ZUŠ BEDŘICHA SMETANY, KARVINÁ-MIZEROV, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE ZPRÁVA O ČINNOSTI ZA ROK 2014
A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) Název: Základní umělecká škola Bedřicha Smetany, Karviná-Mizerov, příspěvková organizace Sídlo: Majakovského 2217/9, 734 01 Karviná-Mizerov Odloučená pracoviště: 735 34 ZŠ Stonava 326 735 72 ZŠ Petrovice u Karviné 186 Ředitel: BcA. Kamil Novák Zástupce statutárního orgánu: Olga Klímová Kapacita školy dle zařazení: 1200 žáků Okruhy doplňkové činnosti příspěvkové organizace pronájem majetku. Hlavním zaměřením školy je poskytování základů vzdělání v jednotlivých uměleckých oborech příprava pro vzdělávání ve středních školách uměleckého zaměření a v konzervatořích, popřípadě pro studium na vysokých školách s uměleckým zaměřením nebo pedagogickým zaměřením zabezpečování stravování vlastním zaměstnancům Organizace se ve své činnosti řídí zákonem č. 561/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou MŠMT č. 71/2005 o základních uměleckých školách a zásadami zřizovatele, kterým je Moravskoslezský kraj. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 2
Organizační struktura - viz organizační schéma v příloze Nejvýznamnějším spolupracovníkem vedení školy je umělecká rada. Ředitel na základě jejího doporučení rozhoduje o zařazení žáků do rozšířeného vyučování, o přiznání vyšší hodinové dotace mimořádně talentovaným žákům, o četnosti, obsahu a termínech koncertů, výstav, tanečních přehlídek a vystoupení literárně-dramatického oboru, o udělení Výročních cen nejlepším žákům, udělení Cen roku osobnostem, které škole pomáhají a o způsobu talentového průzkumu. Vyjadřuje se ke zpracování dlouhodobých koncepčních záměrů dalšího rozvoje školy, projednává plán práce školy a vyjadřuje se k dalším otázkám, které souvisí s výchovně vzdělávací činností školy. Umělecká rada pracovala ve školním roce 2013/2014 ve složení 15 členů, ve školním roce 2014/2015 pak ve 14 členech. Rozdíl v počtu členů umělecké rady byl dán změnou na pozici zástupkyně ředitele v aktuálním školním roce. Členové umělecké rady jsou odbornými garanty jednotlivých oddělení a jsou řízeni zástupkyněmi ředitele. Nejvyšším poradním orgánem je pedagogická rada školy. Hodnocení a plánování organizace probíhá na pravidelných poradách vedení školy, na pedagogických a pracovních poradách a jednáních umělecké rady. Přehled studijních oborů, počty žáků ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné poskytovala v roce 2014 vzdělání v oboru hudebním, výtvarném, tanečním a literárně-dramatickém. Po několika letech poklesu počtu žáků, který byl způsoben nejen nepříznivou demografickou situací v kraji, ale také i velmi vysokou nezaměstnaností v Karviné, se trend obrátil a my jsme tak zaznamenali mírný nárůst žáků. Vývoj počtu žáků v jednotlivých letech 1040 1030 1039 1030 1020 1014 1010 1000 1011 990 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 3
Složení studijních oborů: hudební obor taneční obor výtvarný obor literárnědramatický obor počet žáků celkem 2013/2014 720 51 130 110 1011 2014/2015 706 64 146 98 1014 průměr za rok 2014 716 55 135 106 1012 Ve všech oborech se snažíme maximálně dodržovat učební plány vydané MŠMT ČR, od školního roku 2012/2013 začínáme postupně vyučovat podle ŠVP, v oboru hudebním jsme zařadili do výuky rozšířené vyučování. Údaje o počtech zaměstnanců V uplynulém roce 2014 bylo v ZUŠ zaměstnáno v přepočteném počtu 43,136 zaměstnanců. Z toho pedagogů bylo celkem 36,567, provozních zaměstnanců školy bylo v pracovním poměru 6,573. Pedagogický sbor je složen z učitelů všech kategorií podle délky odborné praxe. Daří se nám vytvořit tým s vhodnou věkovou strukturou, jehož jádrem jsou pedagogové v tzv. produktivním věku, menší část tvoří čerství absolventi uměleckých škol, z nichž někteří jsou absolventy naší ZUŠ. Další část týmu jsou pedagogové seniorského věku, kteří přinášejí zkušenosti a reprezentují kontinuitu práce. Můžeme říci, že věkové rozložení je rovnoměrné. Stále se snažíme získávat do našeho pedagogického sboru absolventy konzervatoří nebo Ostravské univerzity v Ostravě a umožňujeme jim získávat cenné zkušenosti a praxi. Mladí začínající učitelé byli zastoupeni 16 % z celkového počtu pedagogických pracovníků. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 4
Vyučující podle délky praxe fyzický počet vyučující do 6 let vyučující do 12 let vyučující do 19 let vyučující do 27 let vyučující nad 27 let 44 učitelů celkem 7 učitelů 4 učitelů 7 učitelů 8 učitelů 18 učitelů, z toho 7 starobních důchodců Vyučující podle délky praxe do 6 let 16% nad 27 let 41% do 12 let 9% do 27 let 18% do 19 let 16% B) Vyhodnocení úkolů, pro které byla organizace zřízena Informace k vyhodnocení úkolů, pro které byla organizace zřízena, lze vyčíst z výroční zprávy o činnosti, která je dostupná na webových stránkách školy: http://www.zus-karvina.net/obr/file/vyrocni-zpravy/vyrocni_zprava_2013_2014.pdf Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 5
C) Rozbor hospodaření příspěvkové organizace 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (k Tab. č.1 přílohy č.2) V roce 2014 jsme zaznamenali pokles nákladů i výnosů v hlavní činnosti o 357.000,00 Kč. Pokles nákladů nejvíce ovlivnilo snížení v položce mezd. Ve výnosech na snížení příjmů měly vliv nejen výnosy z transferů, ale i menší příjem výnosů ze školného, které bylo způsobeno nižším počtem žáků v hudebním oboru. 2. čerpání účelových dotací ve členění dle jednotlivých poskytovatelů a účetních znaků, včetně vyhodnocení jejich čerpání a informacích o případné nedočerpané výši a důvodech nevyčerpání V roce 2014 nám byly poskytnuty tyto účelové dotace: a) Příspěvky a dotace MŠMT UZ 33353 Přímé náklady na vzdělání kraje UZ 33051 RP Zvýšení platů pedag. pracovníků regionálního školství v r. 2014 UZ 33052 RP Zvýšení platů pracovníků regionálního školství b) Příspěvky a dotace od zřizovatele UZ 203 Účel. Prostředky na částečné pokrytí nákladů přechod na nový software FaMa+ Rozpis závazných ukazatelů a jejich čerpání PNP UZ 33353 521 0300 13217000,00 13217000,00 0,00 OON UZ33353 521 0320 11000,00 11000,00 0,00 Odvody UZ 33353 524 4498000,00 4497543,00 457,00 FKSP UZ 33353 527 132000,00 132601,00-601,00 ONIV přímý 527 0,00 0,00 0,00 Náhrady za nemoc UZ 33353 521 0620 17000,00 16856,00 144,00 PNP UZ 33051 521 0300 21452,00 21452,00 0,00 Odvody UZ 33051 524 7294,00 7294,00 0,00 FKSP UZ 33051 527 214,00 214,00 0,00 PNP UZ 33052 521 0300 84299,00 84299,00 0,00 Odvody UZ 33052 524 28662,00 28662,00 0,00 FKSP UZ 33052 527 843,00 843,00 0,00 Dotace MŠMT celkem 18017764,00 18017764,00 0,00 PNP UZ 203 521 0300 10000,00 10000,00 0,00 Odvody UZ 203 524 3400,00 3400,00 0,00 FKSP UZ 203 527 100,00 100,00 0,00 Dotace od zřizovatele celkem 13500,00 13500,00 0,00 Dotace celkem 18031264,00 18031264,00 0,00 Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 6
V roce 2014 jsme nedočerpali rozpočet v položce FKSP ve výši 601,00 Kč, který jsme vyčerpali v položce rozpočtu a to: přímý ONIV náhrady ve výši 144,00 Kč a v položce odvody ve výši 457,00 Kč. Přidělené finanční prostředky ze státního rozpočtu na přímé náklady na vzdělávání i příspěvek od zřizovatele byly ve sledovaném období čerpány v plné výši. V hodnoceném roce se naše organizace s normativním rozpisem rozpočtu přímých výdajů vyrovnala a nepožadovala dohodovací řízení. 2.1. výnosy v hlavní činnosti v členění na státní rozpočet, rozpočet zřizovatele, další poskytnuté dotace dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejího nevyčerpání, vlastní příjmy (bez DČ) vč. rozboru a hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje v dalších letech Finanční zdroje z hlavní činnosti byly efektivně využívány v souladu s platnými předpisy, hospodaření v hlavní činnosti bylo vyrovnané. Zájem o studium v ZUŠ je do značné míry motivován četnými kulturními aktivitami školy, úspěšnými vystoupeními sborového studia Permoník a možnostmi zapojit se do činnosti školních souborů a skupin. Nejlepší žáci mají možnost vystupovat i v zahraničí na mezinárodních soutěžích a festivalech. Dotace ze státního rozpočtu byla v roce 2014 v celkové částce nižší o 232.236,00 Kč oproti roku 2013. V roce 2014 nám byly poskytnuty prostředky na přímý ONIV náhrady ve výši 17.000,00 Kč oproti roku 2013 se snížily o 1.000,00 Kč. 18 400 000,00 Kč 18 200 000,00 Kč 18 000 000,00 Kč 17 800 000,00 Kč 17 600 000,00 Kč 17 400 000,00 Kč 17 200 000,00 Kč 17 000 000,00 Kč 16 800 000,00 Kč 16 600 000,00 Kč Dotace MŠMT rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 7
Dotace z rozpočtu statutárního města Karviná: Na základě velmi dobré spolupráce s městem získala ZUŠ Bedřicha Smetany v roce 2014 od statutárního města Karviná finanční prostředky formou grantů ve výši 68.000,00 Kč. Finanční prostředky ve výši 68.000,00 Kč byly účelově vázané na realizaci projektů: 1. Malování Karviné a Plenér malování v přírodě 7.000,00 Kč, 2. Nová Konfrontace aneb Metodický seminář pro učitele EKN 10.000,00 Kč, 3. 90. výročí založení ZUŠ B. Smetany v Karviné 20.000,00 Kč, 4. Příspěvek pro žáky ze sociálně slabých rodin 31.000,00 Kč. Dotace poskytnuté statutárním městem Karviná byly využity v plné výši dle rozpočtu jednotlivých projektů a v souladu s účelem projektů. V posledních letech přispívá statutární město Karviná v rámci úspor stále méně finančními prostředky na vypisované granty žadatelů, z tohoto důvodu je patrný i pokles v získaných dotacích města. Účelové dotace poskytnuté statutárním městem Karviná rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 V roce 2014 nám poskytla obec Stonava účelový peněžní sponzorský dar ve výši 5.000,00 Kč na zajištění provozních výdajů v souvislosti s pořádáním mezinárodního metodického semináře ve hře na elektronické klávesové nástroje Nová Konfrontace, který se uskutečnil ve dnech 10. a 11. dubna 2014. Vlastní příjmy výše úplaty za vzdělávání: Výše úplaty za vzdělávání nezletilých žáků a dospělých žáků, kteří jsou zároveň studenty denního studia na střední škole, konzervatoři nebo vyšší odborné školy byla stanovena podle vyhlášky č. 71/2005 Sb., o základním uměleckém vzdělávání. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 8
HUDEBNÍ OBOR 2013/2014 2014/2015 Hlavní předmět Individuální výuka 3. 500,- 3. 500,- Skupinová výuka 2. 900,- 2. 900,- Přípravná hudební výchova 2. 200,- 2. 200,- Sborový zpěv 2. 500,- 2. 500,- Vedlejší obor Individuální výuka 2. 500,- 2. 500,- Skupinová výuka 2. 100,- 2. 100,- VÝTVARNÝ OBOR Výtvarná výchova 2. 600,- 2. 600,- Počítačová grafika a počítačová fotografie 2. 800,- 2. 800,- Mozaika a šperk 2. 800,- 2. 800,- Keramika 2. 800,- 2. 800,- Přípravná výtvarná výchova 2. 400,- 2. 400,- Výtvarná výchova pro dospělé zaměstnané 7. 500,- 7. 500,- TANEČNÍ OBOR Přípravná taneční výchova 1. 800,- 1. 800,- Taneční výchova 2. 400,- 2. 400,- LITERÁRNĚ-DRAMATICKÝ OBOR Přípravné studium 1. 800,- 1. 800,- Literárně dramatická výchova 2. 400,- 2. 400,- Obec Stonava přispívá již několik let na částečnou úhradu školného žákům naší školy, kteří mají bydliště v této obci a zároveň jsou ze sociálně slabých rodin. Nejvyšší příjmy z hlavní činnosti tvoří příjmy úplaty za vzdělání dle vyhlášky č. 71/2005 Sb., o základním uměleckém vzdělávání. V porovnání s rokem 2013 došlo k poklesu příjmů za úplatu za vzdělávání o 1,00 %. Mírný meziroční pokles příjmů z hlavní činnosti byl způsoben jiným poměrem studovaných oborů na ZUŠ. Zejména hudební obor pak zaznamenal v září 2014 úbytek žáků. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 9
3050000 3000000 2950000 2900000 2850000 2800000 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 2.2. náklady v hlavní činnosti analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, rozbor položek, které se významně podílejí na celkové výši výdajů energie, opravy, služby, materiálové náklady, hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů včetně komentáře a interpretace změnových indexů (u významnějších položek je vhodné hodnotit i víceletý vývoj nákladů) Hospodaření školy v roce 2014 bylo přes zvýšené nároky na provozní náklady úspěšné. Účet 501 Spotřeba materiálu: Spotřeba materiálu v roce 2014 byla oproti roku 2013 nižší. Škola dodržovala úsporná opatření způsobené nižšími příjmy a vyšší spotřebou energií, které vedly k omezeným nákupům. Účet 502 Spotřeba energie: Spotřeba energie je každoročně hrazena zálohově. Náklady na spotřebu energie jsou posuzovány odhadem s přihlédnutím k minulému období a cenám za energii. Celkové vyúčtování spotřeby vody a tepla obdržíme vždy koncem dubna následujícího roku. Rozdíly v odhadu roku 2013 byly v roce 2014 promítnuty v nákladech organizace. Z důvodů předpokládané spotřeby v roce 2014 jsme v dohadných položkách odhadovali vyšší spotřebu za vytápění školy. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 10
1600000 1400000 1200000 1000000 800000 600000 spotřeba elektřiny spotřeba vody spotřeba tepla 400000 200000 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Účet 511 Náklady na opravy majetku: V hodnoceném roce 2014 se zvýšily náklady na opravu a údržbu. Z provozních prostředků byly hrazeny např.: opravy hudebních nástrojů, kopírky, ale hlavně malování prvního a druhého poschodí v prostorách chodeb a první etapa malování kanceláří v prvním patře po výměně oken. Účet 518 Služby: V porovnání s rokem 2013 se v hodnoceném roce snížily náklady za služby. Škola dodržovala úsporná opatření způsobené nižšími příjmy a vyšší spotřebou energií. Účet 551 Odpisy: V oblasti materiálních podmínek došlo opět k zlepšení. Pro hudební obor byly zakoupeny nové hudební nástroje clavinova Yamaha a digitální piano Yamaha v celkové ceně 132.501,00 Kč. Tím vzrostly náklady na odpisy dlouhodobého majetku. Uvedený investiční majetek je měsíčně odepisován. Účet 558 Náklady z DDNM a DDHM: V roce 2014 jsme v rámci modernizace zakoupili dvě počítačové sestavy včetně příslušenství a výkonnějších softwarů pro provozní účely. Počítačové sestavy z kanceláře byly použity pro snadnější přístup učitelů k programu Klasifikace ve sborovně školy. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 11
2.3. výsledek hospodaření rozbor dosažení výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, informace o jeho krytí, návrh na rozdělení do peněžních fondů organizace Hospodářský výsledek za rok 2014 v hlavní činnosti je nulový. V celkovém hospodaření školy bylo dosaženo zisku pouze z doplňkové činnosti. Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti je 13.406,20 Kč. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku doplňkové činnosti ve výši 13.406,20 Kč: Fond odměn Rezervní fond 10.000,00 Kč 3.406,20 Kč 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Prostředky na platy 13.334.951 Kč čerpáno celkem - z toho z rozpočtu 13.322.751 Kč - z toho z ost. zdrojů 10.000 Kč (dotace od zřizovatele) - z toho z FO 0 Kč - z toho z jiné činnosti 2.200 Kč (VHČ) Prostředky na OPPP 20.000 Kč čerpáno celkem - z toho z rozpočtu 11.000 Kč - z toho z ost. zdrojů 9.000 Kč Celkem mzdové náklady 13.354.951 Kč Stanovený limit počtu zaměstnanců stanovený na 44 byl dodržen. Skutečný průměrný přepočtený počet zaměstnanců..... 43,136 - z toho počet pedagogů... 36,563 - z toho počet provozních zaměstnanců... 6,573 Průměrný měsíční plat všech zaměstnanců dosáhl částky 25.738 Kč, což je o 197 Kč méně oproti roku 2013. Toto snížení průměrného platu je ovlivněno nižšími přidělenými prostředky ze státního rozpočtu na přímé náklady na vzdělávání pro stejný počet zaměstnanců. V roce 2014 to bylo o 172.249 Kč méně, než v roce 2013, a to na základě menšího počtu žáků školy k 30.09.2013, podle kterého se stanovil objem prostředků na rok 2014. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 12
průměrný plat všichni zaměstnanci učitelé provoz 2014 15019 25738 27665 2013 14738 25935 27956 2012 14114 25532 27583 2011 13539 24262 26303 4. komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření v případě, že rozdíl mezi schváleným plánem a skutečností bude činit více/méně než 10 % (Tab. č.2 přílohy 2) - informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) Škola nevlastní budovy ani pozemek. ZUŠ se nachází v pronajatých prostorách statutárního města Karviná, odloučená pracoviště jsou v budovách ZŠ v Petrovicích u Karviné a ZŠ ve Stonavě. Komentář k plnění plánu hospodaření: V položce spotřeba materiálu došlo oproti plánu ke snížení o 17,08 % z důvodu úsporných opatření způsobených nižšími příjmy a vyšší spotřebou energií. V položce opravy a udržování došlo oproti plánu ke zvýšení o 64,79 % z důvodu změn, které nastaly při výměně oken statutárním městem Karviná, které budova patří. Původně plánované pořízení žaluzií v pavilónu E nám magistrát statutárního města Karviná pořídil z vlastních prostředků a nám tak vznikla možnost použít investiční fond na vymalování vnitřních prostorů budovy. V položce cestovné došlo k mírnému zvýšení o 12,85 %, které bylo způsobeno účastí pedagogů na prestižních soutěžích. V položce náklady na reprezentaci jsme oproti plánu výdaje snížili na minimum. Finanční prostředky vyhrazené na reprezentaci k 90. výročí školy jsme získali z jiných zdrojů. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 13
Mírné snížení o 12,77 % v položce jiné sociální pojištění (Kooperativa) způsobil nižší rozpočet mzdových prostředků. V položce náklady z drobného dlouhodobého majetku došlo oproti plánu ke snížení o 27 % z důvodu úsporných opatření způsobených nižšími příjmy a vyšší spotřebou energií. V letošním roce jsme dosáhli dostatečného objemu nákupu s náhradním plněním, takže nebyl nutný žádný odvod do státního rozpočtu za neplnění zaměstnávání osob se zdravotním postižením. Ke snížení v položce pronájmů došlo z důvodu méně uzavřených smluv o krátkodobém pronájmu s dechovým orchestrem Májovák, který získal prostory ke své činnosti v naší budově uzavřením smlouvy o pronájmu s magistrátem statutárního města Karviná. Oproti plánovanému čerpání z fondů se neuskutečnilo pořízení žaluzií v pavilónu E, které bylo plánované do výše 340.000,00 Kč a čerpání z fondu odměn ve výši 45.000,00 Kč. V položce úroky došlo ke snížení z důvodu snížení úrokových sazeb. 5. péče o spravovaný majetek, investiční činnost, údržba a opravy, majetek včetně informace o jeho inventarizaci, informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku (v souladu s údaji dodanými v elektronické databázi FaMa+) a o případných pojistných událostech Škola zajišťuje vlastními prostředky údržbu a opravu veškerého hmotného majetku. Mimo jiné provádíme také servis, údržbu a menší opravy pronajatého objektu školy. Opravy a rekonstrukce většího rozsahu řešilo dodavatelsky i finančně statutární město Karviná. V oblasti materiálních podmínek ke vzdělávání došlo opět k významnému zlepšení. Magistrát statutárního města Karviná nám na základě darovací smlouvy předal 7 ks houslí v celkové odhadné ceně 50.300,00 Kč. Pro hudební obor byly rovněž zakoupeny organizací nové hudební nástroje, viz investiční fond. - informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech Pronajatá budova je pojištěna majitelem, statutárním městem Karviná. S účinnosti od 01.07.2009 na základě rozhodnutí rady kraje č. 18/1017 ze dne 10.06.2009 je uzavřená smlouva o pojištění majetku: Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti se společnostmi SATUM CZECH s.r.o., Porážková 1424/20, Ostrava a BUCLEY ASSOCIATES, a.s., Kořenského 15/1107, Praha 5. V roce 2014 naše organizace neřešila žádnou pojistnou událost. - informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise Inventarizace majetku je prováděna podle platných předpisů a pokynů zřizovatele ke dni 31.12.2014. Způsob zjišťování skutečných stavů hospodářských prostředků byl proveden fyzickou kontrolou a následně i odsouhlasen se stavem účetním. Výsledky inventury jsou zaznamenány v inventarizačním zápise. Inventarizační komisí nebyly zjištěny žádné rozdíly. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 14
- informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku ZUŠ na základě souhlasu majitele budovy statutárního města Karviná pronajímala ve sledovaném roce prostory: od 01.09.2013 do 30.06.2014 od 01.09.2014 do 30.06.2015 - Janina Rigová (Turečková) - pronájem bufetu Inspirace - 61,00 Kč, od 01.01.2014 do 31.12.2014 - Krajské středisko volného času Juventus Karviná kancelář - 38,00 Kč, rok 2014 - hodinový pronájem u více smluvních stran - Celkem 11 000,00 Kč, 11 099,00 Kč. Rada města Karviné usnesením č. 2826 rozhodla s účinností od 01.09.2013 udělit souhlas s uzavřením podnájemní smlouvy mezi nájemcem ZUŠ Bedřicha Smetany a Janinou Turečkovou, IČ: 69208263, jejímž předmětem je podnájem bufetu a kuchyně o rozloze 117,3 m 2 na dobu určitou do 30.06.2014, za podmínky, že nájem činí 1,00 Kč za m 2. Služby jsou účtovány dle skutečných nákladů. Rada města Karviné usnesením č. 3853 rozhodla dne 23.07.2014 s účinností od 01.09.2014 udělit souhlas s uzavřením podnájemní smlouvy mezi nájemcem ZUŠ Bedřicha Smetany a Janinou Rigovou, IČ: 69208263, jejímž předmětem je podnájem bufetu a kuchyně o rozloze 117,3 m 2 na dobu určitou do 30.06.2015, za podmínky, že nájem činí 1,00 Kč za m 2. Služby jsou účtovány dle skutečných nákladů. Rada města Karviné usnesením č. 3257 rozhodla dne 04.12.2013 s účinností od 01.01.2014 udělit souhlas s uzavřením podnájemní smlouvy mezi nájemcem ZUŠ Bedřicha Smetany a Krajským střediskem volného času JUVENTUS, IČ: 847925, jejímž předmětem je podnájem kanceláře o celkové výměře 38 m 2 na dobu určitou do 31.12.2014, za podmínky, že nájem činí 1,00 Kč za m 2. Organizace uzavřela smlouvy o výpůjčce pronájmu budovy č. p. 1/1 (Zámek Fryštát) na Masarykově náměstní v Karviné-Fryštátě za účelem pořádaní koncertů ve dnech: 20.03.2014..3,5 hodiny 27.03.2014..3,5 hodiny 29.05.2014..3,5 hodiny 05.06.2014.. 3,0 hodiny Škola uzavřena dne 14.03.2014 Smlouvu o spolupráci č. 42/2013. Předmětem smlouvy je zajištění koncertů a vernisáží. Škola dále uzavřena Smlouvu o spolupráci č. 69/2014 ze dne 29.10.2014 s Městským domem kultury Karviné, kde se opět jedná o zajištění koncertů a vernisáží. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 15
6. vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti dle jednotlivých okruhů doplňkové činností v návaznosti na zřizovací listinu (k Tab. č. 6 přílohy č. 2) V oblasti pronájmů nemovitého majetku škola poskytuje koncertní sál téměř výhradně společenským organizacím nebo školám k zajištění kulturních akcí. Výnosy z pronájmů ostatních nemovitostí a jejich částí činí celkem 11.099,00 Kč. Výnosy z pronájmů ostatních nemovitostí a jejich částí v oblasti služeb spojených s pronájmem činí celkem 36.730,00 Kč. Výše tržeb je závislá na počtu pronájmů a tržeb z používání společných prostorů s dechovým orchestrem Májovák. 40000 35000 30000 25000 20000 15000 nájmy služby 10000 5000 0 2010 2011 2012 2013 2014 Výnosy z pronájmů se výrazně snížily o pronájem prostor dechovému orchestru Májovák, který po uzavření smlouvy o pronájmu s magistrátem města Karviná od března 2013 působí v budově naší školy. V případě pronájmu dechovému orchestru Májovák jsme dne 28.02.2013 uzavřeli dohodu o užívání společných prostor mezi Základní uměleckou školou Bedřicha Smetany, Karviná- Mizerov, příspěvková organizace a dechovým orchestrem Májovák, občanské sdružení. Kalkulace nákladů za energie jsme rozpočítali poměrnou částí vzhledem využívání společných prostorů, které nebylo možné oddělit od školy. Na základě kalkulace jsme do nákladů proúčtovali spotřebu materiálu, spotřebu energie a mzdy a skutečně odebranou spotřebu energie a vody (spotřeba dle elektroměru a vodoměru v pronajímaném bufetu Inspirace ). Ekonomický efekt doplňkové činnosti je pro školu pozitivní. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 16
7. peněžní fondy (fond odměn, rezervní fond, investiční fond a FKSP) údaje o stavech, tvorbě, čerpání a krytí jednotlivých peněžních fondů, včetně jejich zapojení do hospodaření v daném roce (Tab.č.3 přílohy č. 2) Naše organizace používá tyto fondy: Fond odměn účet 411 Fond kulturních a sociálních potřeb FKSP účet 412 Fond rezervní tvořený ze zlepšeného HV účet 413 Rezervní fond (z ostatních titulů) účet 414 Fond investiční účet 416 Fond odměn účet 411 V roce 2014 fond odměn nebyl čerpán. Fond odměn je kryt finančními prostředky na bankovním účtu. V roce 2014 u fondu odměn nedošlo k navýšení o příděl HV za rok 2013. Zůstatek k 31.12.2014 činí 133.000,00 Kč. Fond FKSP účet 412 Fond FKSP je tvořen jednotným přídělem z hrubých mezd a náhrad za dočasnou pracovní neschopnost ve výši 1 %, tj. částkou 133.780,00 Kč a je čerpán v souladu se zásadami a rozpočtem na rok 2014 odsouhlaseným odborovou organizací. Rezervní fond Od 01.01.2010 byl rezervní fond rozčleněn na dva fondy: účet 413 fond tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku, účet 414 fond tvořený z ostatních titulů. Fond rezervní tvořený ze zlepšeného HV účet 413 V roce 2014 byl použit k dalšímu rozvoji své činnosti ve výši 45.831,65,00 Kč a navýšen o příděl z hospodářského výsledku roku 2013 ve výši 8.715,20 Kč. Zůstatek k 31.12.2014 činí 196.782,17 Kč a je kryt finančními prostředky na bankovním účtu. Rezervní fond účet 414 (tvořený z ostatních titulů) Na tomto fondu byly proúčtovány účelové peněžní dary ve výši 5.000,00 Kč a jejich čerpání se uskutečnilo rovněž v roce 2014 a to: - finanční dar obce Stonava ve výši 5.000,00 Kč za účelem financování činností spojených s organizačním zajištěním provozních výdajů v souvislosti s pořádáním mezinárodního metodického semináře ve hře na elektronické klávesové nástroje Nová Konfrontace. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 17
Fond investiční účet 416 Tvorba investičního fondu z odpisů ve výši 513.700,00 Kč je v souladu s plánem na rok 2014. Prostředky investičního fondu byly použity k nákupu majetku v celkové výši 132.501,00 Kč: Clavinova Yamaha ve výši Digitální piano Yamaha ve výši 72.501,00 Kč 60.000,00 Kč Investiční fond jsme použili i na opravy a údržbu malování ve výši 69.990,00 Kč 8. pohledávky celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek (k Tab. č. 5 přílohy 2) Organizace vykazuje v účetnictví pohledávky ve výši 1,289.686,50 Kč, pohledávky týkající se pouze měsíce prosince roku 2014 jsou ve výši 18.806,00 Kč a to: - za školné za 1. pololetí, které nebylo uhrazeno v celkové výši 22.930,00 Kč. Jedná se především o platby čtvrtletní a měsíční. U těch žáků, kde školné nebylo uhrazeno vůbec, bylo zasláno písemné upozornění, v ostatních případech se s rodiči zkontaktovali učitelé a dohodli další postup. Zároveň nám vznikly i přeplatky školného ve výši 12.400,00 Kč, tyto přeplatky se řeší individuálně, - doplatek vystavené faktury za vyúčtování služeb z pronájmu ve výši 62,00 Kč, - vratka přeplatku za elektrickou energií ve výši 8.214,00 Kč. Organizace neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti. 9. závazky celkový objem závazků v návaznosti na výkazy, příčin jejich vzniku a návrhu řešení (k Tab. č. 5 přílohy č. 2) Organizace má závazky ve výši 4,033.832,19 Kč, - nevyplacené mzdy za prosinec 2014 vyplacené v lednu 2015 (1,176.787,00 Kč), - nezaplacené sociální a zdravotní pojištění zaměstnanců úhrada leden 2015 (705.497,00 Kč), - nezaplacené přijaté faktury se zdanitelným plněním za měsíc prosinec 2014; zapsáním do evidence přijatých faktur v prosinci 2014 a lednu 2015 (18.370,29 Kč), - nezaplacená zálohová daň z příjmů odvedeno na FÚ v lednu 2015 (208.245,00 Kč), - krátkodobé závazky srážky z mezd, odbory, ostatní srážky, odvod za nesplnění podmínky zaměstnání zdravotně postiženého zaměstnance, II. pilíř důchodového spoření (23.489,00 Kč) Organizace neeviduje závazky po lhůtě splatnosti. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 18
D) Výsledky kontrol Dle Zásad vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím nebyla v roce 2014 provedena v naší organizaci veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky. Magistrát statutárního města Karviné ve smyslu zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů, s odkazem na ustanovení zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), provedl v době od 29.01.2014 do 12.02.2014 veřejnosprávní kontrolu na místě, jejímž předmětem bylo hospodaření s veřejnými prostředky ve smyslu 11 odst. 4 zákona o finanční kontrole subjektu. Předmět kontroly: Poskytnutí účelové neinvestiční dotace z rozpočtu statutárního města Karviné v roce 2012 v celkové výši 80.272,00 Kč. Nedostatky nebyly zjištěny. V únoru 2014 proběhla na naší škole inspekční činnost České školní inspekce. V inspekčním hodnocení je v závěru konstatováno, cituji: Vzdělávací nabídka ZUŠ v době inspekce odpovídala zápisu oborů vzdělávání do rejstříku škol a školských zařízení. Za svou 90letou existenci ZUŠ dosáhla vysoké umělecké úrovně, díky které se může řadit mezi nejlepší školy v ČR. Škola určovala priority podle svých rozpočtových možností. Finanční zdroje, které měla ve sledovaném období k dispozici, byly dostatečné k zabezpečení všech vzdělávacích dokumentů. Úroveň výuky v hudebním, výtvarném a literárně-dramatickém oboru je dlouhodobě na vysoké úrovni, výsledky tanečního oboru jsou momentálně na požadované úrovni. V oblasti hodnocení výsledků vzdělávání škola dodržuje stanovená pravidla pro hodnocení. Od poslední inspekce (březen 2007) došlo ke změně ve funkci ředitele (srpen 2012) a výraznému zkvalitnění podmínek vzdělávání pro taneční i literárně dramatický obor. Zvýšila se bezpečnost v celém areálu školy. Úroveň výsledků vzdělávání ve vztahu k vzdělávacím programům je dlouhodobě na vysoké úrovni, stejně jako úspěšnost žáků v soutěžích, přehlídkách a v dalších aktivitách školy. E) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Za rok 2014 splnila ZUŠ Bedřicha Smetany, Karviná-Mizerov povinnost podle 81 odst. 2 písm. a/ a b/ zákona: - zaměstnáním osob se zdravotním postižením 0,57 osob - odběrem výrobků a služeb 1,30 osob Povinný 4% podíl činil 1,73 osob. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 19
F) Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů Ve výroční zprávě o poskytování informací podle zákona 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, v platném znění, za období od 01.01.2014 do 31.12.2014 je uvedeno: 1) Celkový počet písemných žádostí o informace: 0 2) Počet podaných rozkladů proti rozhodnutí o neposkytnutí informace: 0 3) Počet rozsudků soudu, kterým došlo k přezkoumání rozhodnutí o neposkytnutí informace: 0 4) Výsledky sankčních řízení za nedodržení zákona: 0 5) Vzhledem k tomu, že za uvedené období nemáme žádné prokazatelné písemné dotazy, nemáme ani žádné archivní materiály dle tohoto zákona za rok 2014 Tato výroční zpráva o poskytování informací je k dispozici na webových stránkách školy: http://www.zus-karvina.net/obr/file/vyrocni-zpravy/vyrocni_zprava_informace_2014.pdf G) Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou o činnosti - nebo termín, kdy byla (bude) zpráva projednána školskou radou (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle 10 školského zákona) Se Zprávou o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany, příspěvková organizace, Karviná-Mizerov za rok 2014 budou prokazatelně seznámeni všichni zaměstnanci organizace na pracovní poradě dne 10.03.2015. H) Závodní stravování zaměstnanců organizace způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin Zaměstnanci se stravují u jiných subjektů, a to ve školní jídelně ZŠ Majakovského v Karviné, ZŠ Stonavě, ZŠ v Petrovicích u Karviné jako cizí strávníci. Se všemi subjekty máme uzavřeny smlouvy o poskytování závodního stravování. V době prázdnin pro zaměstnance není zajištěno závodní stravování. Výše příspěvku z fondu FKSP byla dána zásadami FKSP a plánem rozpočtu FKSP na kalendářní rok za všeobecného souhlasu všech zaměstnanců organizace. Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 20
Celkový náklad na oběd pro cizího strávníka činil: ZŠ Majakovského ZŠ ve Stonavě ZŠ v Petrovicích u Karviné 53,00 Kč, 53,00 Kč, 52,00 Kč. Cena oběda 53 52 51 50 49 48 47 46 45 2012 2013 2014 ZŠ Majakovského ZŠ a MŠ Stonava ZŠ a MŠ Petrovice Náklady organizace za jeden oběd: * mzdové, režijní náklady 16 Kč, * potraviny hrazené z FKSP 5 Kč. 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 2012 2013 2014 věcná a mzd. režie FKSP - příspěvek Zpráva o činnosti ZUŠ Bedřicha Smetany v Karviné za rok 2014 Stránka 21