Závěrečný účet městské části Praha 12 za rok 2012

Závěrečný účet městské části Praha 12 za rok 2012 Zpracovatelé: Ing. Milan Nový ved. ekonom. odboru Ing. Eva Šmídová ved. odd. rozpočtu pí Zdeňka Petříčková prac. odd. rozpočtu Ing. Miloslava Trávníčková ved. účtárny pí Eva Brůšová prac. účtárny Odpovídá: Ing. Milan Nový vedoucí ekonomického odboru správci všech ORJ

OBSAH: 1. CELKOVÝ PŘEHLED O PLNĚNÍ ROZPOČTU... 1 1.1 SOUHRNNÝ KOMENTÁŘ...1 1.1.1 Schválený...1 1.1.2 Upravený...1 1.1.3 Skutečné plnění rozpočtu...2 1.2 PLNĚNÍ PŘÍJMOVÉ ČÁSTI ROZPOČTU...4 1.3 FINANCOVÁNÍ...16 1.4 SOUHRNNÉ ČERPÁNÍ VÝDAJŮ...17 1.5 FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ S HL. M. PRAHOU ZA R. 2012...22 1.6 ROZPOČTOVÉ ZMĚNY...25 1.7 ROZPOČTOVÉ ÚPRAVY...27 1.8 ČERPÁNÍ FONDŮ A ZVLÁŠTNÍCH ÚČTŮ...28 2. VYÚČTOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ Z ROZPOČTU MČ PRAHA 12 NA REALIZACI GRANTOVÉ POLITIKY UPLATŇOVANÉ V ROCE 2012... 37 2.1 GRANTY V OBLASTI KULTURY...37 2.2 GRANTY V OBLASTI SPORTU A VOLNÉHO ČASU...41 2.3 GRANTY V OBLASTI SOCIÁLNÍ...45 3. SOUHRNNÉ ČERPÁNÍ VÝDAJŮ PODLE JEDNOTLIVÝCH ORJ... 48 3.1 ORJ 0010 - ODBOR MAJETKU...48 3.1.1 CELKEM...48 3.1.2 Sportovní zařízení v majetku obce...48 3.1.3 Bytové hospodářství...49 3.1.4 Nebytové hospodářství...50 3.1.5 Územní plánování...50 3.2 ORJ 0012 ODBOR ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ...52 3.2.1 CELKEM...52 3.2.2 Sběr a zpracování druhotných surovin...54 3.2.3 Pitná voda...55 3.2.4 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly...55 3.2.5 Záležitosti vodních toků a vodohospodářských děl j.n....56 3.2.6 Pohřebnictví...56 3.2.7 Prevence vzniku odpadů...57 3.2.8 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň...57 3.2.9 Ostatní činnost k ochraně přírody a krajiny...58 3.3 ORJ 0013 - INVESTICE ZÁKLADNÍ INFRASTRUKTURY...60 3.4 ORJ 0014 - ŠKOLSTVÍ...73 3.4.1 CELKEM...73 3.4.2 Předškolní zařízení...74 3.4.3 Základní školy...75 3.4.4 Ostatní tělovýchovná činnost...76 3.5 ORJ 0016 - KULTURA...77 3.5.1 CELKEM...77 3.5.2 Činnosti knihovnické...78

3.5.3 Ostatní záležitosti kultury...78 3.5.4 Ostatní tělovýchovná činnost...79 3.6 ORJ 0017 DOPRAVA...81 3.6.1 CELKEM...81 3.6.2 Silnice...82 3.6.3 Ostatní záležitosti v silniční dopravě...82 3.6.4 Ostatní záležitosti kultury...83 ORJ 0018 PRÁCE A SOCIÁLNÍ VĚCI...84 3.6.1 CELKEM...84 3.6.2 Prevence před drogami, alkoholem, nikotinem a jinými návyk. látkami...86 3.6.3 Pohřebnictví...87 3.6.4 Ostatní sociální péče a pomoc dětem a mládeži...87 3.6.5 Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství...88 3.6.6 Ostatní sociální péče a pomoc ostatním skupinám obyvatelstva...89 3.6.7 Osobní asistence, pečovatelská služba a podpora samostatného bydlení...89 3.6.8 Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální péče...90 3.7 ORJ 0019 VNITŘNÍ SPRÁVA...91 3.7.1 CELKEM...91 3.7.2 Základní školy...93 3.7.3 Ostatní záležitosti kultury...94 3.7.4 Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků...94 3.7.5 Ostatní tělovýchovná činnost...95 3.7.6 Ostatní zájmová činnost a rekreace...96 3.7.7 Územní rozvoj...96 3.7.8 Ostatní záležitosti bydlení, komunálních služeb a územního rozvoje...97 3.7.9 Ochrana obyvatelstva...98 3.7.10 Požární ochrana dobrovolná část...99 3.7.11 Zastupitelstva obcí...101 3.7.12 Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků...102 3.7.13 Činnost místní správy...103 3.7.14 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací...108 3.7.15 Pojištění funkčně nespecifikované...108 3.8 ORJ 0022 - SOCIÁLNÍ FOND...110 3.9 ORJ 0024 - VÝPOČETNÍ TECHNIKA...112 3.9.1 CELKEM...112 3.9.2 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků...114 3.9.3 Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků...114 3.9.4 Činnost místní správy...115 3.10 ORJ 0000 OSTATNÍ FINANČNÍ VÝDAJE...116 3.11 PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE...117 3.11.1 Příspěvková organizace ORJ 0010 Správa bytových objektů Praha Modřany (SBO)...117 3.11.2 Příspěvkové organizace ORJ 0014 - Školství...128 3.11.3 Příspěvkové organizace ORJ 0016 Kulturní Centrum 12 a Husova knihovna v Modřanech.133 3.11.4 Příspěvková organizace ORJ 0018 Sociální služby MČ Praha 12...139 4. VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST... 143 4.1 ÚVODNÍ KOMENTÁŘ...143

4.2 PRONÁJMY - CELKOVÁ REKAPITULACE...143 4.2.1 Pronájmy pozemků...144 4.2.2 Pronájmy nebytových prostor Czech British School, K Lesu 558...145 4.2.3 Pronájmy nebytových prostor...145 4.2.4 Pronájmy služebních bytů...147 4.2.5 Přehled největších dlužníků energií k 31.12.2012...147 4.3 VÝNOS Z INZERCE NOVIN PRAHY 12 A VÝNOSY Z REALIZACE VĚCNÝCH BŘEMEN...149 4.4 NÁKLADY SPOJENÉ S REALIZACÍ VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI V ROCE 2012...150 4.5 PRODEJE POZEMKŮ A BUDOV V ROCE 2012...153 4.6 VÝNOSY Z ÚROKŮ NA ÚČTU VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI...154 4.7 DAŇ Z PŘÍJMU PRÁVNICKÝCH OSOB ZA R. 2012...154 5. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MČ PRAHA 12... 155 5.1 INVENTARIZACE HMOTNÉHO A NEHMOTNÉHO MAJETKU...155 5.1.1 Úřad MČ Praha 12 + VHČ...155 5.1.2 Příspěvkové organizace CELKEM...157 5.2 HODNOTOVÉ VYJÁDŘENÍ INVENTARIZACE ZÁVAZKŮ A POHLEDÁVEK PODLE JEDNOTLIVÝCH ÚČTŮ...186 5.2.1 Souhrnný komentář...186 5.2.2 Účet 311 Pohledávky za odběrateli...186 5.2.3 Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy...186 5.2.4 Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti...187 5.2.5 Účet 377 Ostatní krátkodobé pohledávky...187 5.2.6 Účet 335 Pohledávky za zaměstnanci...187 5.2.7 Účet 381 Náklady příštích období...187 5.2.8 Účet 388 Dohadné účty aktivní...187 5.2.9 Účet 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky...188 5.2.10 Pohledávky celkem...188 5.2.11 Účet 321 Závazky vůči dodavatelům...190 5.2.12 Účet 324 Přijaté zálohy od odběratelů...190 5.2.13 Účet 325 Závazky z dělené správy a kaucí...190 5.2.14 Účet 331, 333 Zaměstnanci a jiné závazky vůči zaměstnancům...190 5.2.15 Účet 336 - Zúčtování s institucemi soc. zabezpečení a zdravotního pojištění...190 5.2.16 Účet 342 Jiné přímé daně...191 5.2.17 Účet 343 Daň z přidané hodnoty...191 5.2.18 Účet 349 Závazky k územním rozpočtům...191 5.2.19 Účet 374 Přijaté zálohy na transfery...191 5.2.20 Účet 384 Výnosy příštích období...191 5.2.21 Účet 389 Dohadné účty pasivní...192 5.2.22 Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky...192 5.2.23 Účet 455 Dlouhodobé přijaté zálohy...192 5.2.24 Závazky celkem...192 6. PRODEJ OBECNÍHO BYTOVÉHO FONDU K 31.12.2012... 193 6.1 ZPRÁVA O PRODEJI BYTOVÝCH DOMŮ K 31.12.2012...193

1. Celkový přehled o plnění rozpočtu 1.1 Souhrnný komentář 1 1.1.1 Schválený Celková rozpočtovaná částka na rok 2012 byla schválena ve výši 442.476 tis. Kč, z toho příjmy roku 2012 byly 274.913 tis. Kč a financování (zapojení fin. prostředků z minulých let) bylo stanoveno ve výši 167.563 tis. Kč. Celkové výdaje byly schváleny v částce 442.476 tis. Kč, čímž byla dodržena zásada nezadlužování městské části. 1.1.2 Upravený Rozpočtovými změnami byla k 31.12.2012 zvýšena výdajová část rozpočtu o 180.024 tis. Kč až na 622.500 tis. Kč (poslední verze upraveného rozpočtu). Veškerá dále uvedená porovnání skutečných příjmů a výdajů jsou prováděna důsledně ve vztahu k upravenému rozpočtu. V průběhu roku 2012 byl zvýšen takto: A) v příjmové části rozpočtu z 274.913 tis. Kč o 171.983 tis. Kč až na 446.896 tis. Kč (konečná verze upraveného rozpočtu příjmů), což představuje rozpočtové navýšení o 62,56 %. Výrazné zvýšení příjmové části rozpočtu je zejména způsobeno převodem částky 124.958 tis. Kč z účtu Vedlejší hospodářské činnosti na zvl. účet Nová radnice. Zvýšení příjmové části rozpočtu o 171.983 tis. Kč bylo realizováno: a) z vnějších zdrojů v částce 45.202 tis. Kč z toho: - státní v částce 9.924 tis. Kč - hlavní město Praha v částce 35.278 tis. Kč b) z vnitřních zdrojů v částce 126.781 tis. Kč z toho: - zapojené vlastní příjmy roku 2012 v částce 1.823 tis. Kč - převod z účtu Vedlejší hospodářské činnosti na zvl. účet Nová radnice v částce 124.958 tis. Kč B) Ve výdajové části rozpočtu z částky 442.476 tis. Kč o 180.024 tis. Kč až na 622.500 tis. Kč (konečná verze upraveného rozpočtu výdajů), což představuje navýšení o 40,69 %. Výrazné posílení výdajové části rozpočtu je do značné míry způsobeno převodem částky 124.958 tis. Kč z účtu Vedlejší hospodářské činnosti na zvl. účet Nová radnice. Vlastní posílení výdajové části rozpočtu tak dosáhlo částky pouze 55.066 tis. Kč (12,44 %). Příslušné rozpočtové změny jsou souhrnně uvedeny v kapitole 1.6 tohoto materiálu.

2 C) V zapojení vlastních fondů či finančních prostředků z uplynulých let (financování) došlo ke zvýšení financování ze 167.563 tis. Kč o 8.041 tis. Kč až na 175.604 tis. Kč (konečná verze upraveného rozpočtu financování), což představuje zvýšení o 4,80 %. Kontrolní výpočet: Rozdíl mezi upraveným rozpočtem ve výdajové části (622.500 tis. Kč) a příjmové části (446.896 tis. Kč) rozpočtu činí 175.604 tis. Kč, což přesně koresponduje s upraveným rozpočtem zapojených vlastních fondů financováním. Vyrovnanost rozpočtu tedy byla zachována i v případě upraveného rozpočtu. 1.1.3 Skutečné plnění rozpočtu A. Celkové příjmy roku 2012 dosáhly částky 451.618 tis. Kč, což ukazuje na tabulkové přeplnění příjmů o 4.722 tis. Kč oproti upravenému rozpočtu (446.896 tis. Kč). Objektivizace skutečného plnění celkových příjmů za rok 2012: 50% odvod ze správního poplatku z Výherních hracích přístrojů za IV. čtvrtletí roku 2011 ve prospěch státního rozpočtu byl realizován až v lednu roku 2012, což se projevilo účetním snížením příjmu ze správního poplatku z VHP za rok 2012. Na výsledek plnění příjmové části rozpočtu za rok 2012 však tato skutečnost neměla vliv, protože předmětný odvod ve výši 1.221 tis. Kč byl již odečten z výsledku hospodaření za rok 2011. Vezmeme-li tuto skutečnost v úvahu pak skutečné plnění celkových příjmů dosáhlo částky 452.839 tis. Kč, což ukazuje na přeplnění o 5.943 tis. Kč. Tuto skutečnost je potřeba vzít v úvahu při posuzování skutečného plnění celkových příjmů za rok 2012. B. Skutečné celkové výdaje dle tabulky č. 11 dosáhly k 31.12.2012 částky 472.637 tis. Kč, což představuje čerpání ve výši 75,93 % oproti upravenému rozpočtu (622.500 tis. Kč). Absolutní tabulkové rozpočtové nečerpání celkových výdajů tedy dosáhlo částky 149.863 tis. Kč. Vysoké nečerpání celkových výdajů v částce 149.863 tis. Kč je zejména způsobeno tzv. fiktivním nečerpáním výdajů. Fiktivní výdaje se v roce 2012 vyskytovaly v následujících zdrojích: 1. Fond obnovy a) podúčet A v částce 345 tis. Kč (v rozpočtu ORJ 0010) b) podúčet B v částce 7.114 tis. Kč (v rozpočtu ORJ 0013) c) podúčet C celkem 87.211 tis. Kč z toho: - v rozpočtu ORJ 0013 v částce 85.613 tis. Kč - v rozpočtu ORJ 0017 v částce 1.598 tis. Kč 2. Zvl. účet Nová radnice v částce 2.000 tis. Kč Fiktivní výdaje celkem 96.670 tis. Kč

3 Poznámka: Fiktivní výdaje jsou výdaje, které sice byly narozpočtovány, ale potom z nejrůznějších důvodů nebyly příslušné finanční prostředky do rozpočtu vůbec převedeny. U těchto výdajů tedy chybělo skutečné finanční krytí (nebylo potřeba). K pochopení problematiky tzv. fiktivních výdajů je potřeba ještě připomenout, že účelové fondy tj. Fond obnovy (podúčet A, B, C) a zvl. účet Nová radnice mají své vlastní účty založené mimo hlavní městské části Praha 12. Z výše uvedené rekapitulace vyplývá, že skutečné nečerpání celkových výdajů dosáhlo částky pouze 53.193 tis. Kč. Tento rozklad je naprosto nezbytný pro zdůvodnění zdánlivě velmi vysokého tabulkového nečerpání výdajů jako celku. C. Skutečné celkové zapojení vlastních fondů (financování) dosáhlo k 31.12.2012 částky 79.678 tis. Kč, což představuje zapojení pouze ve výši 45,37 % ve vztahu k upravenému rozpočtu financování (175.604 tis. Kč). Absolutní skutečné nezapojení vlastních fondů tak dosáhlo částky 95.926 tis. Kč. D. Hospodářský výsledek Z konečného stavu základního běžného účtu k 31.12.2012 resultuje hrubý hospodářský přebytek ve výši 44.431.445,97 Kč. Výpočet čistého hospodářského výsledku (přebytku) je následující: Stav základního běžného účtu k 31.12.2012 44.431.445,97 Kč - finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2012-35.369,62 Kč - zůstatek účelové dotace HMP z roku 2012-402.000,00 Kč - účelová dotace HMP z roku 2012 (granty) -3.816.000,00 Kč - finanční vypořádání s HMP za rok 2012-2.516.141,47 Kč čistý přebytek hospodaření za rok 2012 37.661.934,88 Kč Tento poměrně vysoký přebytek hospodaření za rok 2012 je zejména způsoben nečerpáním výdajové části rozpočtu. E. Tvorba rozpočtové rezervy na rok 2013 Z důvodu plynulé ekonomické návaznosti let 2012-2013 ji proto uvedeme i v této zprávě. Rozpočtová rezerva je tvořena čistým přebytkem hospodaření MČ Praha 12 za rok 2012 a zůstatkem Fondu rozvoje a rezerv vlastního k 31.12.2012. Její výpočet je následující: a) čistý přebytek hospodaření za rok 2012 37.661.934,88 Kč b) do rozpočtu nezapojený zůstatek FRR vlastního z roku 2012 +53.670,26 Kč rozpočtová rezerva na rok 2013 37.715.605,14 Kč Dosud nerozdělená rozpočtová rezerva ve výši 37.715.605,14 Kč činí 10,48 % a více než dvojnásobně tak překračuje obecně doporučovaných 5 % z celkové rozpočtované částky 359.750.000 Kč schválené na rok 2013.

4 1.2 Plnění příjmové části rozpočtu K 31.12.2012 dosáhly celkové příjmy (bez financování) částky 451.618 tis. Kč, což představuje plnění na 101,06 % (přeplnění o 4.722 tis. Kč) ve vztahu k upravené příjmové části rozpočtu (446.896 tis. Kč). Po provedené objektivizaci dosáhlo skutečné přeplnění celkových příjmů částky 5.943 tis. Kč. O plnění příjmové části rozpočtu podává přehled následující zkrácená tabulka č. 1 Tabulka č. 1 Příjmová třída Třída I. Třída II. Třída III. Třída IV. Třída V. Třída VI. Druh příjmu Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Transfery ze SR Transfery z VHČ Transfery z HMP Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost % plnění (v tis. Kč) Diference 38 472 36 486 38 025 104,22 +1 539 2 721 6 530 9 781 149,79 +3 251 0 0 0 0,00 +0 42 106 52 030 52 030 100,00 +0 18 746 143 704 143 704 100,00 +0 172 868 208 146 208 078 99,97-68 Celkem 274 913 446 896 451 618 101,06 +4 722 - neplnění, + překročení Komentář k plnění příjmové části rozpočtu podle jednotlivých příjmových tříd: Třída I. Daňové příjmy dosáhly k 31.12.2012 částky 38.025 tis. Kč, což představuje přeplnění v částce 1.539 tis. Kč (104,22 %). Jednotlivé dílčí příjmy jsou plněny takto: a) daň z nemovitosti byla k 31.12.2012 splněna v částce 23.398 tis. Kč, což ukazuje na přeplnění ve výši 2.198 tis. Kč. b) správní poplatky byly vybrány v částce 3.515 tis. Kč, což ukazuje na neplnění ve výši 815 tis. Kč. Z jednotlivých dílčích poplatků byly nejlépe plněny: poplatky vybírané živnostenským odborem (+36 tis. Kč) poplatky vybírané odborem výstavby (+31 tis. Kč) poplatky vybírané bývalým správním odborem (+88 tis. Kč) poplatky vybírané odborem občansko-správních agend (+319 tis. Kč). Naopak se nepodařilo naplnit plánovaný příjem ze správních poplatků vybíraných životním prostředím (-57 tis. Kč), dopravou (-16 tis. Kč), a také správní poplatky za vodní díla (-10 tis. Kč).

5 Neplněny zůstaly poplatky z výherních hracích přístrojů (-1.209 tis. Kč). To je způsobeno jednak 50% odvodem ze správního poplatku z výherních hracích přístrojů za IV. čtvrtletí roku 2011 ve prospěch státního rozpočtu, který byl realizován až v lednu t.r., což se projevilo účetním snížením správního poplatku z VHP v tomto roce. Plnění správních poplatků z VHP tak zůstalo až do konce roku 2012 záporné, protože tento poplatek byl zrušen s účinností od 1.1.2012. A dále je na této položce vybírán správní poplatek za změnu rozhodnutí o povolení provozování VHP (změna umístění VHP, zrušení provozování VHP, změna odpovědných osob v hernách). Na hospodaření v roce 2012 nebude mít výše uvedený odvod vliv, protože již byl odečten z výsledku hospodaření za rok 2011. Detailní rozklad plnění správních poplatků podle jednotlivých odborů je vidět z tabulky č. 2. Rozklad správních poplatků podle jednotlivých odborů Tabulka č. 2 (v tis. Kč) diference Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) Správní poplatky: celkem 4 330 4 330 3 515 81,18-815 z toho: životní prostředí 110 110 53 48,18-57 živnostenský odbor 1 000 1 000 1 036 103,60 +36 odbor výstavby 240 240 271 112,92 +31 býv. správní odbor 1 100 1 100 1 188 108,00 +88 doprava 100 100 84 84,00-16 VHP (OEK) 0 0-1 206 0,00-1 206 odbor občansko-správ. agend správní popl. vodní díla 1 750 1 750 2 069 118,23 +319 30 30 20 66,67-10 + přeplnění, - neplnění c) místní poplatky byly velice dobře vybírány a byly tak přeplněny o 2.186 tis. Kč. Výborně byly plněny místní poplatky ze záboru veřejného prostranství (+ 1.977 tis. Kč), z ubytovací kapacity (+ 4 tis. Kč) a také místní poplatky z video-loterních terminálů (+316 tis. Kč). V případě tohoto místního poplatku jde o doplatek z roku 2011. Naopak se nepodařilo naplnit plánovaný příjem místního poplatku ze psů, a to o 107 tis. Kč. Důvodem neplnění je v tomto případě nižší počet registrovaných psů. Rozklad místních poplatků vybíraných ekonomickým odborem je uveden v tabulce č. 3

6 Rozklad místních poplatků podle jednotlivých druhů Tabulka č. 3 Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) (v tis. Kč) diference Místní poplatky:celkem 7 742 7 742 9 928 128,24 +2 186 z toho: A psi 2 100 2 100 1 993 94,90-107 B rekr. pobyt 5 5 3 60,00-2 C veř. prost. 4 800 4 800 6 777 141,19 +1 977 D vstupné 2 2 1 50,00-1 E ubyt. kapacity 825 825 829 100,48 +4 F G za znečištěné ovzduší ost. daně a popl. (VLT za rok 2011) 10 10 9 90,00-1 0 0 316 0,00 +316 + přeplnění, - neplnění d) vybraný odvod výtěžku z VHP a VLT v částce 1.184 tis. Kč tak zůstal o 2.030 tis. Kč nesplněn. Důvodem je jednak zrušení správních a místních poplatků z VHP a VLT, které v původním rozpočtu figurovaly. Druhým důvodem je že tento odvod byl v roce 2012 vybírán Finančním úřadem a přerozdělenou částku jsme z HMP obdrželi formou účelové dotace. Dotace byla zaúčtována do příjmové třídy VI. Ostatní transfery z HMP a tudíž se v příjmové třídě I. Daňové příjmy nemohla projevit. Celkem jsme v rámci tohoto nově realizovaného odvodu obdrželi z HMP 6.404.000 Kč, které jsme použily takto: 1. částka 2.185.800 Kč byla použita k plnění plánovaných příjmů v roce 2012. 2. souhrnná částka ve výši 3.816.200 Kč byla použita k financování grantové politiky v roce 2013 v rozdělení: - sociální granty 1.000 tis. Kč - kulturní granty 800 tis. Kč - sportovní a volnočasové granty 2.016 tis. Kč 3. zbytková částka ve výši 402 tis. Kč byla v roce 2013 zapojena proti rozpočtu ORJ 0014 Školství. Výše uvedené rozdělení je plně v souladu s poměrně přísnou účelovostí vyžadovanou hl. m. Prahou. Třída II. Nedaňové příjmy dosáhly částky 9.781 tis. Kč, což je o 3.251 tis. Kč více než předpokládal upravený těchto příjmů. Jednotlivé dílčí příjmy byly plněny takto: a) Pokuty příjem z pokut dosáhl částky 939 tis. Kč, což je o 261 tis. Kč méně než předpokládal upravený.

7 b) Úroky zde se jedná pouze o zúročení základního běžného účtu. Předpokládaný příjem byl o 36 tis. Kč přeplněn. V tabulce č. 4 jsou uvedeny pouze úroky, které jsou předmětem plnění příjmové části rozpočtu. Ostatní úroky v celkové částce 1.721 tis. Kč jsou příjmem účelových fondů. c) Ostatní nedaňové příjmy (býv. nahodilé) dosáhly částky 3.816 tis. Kč, což je o 3.316 tis. Kč více než předpokládal upravený. Mezi tyto nahodilé příjmy v roce 2012 patřily: - přijaté dary na školství v částce 1.923 tis. Kč - přijaté dary na ekologické účely v částce 170 tis. Kč - přijaté pojistné náhrady v částce 168 tis. Kč - vyúčtování faktur za zimní údržbu komunikací v částce 1.140 tis. Kč - náklady řízení v částce 48 tis. Kč - vyúčtování od dodavatelů energií v částce 70 tis. Kč - neidentifikované příjmy v částce 7 tis. Kč - grant z prostředků revolvingového fondu Ministerstva životního prostředí na projekt Farmářské trhy v Praze 12 v částce 23 tis. Kč - prodej vstupenek na koncert v částce 96 tis. Kč - náhrada za ztracené zásilky v částce 2 tis. Kč - vymožené sociální dávky v částce 2 tis. Kč - omyl za pěstounskou péči v částce 3 tis. Kč - úhrada za sociální pohřby v částce 17 tis. Kč - vratka od České spořitelny omylem vložené prostředky v částce 147 tis. Kč celkem 3.816 tis. Kč Z charakteru těchto příjmů je patrné, že se podobně jako příjmy z pokut obtížně plánují. d) Příjmy z vlastní činnosti dosáhly částky -226 tis. Kč, což je o 397 tis. Kč méně než předpokládal upravený. Jde v tomto případě o vyúčtování záloh na energie za rok 2011 (vratky) a telefonních poplatků nájemcům. Tyto příjmy jsou paradoxně záporné. Zdůvodnění: Loňský podzim byl mimořádně tepelně nenáročný, nájemci také více šetřili na spotřebě elektrické energie i odběru vody, takže při vyúčtování roku 2011 po odečtu zaplacených záloh od nájemců, jsme měli převážně velké přeplatky. e) Plánované odvody příspěvkovým organizacím dosáhly částky 287 tis. Kč, což je o 37 tis. Kč více než předpokládal upravený. V tomto případě jde o skutečně dosažený čistý výnos z pronájmu nebytových prostor u Správy bytových objektů za rok 2011. Prostředky jsou příjmem MČ Praha 12. f) Neplánované odvody z odpisů příspěvkovým organizacím vyplývající z fin. vypořádání s PO za rok 2011 byly realizovány v částce 4.754 tis. Kč a mají tuto skladbu: - odvod z odpisů Husovy knihovny v částce 300 tis. Kč. Prostředky byly organizaci znovu poskytnuty na krytí provozních nákladů v roce 2012. - finanční vypořádání SBO - nedočerpaný účelový příspěvek z Fondu obnovy (podúčet B) v částce 4.454 tis. Kč. Prostředky byly vráceny do Fondu obnovy.

8 g) Vratky transferů od příspěvkových organizací dosáhly částky 1.029 tis. Kč. Jde o vratky nespotřebovaných provozních a účelových prostředků z finančního vypořádání s příspěvkovými organizacemi za rok 2011. h) Vratky sociálních dávek v částce 0 Kč. i) finanční vypořádání se státním rozpočtem částka 1.734 tis. Kč byla vrácena v rámci fin. vypořádání za r. 2011 hl. m. Praze ze základního běžného účtu v rámci vázané části přebytku hospodaření za rok 2011. Příjem ve výši 280 tis. Kč jsme obdrželi v červenci t.r. Podrobný přehled o plnění nedaňových příjmů je uveden v tabulce č. 4 Tabulka č. 4 v tis. Kč Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) diference Tř.II. Nedaňové příjmy celkem 2 721 6 530 9 781 149,79 +3 251 z toho: A pokuty 1 200 1 200 939 78,25-261 B úroky (ZBÚ) 600 600 636 106,00 +36 C ost. nedaň. příjmy 500 500 3 816 763,20 +3 316 D příjmy z vl. čin. 171 171-226 0,00-397 E odvody PO (plánované) 250 250 287 114,80 +37 F odvody PO (neplánované) 0 5 263 4 754 90,33-509 G vratky transferů od PO a ost. organizací 0 0 1 029 0,00 +1 029 H vratky sociálních dávek 0 0 0 0,00 +0 I fin. vypoř. HMP za r. 2011 0-1 454-1 454 100,00 +0 Třída III. Kapitálové příjmy V této příjmové třídě nebyl plánován ani realizován žádný příjem. - neplnění + překročení Třída IV. Transfery ze státního rozpočtu Schváleným rozpočtem byly stanoveny ve výši 42.106 tis. Kč. Celkově byla tato třída finančně posílena o 9.924 tis. Kč až na 52.030 tis. Kč (konečný upravený této příjmové třídy). Nadrozpočtované finanční prostředky ze státního rozpočtu ve výši 9.924 tis. Kč byly výhradně účelově určeny na tyto akce: - dotace na výkon sociálně právní ochrany dětí 7.338 tis. Kč - dotace na integraci cizinců 707 tis. Kč - dotace na předávání Pomocného analytického přehledu 130 tis. Kč - dotace na volby prezidenta České republiky 49 tis. Kč - dotace na volby do Senátu Parlamentu České republiky 1.700 tis. Kč celkem dotace ze státního rozpočtu 9.924 tis. Kč

9 Skutečné plnění těchto transferů dosáhlo částky 52.030 tis. Kč, což je 100% plnění ve vztahu k upravenému rozpočtu. Třída V. Transfery z Vedlejší hospodářské činnosti (VHČ) V rámci Vedlejší hospodářské činnosti jsou především rozpočtovány a účtovány zdanitelné výnosy z pronájmů a prodejů. Tyto komerční aktivity je nutno podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů sledovat odděleně od hlavního rozpočtu. Důvodem je zde přesné a prokazatelné vyčíslení daně z příjmu právnických osob. Rozpočet Vedlejší hospodářské činnosti byl na rok 2012 stanoven ve výši 18.746 tis. Kč, skutečné plnění dosáhlo částky 143.704 tis. Kč. Vysoké přeplnění je výhradně způsobeno převodem částky 124.958 tis. Kč z účtu VHČ na zvl. účet Nová radnice. Plnění transferů z VHČ je v tomto členění: A. Transfery z VHČ do hlavního rozpočtu (rozpočtový okruh) 12.648 tis. Kč B. Převod na zvl. účet Nová radnice *) 124.958 tis. Kč C. Pojistné plnění z pojistné události u pronaj. objektu TJ Spartak Modřany 1.975 tis. Kč D. Čistý výnos z pronájmu ZŠ K Lesu za rok 2011 4.123 tis. Kč Kromě okruhu B je tak plnění ostatních okruhů přesně shodné s upraveným rozpočtem těchto okruhů. Třída VI. Transfery z hlavního města Prahy Částka těchto transferů v rozpočtu MČ Praha 12 na rok 2012 byla schválena ve výši 172.868 tis. Kč. Během roku byla tato příjmová třída finančně posílena o 35.278 tis. Kč až na 208.146 tis. Kč (poslední verze upraveného rozpočtu této příjmové třídy). Skutečné plnění těchto transferů dosáhlo částky 208.078 tis. Kč, což ukazuje na neplnění o 68 tis. Kč oproti upravenému rozpočtu. Jednotlivé transfery této příjmové třídy byly plněny takto: A. Neinvestiční rozpočtované transfery hl. m. Prahy v plánované výši 172.568 tis. Kč byly splněny přesně ve výši 100 %. B. Transfery za žáky mimo obec Plnění zde dosáhlo částky 232 tis. Kč, což je o 68 tis. Kč méně než bylo plánováno. C. Ostatní transfery byly ve schváleném rozpočtu nulové, ve skutečnosti potom dosáhly částky 35.278 tis. Kč. Jde o finanční prostředky vesměs účelového charakteru s určením na tyto konkrétní akce: a) neinvestiční dotace - dotace na provoz sběrného dvora při ul. Gen. Šišky 5.800 tis. Kč - dotace na obnovu knižního fondu pro Husovu knihovnu 89 tis. Kč - dotace na zkoušky zvláštní odborné způsobilosti 200 tis. Kč - dotace na Modern. Digitalizace MČ Praha 12 123 tis. Kč - dotace na integraci žáků 1.687 tis. Kč - dotace na výplatu odměn pracovníkům v oblasti školství 3.245 tis. Kč - dotace na protidrogovou politiku na místní úrovni 50 tis. Kč

10-100% podíl na daňové povinnosti 2.949 tis. Kč - dotace na provoz Sboru dobrovolných hasičů (JSDH Cholupice) 89 tis. Kč - dotace na projekt Zdravé město Praha 2012 190 tis. Kč - dotace na financování sociálních služeb 463 tis. Kč - dotace na integraci žáků 956 tis. Kč - dotace z výherních hracích přístrojů 6.404 tis. Kč celkem 22.245 tis. Kč b) investiční dotace - dotace na Modern. Digitalizace MČ Praha 12 10.333 tis. Kč - dotace pro školství rekonstrukce hřiště ZŠ a MŠ K Dolům v Praze 12 800 tis. Kč - dotace pro školství rekonstrukce hřiště ZŠ a MŠ Angel v Praze 12 1.000 tis. Kč - dotace pro školství obnova senior park při ulici J. Jovkova 900 tis. Kč celkem 13.033 tis. Kč Dotace celkem (a + b) 35.278 tis. Kč Hodnocení kategorie vlastních příjmů: Vlastní příjmy (souhrn příjmových tříd I, II a V) dosáhly k 31.12.2012 částky 191.510 tis. Kč, což představuje ve vztahu k upravenému rozpočtu (186.720 tis. Kč) přeplnění v částce 4.790 tis. Kč. Úplný přehled o plnění celé příjmové části rozpočtu podává tabulka č. 5 na straně 11. Poznámka: Plnění kategorie vlastních příjmů je jak v upraveném rozpočtu, tak ve skutečnosti výrazně zkresleno převodem částky 124.958 tis. Kč z účtu VHČ na zvl. účet Nová radnice.

11 Souhrnný přehled o plnění příjmové části rozpočtu podle jednotlivých tříd Tabulka č. 5 v tis. Kč Příjm. schválený upravený skutečnost plnění k diference Druh příjmu třída UR (%) sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 (3/2) sl.5 Tř.I. Daňové příjmy celkem 38 472 36 486 38 025 104,22 +1 539 z toho: A daň z nemovitosti 21 200 21 200 23 398 110,37 +2 198 B správní poplatky 4 330 4 330 3 515 81,18-815 C místní poplatky 7 742 7 742 9 928 128,24 +2 186 D odvod výtěžku z VHP a VLT 5 200 3 214 1 184 36,84-2 030 Tř.II. Nedaňové příjmy celkem 2 721 6 530 9 781 149,79 +3 251 z toho: A pokuty 1 200 1 200 939 78,25-261 B úroky 600 600 636 106,00 +36 C ost. nedaň. příjmy 500 500 3 816 763,20 +3 316 D příjmy z vl. čin. 171 171-226 0,00-397 E odvody PO (plánované) 250 250 287 114,80 +37 F odvody PO (neplánované) 0 5 263 4 754 90,33-509 G vratky transferů od PO a ost. organizací 0 0 1 029 0,00 +1 029 H vratky sociálních dávek 0 0 0 0,00 +0 I fin. vypoř. HMP za r. 2011 0-1 454-1 454 100,00 +0 Tř. III. Kapitálové příjmy 0 0 0 0,00 +0 Tř. IV. Transfery ze SR 42 106 52 030 52 030 100,00 +0 Tř.V. Transfery z VHČ 18 746 143 704 143 704 100,00 +0 z toho: A Transfery z VHČ do rozpočtu 12 648 12 648 12 648 100,00 +0 B Převod na zvl. účet Nová radnice 0 124 958 124 958 100,00 +0 C Pojistné plnění z pojistné události u pronaj. objektu TJ Spartak Modřany 1 975 1 975 1 975 100,00 +0 D Předběžně zdaněný čistý výnos z pronájmu ZŠ K Lesu 4 123 4 123 4 123 100,00 +0 za rok 2011 Tř.VI Transfery z HMP 172 868 208 146 208 078 99,97-68 z toho: A neinv. transf. z HMP 172 568 172 568 172 568 100,00 +0 B transf. za žáky mimo obec 300 300 232 77,33-68 C ostatní transfery 0 35 278 35 278 100,00 +0 PŘÍJMY CELKEM 274 913 446 896 451 618 101,06 +4 722 +překročení, neplnění Poznámka: V součtu celkových příjmů není: - částka 1.721 tis. Kč, což jsou úroky, které jsou příjmem účelových fondů - částka 46.165 tis. Kč, což je transfer z VHČ do Fondu obnovy za prodej bytových domů za rok 2011

12 Skutečné transfery z Vedlejší hospodářské činnosti za roky 2006 2012 Tabulka č. 6 Skutečné transfery z vedlejší hospodářské činnosti v tis. Kč r. 2006 r. 2007 r. 2008 r. 2009 r.2010 r.2011 r.2012 46 142 21 941 19 486 31 694 14 564 16 242 143 704 Poznámka: Plnění skutečných transferů z VHČ je v roce 2012 výrazně zkresleno převodem částky 124.958 tis. Kč na zvl. účet Nová radnice. Skutečné transfery dosáhly částky pouze 18.746 tis. Kč. GRAF č. 1 Skutečné transfery z Vedlejší hospodářské činnosti za roky 2006 2012 v tis. Kč 160 000 140 000 143 704 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 46 142 21 941 19 486 31 694 14 564 16 242 0 r. 2006 r. 2007 r. 2008 r.2009 r.2010 r.2011 r.2012

13 Tabulka č. 7 Meziroční srovnání skutečně dosažených příjmů podle jednotlivých zdrojů za období 2008 2012 v tis. Kč Zdroj příjmů Skutečnost rok 2008 rok 2008 rok 2010 rok 2011 rok 2012 Transfery z HMP 197 149 216 148 264 090 194 641 208 078 Transfery ze SR 119 451 105 809 121 250 108 195 52 030 *Vlastní příjmy 69 819 78 470 75 843 68 456 191 510 Celkem 386 419 400 427 461 183 371 292 451 618 * Vlastní příjmy součet příjmových tříd I, II a V. Poznámka: Skutečné plnění vlastních příjmů v roce 2012 je výrazně zkresleno o převod částky ve výši 124.958 tis. Kč z účtu VHČ na zvl. účet Nová radnice. GRAF č. 2 v tis. Kč Skutečné příjmy za roky 2008-2012 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 0 Transfery z HMP Transfery ze SR Vlastní příjmy

14 Meziroční srovnání skutečně dosažených vlastních příjmů podle jednotlivých druhů za období 2008 2012 Tabulka č. 8 Druh vlastních příjmů Skutečnost v tis. Kč r.2008 r.2009 r.2010 r.2011 r.2012 1. Daň z nemovitosti 12 230 12 604 21 511 20 472 23 398 2. Správní poplatky 9 890 7 324 8 218 6 487 3 515 3. Místní poplatky 11 527 12 262 11 726 14 367 9 928 4. Odvod výtěžku z VHP 2 309 2 489 1 861 1 391 1 184 5. Pokuty 869 1 520 948 1 323 939 6. Úroky 1 150 761 688 478 636 7. Ostatní nedaňové příjmy 2 253 1 667 8 753 1 373 3 816 8. Příjmy z vlastní činnosti 139 193 279 197-226 9. Odvody PO 4 949 6 927 9 068 7 105 5 041 10. Přijaté vratné transfery 910 354 542 291 1 029 11. Fin. vypoř.s HMP a SR 4 107 675-2 315-1 270-1 454 12. Převody z VHČ 19 486 31 694 14 564 16 242 143 704 Celkem 69 819 78 470 75 843 68 456 191 510 Poznámka: Skutečné převody z VHČ v roce 2012 jsou výrazně zkresleny převodem částky ve výši 124.958 tis. Kč na zvl. účet Nová radnice. GRAF č. 3 160 000 140 000 120 000 100 000 Skutečnost r.2008 Skutečnost r.2009 Skutečnost r.2010 Skutečnost r.2011 Skutečnost r.2012 80 000 60 000 40 000 20 000 0-20 000 Daň z nemovitosti Správní poplatky Místní poplatky Odvod výtěžku z VHP Pokuty Úroky Ostatní nedaňové příjmy Příjmy z vlastní činnosti Odvody PO Přijaté vratné transfery Fin. vypoř.s HMP Převody z VHČ

15 Skutečný podíl jednotlivých příjmových zdrojů na dosažené skutečnosti za období 2009 2012 (včetně dofinancování z vlastních zdrojů) Tabulka č. 9 Zdroj příjmů v tis. Kč Rok 2009 Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 (v tis.kč) (%) (v tis.kč) (%) (v tis. Kč) (%) (v tis. Kč) (%) Transfery z HMP 216 148 40,27 264 090 49,63 194 641 44,68 208 078 39,16 Transfery ze SR 105 809 19,71 121 250 22,78 108 195 24,84 52 030 9,79 Vlastní příjmy 78 470 14,62 75 843 14,25 68 456 15,71 191 510 36,05 Zapojení vl.fondů 136 314 25,40 70 975 13,34 64 357 14,77 79 678 15,00 Skutečnost celkem 536 741 100,00 532 158 100,00 435 649 100,00 531 296 100,00 Poznámka: Skutečné plnění vlastních příjmů v roce 2012 je výrazně zkresleno převodem částky ve výši 124.958 tis. Kč z účtu VHČ na zvl. účet Nová radnice. GRAF č. 4 Rok 2009 Rok 2010 Zapojení vl.fondů 25,40% Transfery z HMP 40,27% Zapojení vl.fondů 13,34% Transfery z HMP 49,63% Vlastní příjmy 14,25% Vlastní příjmy 14,62% Transfery ze SR 19,71% Transfery ze SR 22,78% Rok 2011 Rok 2012 Zapojení vl.fondů 14,77% Transfery z HMP 44,68% Zapojení vl.fondů 15,00% Vlastní příjmy 15,71% Transfery z HMP 39,16% Transfery ze SR 24,84% Vlastní příjmy 36,05% Transfery ze SR 9,79%

16 1.3 Financování Jde o zapojení vlastních fondů či finančních prostředků z minulých období do rozpočtu. Rozpočet financování byl schválen ve výši 167.563 tis. Kč. Rozpočtovými změnami bylo k 31.12.2012 zapojeno z fondů do rozpočtu celkem 8.041 tis. Kč, čímž se upravený financování zvýšil až na 175.604 tis. Kč. Skutečné zapojení fondů do rozpočtu dosáhlo částky pouze 79.678 tis. Kč, což ukazuje na nezapojení fondů do rozpočtu ve výši 95.926 tis. Kč. Z níže uvedené tabulky č. 10 je patrné, že skutečné zapojení tzv. záložních fondů (FRR vlastní, FRR účet darů, přebytky hospodaření) je 100 %. Naopak skutečné zapojení účelových fondů tj. zvl. účtu Nová radnice a Fondu obnovy podúčet B a C je velmi nízké. Přehled o průběhu financování k 31.12.2012 podává následující tabulka č. 10. Tabulka č. 10 Druh příjmu (v tis. Kč) schválený upravený skutečnost plnění diference k 31.12.2012 k UR (%) k 31.12.2012 sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 (3/4) sl.5 PŘÍJMY CELKEM 274 913 446 896 451 618 101,06 +4 722 Financování celkem 167 563 175 604 79 678 45,37-95 926 z toho: 1. Fond rozvoje a rezerv - 1 656 6 970 6 970 100,00 +0 vlastní 2. FRR účet darů (sociální) 80 80 80 100,00 +0 3. FRR účet darů (ekologie) 150 150 150 100,00 +0 4. FRR účet darů (ostatní) 23 23 23 100,00 +0 5. zvl. účet Nová radnice 2 000 2 000 0 0,00-2 000 6.Sociální fond (zůstatek z roku 2011) 0 37 37 100,00 +0 7. Fond obnovy (podúčet A) 2 000 2 000 1 655 82,75-345 8. Fond obnovy (podúčet B) 7 400 7 400 286 3,86-7 114 9. Fond obnovy (podúčet C) 142 072 117 842 31 375 26,62-86 467 10. zůstatek Revolving. fondu MŽP z roku 2011 11. část přebytku hospodaření z roku 2011 12. ponechané fin. prostředky z FV za rok 2011 Příjmy celkem, včetně financování 182 182 182 100,00 +0 12 000 12 000 12 000 100,00 +0 0 26 920 26 920 100,00 +0 442 476 622 500 531 296 85,35-91 204

17 1.4 Souhrnné čerpání výdajů A. Schválený stanovil celkové výdaje ve výši 442.476 tis. Kč. V průběhu roku 2012 došlo ke zvýšení výdajové části rozpočtu o 180.024 tis. Kč až na 622.500 tis. Kč, což představuje nárůst o 40,69 %. B. Upravený Posílení výdajové části rozpočtu o 180.024 tis. Kč bylo realizováno z následujících zdrojů: a) vnější zdroje v částce 43.748 tis. Kč z toho: - státní v souhrnné částce 9.924 tis. Kč - hlavní město Praha v souhrnné částce 35.278 tis. Kč - finanční vypořádání s HMP za rok 2011-1.454 tis. Kč b) vnitřní zdroje v částce 136.276 tis. Kč z toho: - vlastní příjmy roku 2012 v částce 128.235 tis. Kč - zapojené vlastní fondy v souhrnné částce 8.071 tis. Kč C. Skutečné celkové výdaje dosáhly k 31.12.2012 částky 472.637 tis. Kč, což představuje čerpání ve výši 75,93 % oproti upravenému rozpočtu (622.500 tis. Kč). Absolutní rozpočtové nečerpání výdajů tedy dosáhlo částky 149.863 tis. Kč. Skutečné celkové výdaje ve výši 472.637 tis. Kč jsou zkresleny následujícími převody mezi účty: a) převod z účtu VHČ ve výši 124.958 tis. Kč na zvl. účet Nová radnice b) vratka nedočerpaného účelového příspěvku v částce 4.454 tis. Kč do Fondu obnovy (podúčet B) v rámci finančního vypořádání za rok 2011. Vysoké nečerpání celkových výdajů v částce 149.863 tis. Kč je zejména způsobeno tzv. fiktivním nečerpáním výdajů. Fiktivní výdaje se v roce 2012 vyskytovaly v následujících zdrojích: 1. Fond obnovy a) podúčet A v částce 345 tis. Kč (v rozpočtu ORJ 0010) b) podúčet B v částce 7.114 tis. Kč (v rozpočtu ORJ 0013) c) podúčet C celkem 87.211 tis. Kč z toho: - v rozpočtu ORJ 0013 v částce 85.613 tis. Kč - v rozpočtu ORJ 0017 v částce 1.598 tis. Kč 2. Zvl. účet Nová radnice v částce 2.000 tis. Kč Fiktivní výdaje celkem 96.670 tis. Kč

18 Poznámka: Fiktivní výdaje jsou výdaje, které sice byly narozpočtovány, ale potom z nejrůznějších důvodů nebyly příslušné finanční prostředky do rozpočtu vůbec převedeny. U těchto výdajů tedy chybělo skutečné finanční krytí (nebylo potřeba). K pochopení problematiky tzv. fiktivních výdajů je potřeba ještě připomenout, že účelové fondy tj. Fond obnovy (podúčet A, B, C) a zvl. účet Nová radnice mají své vlastní účty založené mimo hlavní městské části Praha 12. Z provedené bilance tzv. fiktivního rozpočtového nečerpání v celkové částce 96.670 tis. Kč vyplývá, že skutečné nečerpání rozpočtových výdajů dosáhlo částky 53.193 tis. Kč. Z této částky je nutno dále odečíst 14.841 tis. Kč, což je úspora na ORJ 0000 Ostatní finanční výdaje (nerozdělená rezerva), kterou nemohli správci jednotlivých ORJ vůbec ovlivnit, protože tyto prostředky neměli k dispozici. Skutečné nečerpání správců jednotlivých ORJ tak dosáhlo částky 38.352 tis. Kč. Z této částky připadá 2.552 tis. Kč na finanční vypořádání se státním rozpočtem a rozpočtem hl. m. Prahy za rok 2012 (vnější zdroj) a 35.800 tis. Kč na nečerpané vnitřní zdroje. Tento rozklad skutečných celkových výdajů je nutno vzít v úvahu a vysvětlit tak zdánlivě vysoké nečerpání v souhrnné částce 149.863 tis. Kč.

19 O celkovém plnění výdajové části rozpočtu podává přehled následující rekapitulace: Tabulka č. 11 v tis. Kč ORJ - org. jednotka schválený upravený skutečnost k 31.12.12 plnění k UR (%) diference sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.5 0010 majetek 3 284 4 951 3 205 64,73-1 746 z toho: provoz OM 984 2 651 1 550 58,47-1 101 odbor výstavby 300 300 0 0,00-300 fin. z FO, ÚZ 410 2 000 2 000 1 655 82,75-345 0012 životní prostředí 30 196 35 996 32 391 89,98-3 605 z toho: vodní hospodářství 1 040 1 116 1 056 94,62-60 péče o obec 29 156 34 880 31 335 89,84-3 545 0013 inv. zákl. infrastr. 146 347 156 748 60 033 38,30-96 715 0014 školství 71 500 85 404 85 374 99,96-30 0016 kultura 8 760 8 989 8 921 99,24-68 0017 doprava 11 412 6 212 2 273 36,59-3 939 z toho: financování z rozpočtu 4 312 4 212 1 871 44,42-2 341 fin. z FO, ÚZ 610 7 100 2 000 402 20,10-1 598 0018 práce a soc. věci 13 995 15 299 15 197 99,33-102 z toho: provoz 1 376 1 976 1 874 94,84-102 příspěvek pro Sociální služby 12 619 13 323 13 323 100,00 +0 0019 vnitřní správa 131 913 139 314 126 131 90,54-13 183 0022 sociální fond 2 308 2 345 1 899 80,98-446 0024 výpočetní technika 22 595 22 989 7 801 33,93-15 188 0000 ost. fin. výdaje - rezerva 166 14 841 0 0,00-14 841 vratka do Fondu obnovy (podúč. B) * 0 4 454 4 454 100,00 +0 převod na zvl. účet "Nová radnice" 0 124 958 124 958 100,00 +0 CELKEM VÝDAJE 442 476 622 500 472 637 75,93-149 863 + přečerpání,- nečerpání Poznámka: *) Jde o vratku nedočerpaného účelového příspěvku SBO do Fondu obnovy (podúčet B) v rámci finančního vypořádání za rok 2011. **) V součtu celkových výdajů není započítána částka 220 tis. Kč, což je zbytek odhadu z převodu mezd za měsíc prosinec 2012, který se v následujícím roce převede na položku ost. nedaňových příjmů.

20 Tabulka č. 12 Porovnání skutečných výdajů podle jednotlivých ORJ za období 2008 2012 ORGANIZAČNÍ JEDNOTKA Skutečnost v tis. Kč Rok 2008 Rok 2009 Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 0010 majetek 15 796 54 520 31 726 22 818 3 205 0012 životní prostředí 27 733 30 292 27 488 34 761 32 391 0013 inv.zákl.infrastruktury 40 248 99 708 61 088 7 512 60 033 0014 školství 94 686 115 566 114 430 92 374 85 374 0015 zdravotnictví 883 50 0 0 0 0016 kultura 6 811 7 292 8 631 7 453 8 921 0017 doprava 8 800 5 684 8 749 8 870 2 273 0018 práce a sociální věci 72 453 67 781 72 019 70 368 15 197 0019 vnitřní správa 124 298 125 505 126 282 122 726 126 131 0024 výpočetní technika 7 858 7 867 8 036 6 452 7 801 0000 ostatní *) 2 318 2 401 2 472 2 251 131 311 Celkem 401 884 516 666 470 971 375 585 472 637 *) ostatní souhrn výdajů dosažený v rámci ORJ 0022, 0000. **) Celková výdajová částka ve výši 472.637 tis. Kč je zkreslena o převody mezi účty v celkové částce 129.412 tis. Kč. GRAF č. 5 v tis. Kč Meziroční srovnání skutečných výdajů podle jednotlivých ORJ 140 000 120 000 100 000 80 000 Rok 2008 Rok 2009 Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 60 000 40 000 20 000 0 0010 majetek 0012 životní prostředí 00013 inv.zákl.infrastruktury 0014 školství 0015 zdravotnictví 0016 kultura 0017 doprava 0018 práce a sociální věci 0019 vnitřní správa 0024 výpočetní technika 0000 ostatní ORJ

21 Podíl jednotlivých ORJ na celkovém rozpočtu podle skutečnosti za období 2009-2012 Tabulka č. 13 Skutečnost Organizační jednotka Rok 2009 Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 v tis.kč (%) v tis.kč (%) v tis.kč (%) v tis.kč (%) majetek MČ 54 520 10,55% 31 726 6,74% 22 818 6,08% 3 205 0,68 životní prostředí 30 292 5,86% 37 488 7,96% 34 761 9,25% 32 391 6,85 inv.zákl. infrastr. 99 708 19,30% 61 088 12,97% 7 512 2,00% 60 033 12,70 školství 115 566 22,37% 114 430 24,30% 92 374 24,59% 85 374 18,06 zdravotnictví 50 0,01% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00 kultura 7 292 1,41% 8 681 1,84% 7 453 1,98% 8 921 1,89 doprava 5 684 1,10% 8 749 1,86% 8 870 2,36% 2 273 0,48 práce a soc. věci 67 781 13,12% 72 019 15,29% 70 368 18,74% 15 197 3,22 vnitřní správa 125 505 24,29% 126 282 26,81% 122 726 32,68% 126 131 26,69 výpočet. technika 7 867 1,52% 8 036 1,71% 6 452 1,72% 7 801 1,65 ostatní ORJ *) 2 401 0,47% 2 472 0,52% 2 251 0,60% 131 311 27,78 Celkem 516 666 100,00% 470 971 100,00% 375 585 100,00% 472 637 100,00 *) ostatní souhrn výdajů dosažený v rámci ORJ 0022, 0000. **) Ceková výdajová částka ve výši 472.637 tis. Kč je zkreslena o převody mezi účty v celkové částce 129.412 tis. Kč. Graf. č. 6 výpočet. technika 2% vnitřní správa 25% práce a soc. v ěci 13% doprav a 1% kultura 1% Rok 2009 ostatní ORJ 0% zdrav otnictv í 0% školství 22% majetek MČ 11% životní prostředí 6% inv.zákl. inf rastr. 19% výpočet. technika 2% vnitřní správa 26% práce a soc. věci 15% doprava 2% ostatní ORJ 1% Rok 2010 kul tura 2% majetek MČ 7% zdravotnictví 0% životní prostředí 8% inv.zákl. infrastr. 13% školství 24% výpočet. technika 2% vnitřní správa 32% ostatní ORJ 1% Rok 2011 majetek MČ 6% životní prostředí 9% inv.zákl. infrastr. 2% školství 25% ostatní ORJ 27% výpočet. technika 2% majetek MČ 1% Rok 2012 životní prostředí 7% inv.zákl. inf rastr. 13% školství 18% zdrav otnictv í 0% práce a soc. věci 19% doprava 2% kul tura 2% zdravotnictví 0% vnitřní správa 27% práce a soc. v ěci 3% doprav a 0% kultura 2%

22 1.5 Finanční vypořádání s hl. m. Prahou za r. 2012 Finanční vypořádání za rok 2012 se uskutečnilo dne 22.2.2013 na Magistrátu hl. m. Prahy. Z finančního vypořádání vyplynuly následující skutečnosti: Z á z n a m z jednání o finančním vypořádání hospodaření za rok 2012 městské části Praha 12 dne 22. 2. 2013 Jednání se zúčastnili: za městskou část: Mgr. Petr Prchal, starosta Ing. Hana Jandová, zástupkyně starosty Ing. Eva Šmídová, vedoucí oddělení rozpočtu za hl. m. Praha: Doc. MUDr. Bohuslav Svoboda, CSc., primátor hl. m. Prahy Ing. Patrik Paneš, Ph.D., vedoucí poradců primátora Ing. Zdena Javornická, zástupkyně ředitele MHMP Ing. Mráčková, vedoucí oddělení financování městských částí Zástupci odboru rozpočtu Magistrátu hl. města Prahy projednali se zástupci městské části návrh finančního vypořádání za rok 2012. Vyúčtování účelových dotací bylo provedeno v souladu s vyhláškou č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem, v platném znění, upřesňujícími postupy Ministerstva financí a dalších rezortů a Metodickým pokynem ke zpracování finančního vypořádání za rok 2012 vydaným odborem rozpočtu MHMP č.j. MHMP ROZ 2/6/2013 ze dne 15. 1. 2013. Podkladem pro jednání byly údaje předložené městskou částí. Zástupci městské části současně prohlašují, že tyto údaje odpovídají po stránce věcné i formální účetním výkazům. Z příloh připojených k tomuto záznamu vyplývá následující návrh výsledného vztahu městské části ke státnímu rozpočtu a rozpočtu hl. města Prahy, který bude předložen k odsouhlasení a schválení Radě HMP a Zastupitelstvu hl. m. Prahy v rámci závěrečného účtu hl. m. Prahy za rok 2012: Městská část Praha 12 1. o d v e d e v rámci finančního vypořádání c e l k e m 2 551 649,09 Kč z toho: a) do státního rozpočtu c e l k e m 35 507,62 Kč - vratka účel.prostř. poskytnutých během roku 2012 z MF ČR (pol.4111) 35 369,62 Kč - vratka dalších účel.prostř. poskytnutých během roku 2012 resortními ministerstvy a st.fondy (pol.4116,4216,4113,4213) 138,00 Kč

23 b) do rozpočtu hlavního města Prahy c e l k e m 2 516 141,47 Kč - vratka účel.prostř. poskytnutých v průběhu r.2012 (pol. 4121,4221) 1 113 597,33 Kč - vratka účel.prostř. z roku 2011 (resp. 2010) ponechaných k využití v r. 2012 1 379 997,39 Kč - doplatky podílu místních poplatků 22 546,75 Kč 2. o b d r ž í při fin. vypořádání celkem 418 206,91 Kč a) ze zdrojů státního rozpočtu celkem 234 206,91 Kč - dokrytí vynaložených nákladů na volbu prezidenta ČR (ÚZ 98008) - doplatek dle bodu 3a Informace MF sociálně právní ochrana dětí (ÚZ 98216) 51 773,20 Kč 182 433,71 Kč b) ze zdrojů hlavního města Prahy celkem 184 000,00 Kč - podíl na odvodu z loterií doplatek za 184 000,00 Kč 3. čtvrtletí 2012 z toho: - na podporu činnosti nestátních neziskových organizací působících na území MČ, které zajišťují dlouhodobě organizovanou sportovní výchovu mládeže. 92 000,00 Kč - na kulturu, školství, zdravotnictví a soc. oblast 92 000,00 Kč Zástupci MČ vyjadřují připomínky a nesouhlasí s přílišnou závazností poloviny účelové dotace určené na podporu činnosti nestátních neziskových organizací působících na území MČ, které zajišťují dlouhodobě organizovanou sportovní výchovu mládeže. Vyjadřují názor, že negativa plynoucí z provozu VHP a loterií nese především městská část a ta by také měla rozhodnout o použití takto získaných finančních prostředků. Zástupci MČ dále žádají, aby v rámci projednávání návrhu finančního vypořádání bylo Radě HMP předloženo k projednání a odsouhlasení ponechání nevyčerpaných účelových prostředků poskytnutých z rozpočtu hlavního města Prahy v roce 2011 pro využití na stejný účel v roce 2013 na: TV Čechova čtvrť Dolnocholupická IV. etapa (ORG 40551) 273 195,39 Kč Stavba je realizována v jednotlivých letech po ucelených etapách. Dokončení IV. etapy proběhlo v 11/2012 a během 12/2012 proběhly závěrečné kolaudační prohlídky. V rámci této etapy byla dokončena dešťová kanalizace. Byla provedena rekonstrukce komunikací a chodníků v části ulice K Beránku a Sekorova. Cena této etapy ze zadávacího řízení byla nižší než předpokládaná. Městská část v rámci finančního vypořádání s rozpočtem HMP za rok 2012 žádá o ponechání částky ve výši 273 195,39 Kč do roku 2013 na již vytyčenou V. etapu. ZŠ a MŠ Na Beránku rekonstrukce kuchyně (ORG 41525) 1 094 911,00 Kč Stavba byla dokončena v 11/2012 a předána do užívání. Rekonstrukcí byla provedena úplná obnova gastrotechnologií, rozvodů elektro, vody, plynu a slaboproudu. Nově byl instalován lapač tuků na kanalizaci. Proti předpokládané ceně rekonstrukce byla cena ze zadávacího řízení na

24 zhotovitele nižší a finanční prostředky ve výši 1.094.911,00 Kč nebyly dočerpány. Městská část žádá o ponechání zbývající části dotace se změnou účelu do roku 2013 na akci s názvem Rekonstrukce sociálního zařízení v základní škole ZŠ Písnická, a protože se jedná o opravu žádá i o změnu charakteru finančních prostředků. ZŠ a MŠ Smolkova výměna oken v objektu MŠ a ZŠ (neinv.) 11 891,00 Kč V objektu mateřské školy byla v roce 2011 zahájena výměna oken, která byla dokončena v roce 2012 kompletním osazením vnějších parapetů. V roce 2012 pokračovaly práce na výměně oken objektu základní školy, kde byla částečně vyměněna okna v jednom pavilonu a ve vstupní hale. Nebyly dočerpány finanční prostředky ve výši 11 891,00 Kč. MČ žádá o ponechání této částky na akci s názvem Rekonstrukce sociálního zařízení v ZŠ Písnická - akce má charakter opravy. Rekonstrukce víceúčelového hřiště ZŠ a MŠ K Dolům v Praze 12 (ORG 41784) 166 819,10 Kč Grant v rámci Celoměstských programů podpory sportu a tělovýchovy na rok 2012 byl městské části poskytnut na tuto akci ve výši 800 000 Kč. Stavba byla v roce 2012 dokončena a předána do užívání. Výše grantu nebyla dočerpána z důvodu nižší ceny ze zadávacího řízení na zhotovitele. Ve finančním vypořádání s rozpočtem HMP bude městská část vracet částku 166 819,10 Kč. Městské části nelze vyhovět v její žádosti ponechání těchto nevyčerpaných finančních prostředků na jinou investiční akci pod názvem Obnova sportoviště a senior park při ulici Jordana Jovkova v Praze 12, neboť dotace byla poskytnuta na základě grantového řízení v rámci Celoměstských programů podpory sportu a tělovýchovy na rok 2012 (usn. ZHMP č. 17/7 z 24. 5. 2012) a vypořádání dotace se řídí Základní metodikou pro evidenci grantů na MHMP (příl. č. 1 k usn. RHMP č. 1870 ze dne 5. 11. 2002). Dne 20. 2. 2013 vrátila MČ Praha 12 finanční prostředky ve výši 166 819,10 Kč na účet hl. m. Prahy. V návaznosti na dopis čj. MHMP ROZ 2/1/2013 ze dne 3. 1. 2013 byly vratky vyplývající z finančního vypořádání dotací z rezortních ministerstev a ze státních fondů poskytnutých v roce 2012 odvedeny na účet hl. m. Prahy do 4. února 2013. Vratky účelových dotací poskytnutých Ministerstvem financí z kapitoly Všeobecná pokladní správa (dotační tituly s účelovými znaky: 98007, 98008, 98193, 98216) ve výši 35 369,62 Kč zašle městská část ve smyslu pokynu č.j. MHMP ROZ 2/1/2013 ze dne 3. 1. 2013 na ZBÚ hl. m. Prahy č. 5157998/6000 s použitím pol. 2221 mínus (konstantní symbol 1818, variabilní symbol 2221) tak, aby na účet hl. m. Prahy byly připsány nejpozději do 4. března 2013. Konečná výše odvodu (přídělu) vyplývající z finančního vypořádání za rok 2012 bude městským částem hl. m. Prahy sdělena po projednání návrhu finančního vypořádání za rok 2012 v Zastupitelstvu hl. m. Prahy (červen 2013) a po uzavření finančního vypořádání hl. m. Prahy se státním rozpočtem. Provedením finančního vypořádání za předchozí rok nejsou dotčena práva revizních orgánů provádět kontrolu a revizi výsledků hospodaření a správnost údajů vykázaných při finančním vypořádání. Zástupce městské části: Zástupce MHMP: