Závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2016 (částky, u kterých není uvedeno v tis. Kč, jsou uvedeny v Kč)

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 1 Závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2016 (částky, u kterých není uvedeno v tis. Kč, jsou uvedeny v Kč) ÚVOD Dle 17 zákona č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů předkládá odbor finanční závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2016. Hospodaření města Moravská Třebová se, od 1. 1. 2016 do doby schválení rozpočtu města pro rok 2016, řídilo pravidly rozpočtového provizoria. Rozpočet města na rok 2016 byl zastupitelstvem města schválen dne 14. 3. 2016 ve výši 205.000 tis. Kč (včetně položky financování). V níže uvedené tabulce je uveden přehled schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a rozpočtová skutečnost roku 2016. Z tabulky vyplývá, že příjmy získané v roce 2016 (bez financování) byly o téměř 26.000 tis. Kč vyšší než rozpočtové výdaje. Město Moravská Třebová zapojovalo do hospodaření v roce 2016 i cizí zdroje (doplatek půjčky od Státního fondu životního prostředí ČR na realizaci projektu Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV ve výši 350,82 tis. Kč). S ohledem na vývoj rozpočtových příjmů nedošlo k plánovanému zapojení zůstatků finančních prostředků na účtech města z minulých let. Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet 2016 Příjmy 2016 180.600 tis. Kč 211.150 tis. Kč 221.562,92 tis. Kč Financování (zdroje) 24.400 tis. Kč 15.500 tis. Kč -19.741,19 tis. Kč Výdaje 2016 199.580 tis. Kč 221.200 tis. Kč 195.803,41 tis. Kč Financování (potřeby) 5.420 tis. Kč 5.450 tis. Kč 6.018,32 tis. Kč

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 2 I. Rozpočtové příjmy 1. Daňové příjmy (příjmy z daní, místní a správní poplatky) Vývoj naplňování daňových příjmů v roce 2016 lze hodnotit pozitivně. Upravený rozpočet daňových příjmů (včetně správních a místních poplatků a daně z příjmů právnických osob placené obcí) ve výši 133.332,50 tis. Kč byl k 31. 12. 2016 naplněn na 107,54 %, tj. ve výši 143.382,87 tis. Kč. Daně Vývoj daňových příjmů v roce 2016 byl, ve srovnání s předchozím obdobím, výrazně příznivější. V tabulce č. 1 jsou uvedeny příjmy z daní v jednotlivých měsících roku 2016 a pro srovnání i situace let 2015, 2014 a 2013 (měsíce v roce 2016 jsou seřazeny od nejvyššího měsíčního příjmu po nejnižší). Graf pod tabulkou zachycuje situaci roku 2016. Z uvedených údajů je patrné, že nejvýnosnějším měsícem z hlediska celoročního vývoje příjmů z daní se v loňském roce stal prosinec následovaný letními měsíci červen a červenec (stejně jako v roce 2015). Největší podíl na daňových příjmech v prosinci měly výnosy z daně z příjmů z právnických osob (cca 5 mil. Kč) a z daně z přidané hodnoty (téměř 4,5 mil. Kč). Měsíci s nejnižší daňovou výtěžností v roce 2016 se staly duben a květen. Když srovnáme upravené rozpočty jednotlivých sdílených daní a jejich skutečnost k 31. 12. 2016, lze konstatovat, že odhadnutý celkový výnos byl podhodnocen, a to zejména u daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků, DPH a u daně z příjmů právnických osob. Celkové daňové výnosy u sdílených daní převýšily upravený rozpočet o více než 9,1 mil. Kč. Upravený celkový rozpočet sdílených daní (101.650 tis. Kč) byl v roce 2016 přeplněn o více než 9,1 mil. Kč. Celkové výnosy z daní (výlučných i sdílených) byly v roce 2016 o téměř 8,2 mil. Kč vyšší než v roce 2015 (meziroční nárůst o 7,35 %). Jde o nejvyšší meziroční růst za posledních 5 let.

leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 3 Tab. č. 1 Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých měsících let 2016, 2015, 2014 a 2013 příjem za % příjem za % příjem za % příjem za % měsíc měsíc (2016) za měsíc (2016) měsíc (2015) za měsíc (2015) měsíc (2014) za měsíc (2014) měsíc (2013) za měsíc (2013) prosinec 15 129,72 12,68% 14 241,96 12,82% 12 636,74 11,65% 11 175,07 10,96% červen 14 700,75 12,32% 14 016,24 12,61% 12 265,28 11,31% 11 711,76 11,49% červenec 12 748,48 10,69% 12 107,57 10,90% 12 986,80 11,98% 10 298,13 10,10% září 10 108,08 8,47% 9 782,44 8,80% 8 683,97 8,01% 6 390,15 6,27% únor 8 876,08 7,44% 8 613,62 7,75% 9 910,17 9,14% 9 835,23 9,65% listopad 8 854,76 7,42% 8 730,56 7,86% 8 130,49 7,50% 7 716,60 7,57% březen 8 737,25 7,33% 6 092,12 5,48% 7 093,27 6,54% 6 987,97 6,86% srpen 8 687,46 7,28% 8 719,05 7,85% 8 132,40 7,50% 7 314,97 7,18% leden 8 525,55 7,15% 7 585,89 6,83% 9 480,64 8,74% 10 170,73 9,98% říjen 8 390,15 7,03% 7 652,61 6,89% 6 280,45 5,79% 8 123,97 7,97% květen 7 362,70 6,17% 6 328,26 5,70% 6 254,35 5,77% 6 852,08 6,72% duben 7 156,20 6,00% 7 239,88 6,52% 6 592,51 6,08% 5 346,39 5,25% CELKEM 119 277,18 100,00% 111 110,20 100,00% 108 447,07 100,00% 101 923,05 100,00% Tab. č. 2 - Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých kalendářních čtvrtletích v letech 2016, 2015, 2014 a 2013 (v %) čtvrtletí 2016 2015 2014 2013 I. 21,91% 20,06% 24,42% 26,48% II. 24,50% 24,83% 23,16% 23,46% III. 26,45% 27,55% 27,48% 23,55% IV. 27,14% 27,56% 24,94% 26,51% Graf č. 1 Vývoj příjmů z daní v jednotlivých měsících roku 2016 16 000,00 14 000,00 12 000,00 10 000,00 8 000,00 6 000,00 4 000,00 2 000,00 0,00 Další podrobné údaje o naplňování příjmů z jednotlivých daní jsou uvedeny na straně 6 9 tabulkové části závěrečného účtu města. Na straně 7 jsou uvedeny celkové součtové hodnoty a procentuální poměry. Z těchto údajů je patrné, že celkový upravený rozpočet

86 782,72 86 589,33 101 923,05 108 447,07 111 110,20 119 277,18 119 200,00 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 4 příjmů z daní byl podhodnocen. V průběhu roku 2016 nedošlo k úpravám rozpočtu u položek daňových příjmů. Upravený rozpočet celkových daňových příjmů (bez daně z příjmů právnických osob placenou městem) ve výši 111.000 tis. Kč byl naplněn k 31. 12. 2016 na 107,46 %, tj. ve výši 119.277,08 tis. Kč. Vývoj celkových příjmů z daní v letech 2011 2016 je zachycen v následujícím grafu. Graf č. 2 Vývoj příjmů z daní v letech 2011 2016, návrh rozpočtu na rok 2017 (v tis. Kč včetně lineární spojnice dlouhodobého trendu) 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 2016 R 2017 Správní, místní a ostatní poplatky Upravený rozpočet správních, místních a ostatních poplatků ve výši 14.272,50 tis. Kč byl k 31. 12. 2016 naplněn částkou 16.045,32 tis. Kč, tj. na 112,42 %. Nejvýznamnějšími položkami správních poplatků byly v roce 2016 správní poplatky vybrané odborem dopravy a odborem výstavby a územního plánování. V tab. č. 3 je uveden podrobný rozbor příjmů ze správních poplatků v letech 2013 2016 (v Kč) SPRÁVNÍ POPLATKY 2013 2014 2015 2016 Odbor výstavby a územního plánování 566 800,00 699 000,00 963 350,00 1 060 300,00 Odbor vnitřních věcí 912 550,00 971 495,00 1 049 987,00 950 332,00 Obecný živnostenský úřad 187 625,00 239 320,00 191 945,00 188 395,00 Odbor majetku města a kom. hosp. 2 820,00 1 530,00 1 680,00 1 620,00 Odbor dopravy 2 404 185,00 2 138 590,00 2 153 795,00 2 250 005,00 Odbor životního prostředí 112 330,00 75 300,00 84 300,00 110 510,00 Správní poplatky celkem (mimo VHP) 4 186 310,00 4 125 235,00 4 445 057,00 4 561 162,00 Odbor maj. města a kom. hosp. VHP 23 000,00 0,00 15 000,00 8 000,00 Správní poplatky celkem 4 209 310,00 4 125 235,00 4 460 057,00 4 569 162,00 Nejvýznamnější skupinou správních poplatků jsou i nadále poplatky odboru dopravy. Vybrané správní poplatky vyplývající z dopravních agend, tvořily v roce 2016 cca 49 %

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 5 celkového objemu vybraných správních poplatků. Roste také podíl správních poplatků odboru výstavby a územního plánování. Další významnou položkou ostatních poplatků jsou odvody následujících výnosů: 1) odvod z loterií a podobných her kromě výherních hracích přístrojů (odvod 30% podílu z dílčího odvodu jiných forem než přístrojů a videoterminálů) celkový roční výnos v roce 2016 činil 534,21 tis. Kč, 2) odvod z výherních hracích přístrojů (odvod 80 % z dílčího odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení) tento výnos v roce 2016 činil 4.191,57 tis. Kč. Tuto oblast od roku 2017 nově upravuje zákon 186/2016 Sb., o hazardních hrách a zákon č. 187/2016 Sb., o dani z hazardních her, který mění rozpočtové určení odvodu z hazardních her. Tab. č. 4 zachycuje vývoj příjmů místních poplatků v letech 2013 2016 (v tis. Kč) Místní poplatky 2013 2014 2015 2016 Poplatek ze psů 249,85 248,87 235,90 267,67 Poplatek za užívání veřejného prostranství 318,27 289,22 336,12 376,21 Místní poplatky (mimo místní poplatek za VHP) 568,12 538,09 572,02 643,88 Místní poplatek za provozovaný VHP 66,38 4,85 46,64 0,00 Poplatek za komunální odpad 4 623,69 4 831,91 4 754,79 4 956,87 Místní poplatky celkem 5 258,19 5 374,85 5 373,45 5 600,75 Uvedené místní poplatky (ze psů, užívání veřejného prostranství) tvoří pouze malou část všech poplatků inkasovaných do rozpočtu města. Poplatek za komunální odpad roste, popř. klesá se změnou ceny poplatku (v návaznosti na vývoj nákladů na sběr a likvidaci komunálního odpadu). Ostatní místní poplatky nejsou vázány na růst běžných výdajů. V následující tabulce je uveden přehled naplňování ostatních poplatků od roku 2013. Tab. č. 5 Vývoj ostatních poplatků přijímaných do rozpočtu města v letech 2013 2016 (v tis. Kč) Ostatní poplatky (v tis. Kč) 2013 2014 2015 2016 Odvody za odnětí půdy ze ZPF popř. pozemků s funkcí lesa 12,10 18,01 176,29 624,03 Odvod z loterií a podobných her kromě VHP 464,32 380,83 429,01 534,21 Odvod z výherních hracích přístrojů 5 163,05 4 201,11 3 285,41 4 191,57 Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti žadatelů o řidičské oprávnění 419,60 391,30 434,10 453,10 Poplatky za uložení odpadů 0,00 0,00 0,00 72,50 Ostatní poplatky 6 059,07 4 991,25 4 324,81 5 875,41 Na závěr tohoto dílčího rozboru uvádíme přehled (1) správních, (2) místních a (3) ostatních poplatků, které byly součástí rozpočtových příjmů v letech 2013 2016.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 6 Tab. č. 6 Přehled správních, místních a ostatních poplatků v letech 2013 2016 (v tis. Kč) Druh poplatku (v tis. Kč) 2013 2014 2015 2016 Správní poplatky 4 209,31 4 125,24 4 445,06 4 569,16 Místní poplatky 5 258,19 5 374,85 5 373,45 5 600,75 Ostatní poplatky 6 059,07 4 991,25 4 324,81 5 875,41 Poplatky celkem 15 526,57 14 491,34 14 143,32 16 045,32 Místní poplatek za komunální odpad -4 623,69-4 831,91-4 754,79-4 956,87 Poplatky celkem 10 902,88 9 659,43 9 388,53 11 088,45 Z údajů v poslední tabulce je zřejmý nárůst výnosů u všech poplatků (což je dáno u správních poplatků zejména nárůstem správních poplatků odboru dopravy a odboru výstavby a územního plánování, u místních poplatků nárůstem příjmů u všech položek a u ostatních poplatků zejména růstem odvodů z loterií a VHP). Poplatek za komunální odpad je pro potřeby meziročního srovnání odečten, protože jeho změna je ovlivňována změnou výše nákladů na likvidaci komunálního odpadu. V následujícím grafu jsou uvedeny procentuální podíly jednotlivých druhů poplatků na celkovém objemu 16.045,32 tis. Kč. Graf č. 3 Procentuální rozložení jednotlivých druhů poplatků přijatých v roce 2016 2. Běžné (neinvestiční) transfery Upravený rozpočet běžných transferů (dotací) ve výši 39.918,34 tis. Kč byl naplněn částkou 39.859,99 tis. Kč, tj. na 99,85 %. Podrobný rozpis jednotlivých příjmů z neinvestičních transferů (dotací) je uveden na straně 3 tabulkové části závěrečného účtu. Odbor finanční městského úřadu zpracoval v rámci hospodaření za rok 2016 následující finanční vypořádání:

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 7 a) Finanční vypořádání s ostatními ministerstvy Součástí tohoto vypořádání byly následující dotace: - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo vnitra ČR - součástí vypořádání byla dotace na výdaje jednotek sboru dobrovolných hasičů ve výši 1.600 Kč, která byla vyčerpána v plné výši. - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo zemědělství ČR součástí vypořádání v roce 2015 byly dotace dle 37 odst. 6 a 7 lesního zákona č. 289/1995 Sb. na výkon činnosti odborného lesního hospodáře v souhrnné výši 958.126 Kč a dotace 24 lesního zákona určené na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin ve výši 24.850 Kč. Všechny dotace byly vyčerpány v plné výši. - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo kultury ČR součástí vypořádání byla jednak dotace na realizaci projektu Kulturních služeb města Moravská Třebová - pořádání Fotofestivalu Moravská Třebová ve výši 15.000 Kč a dále také dotace na projekty Městské knihovny Ladislava z Boskovic v Moravské Třebové projekt Společně proti nudě 2 z programu Kulturní aktivity (10.000 Kč) a projekt Technika pro dětské oddělení městské knihovny z programu Veřejné informační služby knihoven (28.000 Kč). Dotace byly přeposlány příspěvkovým organizacím a využity v plném rozsahu. - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo práce a sociálních věcí ČR součástí vypořádání v roce 2016 byla dotace na výkon agendy sociálně-právní ochrana dětí a dotace na výkon sociální práce s výjimkou agendy sociálně-právní ochrany dětí. Město obdrželo dotaci na výkon agendy sociálně-právní ochrany dětí ve výši 2.332.000 Kč, výdaje související s výkonem agendy byly vyčísleny na 2.557.818,98 Kč, požádali jsme proto doplatek těchto výdajů ve výši 225.818,98 Kč v roce 2017. Dotace na výkon sociální práce s výjimkou agendy sociálně-právní ochrany dětí činila v roce 2016 celkem 455.500 Kč a byla vyčerpána v plné výši. - finanční vypořádání s kapitolou Úřad vlády ČR město obdrželo od Úřadu vlády ČR v roce 2016 dotaci na realizaci programu Podpora terénní práce 2016 ve výši 105.000 Kč, kterou vyčerpalo v plné výši. Finanční vypořádání dotace z Programu regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón na rok 2016 poskytnuté z Ministerstva kultury ČR v souhrnné výši 2.270.000 Kč zajistil odbor rozvoje města, a proběhlo bez účasti Pardubického kraje přímo s ministerstvem. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Stejná situace nastala i u dotace ve výši 107.000 Kč z programu Ministerstva kultury ČR Podpora obnovy kulturních památek prostřednictvím obce s rozšířenou působností na obnovu nemovité kulturní památky bývalé české menšinové školy (objekt Svitavská 44), jejíž finanční vypořádání také zajišťoval odbor rozvoje města. I tato dotace byla vyčerpána v plné výši. b) Finanční vypořádání s kapitolou státního rozpočtu Všeobecná pokladní správa Vypořádání se týkalo poskytnuté dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Senátu a zastupitelstev krajů ve výši 268.700 Kč, výdaje související s organizací

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 8 voleb činily 347.265,77 Kč, doplatek nákladů ve výši 78.565,77 Kč byl zaslán na účet města dne 14. 3. 2017. Součástí příjmové části rozpočtu města v roce 2016 byly dále také dotace přijaté přímo z rozpočtu Pardubického kraje v celkové výši 11.295.000 Kč. Dotace v souhrnné výši 11.115.000 Kč poskytnutá v rámci Dotačního řízení Pardubického kraje na poskytování účelových dotací na podporu sociálních služeb byla určena pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Moravská Třebová na provoz domova pro seniory a výkon pečovatelské služby (vyúčtování dotace zajišťovala příspěvková organizace, vratka části nevyčerpané dotace na výkon pečovatelské služby ve výši 179.137 Kč byla realizována prostřednictvím města dne 6. 2. 2017). Pardubický kraj dále podpořil partnerskou výměnu žáků ZŠ Palackého a holandského města Vlaardingenu (15.000 Kč), kulturní a muzejní aktivity Kulturních služeb města Moravská Třebová (souhrnná výše všech poskytnutých dotací činila 125.000 Kč) a v rámci programu Podpora stavební obnovy a restaurování kulturních památek a drobných objektů památkového charakteru restaurování kamenného kříže (dotace ve výši 40.000 Kč byla vyčerpána v plné výši, vyúčtování zajišťoval odbor rozvoje města). Do rozpočtu města byly v roce 2016 také přijaty neinvestiční dotace určené na realizaci projektů podpořených z prostředků EU a státního rozpočtu ČR. Jednalo se o neinvestiční část dotace ve výši 107.342,74 Kč na realizaci projektu Elektronizace procesů, digitalizace dat a konsolidace IT struktury TC Moravská Třebová, spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Integrovaného operačního programu, a o doplatek neinvestiční části dotace ve výši 968.984,43 Kč na realizaci projektu Cesta od renesance k baroku, spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod, a z prostředků státního rozpočtu ČR. Dalšími neinvestičními dotacemi přijatými do rozpočtu města byly dotace přijaté od obcí za výkon přenesené působnosti a zajištění provozu autobusové linky na trase Brno Žamberk a zpět, rozebrané detailně v tabulce č. 7, dále patří do této skupiny příjmů také převody z hospodářské činnosti města (na realizované investice popř. opravy v rámci bytového hospodářství a na úhradu úroků z hypotečního úvěru na výstavbu bytových jednotek v ulici Hřebečské). V následující tabulce jsou položkově rozebrány přijaté transfery (dotace) od obcí.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 9 Tab. č. 7 Neinvestiční přijaté transfery od obcí v roce 2016 Transfery od obcí Skutečnost k 31.12.2016 (v Kč) Rozstání 1 500,00 Janůvky 3 000,00 Křenov 1 500,00 Linhartice 3 000,00 Dlouhá Loučka 1 500,00 Staré Město 10 500,00 Rychnov na Moravě 1 500,00 Třebařov 3 000,00 Kunčina 9 000,00 Městečko Trnávka 13 500,00 Koruna 1 500,00 Za výkon přenesené působnosti celkem 49 500,00 Křenov 14 353,00 Dlouhá Loučka 19 044,00 Slatina 5 111,00 Staré Město 35 217,00 Březina 12 358,00 Rychnov na Moravě 21 144,48 Autobus Žamberk Brno a zpět 107 227,48 Transfery od obcí celkem 156 727,48 3. Ostatní (nedaňové) příjmy Upravený rozpočet ostatních (nedaňových) příjmů ve výši 26.154,16 tis. Kč byl naplněn částkou 26.715,96 tis. Kč na 102,15 %. U jednotlivých položek ostatních nedaňových příjmů nedošlo k významným odchylkám od upraveného rozpočtu. V následující tabulce je uveden podrobný rozbor položky ostatní nedaňové příjmy jinde nespecifikované. Tab. č. 8 Ostatní nedaňové příjmy roku 2016 Ostatní nedaňové příjmy j. n. (tzv. nahodilé příjmy) Skutečnost k 31.12.2016 (v Kč) Nevyplacený zůstatek depozitního účtu (mzdy z roku 2015) 396 907,00 Přefakturace - vypracování územní studie 74 000,00 Splátky starých pohledávek 4 516,94 Prodej movitého majetku 2 479,20 Ostatní (menší než 5.000 Kč) 1 444,21 CELKEM 479 347,35 V následující tabulce je uveden podrobný rozbor položky přijaté neinvestiční dary, popř. příjmy z reklamy.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 10 Tab. č. 9 Dary a příjmy z reklamy přijaté do rozpočtu města v roce 2016 Dary a příjmy z reklamy Skutečnost k 31.12.2016 (v Kč) Navrátilová Pavla 22 500,00 Koudelka Petr 18 500,00 Janků Růžena a Pavel 4 000,00 Lošťák Jan 58 500,00 Blaha Libor 65 500,00 Scorpion Tour s.r.o. 57 000,00 Asekol a.s. 15 000,00 Dary na rozvoj školství a odpadové hospodářství CELKEM 241 000,00 Martech Holding, a.s. 30 000,00 Advokátní kancelář Vych & Partners, s.r.o. 100 000,00 Reklama CELKEM 130 000,00 Dary a reklama CELKEM 371 000,00 4. Kapitálové příjmy a investiční transfery (dotace) Upravený rozpočet kapitálových příjmů a investičních transferů (dotací) ve výši 11.745 tis. Kč byl naplněn na 98,80 %, tj. částkou 11.604,10 tis. Kč. V roce 2016 byly realizovány příjmy z prodeje pozemků, nemovitostí a ostatního majetku ve vlastnictví města v celkové výši 3.843,93 tis. Kč. Přehled přijatých investičních transferů (dotací) je uveden na straně 5 tabulkové části závěrečného účtu. V roce 2016 byly do rozpočtu města přijaty následující investiční transfery (dotace) na projekty realizované v rámci jednotlivých operačních programů spolufinancované z prostředků EU a státního rozpočtu: - doplatek dotace ve výši 622.210,17 Kč na realizaci projektu Cesta od renesance k baroku podpořeného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod a z prostředků státního rozpočtu ČR, - dotace ve výši 2.980.603,79 Kč na realizaci projektu Elektronizace procesů, digitalizace dat a konsolidace IT struktury TC Moravská Třebová spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Integrovaného operačního programu, - doplatek dotace ve výši 3.157.358,99 Kč na realizaci projektu Odkanalizování Udánek, Sušic, Boršova a modernizace ČOV, spolufinancovaného z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy 1. Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní. Od Pardubického kraje jsme obdrželi investiční dotaci ve výši 1.000.000 Kč na projekt Doplnění infrastruktury cestovního ruchu Volnočasový areál Knížecí louka, Moravská Třebová.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 11 II. Rozpočtové výdaje V roce 2016 dosáhly celkové rozpočtové výdaje výše 195.803,41 tis. Kč. Vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 221.200 tis. Kč tak byly čerpány na 88,52 %. Nižší čerpání (v celkové výši téměř 16,7 mil. Kč) je ovlivněno zejména úsporami v běžných výdajích, popř. přesunem realizace části plánovaných běžných výdajů do roku 2017 (týká se zejména realizace výměny kanalizace K. Čapka), a také nerealizací části investic nebo jejich částečným přesunutím do roku 2017, popř. úsporou nákladů u realizovaných investic (v souhrnné výši 8,7 mil. Kč). 1. Běžné (neinvestiční) výdaje Běžné rozpočtové výdaje včetně rozsáhlejších oprav majetku v městské památkové rezervaci a z hospodářské činnosti města byly čerpány ve výši 177.329,65 tis. Kč, což představuje 91,39 % z upraveného rozpočtu ve výši 194.030 tis. Kč. V komentáři k jednotlivým položkám běžných výdajů je kladen důraz zejména na položky, u kterých došlo k výraznému nedočerpání upraveného rozpočtu, popř. na výdaje spolufinancované z prostředků EU nebo na významné položky běžných výdajů. Jde zejména o tyto rozpočtové výdaje: činnost technických služeb, opravy komunikace, celkové rozpočtové výdaje související s činností technických služeb byly v roce 2016 cca o 1.600 tis. Kč nižší oproti rozpočtu. Nedočerpání rozpočtu je dáno zejména úsporami při správě sportovišť a v rámci zimní údržby a oprav komunikací. Největší dílčí položkou v rozpočtu technických služeb v roce 2016 byla položka Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň, na jejíž zajištění vynaložilo město v roce 2016 částku 8.433,61 tis. Kč. Významnou položkou této části rozpočtu je i položka Běžná údržba a opravy komunikací, u které je v následující tabulce uveden přehled skutečně realizovaných akcí. Tab. č. 10 Běžná údržba a opravy komunikací v roce 2016 (v Kč) běžná údržba a opravy komunikací Skutečnost 2016 mimořádné opravy v závěru roku komunikace Nerudova, Dvorní, Janská, most Sušice 2 033 368,70 chodník Alšova vč. kontejnerového stání 1 158 529,95 oprava chodníků Jiráskova 941 844,70 ostatní opravy cest, dlažby, komunikací, chodníků, 710 788,52 dopravní značení, retardéry, zrcadla 343 789,65 zádlažba chodníku Josefeská, Mlýnská 198 939,70 výměna obrubníků Nerudova 171 580,40 oprava zastávky v Sušicích 97 391,70 parkovací automaty - správa a údržba 87 596,00 oprava parkoviště a přístupů ke vchodům - bytové domy Sluneční 47 337,60 úprava plochy u KD Boršov 34 031,20 oprava příjezdu ke gymnáziu 30 615,40 CELKEM 5 855 813,52

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 12 Plánované akce jsou realizovány z části vlastní činností obchodní společnosti města a z části odborem rozvoje města (větší plánované rekonstrukce a opravy chodníků a komunikací jsou realizovány formou výběrového řízení). Opravy kanalizací dle plánu obnovy a ostatní opravy kanalizací v roce 2016 byly realizovány tyto významné akce: - výměna kanalizace K. Čapka s celkovými výdaji 5.558,69 tis. Kč, - výměna kanalizaci Svitavská 1.236,60 tis. Kč, - oprava čerpací stanice Boršov (pojistná událost) 744,31 tis. Kč, - výměna kanalizace Mlýnská Josefská 635,81 tis. Kč (dokončení z roku 2015), - oprava dešťové kanalizace v Sušicích 221,39 tis. Kč, - kanalizace Lanškrounská Komenského přípravné práce 136,20 tis. Kč, a další práce, činnost místní správy ostatní provozní výdaje provozní rozpočet je rozdělen v tabulkové části závěrečného účtu na provozní výdaje bez informatiky, čerpání sociálního fondu a provozní výdaje související s výpočetní technikou a informatikou. Následující tabulka zachycuje čerpání běžného provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce 2016. Čerpání sociálního fondu upravují pravidla každoročně schvalované kolektivní smlouvy. Čerpání sociálního fondu je věnována tabulka č. 13 na straně 15 komentáře k závěrečnému účtu města. Celkový upravený provozní rozpočet města ve výši 6.330 tis. Kč (včetně výdajů SPOD, vybavení plochy pro zkoušky z praktické jízdy a výkonu rozhodnutí stavebního úřadu) byl vyčerpán částkou 6.221,66 tis. Kč. Tuto částku je třeba ještě snížit o 405,96 tis. Kč, což představuje zůstatek depozitního účtu po výplatě mezd za prosinec 2016, který je na začátku roku převeden do skupiny nahodilých příjmů. Skutečné čerpání tedy činilo 5.815,70 tis. Kč, tj. čerpání ve výši 91,88 % z upraveného rozpočtu. Upravený provozní rozpočet informatiky ve výši 2.375 tis. Kč byl vyčerpán částkou 2.201,37 tis. Kč, tj. na 92,69 %.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 13 Tab. č. 11 Čerpání provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce 2016 Čerpání běžného provozního rozpočtu města k 31. 12. 2016 (v Kč) Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plnění OSA autorská odměna 11 000,00 4 861,00 44,19% Prádlo, oděv, obuv 3 000,00 1 911,00 63,70% Knihy, učební pomůcky a tisk 47 000,00 46 818,00 99,61% DHIM a drobný hmot. neinvestiční majetek 301 000,00 244 211,30 81,13% Nákup materiálu 470 000,00 454 820,73 96,77% Kurzové rozdíly ve výdajích 4 000,00 3 136,31 78,41% Voda 121 000,00 120 378,00 99,49% Plyn 574 000,00 557 863,00 97,19% Elektrická energie 535 000,00 533 372,00 99,70% Pohonné hmoty a maziva (vč. SPOD) 100 000,00 98 393,94 98,39% Služby pošt 380 000,00 378 451,00 99,59% Služby telekomunikací a radiokomunikací 181 000,00 170 746,55 94,34% Služby peněžních ústavů 140 000,00 123 736,29 88,38% Služby, školení a vzdělávání 400 000,00 390 153,90 97,54% Nákup služeb j.n. 1 177 000,00 844 851,49 71,78% Opravy a udržování 680 000,00 680 631,70 100,09% Cestovné (tuzemské i zahraniční) 149 000,00 148 221,67 99,48% Pohoštění 1 000,00 403,00 40,30% Účastnické poplatky na konference 8 000,00 7 470,00 93,38% Poskytnuté náhrady 1 000,00 0,00 0,00% Věcné dary 6 000,00 5 726,00 95,43% Nákup kolků 20 000,00 20 000,00 100,00% Platby daní a poplatků 11 000,00 9 000,00 81,82% Ostatní neinv. transfery obyvatelstvu j.n. 490 000,00 473 107,00 96,55% Služby peněžních ústavů (pojištění) 520 000,00 497 441,00 95,66% CELKEM 6 330 000,00 5 815 704,88 91,88% Zůst. depoz. účtu 2016 (nahodilé příjmy 2017) 405 957,00 Čerpání běžného rozpočtu informatiky k 31. 12. 2016 (v Kč) Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plnění Knihy, učební pomůcky a tisk 5 000,00 0,00 0,00% DHIM a drobný hmot. neinv. majetek 255 000,00 254 259,17 99,71% Nákup materiálu 254 000,00 250 172,91 98,49% Služby telekomunikací a radiokomunikací 225 000,00 222 602,50 98,93% Služby, školení a vzdělávání 15 000,00 0,00 0,00% Zpracování dat a služby související s inf. a 1 049 000,00 kom. technologiemi 1 015 604,82 96,82% Nákup ostatních služeb 105 000,00 104 895,23 99,90% Opravy a udržování 30 000,00 28 201,00 94,00% Programové vybavení 437 000,00 325 639,70 74,52% CELKEM 2 375 000,00 2 201 375,33 92,69% Provoz technologického centra 285 000,00 261 068,00 91,60% Tvorba strategického plánu města a zavedení metody kvality CAF město se zapojilo pro projektu v rámci výzvy 33 Operačního programu zaměstnanost, prioritní

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 14 osy 4 Efektivní veřejná správa. V roce 2016 byly součástí rozpočtových výdajů pouze výdaje na zpracování dotační žádosti. Realizace projektu byla zahájena v roce 2016. 2. Investiční výdaje a rozsáhlejší opravy v MPR a v rámci hospodářské činnosti Čerpání investičních výdajů je uvedeno na stranách 19-24 tabulkové části závěrečného účtu města. Na stranách 21-22 je uvedeno rozložení investičních výdajů do jednotlivých oblastí. Na stranách 23-24 jsou uvedeny investiční výdaje z hlediska jednotlivých zdrojů financování. Investiční dotace se podílely na financování investičních výdajů ve výši 14,60 %, doplatek půjčky přijatý v roce 2016 ve výši 350,82 tis. Kč se týkal projektu Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV, který byl ukončen již v předchozích letech. Tento přehled je ale zkreslen o zapojení dotace u projektu Zázemí na Knížecí louce, kde výdaje v roce 2016 byly nižší než dotace (dotaci je možné čerpat i v průběhu roku 2017). Finančně nejnáročnější akcí roku 2016 bylo vybudování technické infrastruktury v lokalitě pro bydlení v ulici Strážnického s náklady 4.915,89 tis. Kč. Nejvíc investic bylo v roce 2016 realizováno v oblasti bytového hospodářství a infrastruktury pro bydlení. V rámci investičních výdajů byly dále realizovány tyto projekty s předpokládanou podporou z prostředků EU a státního rozpočtu: - Dopravní terminál na realizaci projektu zaměřeného na úpravu lokality území vlakového nádraží byla v roce 2016 podána žádost o dotaci z Integrovaného regionálního programu, 24. výzvy, prioritní osy 1 - Konkurenceschopné, dostupné a bezpečné regiony, specifický cíl 1.2 Zvýšení podílu udržitelných forem dopravy. - Protipovodňová opatření pro město Moravská Třebová na realizaci projektu zaměřeného zejména na obnova lokálního výstražného systému, který zajistí včasné varování obyvatelstva před povodňovými událostmi, byla podána žádost z Operačního programu životní prostředí, 4. výzvy, prioritní osy 1 - Zlepšování kvality vody a snižování rizika povodní, specifický cíl 1.4 Podpořit preventivní protipovodňová opatření. - Chodník podél silnice II/368, ulice Lanškrounská - Sušice, Moravská Třebová na projekt byla podána opakovaná žádost o podporu ze Státního fondu dopravní infrastruktury. - Stezka pro chodce a cyklisty ulice Olomoucká - I. etapa, Moravská Třebová i na realizaci tohoto projektu město podalo žádost o podporu ze Státního fondu dopravní infrastruktury. - VO modernizace Boršov příprava podkladů pro dotaci žádost o dotaci byla podána ze Státního programu na podporu úspor energie na období 2017 2021, dotačního programu EFEKT. - IROP výzva 47 v roce 2016 byly zahájeny přípravné práce na zapojení 2 základních škol (ZŠ Palackého 1351 a ZŠ Kostelní nám. 21) do výzvy 47 Integrovaného operačního programu, prioritní osy 2 - Zkvalitnění veřejných služeb a podmínek života pro obyvatele regionů. Tato výzva je zaměřena na stavební práce spojené s výstavbou a modernizací infrastruktury základních škol odborných učeben, a to ve vazbě na klíčové kompetence (tj.: cizí jazyky, přírodní vědy, technické a řemeslné obory, práce s digitálními technologiemi) a také nákup potřebného vybavení s vazbou na klíčové kompetence. Hlavní zaměření projektu musí být cíleno na rozvoj klíčových kompetencí včetně budování bezbariérovosti škol. V rámci hlavního zaměření projektu lze jako doplňkovou aktivitu zajistit vnitřní konektivitu školy a připojení k internetu či nakupovat potřebné kompenzační pomůcky.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 15 - Projekty v rámci oprav objektů v městské památkové rezervaci - jde o projekty podpořené z prostředků Ministerstva kultury ČR a Pardubického kraje. Dotace z Ministerstva kultury ČR v rámci Programu regenerace městských památkových rezervací a zón v souhrnné výši 2.270 tis. Kč byla rozdělena takto: Objekty ve vlastnictví města: - Olomoucká 178/2 I. etapa obnovy fasád 962 tis. Kč - TGM 32/29 obnova korouhve věže radnice 36 tis. Kč Celkem objekty ve vlastnictví města 998 tis. Kč Město dofinancovalo výše uvedené akce z vlastních zdrojů ve výši 1.417,57 tis. Kč. Objekty soukromých vlastníků (fyzických nebo právnických osob): - Zámecké nám. 56/2 repase oken 88 tis. Kč - Cechovní 116/2 obnova krovu, střechy a fasád 279 tis. Kč - Cihlářova 9/11 obnova fasády, oken, omítek 280 tis. Kč - Čs. armády 100/5 restaurování kleneb 100 tis. Kč - Cihlářova 169/8 obnova oken 19 tis. Kč - Krátká 81/1 restaurování schodiště 122 tis. Kč - Krátká 81/1 obnova střechy, fasády, oken 280 tis. Kč - TGM 57/17 obnova fasády ze dvora 104 tis. Kč Celkem objekty soukromých vlastníků 1.272 tis. Kč Další dotací přijatou od Ministerstva kultury ČR byla dotace z programu Podpora obnovy kulturních památek prostřednictvím obcí s rozšířenou působností ve výši 107 tis. Kč na obnovu fasády objektu Svitavská 44. Spolupodíl města na akci činil 379,45 tis. Kč. Město dále obdrželo dotaci od Pardubického kraje z Programu stavební obnovy a restaurování kulturních památek na restaurování kamenného kříže na Hamperku ve výši 40 tis. Kč. Akci jsme dofinancovali částkou 99 tis. Kč. III. Hospodaření na účelových fondech města a na účtech mimorozpočtových prostředků Město Moravská Třebová má zřízeny tyto účelové fondy: fond rozvoje bydlení sociální fond Podrobnější přehled hospodaření na těchto fondech za rok 2016 je uveden v následujících tabulkách. Údaje jsou uvedeny v Kč. Tab. č. 12 Zdroje a užití fondu rozvoje bydlení v roce 2016 Fond rozvoje bydlení Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k 1. 1. 2016 133 347,44 Splátky půjček 3 168,00 Připsané bankovní úroky 137,23 Poskytnuté půjčky 0,00 Poskytnuté dotace (SVJ a BD) 0,00 Inkasované bankovní poplatky 0,00 Stav FRB k 31. 12. 2016 136 652,67

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 16 V minulém roce nebyla opět uzavřena žádná smlouva o půjčce, fond rozvoje bydlení ve stávající podobě ztratil význam, proto byla v roce 2016 zrušena možnost čerpání půjček z fondu. Čerpání finančních prostředků ze sociálního fondu probíhalo v roce 2016 v souladu se zásadami, které plynou z kolektivní smlouvy uzavřené mezi Městem Moravská Třebová a odborovým orgánem dne 31. 3. 2016 a po schválení vedením města. Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2016 zachycuje následující tabulka (v Kč). Tab. č. 13 Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2016 Sociální fond 2016 Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k 1. 1. 2016 72 148,05 Příděl do fondu 755 000,00 Připsané bankovní úroky 10,02 Dary 75 500,00 Inkasované bankovní poplatky 9 750,00 Příspěvek na stravování 433 668,00 Kulturní a vzdělávací činnost, společenské akce 48 146,00 Setkání se zaměstnanci (důchodci) 3 000,00 Příspěvek na penzijní připojištění 181 200,00 Ostatní benefity (vstupy do aquaparku) 14 520,00 Celkem 827 158,07 765 784,00 Stav sociálního fondu k 31. 12. 2016 61 374,07 Tab. č. 14 Změny na účelových fondech města celkem (v Kč) Název FONDU Počáteční stav Zdroje fondu (příjmy) Užití fondu (výdaje) Konečný stav Fond rozvoje bydlení 133 347,44 3 305,23 0,00 136 652,67 Sociální fond 72 148,05 755 010,02 765 784,00 61 374,07 CELKEM 205 495,49 758 315,25 765 784,00 198 026,74 Kromě uvedených účelových fondů je zřízen i 1 bankovní účet, který slouží pro evidenci tzv. mimorozpočtových finančních prostředků. Je to depozitní účet. Depozitní účet je využíván pouze na výplatu mezd za měsíc prosinec, která se realizuje až v následujícím rozpočtovém roce. Na konci každého rozpočtového roku se vypočte přibližná částka mezd a odvodů sociálního a zdravotního pojištění a tyto finanční prostředky se bankovně převedou na mimorozpočtový depozitní účet. V lednu proběhne výplata mezd za měsíc prosinec a zbývající zůstatek depozitního účtu se převede do rozpočtových příjmů následujícího roku do položky nahodilých příjmů. Zůstatek depozitního účtu města k 31. 12. 2016 činil 5.050.529,40 Kč.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 17 IV. Závěrečný účet města za rok 2016 Celkový pohled na hospodaření města v roce 2016, plynoucí z rekapitulace rozpočtových příjmů a výdajů (str. 1 tabulkové části závěrečného účtu), lze shrnout takto: běžné rozpočtové příjmy minulého roku ve výši 209.958,82 tis. Kč pokryly provozní výdaje včetně rozsáhlejších oprav investičního majetku (177.329,65 tis. Kč) a stačily dále i na pokrytí splátek jistiny přijatých úvěrů (5.448,95 tis. Kč). Tento vzájemný poměr vyjadřuje, že za rok 2016 byl vytvořen tzv. provozní přebytek ve výši 32.629,17 tis. Kč. Tvorba provozního přebytku je nezbytná jednak pro zabezpečení rozvoje města a také k zajištění úhrady splátek přijatých úvěrů a půjček. rozpočtové hospodaření v minulém roce (posuzováno dle rozpočtových pravidel) skončilo přebytkem hospodaření ve výši 25.759,51 tis. Kč. Jde o rozdíl mezi rozpočtovými příjmy a výdaji (mimo položek financování). Přebytek hospodaření byl ovlivněn položkami financování takto: Financující položky na straně rozpočtových zdrojů: - částka -20.092,01 tis. Kč na straně 1 tabulkové části závěrečného účtu, řádek Změna stavu prostředků na bankovních účtech (zapojení zůstatku finančních prostředků na běžných účtech a účelových fondech) vyjadřuje tu skutečnost, že město disponovalo k 31. 12. 2016 o 20.092,01 tis. Kč vyšším zůstatkem finančních prostředků na běžných účtech a účelových fondech než na začátku roku. Zůstatky na jednotlivých účtech rozpočtového hospodaření k 31. 12. 2016 jsou uvedeny v následujícím přehledu. k 1. 1. 2016 k 31. 12. 2016 běžné účty vč. projektových účtů 62 143 765,23 Kč 82 243 238,19 Kč fond rozvoje bydlení 133 347,44 Kč 136 652,67 Kč sociální fond 72 148,05 Kč 61 374,07 Kč Rozpočtové prostředky CELKEM 62 349 260,72 Kč 82 441 264,93 Kč depozitní účet 4 702 612,41 Kč 5 050 529,40 Kč Mimorozpočtové prostředky CELKEM 4 702 612,41 Kč 5 050 529,40 Kč - další financující položkou na straně zdrojů byl v roce 2016 doplatek půjčky od SFŽP na realizaci projektu spolufinancovaného z EU - Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV v celkové výši 350,82 tis. Kč. Financující položky na straně rozpočtových potřeb: - splátka jistiny přijatých úvěrů a půjček snížila celkové financování o částku 5.448,95 tis. Kč. Přehled přijatých úvěrů a půjček, včetně propočtu plánované dluhové služby do roku 2019 je uveden na stranách 25 a 26 tabulkové části závěrečného účtu města. - další položkou financování na straně výdajů je položka Operace z peněžních účtů nemající charakter příjmů a výdajů, která je využívána od 1. 1. 2012 pro účtování faktur v režimu přenesené daňové povinnosti.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 18 Celkové dlouhodobé závazky města a přijaté návratné finanční výpomoci dosáhly k 31. 12. 2016 výše 61.582,24 tis. Kč (toto číslo zahrnuje dlouhodobé závazky na účtech 451 dlouhodobé úvěry, 452 dlouhodobé přijaté návratné finanční výpomoci (půjčky) a 459 ostatní dlouhodobé závazky (úvěry na vozidla a závazky, plynoucí ze 2 realizovaných projektů s využitím metody EPC (splácení nákladů realizovaných opatření prostřednictví generovaných úspor)). Ukazatel dluhové služby za rok 2016, dle nového systému monitoringu obcí, činí 2,96 % (jedná se o poměr splátek jistin a úroků a celkových rozpočtových příjmů města). Celkové rozpočtové příjmy roku 2016 byly přeplněny, oproti upravenému rozpočtu, o 10.412,92 tis. Kč, celkové výdaje nebyly dočerpány o 11,48 %, tedy o 25.396,59 tis. Kč (zejména z důvodu nedočerpání některých položek běžných výdajů a nerealizace části investičních výdajů). Podrobný rozpis příjmů a výdajů města v roce 2016 v členění dle rozpočtové skladby je součástí výkazu FIN 2-12 (výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků), který je přílohou č. 3 závěrečného účtu města. Hospodaření v rámci hlavní (rozpočtové) činnosti skončilo v roce 2016 ziskem ve výši 4.641.151,13 Kč (vyčíslený rozdíl mezi náklady a výnosy roku 2016). Meziroční nárůst zisku činí cca 1,1 mil. Kč. Meziročně vzrostly zejména výnosy z daní, prodeje pozemků, prodeje ostatních nemovitostí (plynovod v průmyslové zóně) a poklesly výnosy z transferů (dotací). U nákladů roku 2016 byl významný nárůst u oprav a udržování, dále rostly také mzdové náklady, odpisy dlouhodobého majetku a opravné položky. Naopak poklesly náklady na spotřebu energií, ostatní služby a úroky. Hospodaření hospodářské činnosti města skončilo ziskem 4.467.709,13 Kč. Podrobnější informace k hospodaření za vedlejší činnost v členění na jednotlivá střediska jsou uvedeny v tabulkové části závěrečného účtu na stranách 27-28 a v komentáři v kapitole VII. V rámci závěrečného účtu je navržen pouze převod hospodářských výsledků po zdanění na účet 432 Nerozdělný zisk, neuhrazená ztráta minulých let. V rámci změn účetnictví platných od 1. 1. 2010 zatím není umožněno proúčtovat zisk, popř. ztrátu z hlavní a vedlejší hospodářské činnosti přes jiný účet.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 19 V. Ukazatele finančního zdraví V rámci realizovaného projektu Zvýšení kvality řízení a poskytovaných služeb MÚ Moravská Třebová byly, na základě zpracované analýzy financí města, nastaveny ukazatele rozpočtu a pravidla finančního zdraví města uvedené v následující tabulce. Tab. č. 15 Finanční ukazatele města Moravská Třebová KPI 1.1.: KPI 1.2: KPI 2.3: KPI 3.4.: KPI 4.6.: KPI 5.8.: Index běžných příjmů rozpočtu > nebo = Indexu běžných výdajů rozpočtu Průměrný Index běžných příjmů za 4 roky > nebo = Průměrnému Indexu běžných výdajů za 4 roky Provozní saldo (běžné příjmy běžné výdaje) > 10 % běžných příjmů Celková výše dlouhodobých úvěrů < 100 mil. Kč Opravy a investice do dosavadního majetku města za uplynulé 4 roky > Odpisy dlouhodobého majetku města za 4 roky Celková výše disponibilních finančních rezerv (účtů a fondů bez zdrojů z čerpaných dotací a úvěrů) > 15 mil. Kč (1/12 běžných výdajů) V tabulce č. 16 jsou vyčísleny hodnoty jednotlivých ukazatelů. Tab. č. 16 Hodnoty finančních ukazatelů města Moravská Třebová KPI 1.1. v tis. Kč Index 2013 běžné příjmy 182 610,53 2014 běžné příjmy 198 805,56 1,09 2015 běžné příjmy 213 592,05 1,07 2016 běžné příjmy 209 958,82 0,98 2013 běžné výdaje 153 226,96 2014 běžné výdaje 159 283,82 1,04 2015 běžné výdaje 172 901,54 1,09 2016 běžné výdaje 177 329,65 1,03 KPI 1.2 v tis. Kč Index 2011 běžné příjmy 244 301,51 2012 běžné příjmy 172 892,84 0,71 2013 běžné příjmy 182 610,53 1,06 2014 běžné příjmy 198 805,56 1,09 2015 běžné příjmy 213 592,05 1,07 2016 běžné příjmy 209 958,82 0,98 průměrný index příjmů 0,98 2011 běžné výdaje 210 345,62 2012 běžné výdaje 171 471,43 0,82 2013 běžné výdaje 153 226,96 0,89 2014 běžné výdaje 159 283,82 1,04 2015 běžné výdaje 172 901,54 1,09 2016 běžné výdaje 177 329,65 1,03 průměrný index výdajů 0,97

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 20 KPI 2.3 provozní saldo v tis. Kč % z běžných příjmů 2011 33 955,89 13,90% 2012 1 421,41 0,82% 2013 29 383,57 16,09% 2014 39 521,74 19,88% 2015 40 690,51 19,05% 2016 32 629,17 15,54% návrh rozpočtu 2017-8 120,00-4,69% KPI 3.4. výše úvěrových závazků v tis. Kč účty 451, 452 a 459) 2014 63 791,29 2015 69 279,92 2016 61 582,20 opravy a investice v tis. KPI 4.6. Kč 2012 44 911,83 2013 21 617,31 2014 31 797,09 2015 62 557,74 2016 31 401,03 2017 rozpočet 61 282,00 výše odpisů v tis. Kč 2012 23 799,10 2013 29 645,86 2014 29 721,79 2015 29 939,47 2016 31 456,26 zůstatek prostředků na KPI 5.8. účtech města k 31. 12. v Kč 2011 36 263 429,35 Kč 2012 31 844 238,04 Kč 2013 45 123 479,02 Kč 2014 43 757 487,57 Kč 2015 62 349 260,72 Kč 2016 82 441 264,93 Kč 2017 předpoklad 26 141 264,93 Kč dle rozpočtu Běžné příjmy v roce 2016 (ukazatel KPI 1.1.) meziročně poklesly zejména z důvodu poklesu přijatých neinvestičních dotací (šlo hlavně o dotace na projekty spolufinancované z EU). Úměrně k tomu ale meziročně tak výrazně neklesly běžné výdaje (zejména z důvodu rozsáhlých oprav komunikací a chodníků realizovaných v závěru roku 2016, nárůstu výdajů v oblasti kultury, místní správy, ).

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 21 Ukazatel 2.3. se nepodařilo splnit v roce 2012 a není splněn ani v rámci návrhu rozpočtu města na rok 2017 (tam se ale situace bude ještě v průběhu roku měnit). Je to dáno zejména výrazným nárůstem výdajů na opravy (kanalizace, komunikace, objekty příspěvkových organizací, ). Kladné provozní saldo je jedním ze základních finančních ukazatelů a jeho negenerování není dlouhodobě udržitelné (provozní ztráta v rámci schváleného rozpočtu města na rok 2017 je kryta ze zůstatku prostředků na účtech města z předchozích let). VI. Zpráva auditora o provedeném přezkumu hospodaření města za rok 2016 V souladu s 17 odst. 5 zákona 250/2000 Sb. předkládáme jako součást závěrečného účtu také zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření města. Přezkoumání hospodaření města Moravská Třebová prováděly za rok 2016 (na základě žádosti města Moravská Třebová) pracovnice Pardubického kraje. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. V příloze č. 3 podkladového materiálu je předkládána k projednání zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Moravská Třebová včetně sdělení ke zjištěným nedostatkům a závadám. Při dílčím přezkoumání hospodaření města ani při přezkoumání hospodaření územního celku za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. VII. Hospodářská činnost města Správu bytového fondu města vykonává na základě mandátní smlouvy (jako hospodářskou činnost města) obchodní společnost Technické služby Moravská Třebová, s.r.o. Přehled nákladů a výnosů jednotlivých středisek vedlejší hospodářské činnosti zachycuje tabulka na stranách 27 a 28 tabulkové části závěrečného účtu města. Hospodaření hospodářské činnosti města skončilo v roce 2016 ziskem ve výši 4.467.709,13 Kč. Ze 7 středisek v rámci hospodářské činnosti byla 3 ztrátová volné byty a nebytové prostory (náklady tvoří zejména jejich opravy a úhrady služeb, do obsazení negenerují výnosy), odpadové hospodářství a prostory ve výpůjčce, které také negenerují příjmy (společné prostory zámku, městská policie, Svitavská 44), ostatní střediska generovala v roce 2016 zisk. VIII. Hospodaření příspěvkových organizací a obchodní společnosti Technické služby, s.r.o. Město Moravská Třebová je zřizovatelem 10 příspěvkových organizací a zakladatelem 1 obchodní společnosti. Hospodaření příspěvkových organizací je shrnuto v následujících tabulkových přehledech. Součástí přehledů jsou všechny výnosy a náklady bez ohledu na zdroje, tedy včetně dotací a výdajů, které se váží ke mzdovým prostředkům v organizacích, popř. dotací přijatých z jiných zdrojů než z ministerstva školství a výdajů s nimi spojených.

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 22 Tab. č. 17 přehled hospodaření I. Mateřské školy Piaristická 137, Moravská Třebová, okres Svitavy v roce 2016 I. Mateřská škola Piaristická 137, Moravská Třebová, okres Svitavy Výnosy v Kč číslo účtu druh výnosu skutečnost 2016 602 Tržby za školné 236 600,00 602 Stravné + pitný režim 882 112,00 603 Tržby z ostatních činností školky 14 462,00 602,603 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB 1 133 174,00 672 Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON a ONIV 8 388 000,00 672 Dotace SR - zvýšení platů pracovníků reg. školství 234 644,00 672 Dotace od ÚP 247 493,00 672 Dotace OPVVV - Šablony pro MŠ a ZŠ 1 600,00 672 Provozní dotace z rozpočtu města vč. mezd 1 545 000,00 Celkem výnosy 11 549 911,00

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 23 I. Mateřská škola Piaristická 137, Moravská Třebová, okres Svitavy Náklady v Kč číslo účtu druh nákladu skutečnost 2016 501 Knihy, předplatné novin a časopisů 24 633,00 501 Metodické pomůcky, hračky 138 026,00 501 Čistící prostředky 51 872,60 501 Nákup potravin 881 937,08 501,558 DDHM + OE 129 974,70 501 Kancelářské potřeby 60 236,00 501 Materiál na opravy 45 366,00 501 Pohonné hmoty (sekačka) 2 089,00 501 Ochranné pomůcky, odměny, cenové rozdíly -31,36 501 Ostatní materiál 66 411,80 501 Ostatní materiál - hrazeno z dotace SR 984,56 501,558 CELKEM MATERIÁL a DDHM 1 401 499,38 502 Elektřina 262 295,70 502 Voda - vodné a srážková voda, stočné 45 564,60 502 Plyn 186 263,00 502 Uhlí 124 279,00 502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 618 402,30 511 Opravy a udržování 117 523,40 512 Cestovné 7 419,00 518 Svoz odpadu, úklidové služby 13 298,00 518 Služby telekomunikací, internet 101 344,66 518 Služby školení a vzdělávání 2 060,00 518 Poštovné 1 152,00 518 Revize 30 053,00 518 Stálé poplatky za servis a tech. podporu 30 193,65 518 Stočné 53 992,40 518 Ostatní služby 45 717,00 518 Bankovní poplatky 20 363,00 518 Služby - hrazeno z dotace SR 2 000,00 518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 300 173,71 521,524, Mzdové náklady vč. zák. odvodů, školení, ochranné 525,527 pomůcky - hrazeno z dotace SR 8 621 259,44 521 Mzdové náklady 333 000,00 524, Zákonné odvody z mezd, ochranné pomůcky 125 004,63 521,524, CELKEM MZDY, OCHR. POMŮCKY, ŠKOLENÍ 525,527 9 079 264,07 549 Pojištění osob a majetku 19 431,00 Celkem náklady 11 543 712,86 Hospodářský výsledek 6 198,14

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 24 Tab. č. 18 přehled hospodaření II. Mateřské školy Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy v roce 2016 II. Mateřská škola Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy Výnosy v Kč číslo účtu druh výnosu skutečnost 2016 602 Tržby za školné 306 200,00 602 Stravné + pitný režim 1 060 257,00 602 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB 1 366 457,00 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 344,00 649 Ostatní výnosy z činnosti 39 615,00 672 Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON a ONIV 8 958 000,00 672 Dotace SR - zvýšení platů pracovníků reg. školství 229 204,00 672 Dotace od ÚP 206 837,00 672 Dotace OPVVV - Šablony pro MŠ a ZŠ 1 600,00 672 Provozní dotace z rozpočtu města vč. mezd 1 395 000,00 Celkem výnosy 12 197 057,00

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 25 II. Mateřská škola Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy Náklady v Kč číslo účtu druh nákladu skutečnost 2016 501 Knihy, předplatné novin a časopisů 27 449,00 501 Metodické pomůcky, hračky 155 748,94 501 Čistící prostředky 62 992,40 501 Nákup potravin 1 060 184,48 501 Cenové rozdíly -1 332,98 501,558 DDHM + OE 183 116,00 501 Kancelářské potřeby 62 476,79 501 Materiál na opravy 12 218,00 501 Pohonné hmoty (sekačka) 1 178,00 501 Ostatní materiál 76 825,80 501 Ostatní materiál - hrazeno z dotace SR 29 293,52 501,558 CELKEM MATERIÁL a DDHM 1 670 149,95 502 Elektřina 155 227,89 502 Voda - vodné 53 168,94 502 Plyn 298 837,00 502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 507 233,83 511 Opravy a udržování 104 049,29 512 Cestovné 10 516,00 512 Cestovné - hrazené z dotace SR 1 815,00 518 Svoz odpadu, úklidové služby 16 252,00 518 Služby telekomunikací, internet 57 433,74 518 Poštovné 1 320,00 518 Stočné a srážková voda 98 757,11 518 Revize 35 492,00 518 Poplatky za servis a tech. podporu 34 870,61 518 Ostatní služby 60 312,00 518 Bankovní poplatky 14 215,00 518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 318 652,46 521,524, Mzdové náklady vč. zák. odvodů, školení, ochranné 525,527 pomůcky - hrazeno z dotace SR 9 157 695,48 521 Mzdové náklady 257 521,00 524, Zákonné odvody z mezd, ochranné pomůcky, školení 130 990,94 521,524, CELKEM MZDY, OCHR. POMŮCKY, ŠKOLENÍ 525,527 9 546 207,42 547 Manka a škody 21 051,00 549 Pojištění osob a majetku 16 783,00 Celkem náklady 12 196 457,95 Hospodářský výsledek 599,05