě činnosti dohromady 10 373 780,01 Kč. Z toho: Výsledek hospodaření běžného účetního období po zdanění za hlavní činnost činí 9 456 745,33 Kč za vedlejší činnost byty činí 1 211 040,30 Kč za vedlejší činnost nebyty činí -294 005,62 Kč Městská část Brno Maloměřice a Obřany nemá žádný úvěr ani jí nebyla poskytnuta žádná návratná finanční výpomoc. Účetní závěrka Městské části Brno Maloměřice a Obřany byla ověřena auditorem firmou NEXIA AP a.s., Sokolovská 5/49, Praha 186 00. Výrok auditora Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky statutárního města Brna, městské části Brno - Maloměřice a Obřany sestavené na základě českých účetních předpisů s výjimkou těch oblastí, které upravuje a doplňuje Metodika účetnictví statutárního města Brna (dále také Metodika ), platnými k 31. prosinci 2017, která se skládá z rozvahy k 31.12.2017, výkazu zisku a ztráty, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za rok končící 31.12.2017 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv statutárního města Brna, městské části Brno Maloměřice a Obřany k 31.12.2017 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31.12.2017 v souladu s českými účetními předpisy s výjimkou těch oblastí, které upravuje a doplňuje Metodika účetnictví statutárního města Brna.
Finanční vypořádání za rok 2017 Obdržené dotace z městského rozpočtu Finanční vypořádání s městem za rok 2017 celkem 915 650,00 z toho: vratka nevyčerpaných dotací za rok 2017-39 868,00 příjmy z prodeje nemovitého majetku města Brna 955 518,00 Součástí vypořádání bylo i vyúčtování převedené části investiční dotace z města na rekonstrukci víceúčelového sálu v celkové výši 1 361 557,64 Kč. K 31. 12. 2017 zůstalo nevyčerpáno ještě 998 437,04 Kč, které byly z rozhodnutí zastupitelstva města Brna ponechány k dočerpání v roce 2018 850 tis. Kč na rekonstrukci sociálního zázemí přilehlého ke kulturnímu sálu (v restauraci propojené se sálem) a 148 tis. na dokončovací práce a studie hlučnosti při plném provozu v sále. Tyto finanční prostředky zůstaly ponechány na účtu MČ a nebudou vraceny na účet města v rámci finančního vyrovnání za rok 2017. Dále byla součástí vypořádání i účelová dotace v rámci postoupených příjmů z města na výkon práv a povinností k účelovým komunikacím v městské části. K 31. 12. 2017 zůstalo nevyčerpáno 520 680,65 Kč, které byly také z rozhodnutí zastupitelstva města Brna ponechány k dočerpání v roce 2018 a nebudou tedy vraceny na účet města v rámci finančního vypořádání za rok 2017. Finanční vypořádání účelových prostředků z městského rozpočtu za rok 2017 Dotace specifická údržba a úklid chodníků 817 000,00 použito 817 000,00 k vrácení 0,00 Dotace účelová pro JSDH - provozní výdaje 144 000,00 použito 144 000,00 k vrácení 0,00 Dotace na výkon práv a povinností k účelovým komunikacím 105 979,75 (zůstatek z roku 2016) použito 105 979,75 k vrácení 0,00 Dotace na výkon práv a povinností k účelovým komunikacím 2 156 000,00 použito 1 635 319,35 ponecháno k využití v roce 2018 520 680,65 Dotace na rekonstrukci víceúčelového sálu (převod z 2016) 1 361 557,64 použito 363 120,60 ponecháno k využití v roce 2018 998 437,04 Dotace na Svatováclavské hody 45 000,00 použito 45 000,00 k vrácení 0,00 Dotace na nábytkové vybavení ZŠ Hamry 80 000,00 použito 80 000,00 k vrácení 0,00 Dotace na propojení budov ZŠ Hamry a Obřanská 7 10 000 000,00 použito 10 000 000,00 k vrácení 0,00 Dotace na myčku pro MŠ Cihelní 50 000,00 použito 10 132,00 k vrácení 39 868,00
Dotace na rekonstrukci bytů Rázusova 48,Podzimní 1 200 000,00 použito 0,00 ponecháno k využití v roce 2018 200 000,00 Dotace na ovál pro in-line bruslaře na Cacovickém ostrově 1 001 296,78 použito 1 001 296,78 k vrácení 0,00 Dotace na parkovací stání na Cacovickém ostrově 224 326,08 použito 70 000,00 ponecháno k využití v roce 2018 154 326,08 Nevyčerpané dotace k vrácení do rozpočtu města celkem 39 868,00 Kč. Finanční vypořádání za rok 2017 Obdržené dotace ze státního rozpočtu Finanční vypořádání účelových prostředků ze státního rozpočtu za rok 2017 Dotace na sociálně právní ochranu dětí 658 000,00 použito 657 768,00 k vrácení 232,00 Dotace na volbu prezidenta ČR (přípravná fáze) 30 000,00 použito 690,00 k vrácení 29 310,00 Dotace na volby do Poslanecké sněmovny 96 364,00 použito 100 508,00 doplatek od státu -4 144,00 Nevyčerpané dotace k vrácení do rozpočtu státu celkem 25 398,00 V roce 2017 dále pokračoval program veřejně prospěšných prací, který je částečně financován z fondů Evropské unie (82,38%) a částečně ze státního rozpočtu (17,62%). Celkové náklady na mzdy uhrazené v roce 2017 byly 1 596 536,00 Kč mzdy 12/2016-11/2017, z Úřadu práce byla poskytnuta dotace ve výši 1 624 540,00 Kč za mzdy 11/2016-11/2017. Rozdíl je způsoben tím, že Úřad práce zasílá dotaci až s dvouměsíčním zpožděním na základě skutečně vyúčtovaných mezd. Finanční vypořádání za rok 2017 celkem 890 252,00 z toho: vratka nevyčerpaných dotací městu i státnímu rozpočtu za rok 2017-69 410,00 doplatek od státu za volby 4 144,00 příjmy z prodeje nemovitého majetku města Brna 955 518,00 Stav zdrojů po finančním vypořádání 13 100 194,86 z toho: Sociální fond 52 840,45 Finanční vypořádání za rok 2017 890 252,00 Základní běžný účet 12 108 549,41 Pokladna 48 553,00
Finanční vyrovnání za rok 2017 Poskytnuté dotace a příspěvky V roce 2017 byly z rozpočtu městské části poskytnuty tyto dotace a příspěvky: Příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je Městská část Brno - Maloměřice a Obřany: MŠ Proškovo nám., příspěvek na provoz 520 000,00 MŠ Proškovo nám., příspěvek na kulturu 5 000,00 MŠ Cihelní, příspěvek na provoz 1 050 000,00 MŠ Cihelní, příspěvek na kulturu 5 000,00 ZŠ Hamry, příspěvek na provoz 2 675 000,00 ZŠ Hamry, příspěvek na kulturu a sport 20 000,00 Hospodaření příspěvkových organizací je samostatným bodem závěrečného účtu. Ostatním organizacím - Příspěvek s povinností vyúčtovat: Knihovna Jiřího Mahena 30 000,00 (termín vyúčtování je do 30. 6. 2018, předpokládaná částka k vrácení 0,00 Kč) TAK Hellas Brno z. s. 1 000 000,00 (termín vyúčtování je do 31. 12. 2019, dle dosud předložených podkladů částka k vrácení 0,00 Kč) TAK Hellas Brno z. s. 200 000,00 (termín vyúčtování je do 31. 12. 2019, dle dosud předložených podkladů částka k vrácení 0,00 Kč) Ostatním organizacím - Příspěvek bez povinnosti vyúčtování poskytnuto na základě schválení RMČ na schůzi č. 75 dne 5. 4. 2017, RMČ na schůzi č. 82 dne 31. 5. 2017 a ZMČ na zasedání č. 15 dne 26. 4. 2017 a dle doložených dokladů potvrzujících splnění účelu poskytnutého příspěvku: KS Boni discipuli 6 000,00 (příspěvek na dopravu) TAK Hellas Brno z. s 35 000,00 (příspěvek na sport) 64. PTO Lorien 15 000,00 (příspěvek na sport) Rugby club Dragon Brno 32 000,00 (příspěvek na sport) SDH Brno Obřany 10 000,00 (příspěvek na sport) SK Obřany kopaná 35 000,00 (příspěvek na sport) Skaut Junbo 15 000,00 (příspěvek na sport)
TJ Maloměřické cementárny kopaná 34 963,00 (příspěvek na sport) TJ Orel Brno Obřany 43 000,00 (příspěvek na sport) TJ Sokol Brno Obřany Maloměřice - házená 35 000,00 (příspěvek na sport) ČČK 3 000,00 (příspěvek na dopravu) Pěvecký soubor Šafrán 5 000,00 (příspěvek na kulturu) OBRspolek, z.s. 3 000,00 (příspěvek na kulturu) SK Obřany 14 983,00 (dětský den pod záštitou MČ) Peněžní fondy městské části Kromě běžných účtů potřebných pro činnost správy městské části má městská část vytvořen jeden účelový peněžní fond Sociální fond zaměstnavatele, který byl zřízen zastupitelstvem městské části Brno Maloměřice a Obřany v souladu se zákonem č.128/2000 Sb., o obcích v platném znění a zák. č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územích rozpočtů v platném znění. Použití Sociálního fondu zaměstnavatele za rok 2017 a stav Sociálního fondu zaměstnavatele k 31. 12. 2017: Počáteční stav k 1. 1. 2017 35 840,95 Kč Tvorba fondu za rok 2017 410 231,65 Kč (fond je tvořen až 5-ti% ze zúčtovaných hrubých mezd zaměstnanců a uvolněných členů ZMČ) Použití fondu v roce 2017 (použití je v souladu se Zásadami tvorby a užití sociálního fondu pro rok 2017, které byly schváleny v rámci schváleného rozpočtu na rok 2017 na XIII. zasedání zastupitelstva městské části Brno - Maloměřice a Obřany konaného dne 20. 12. 2016) rekreace penzijní připojištění příspěvek na stravné životní jubilea, odchody do důchodu 180 875,00 Kč 26 125,00 Kč 177 120,00 Kč 9 000,00 Kč Konečný stav k 31. 12. 2017 52 952,60 Kč (rozdíl od skutečného stavu na bankovním účtu Sociálního fondu je tvořen uhrazenými bankovními poplatky za měsíc prosinec a připsaným úrokem za měsíc prosinec, z technických důvodů nelze tyto částky vyrovnat ještě v měsíci prosinci, ke srovnání stavů dochází vždy v měsíci lednu)
Majetek Městská část Brno Maloměřice a Obřany hospodaří s majetkem, který jí byl svěřen do správy na základě obecně závazné vyhlášky č. 17/2017 Statutu města Brna a dále s majetkem, který pořídila nebo vytvořila na základě vlastní samosprávné činnosti. Na majetku svěřeném do správy městské části není žádné zástavní právo. K rozvahovému dni 31. 12. 2017 byla provedena fyzická i dokladová inventura majetku městské části. Při inventuře nebyly zjištěny žádné rozdíly. Stav majetku evidovaného v účetnictví městské části je následující: Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Stav 1.1. Přírůstky Úbytky Stav 31.12. 013 Software 151 250,00 0,00 0,00 151 250,00 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 349 154,76 5 167,90 0,00 354 322,66 032 Kulturní předměty 14 800,00 0,00 0,00 14 800,00 021 Stavby 124 424 526,70 32 849 992,53 0,00 157 274 519,23 022 Samostatné movité věci 12 594 694,57 283 461,25 158 959,50 12 719 196,32 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 7 798 140,18 1 612 076,82 135 545,48 9 274 671,52 Nedokončený dlouhodobý majetek Stav 1.1. Přírůstky Úbytky Stav 31.12. 041 Nedokonč.dlouhodob.nehmotný maj. 0,00 73 088,00 0,00 73 088,00 042 Nedokonč.dlouhodobý hmotný majetek 36 230 610,07 15 263 273,08 34 205 423,77 17 288 459,38 021 Stavby budova MŠ Proškovo nám. budova MŠ Cihelní letní výukové prostory pro MŠ Cihelní hřiště Mlýnské nábřeží komunikace Hády park Obřany budova Obřanská 101 DP budova Obřanská 103 (hala cementárny a klubovna Oldskaut) dům Karlova 66 dům Fryčajova 161 dům Fryčajova 161a komunikace-plochy mycí a chodník dům Slaměníkova 3 studna ulice Liští dům Podzimní 1 hřiště u Olší volejbal pískoviště Fryčajova požární zbrojnice lávka přes Svitavu zpomalovací prahy budova Obřanská 7 altán ve dvorním traktu ÚMČ regionální biocentrum Cacovický ostrov budova ÚMČ budova ZŠ Hamry budova bývalé ZŠ Hlaváčova
přechod přes skalku dům Selská 70 dům Rázusova 48 dům Dolnopolní 2 dům Dolnopolní 4 dům Dolnopolní 6 dům Dolnopolní 8 dům Dolnopolní 10 oplocení a úprava hřiště při MŠ Proškovo nám. lávka pro pěší zavěšená na železničním mostě workoutové hřiště v lomu na Mlýnském nábřeží 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek webové stránky MČ 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek dokončení rekonstrukce víceúčelového sálu v budově ÚMČ kanalizace Babická projekty akce Sluneční lázně projektové dokumentace na zateplení bytových i nebytových domů projektová dokumentace na rekonstrukci bytů Rázusova 48, Podzimní 1 propojení budov ZŠ Hamry a Obřanská 7, rekonstrukce elektroinstalace interaktivní tabule na ZŠ Hamry projekt parkování na Cacovickém ostrově projekt rekonstrukce sociálního zázemí v budově JSDH ovál pro in-line bruslaře na Cacovickém ostrově projektová dokumentace opravy chodníčku na Fryčajově projektová dokumentace rekonstrukce restaurace v budově ÚMČ Pozemky, svěřené do správy městské části jsou pronajímány a příjem z tohoto pronájmu je součástí nedaňových příjmů v hlavní činnosti městské části. Majetek svěřený městské části a určený k dalšímu pronájmu bytové a nebytové domy - je svěřen do správy firmy ALBY PLUS, s. r. o. a jeho pronájem je předmětem vedlejší hospodářské činnosti městské části viz samostatná zpráva o hospodaření ve vedlejší hospodářské činnosti. Majetek svěřený zřízeným příspěvkovým organizacím je evidován a veden v účetnictví těchto organizací, které také zajišťují jeho řádnou inventarizaci při skončení účetního období - v účetnictví městské části je veden pouze celkový stav na podrozvahových účtech. ZŠ Hamry Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek MŠ Proškovo nám. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek MŠ Cihelní Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek 90 834,00 Kč 7 232 287,16 Kč 2 669 881,82 Kč 21 711,05 Kč 4 411 851,45 Kč 91 348,60 Kč 60 788,00 Kč 3 546 123,66 Kč 491 344,52 Kč
Hospodaření příspěvkových organizací za rok 2017 Městská část Brno - Maloměřice a Obřany je zřizovatelem těchto příspěvkových organizací: ZŠ Hamry, MŠ Proškovo nám. a MŠ Cihelní. Hospodaření, finanční vypořádání a účetní závěrky příspěvkových organizací za rok 2017 byly projednány a schváleny Radou městské části na její 109. schůzi dne 9.5.2018, rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku pak bylo schváleno Radou městské části na její 110. schůzi dne 23.5.2018. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou uloženy na Úseku školství a kultury a na Odboru rozpočtu rozpočtu a financování ÚMČ Brno-Maloměřice a Obřany, kde jsou také uloženy Zprávy o kontrole hospodaření. Při kontrolách hospodaření příspěvkových organizací nebyly zjištěny žádné nedostatky a bylo auditorem konstatováno, že příspěvkové organizace vedou účetnictví správně, průkazně, věrohodně a způsobem zajišťujícím trvanlivost účetních záznamů. Příspěvek od zřizovatele na provozní výdaje, kulturu a sport poskytnutý v roce 2017 ZŠ Hamry 12 MŠ Cihelní 1a MŠ Proškovo nám.6 2 695 000 Kč 1 055 000 Kč 525 000 Kč Čerpání rozpočtu z příspěvku od zřizovatele + hospodářská činnost včetně ostatních nákladů a s nimi souvisejících výnosů ( potraviny, škola v přírodě, školní výlety, kroužky, stravné) náklady výnosy výsledek hospodaření ZŠ Hamry 12 5 048 871,27 5 313 456,76 264 585,49 MŠ Cihelní 1a 2 823 155,73 2 917 041,52 93 885,79 MŠ Proškovo nám. 6 967 953,52 981 003,24 13 049,72 CELKEM 8 839 980,52 9 211 501,52 371 521,00 Čerpání dotace ze státního rozpočtu za rok 2017 náklady výnosy výsledek hospodaření ZŠ Hamry 12 16 392 196,06 16 392 196,06 0,00 MŠ Cihelní 1a 6 713 517,78 6 713 517,78 0,00 MŠ Proškovo nám. 6 3 413 078,82 3 413 078,82 0,00 CELKEM 26 518 792,66 26 518 792,66 0,00 Čerpání dotace - EU/SR - zjednodušené šablony 33063 náklady výnosy výsledek hospodaření ZŠ Hamry 12 148 037,88 148 037,88 0,00 MŠ Cihelní 1a 57 386,80 57 386,80 0,00 MŠ Proškovo nám. 6 181 592,32 181 592,32 0,00 Stav fondů příspěvkových organizací k 31.12.2017 rezervní fond fond odměn investiční fond FKSP ZŠ Hamry 12 557 180,83 21 509,00 33 763,80 101 036,08 MŠ Cihelní 1a 468 430,13 80 028,00 83 912,40 24 998,15 MŠ Proškovo nám.6 123 083,56 55 000,00 115 413,00 80 988,17 CELKEM 1 148 694,52 156 537,00 233 089,20 207 022,40 Přidělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2017 do fondů příspěvkových organizací zlepšený VH fond odměn rezervní fond FKSP ZŠ Hamry 12 264 585,49 0,00 264 585,49 0,00 MŠ Cihelní 1a 93 885,79 0,00 93 885,79 0,00 MŠ Proškovo nám.6 13 049,72 0,00 13 049,72 0,00 CELKEM 371 521,00 0,00 371 521,00 0,00 Stav fondů příspěvkových organizací po přídělu z výsledku hospodaření za rok 2017 rezervní fond fond odměn investiční fond FKSP ZŠ Hamry 12 821 766,32 21 509,00 33 763,80 101 036,08 MŠ Cihelní 1a 562 315,92 80 028,00 83 912,40 24 998,15 MŠ Proškovo nám.6 136 133,28 55 000,00 115 413,00 80 988,17 CELKEM 1 520 215,52 156 537,00 233 089,20 207 022,40
Zpráva o hospodaření VHČ za rok 2017 Stav bytového a nebytového fondu spravovaného firmou Alby plus, s.r.o. pro Městskou část Brno Maloměřice a Obřany k 31.12.2017 Počet domů: 19 bytových domů 12 nebytových domů 7 Počet nájemních jednotek: 102 bytů 74 (z toho školnických 4) nebytových prostor 29 (z toho zahrádek 5) Členění 74. bytů dle kvality (dříve kategorií) k 31.12.2017 je následující: byty v základní kvalitě 72 byty se sníženou kvalitou 2 Členění 28. nebytových prostor dle jejich užívání k 31.12.2017 je následující: Hlaváčova 6 1x soukromá mateřská školka, 1x soukromá základní škola Karlova 66 1x zahrádka Obřanská 101 1x autodílna, 1x kancelář Obřanská 103a 5x kancelář, 2x autodílna, 1x sklad Podzimní 1 1x garáž Proškovo nám. 6 1x klubovna Rázusova 48 1x garáž, 4x zahrádka Selská 66 3x kanceláře, 1x sál, 1x restaurace, 1x sklad Selská 70 2x prodejna Slaměníkova 3 1x kancelář a sklad Mimo uvedených 74 bytů je na bytových domech Dolnopolní 2,4,6,8,10, Selská 70 a Rázusova 48 vybudováno 17 bytů v osobním vlastnictví občanů, kteří jsou zároveň spoluvlastníky těchto jednotlivých domů. Během roku 2017 bylo uzavřeno 5 nových nájemních smluv na byty a to: od 1.2. Rázusova 48 byt č.6 přidělení bytu od 1.3. Rázusova 48 byt č.1 přidělení bytu od 1.6. Fryčajova 161a byt č.5 přidělení bytu od 1.8. Karlova 66 byt č.7 přidělení bytu od 1.12. Cihelní 1 byt č.1 přidělení bytu Během roku 2017 byly uzavřeny 2 nové nájemní smlouvy na nebytové prostory a to: od 1.6. Rárusova 48 označení č.201 přidělení zahrádky od 1.11. Selská 66 označení č.103 přidělení nebyt. prostoru
Volné prostory a byty k 31.12.2017: Slaměníkova 3 byt č.2 Slaměníkova 3 byt č.3 Rázusova 48 byt č.6 Karlova 66 byt č.6 Opravy a údržba v roce 2017 na jednotlivých nebytových domech (nad 15.tis.Kč) Hlaváčova 6 - nátěr okapů - 17.100,- Kč - vyklizení půdy - 25.385,- Kč Selská 66 - kotelna výměna nef. čerpadla 39.978,- Kč - výměna vložek 15.200,- Kč - přeložení plynového potrubí 19.360,- Kč - úprava rozvaděče 19.862,- Kč - výměna dveří restaurace 49.000,- Kč Proškovo nám.6 - klubovna rekonstrukce kanalizace 35.899,- Kč - havárie střechy dřevníku - 40.130,- Kč Opravy a údržba v roce 2017 na jednotlivých bytových domech (nad 15.tis.Kč) Karlova 66 - oprava plotu 55.648,- Kč Fryčajova 161a - vybudování oplocení 18.837,- Kč Dolnopolní 4 - výměna ležaté kanalizace - 150.611,- Kč Dolnopolní 6 - výměna ležaté kanalizace - 27.817,- Kč Rázusova 48 - oprava topení 17.825,- Kč - oprava podlahy pavlače a výměna dveří 28.326,- Kč Cihelní 1 - montáž mříží 25.200,- Kč
Přehled hospodaření k 31.12.2017 Výsledek hospodaření VHČ za rok 2017 před zdaněním je 1 248 308,68 Kč. Daň z příjmů za rok 2017 je 331 274,00 Kč. Dosažený hospodářský výsledek za rok 2017 včetně započtení předpisu daně z příjmů činí 917 034,68 Kč. Přičemž hospodářský výsledek celkem je tvořen následovně: BYTY 1 211 040,30 Kč NEBYTY -294 005,62 Kč Výnosy a náklady dle účetnictví VHČ roku 2017 byty nebyty celkem Výnosy předpis (Kč) 3 281 762,00 1 496 084,00 4 777 846,00 Výnosy úroky z prodl. 10 120,14 0,00 10 120,14 Výnosy úroky (Kč) 500,04 50,32 550,36 Výnosy ostatní (Kč) 10 290,76 1,21 10 291,97 Výnosy celkem (Kč) 3 302 672,94 1 496 135,53 4 798 808,47 Náklady spotřeba (Kč) 156 975,44 13 857,10 170 832,54 Náklady energie (Kč) 93 508,89 31 978,00 125 486,89 Náklady opravy (Kč) 599 719,06 776 580,24 1 376 299,30 Náklady ost. sl. (Kč) 678 936,52 514 628,20 1 193 564,72 Náklady pojištění (Kč) 102 903,89 38 993,61 141 897,50 Náklady odpisy (Kč) 126 720,00 355 362,00 482 082,00 Náklady poplatky (Kč) 2 827,00 0,00 2 827,00 Náklady oprav.pol.(kč) 13 159,84 0,00 13 159,84 Náklady mzdy (Kč) 0,00 44 350,00 44 350,00 Náklady celkem (Kč) 1 774 750,64 1 775 749,15 3 550 499,79 HV před zdaň. (Kč) 1 527 922,30-279 613,62 1 248 308,68 Daň z příjmů (Kč) 316 882,00 14 392,00 331 274,00 HV po zdaň. (Kč) 1 211 040,30-294 005,62 917 034,68
Dluhy nájemců bytů za obd.1.1.-31.12.2017 (uvádí se nad 5.000,- Kč) Dům Byt číslo Dluh (Kč) Poznámka Dolnopolní 2 1 10.752,00 bez NS-v řešení MČ Dolnopolní 2 2 86.883,00 bez NS-v řešení MČ Dolnopolní 2 4 56.538,00 bez NS-v řešení MČ Dluhy nájemců nebytových prostor za obd.1.1.-31.12.2017 (nad 5.000,- Kč) Dům Prostor číslo Dluh (Kč) Poznámka nejsou Stav dlužníků z bytových i nebytových prostor je oznamován ÚMČ. Dlužníci jsou pravidelně upomínáni. U bytů při dosažení dluhu ve výši tříměsíčního nájmu a záloh na služby s bydlením spojené, je od správce dán ÚMČ návrh na výpověď z nájmu, pokud nájemce bytu nemá uzavřenou dohodu o splátkách dluhu. U nebytových prostor se postupuje s dlužníky individuálně. Po konzultaci s ÚMČ s přihlédnutím k nájemní smlouvě je navržena výpověď. Nájemci nebytových prostor jsou rovněž upomínáni a o dluhu na nájmu informováni. Zprávu zpracoval: Alby plus, s.r.o., Hilleho 2, 602 00 Brno V Brně dne: 31.05.2018
ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTSKÉ ČÁSTI BRNO MALOMĚŘICE A OBŘANY ZA OBDOBÍ OD 1. 1. 2017 DO 31. 12. 2017 podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorského standardu č. 52, dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky, podle ustanovení 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení 10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále i jen zákon č. 420/2004 Sb. nebo zákon o přezkoumání ). VŠEOBECNÉ INFORMACE Název územního samosprávného celku: IČO: 44992785 Právní forma: územní samosprávný celek Statutární město Brno, Městská část Brno-Maloměřice a Obřany Sídlo: Dominikánské náměstí 1, Brno PSČ 601 67 Statutární orgán: Ing. Klára Liptáková, starostka městské části Brno-Maloměřice a Obřany Místo přezkoumání: Prostory úřadu městské části Brno-Maloměřice a Obřany Doba provedení dílčího přezkoumání: 3. 10. 2017-4. 10. 2017 Doba provedení závěrečného přezkoumání: 1. 2. 2018-2. 2. 2018 Určení zahájení přezkoumání hospodaření: Projednání a předání plánu dílčího přezkoumání hospodaření včetně předání úvodních požadavků dne 14. 8. 2017 Určení ukončení přezkoumání hospodaření: Projednání a předání návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Určení zprávy: Zastupitelstvo MČ Brno-Maloměřice a Obřany, zveřejnění Auditorská společnost: Osoby provádějící přezkoumání hospodaření: Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního celku: NEXIA AP a.s. Sokolovská 5/49, 186 00 Praha 8 IČO 48117013 Evidenční číslo KAČR č. 096 Ing. Jakub Kovář - odpovědný auditor Ing. Vladimír Huňa - manažer Ing. Jaroslava Smutná Miroslava Ondráčková Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření městské části Brno-Maloměřice a Obřany v souladu s ustanovením 4 odst. 7 zákona č. 420/2004 Sb., ustanovením 2 písm. c) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Datum vyhotovení zprávy: 26.3.2018
POPIS PŘEZKOUMÁNÍ Přezkoumání hospodaření územního samosprávného celku za rok 2017 bylo provedeno na základě Smlouvy o provedení přezkoumání hospodaření a poskytnutí souvisejících služeb uzavřené dne 12. 1. 2016 mezi statutárním městem Brnem, které zastupoval primátor Ing. Petr Vokřál a konsorciem společností NEXIA AP a.s., kterou zastupoval předseda představenstva Ing. Valdemar Linek, a AV-AUDITING, spol. s r.o., kterou zastupovala jednatelka Ing. Lenka Prokůpková. Společnost NEXIA AP a.s. provedla přezkoumání hospodaření statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany za rok 2017 spolu se společností AV-AUDITING, spol. s r.o. jako členové konsorcia společností NEXIA AP a.s., IČO: 48117013, se sídlem Sokolovská 5/49, Praha 8, PSČ 186 00 a AV-AUDITING spol. s r.o., IČO: 49285220, se sídlem Tolarova 317, Rosice, 533 51 Pardubice. Předmět přezkoumání Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 2 odst. 1 zákona č. 420/2004 Sb., údaje o ročním hospodaření, tvořící součást závěrečného účtu podle 17 odst. 2 a 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a to: plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami, finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví, hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám. Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením 2 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. jsou dále oblasti: nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku, nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č. 134/2016 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, ručení za závazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku územního celku, účetnictví vedené územním celkem, ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.
Hlediska přezkoumání hospodaření Předmět přezkoumání podle ustanovení 3 zákona č. 420/2004 Sb. (viz bod 2.1 této zprávy) se ověřuje z hlediska: dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze A, která je nedílnou součástí této zprávy. Definování odpovědností Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech, je odpovědný statutární orgán. Naší úlohou je, na základě provedeného přezkoumání hospodaření, vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření. Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorským standardem č. 52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními 2, 3 a 10 zákona č. 420/2004 Sb. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak, abychom získali omezenou jistotu, zda hospodaření statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod 2.2 této zprávy). Rámcový rozsah prací Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací. Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky poskytující přiměřenou jistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku včetně vyhodnocení rizik významných (materiálních) chyb a nedostatků. Při vyhodnocování těchto rizik auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany. Použité postupy zahrnují výběrový způsob šetření a významnost (materialitu) jednotlivých skutečností. Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření územního celku statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany je uvedeno v příloze B, která je nedílnou součástí této zprávy. V rámci přezkoumání hospodaření územního celku statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany činil auditor i další kroky a využíval i další informace, které nejsou součástí tohoto označení.
ZÁVĚR ZPRÁVY O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Vyjádření k souladu hospodaření s hledisky přezkoumání hospodaření Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany jsme nezjistili žádnou významnou skutečnost, která by nás vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě 2.2 této zprávy. 3.2 Vyjádření ohledně chyb a nedostatků Zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, stanoví, abychom ve zprávě uvedli závěr podle ustanovení 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 citovaného zákona. Toto ustanovení vyžaduje, abychom ve své zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření uvedli, zda při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky a v čem případně spočívaly, a to bez ohledu na jejich významnost (materialitu) a jejich vztah k hospodaření územního celku statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany jako celku. Při přezkoumání hospodaření statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 3.3 Upozornění na případná rizika Na základě zjištění podle ustanovení 10 odst. 2 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů, upozorňujeme na následující případná rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření statutárního města Brna, Městské části Brno Maloměřice a Obřany: Při přezkoumání hospodaření statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany za rok 2017 jsme nezjistili žádná významná rizika. Doplňující údaje statutární město Brno, Městská část Brno-Maloměřice a Obřany, podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku statutární město Brno, Městská část Brno-Maloměřice a Obřany a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku Podíl pohledávek na rozpočtu A Pohledávky 602 768,27 Kč B Rozpočtové příjmy 47 297 453,63 Kč A / B * 100 % Podíl pohledávek na rozpočtu 1,27% Podíl závazků na rozpočtu C Závazky 1 450 855,27 Kč B Rozpočtové příjmy 47 297 453,63 Kč C / B * 100 % Podíl závazků na rozpočtu 3,06%
Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku D Zastavený majetek 0 Kč E Stálá aktiva brutto 197 233 684,50 Kč D / E * 100 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0 % Vyjádření k poměru dluhu územního celku k poměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost Zákon č. 420/2004 Sb. stanoví, abychom v naší zprávě uvedli výrok o tom, že dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky. V opačném případě jsme povinni uvést, o kolik dluh územního celku překročil průměr jeho příjmů. Dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední čtyři rozpočtové roky. Další informace Stanovisko územního samosprávného celku statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Přílohou této zprávy o výsledcích přezkoumání hospodaření je, v souladu s ustanovením 7 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., i písemné stanovisko obce k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. Datum vyhotovení zprávy: 26.3.2018 Auditorská společnost: Auditor: NEXIA AP a.s. Ing. Jakub Kovář Evidenční číslo auditorské společnosti 96 Evidenční číslo auditora 1959 Zpráva projednána se statutárním orgánem Městské části Brno-Maloměřice a Obřany dne 23.04. 2018.. Podpis statutárního orgánu. Zpráva předána statutárnímu orgánu Městské části Brno-Maloměřice a Obřany dne 23.04. 2018.
Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky k 31. prosinci 2017 statutární město Brno, městská část Brno - Maloměřice a Obřany Praha, březen 2018
Údaje o auditované účetní jednotce Název účetní jednotky: Sídlo: IČO: 449 92 785 DIČ: Zástupce územního celku: Ověřované období: Příjemce zprávy: statutární město Brno, městská část Brno Maloměřice a Obřany Dominikánské náměstí 1, Brno PSČ 601 67 CZ44992785 Ing. Klára Liptáková, starostka 1. leden 2017 až 31. prosinec 2017 zastupitelstvo městské části Údaje o auditorské společnosti Název společnosti: Evidenční číslo auditorské společnosti: č. 096 NEXIA AP a.s. Sídlo: Sokolovská 5/49, 186 00 Praha 8 Karlín Zápis proveden u: Městského soudu v Praze Zápis proveden pod číslem: oddíl B, číslo vložky 14203 IČO: 481 17 013 DIČ: CZ48117013 Telefon: +420 221 584 302 E-mail: Odpovědný auditor: Evidenční číslo auditora: č. 1959 nexiaprague@nexiaprague.cz Ing. Jakub Kovář
Zpráva nezávislého auditora zastupitelstvu statutárního města Brna, městské části Brno - Maloměřice a Obřany Výrok auditora Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky statutárního města Brna, městské části Brno - Maloměřice a Obřany sestavené na základě českých účetních předpisů s výjimkou těch oblastí, které upravuje a doplňuje Metodika účetnictví statutárního města Brna (dále také Metodika ), platnými k 31. prosinci 2017, která se skládá z rozvahy k 31.12.2017, výkazu zisku a ztráty, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za rok končící 31.12.2017 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv statutárního města Brna, městské části Brno - Maloměřice a Obřany k 31.12.2017 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31.12.2017 v souladu s českými účetními předpisy s výjimkou těch oblastí, které upravuje a doplňuje Metodika účetnictví statutárního města Brna. Základ pro výrok Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a standardy Komory auditorů České republiky pro audit, kterými jsou mezinárodní standardy pro audit (ISA), případně doplněné a upravené souvisejícími aplikačními doložkami. Naše odpovědnost stanovená těmito předpisy je podrobněji popsána v oddílu Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky. V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsme na účetní jednotce nezávislí a splnili jsme i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů. Domníváme se, že důkazní informace, které jsme shromáždili, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Zdůraznění skutečnosti Aniž bychom vyjadřovali výhradu, upozorňujeme na bod A.3 přílohy k účetní závěrce vymezující bázi účetnictví použitou pro její sestavení. Účetní závěrka slouží jako podklad pro přípravu účetní závěrky a závěrečného účtu statutárního města Brna a nemusí být tudíž vhodná k jinému účelu. Odpovědnost starosty městské části za účetní závěrku Starosta městské části odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy s výjimkou těch oblastí, které upravuje a doplňuje Metodika účetnictví statutárního města Brna, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při sestavování účetní závěrky je starosta povinen posoudit, zda je účetní jednotka schopna nepřetržitě trvat, a pokud je to relevantní, popsat v příloze účetní závěrky záležitosti týkající se jejího nepřetržitého trvání a použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky, s výjimkou případů, kdy starosta plánuje zrušení účetní jednotky nebo ukončení její činnosti, resp. kdy nemá jinou reálnou možnost než tak učinit.
Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky Naším cílem je získat přiměřenou jistotu, že účetní závěrka jako celek neobsahuje významnou (materiální) nesprávnost způsobenou podvodem nebo chybou a vydat zprávu auditora obsahující náš výrok. Přiměřená míra jistoty je velká míra jistoty, nicméně není zárukou, že audit provedený v souladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v účetní závěrce odhalí případnou existující významnou (materiální) nesprávnost. Nesprávnosti mohou vznikat v důsledku podvodů nebo chyb a považují se za významné (materiální), pokud lze reálně předpokládat, že by jednotlivě nebo v souhrnu mohly ovlivnit ekonomická rozhodnutí, která uživatelé účetní závěrky na jejím základě přijmou. Při provádění auditu v souladu s výše uvedenými předpisy je naší povinností uplatňovat během celého auditu odborný úsudek a zachovávat profesní skepticismus. Dále je naší povinností: Identifikovat a vyhodnotit rizika významné (materiální) nesprávnosti účetní závěrky způsobené podvodem nebo chybou, navrhnout a provést auditorské postupy reagující na tato rizika a získat dostatečné a vhodné důkazní informace, abychom na jejich základě mohli vyjádřit výrok. Riziko, že neodhalíme významnou (materiální) nesprávnost, k níž došlo v důsledku podvodu, je větší než riziko neodhalení významné (materiální) nesprávnosti způsobené chybou, protože součástí podvodu mohou být tajné dohody (koluze), falšování, úmyslná opomenutí, nepravdivá prohlášení nebo obcházení vnitřních kontrol vedením účetní jednotky. Seznámit se s vnitřním kontrolním systémem účetní jednotky relevantním pro audit v takovém rozsahu, abychom mohli navrhnout auditorské postupy vhodné s ohledem na dané okolnosti, nikoli abychom mohli vyjádřit názor na účinnost jejího vnitřního kontrolního systému. Posoudit vhodnost použitých účetních pravidel, přiměřenost provedených účetních odhadů a informace, které v této souvislosti vedení účetní jednotky uvedlo v příloze účetní závěrky. Posoudit vhodnost použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky vedením účetní jednotky a to, zda s ohledem na shromážděné důkazní informace existuje významná (materiální) nejistota vyplývající z událostí nebo podmínek, které mohou významně zpochybnit schopnost účetní jednotky nepřetržitě trvat. Jestliže dojdeme k závěru, že taková významná (materiální) nejistota existuje, je naší povinností upozornit v naší zprávě na informace uvedené v této souvislosti v příloze účetní závěrky, a pokud tyto informace nejsou dostatečné, vyjádřit modifikovaný výrok. Naše závěry týkající se schopnosti účetní jednotky nepřetržitě trvat vycházejí z důkazních informací, které jsme získali do data naší zprávy. Nicméně budoucí události nebo podmínky mohou vést k tomu, že účetní jednotka ztratí schopnost nepřetržitě trvat. Vyhodnotit celkovou prezentaci, členění a obsah účetní závěrky, včetně přílohy, a dále to, zda účetní závěrka zobrazuje podkladové transakce a události způsobem, který vede k věrnému zobrazení.
Naší povinností je informovat starostu městské části mimo jiné o plánovaném rozsahu a načasování auditu a o významných zjištěních, která jsme v jeho průběhu učinili, včetně zjištěných významných nedostatků ve vnitřním kontrolním systému. V Praze dne 26. března 2018 Ing. Jakub Kovář evidenční číslo auditora 1959 NEXIA AP a.s. evidenční číslo auditorské společnosti 096
Přílohy: Příloha A - Přehled právních předpisů, jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor ověřil Příloha B - Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření Příloha C - Účetní závěrka, kterou tvoří rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha, přehled o peněžních tocích, přehled o změnách vlastního kapitálu Příloha D - Finanční výkaz (přehled pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí) Příloha E - Stanovisko statutárního orgánu statutárního města Brna, Městské části Brno-Maloměřice a Obřany dle požadavku ustanovení 7 odst. 1 písm. f) zákona č. 420/2004 Sb.
PŘÍLOHA A Přehled právních předpisů, jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor ověřil: zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 5/2014 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, ve znění pozdějších předpisů, která provádí některá ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy: vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy: vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, vyhláškou č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech), českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, ve znění pozdějších předpisů, nebo zákonem č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 134/2016 Sb., o zadávání veřejných zakázek, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územních samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), ve znění pozdějších předpisů, nařízením vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, provádějící některá ustanovení zákona č. 262/ 2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků.
PŘÍLOHA B Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření: Účetnictví a výkazy Výkazy účetní závěrky sestavené k 31. 12. 2017 (rozvaha, výsledovka, výkaz CF, výkaz o změnách VK, příloha) Výkazy pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M sestavený k 31. 12. 2017 Dokumentace k organizačnímu zajištění a způsobu provedení inventarizace majetku a závazků Inventarizační zpráva Inventarizační soupisy k vybraným účtům Analytická obratová předvaha (hlavní kniha) za hlavní činnost Analytická obratová předvaha (hlavní kniha) za vedlejší hospodářskou činnost Účetní zápisy ve sledovaném období od 1. 1. 2017 do 31. 12. 2017 (účetní deník) za hlavní činnost Účetní zápisy ve sledovaném období od 1. 1. 2017 do 31. 12. 2017 (účetní deník) za vedlejší hospodářskou činnost Účtová osnova platná pro období 2017 Vnitřní směrnice, pokyny, příkazy, příp. nařízení Účetní metodika Kontrolované doklady: Doklady číslo: Účet č. 501: 810093, 511: 810038, 810097, 810099, 810098, 810008, 810106, 100103, 810094, 810085, 810010, 810082, 518: 810038, 810054, 810051, 810049, 810064, 810075, 810084,810045.810033, 810034, 810059, 810060,810086, 528: 810004, 558: 810086, 810102 602: 820001,820002, 820003 603: 820001, 820002, Rozpočet Rozpočtový výhled a usnesení o jeho projednání a schválení Návrh rozpočtu včetně informace o jeho zveřejnění, doložení jeho zveřejnění, usnesení o projednání a schválení Schválený rozpočet včetně jeho rozpisu dle rozpočtové skladby Informace o závazných ukazatelích pro povinné subjekty Chronologický a věcný přehled rozpočtových opatření a úprav rozpočtu za období 2017 včetně usnesení orgánů Závěrečný účet za rok 2016 včetně informace o jeho zveřejnění Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Registr dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Položkový seznam zařazeného a vyřazeného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku za rok 2017 Dokumentace k vzorku zařazeného a vyřazeného dlouhodobého majetku Seznam nedokončeného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Seznam zastaveného movitého i nemovitého majetku Seznam majetku oceněného k 31. 12. 2017 reálnou hodnotou včetně podkladů ke stanovení reálné hodnoty Inventurní soupis účtů 013, 018, 022, 028, 041, 042 a majetku evidovaného na podrozvahových účtech Vybrané položky (akce) nedokončeného nehmotného majetku Vybrané karty hmotného movitého majetku Zjištěné inventarizační rozdíly Zápis z inventarizace movitého majetku za rok 2017 Vybrané účetní doklady k pohybům na účtu 021:840001, 840002,840003 022: 840006,doklady č.: 028: 810035 042: 810097, 810108, 810095, doklady č. 042: 810135, 810170, 810171, 810056 Finanční majetek Seznam bank a bankovních účtů Bankovní výpisy prokazující zůstatky bankovních účtů k 31. 12. 2017 Vybrané bankovní výpisy Vybrané pokladní doklady Kontrolované doklady: Účet č. 231: 100068, 100070, 100067,100079,100086, 100099, 100110, 100108, 100335, 100135, 100129, 100120, 100074 236: 410005, 410004, 410005 Účet č. 261: Účet č. 245:
Pohledávky Saldo pohledávek ke dni 31. 12. 2017 Přehled prominutých pohledávek včetně rozhodnutí Přehled odepsaných nebo postoupených pohledávek Kniha vydaných faktur Kontrolované doklady: Účet č. 311: 820001, 820002, 820003 378: 810035 Závazky Saldo závazků ke dni 31. 12. 2017 Přehled soudních sporů Kniha došlých faktur Výběr dokladů z knihy došlých faktur Mzdová rekapitulace Výběr ze mzdové agendy, mzdové listy. Kontrolované doklady číslo: Účet č. 321: 810054, 810051, 810049, 810097, 810064, 810086, 810084, 810108, 810102, 810093, 810095,810038 Hospodářská činnost Smlouvy nájemní, vzorek evidenčních listů. Daně Daňové přiznání k dani z příjmů za rok 2016 Propočet odhadované daně z příjmů za rok 2017 Daňové přiznání k DPH za období 12/2017 Fondy Pravidla tvorby a čerpání peněžních fondů, statuty fondů Rozpis přírůstků a úbytků fondů Kontrolované doklady: Účet č. 419: 410002,410004,410005 Finanční vztahy k jiným rozpočtům Přehled přijatých transferů a dotací Přehled poskytnutých transferů a dotací Dokumentace k vybranému vzorku přijatých transferů Dokumentace k vybranému vzorku poskytnutých transferů Veřejné zakázky Vnitřní předpis k zadávání výběrových řízení veřejných zakázek Seznam veřejných zakázek (ukončených výběrových řízení) realizovaných v roce 2017 Dokumentace k vybranému vzorku veřejných zakázek Kontrolované veřejné zakázky: Spojovací krček mezi objekty Hamry 12 a Obřanská 7 včetně nástavby a souvisejících stavebních úprav, Rekonstrukce sociálního zázemí a kanalizační přípojky SDH Obřany. Fryčajova 125, Brno, Pořízení vozidla pro SDH
Ostatní Zápisy ze zasedání zastupitelstva a rady Zápisy z jednání výborů zastupitelstva a komisí rady Dohody o hmotné odpovědnosti Výpočet poměrových ukazatelů
Licence: MBMC (mbmc M) XCRGURUA / RUA2 (14062017 08:35 / 201701071353) ROZVAHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Období: 12 / 2017 IČO: 44992785 Název: Statutární město Brno 0000ALV06LVQ UCS: 4499278Městská část Brno - Maloměřice a Obřany Sestavená ke dni 31. prosinci 2017 Sídlo účetní jednotky Místo podnikání ulice, č.p. Selská 66 ulice, č.p. Selská 66 obec Brno obec Brno PSČ pošta 614 00 PSČ pošta 614 00 Údaje o organizaci Předmět podnikání identifikační číslo 4499278518 hlavní činnost Státní správa a samospráva právní forma obec vedlejší činnost Správa bytového a nebytového fondu zřizovatel Statutární město Brno CZ-NACE 000000 Kontaktní údaje Razítko účetní jednotky telefon 420545423943 fax 420545423983 e-mail orf@malomerice.cz WWW stránky Osoba odpovědná za účetnictví Statutární orgán Boháčková Hana - hlavní činnost, Lefnerová Michaela - vedlejší hospodářská činnost Ing. Liptáková Klára Podpisový záznam Podpisový záznam Okamžik sestavení (datum, čas): 01.02.2018, 09:59:35
Období Číslo Syntetický Běžné Minulé položky Název položky účet Brutto Korekce Netto 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM 221 991 539,76 66 530 163,14 155 461 376,62 144 948 383,69 A. Stálá aktiva 197 233 684,50 65 956 172,04 131 277 512,46 119 741 287,18 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 578 660,66 411 826,66 166 834,00 108 122,00 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2. Softw are 013 151 250,00 57 504,00 93 746,00 108 122,00 3. Ocenitelná práva 014 4. Povolenky na emise a preferenční limity 015 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 354 322,66 354 322,66 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 73 088,00 73 088,00 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 9. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 II. Dlouhodobý hmotný majetek 196 571 646,45 65 544 345,38 131 027 301,07 119 557 058,48 1. Pozemky 031 2. Kulturní předměty 032 14 800,00 14 800,00 14 800,00 3. Stavby 021 157 274 519,23 46 732 012,00 110 542 507,23 79 663 916,70 4. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 022 12 719 196,32 9 537 661,86 3 181 534,46 3 647 731,71 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 9 274 671,52 9 274 671,52 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 17 288 459,38 17 288 459,38 36 230 610,07 9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 10. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 4. Dlouhodobé půjčky 067 5. Termínované vklady dlouhodobé 068 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043
Období Číslo Syntetický Běžné Minulé položky Název položky účet Brutto Korekce Netto 1 2 3 4 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 IV. Dlouhodobé pohledávky 83 377,39 83 377,39 76 106,70 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462 2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 4. Dlouhodobé pohledávky z ručení 466 5. Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 83 377,39 83 377,39 76 106,70 6. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 B. Oběžná aktiva 24 757 855,26 573 991,10 24 183 864,16 25 207 096,51 I. Zásoby 1. Pořízení materiálu 111 2. Materiál na skladě 112 3. Materiál na cestě 119 4. Nedokončená výroba 121 5. Polotovary vlastní výroby 122 6. Výrobky 123 7. Pořízení zboží 131 8. Zboží na skladě 132 9. Zboží na cestě 138 10. Ostatní zásoby 139 II. Krátkodobé pohledávky 4 171 604,20 573 991,10 3 597 613,10 2 724 827,73 1. Odběratelé 311 456 612,00 341 107,10 115 504,90 130 417,49 2. Směnky k inkasu 312 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 791 271,00 791 271,00 624 291,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 188 772,00 176 284,00 12 488,00 1 992,00 6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 7. Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů 317 8. Pohledávky z přerozdělených daní 319 9. Pohledávky za zaměstnanci 335 10. Sociální zabezpečení 336
Období Číslo Syntetický Běžné Minulé položky Název položky účet Brutto Korekce Netto 1 2 3 4 11. Zdravotní pojištění 337 12. Důchodové spoření 338 13. Daň z příjmů 341 14. Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342 15. Daň z přidané hodnoty 343 16. Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 344 17. Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 346 18. Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 348 23. Krátkodobé pohledávky z ručení 361 24. Pevné termínové operace a opce 363 25. Pohledávky z neukončených finančních operací 369 26. Pohledávky z finančního zajištění 365 27. Pohledávky z vydaných dluhopisů 367 28. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 1 230 000,00 1 230 000,00 30 000,00 29. Krátkodobé zprostředkování transferů 375 30. Náklady příštích období 381 103 137,83 103 137,83 56 463,75 31. Příjmy příštích období 385 42 629,00 42 629,00 89 814,00 32. Dohadné účty aktivní 388 827 807,00 827 807,00 1 437 384,40 33. Ostatní krátkodobé pohledávky 377 531 375,37 56 600,00 474 775,37 354 465,09 III. Krátkodobý finanční majetek 20 586 251,06 20 586 251,06 22 482 268,78 1. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 2. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 3. Jiné cenné papíry 256 4. Termínované vklady krátkodobé 244 5. Jiné běžné účty 245 9. Běžný účet 241 8 365 412,20 8 365 412,20 9 637 544,27 11. Základní běžný účet územních samosprávných celků 231 12 108 549,41 12 108 549,41 12 758 012,84 12. Běžné účty fondů územních samosprávných celků 236 52 840,45 52 840,45 35 584,67 15. Ceniny 263 16. Peníze na cestě 262 17. Pokladna 261 59 449,00 59 449,00 51 127,00
Číslo Syntetický Období položky Název položky účet Běžné Minulé 1 2 PASIVA CELKEM 155 461 376,62 144 948 383,69 C. Vlastní kapitál 150 289 739,58 140 077 923,10 I. Jmění účetní jednotky a upravující položky 62 808 046,25 62 987 121,43 1. Jmění účetní jednotky 401 99 705 057,66 99 705 057,66 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 7 551 490,17 7 730 565,35 4. Kurzové rozdíly 405 5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 406-43 613 145,23-43 613 145,23 6. Jiné oceňovací rozdíly 407 7. Opravy předcházejících účetních období 408-835 356,35-835 356,35 II. Fondy účetní jednotky 52 952,60 35 840,95 6. Ostatní fondy 419 52 952,60 35 840,95 III. Výsledek hospodaření 87 428 740,73 77 054 960,72 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období 10 373 780,01 5 989 874,45 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 3. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období 432 77 054 960,72 71 065 086,27 D. Cizí zdroje 5 171 637,04 4 870 460,59 I. Rezervy 1. Rezervy 441 II. Dlouhodobé závazky 75 588,00 43 488,00 1. Dlouhodobé úvěry 451 2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 3. Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů 453 4. Dlouhodobé přijaté zálohy 455 5. Dlouhodobé závazky z ručení 456 6. Dlouhodobé směnky k úhradě 457 7. Ostatní dlouhodobé závazky 459 75 588,00 43 488,00 8. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 III. Krátkodobé závazky 5 096 049,04 4 826 972,59 1. Krátkodobé úvěry 281 2. Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) 282 3. Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů 283
Číslo Syntetický Období položky Název položky účet Běžné Minulé 1 2 4. Jiné krátkodobé půjčky 289 5. Dodavatelé 321 307 721,92 454 543,59 6. Směnky k úhradě 322 7. Krátkodobé přijaté zálohy 324 585 645,05 415 603,30 8. Závazky z dělené správy 325 9. Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 10. Zaměstnanci 331 11. Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 12. Sociální zabezpečení 336 13. Zdravotního pojištění 337 14. Důchodové spoření 338 15. Daň z příjmů 341 16. Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342 17. Daň z přidané hodnoty 343 801 383,00 1 181 541,00 18. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 19. Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 347 20. Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 27. Krátkodobé závazky z ručení 362 28. Pevné termínové operace a opce 363 29. Závazky z neukončených finančních operací 364 30. Závazky z finančního zajištění 366 31. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 368 32. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 784 364,00 1 412 200,00 33. Krátkodobé zprostředkování transferů 375 35. Výdaje příštích období 383 136 352,03 36. Výnosy příštích období 384 15 648,00 209,00 37. Dohadné účty pasivní 389 2 123 184,69 993 405,38 38. Ostatní krátkodobé závazky 378 341 750,35 369 470,32 * Konec sestavy * 01.02.2018 09:59:35 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana /
Licence: MBMC (mbmc M) XCRGUVUA / VUA2 (06012017 11:14 / 201701051353) VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Období: 12 / 2017 IČO: 44992785 Název: Statutární město Brno 0000ALV06LWL UCS: 4499278518 Městská část Brno - Maloměřice a Obřany Sestavená ke dni 31. prosinci 2017 Sídlo účetní jednotky Místo podnikání ulice, č.p. Selská 66 ulice, č.p. Selská 66 obec Brno obec Brno PSČ pošta 614 00 PSČ pošta 614 00 Údaje o organizaci Předmět podnikání identifikační číslo 4499278518 hlavní činnost Státní správa a samospráva právní forma obec vedlejší činnost Správa bytového a nebytového fondu zřizovatel Statutární město Brno CZ-NACE 000000 Kontaktní údaje Razítko účetní jednotky telefon 420545423943 fax 420545423983 e-mail orf@malomerice.cz WWW stránky Osoba odpovědná za účetnictví Statutární orgán Boháčková Hana - hlavní činnost, Lefnerová Michaela - vedlejší hospodářská činnost Ing. Liptáková Klára Podpisový záznam Podpisový záznam Okamžik sestavení (datum, čas): 01.02.2018, 09:56:38