STŘEDNÍ ODBORNÁ ŠKOLA, FRÝDEK-MÍSTEK, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE. Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace. za rok 2015

Transkript

1 STŘEDNÍ ODBORNÁ ŠKOLA, FRÝDEK-MÍSTEK, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2015 Frýdek-Místek, dne 14. března 2016

2 OBSAH A. Základní informace o organizaci Název, adresa, zřizovatel, součásti školy 2 2. Školní rok 2014/ Školní rok 2015/ Organizační struktura, informace o počtech zaměstnanců.. 4 B. Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla p. o. zřízena. 6 C. Rozpis a vyhodnocení závazných ukazatelů stanovených p. o., návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného VH Čerpání účelových dotací Mzdové náklady, průměrný plat Plnění plánu hospodaření Péče o spravovaný majetek Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti Peněžní fondy Pohledávky Závazky.. 33 D. Výsledky kontrol. 33 E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. 34 F. Poskytování informací dle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů 34 G. Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti.. 34 H. Závodní stravování zaměstnanců, zajištění stravování vč. doby prázdnin.. 35 Závěr. 37 Tabulková část včetně výkazů Přehled nákladů, výnosů a hospodářský výsledek z hlavní a doplňkové činnosti Přehled o plnění plánu hospodaření Tvorba a použití peněžních fondů Výkaz P Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Závěrečná inventarizační zpráva. 79 1

3 Zpráva o činnosti a plnění úkolů Střední odborné školy, Frýdek-Místek, příspěvkové organizace za rok 2015 A. Základní údaje o organizaci 1. Název, adresa, zřizovatel, součásti školy Název školy: Střední odborná škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace Adresa: Lískovecká 2089, Frýdek-Místek Identifikátor zařízení: Právní forma: příspěvková organizace IČ: DIČ: CZ Zřizovatel školy: Moravskoslezský kraj Adresa: 28. října 117, Ostrava Právní forma: kraj IČ: DIČ: CZ Místa poskytovaného vzdělávání nebo školských služeb: 1. Lískovecká 2089, Frýdek-Místek 2. Na Hrázi 1449, Frýdek-Místek 3. Křižíkova 1377, Frýdek-Místek 4. Revoluční, Frýdlant nad Ostravicí 5. Bílá 144, Staré Hamry Zápis v Rejstříku škol a školských zařízení: 1. Střední škola IZO: Školní jídelna IZO: Školní jídelna výdejna IZO: Školní rok 2014/2015 (stav k ) Studijní obory čtyřleté s maturitní zkouškou (SOŠ) M/01 Provoz a ekonomika dopravy 61 žáků M/01 Dopravní prostředky 38 žáků M/01 Agropodnikání 57 žáků M/01 Mechanizace a služby 10 žáků 2

4 Studijní obory čtyřleté s maturitní zkouškou (SOU) L/01 Mechanik seřizovač (včetně programování) 62 žáků Učební obory tříleté (SOU) H/01 Strojní mechanik 30 žáků H/02 Karosář 14 žáků H/01 Obráběč kovů 40 žáků H/01 Mechanik opravář motorových vozidel 77 žáků H/01 Autoelektrikář 43 žáků H/01 Zemědělec farmář 62 žáků H/01 Zahradník 19 žáků H/01 Opravář zemědělských strojů 90 žáků H/01 Podkovář a zemědělský kovář 5 žáků Nástavbové studium L/51 Podnikání (denní) 59 žáků 3. Školní rok 2015/2016 (stav k ) Studijní obory čtyřleté s maturitní zkouškou (SOŠ) M/01 Provoz a ekonomika dopravy 61 žáků M/01 Dopravní prostředky 21 žáků M/01 Agropodnikání 43 žáků Studijní obory čtyřleté s maturitní zkouškou (SOU) L/01 Mechanik seřizovač (včetně programování) 78 žáků Učební obory tříleté (SOU) H/01 Strojní mechanik 39 žáků H/01 Obráběč kovů 41 žáků H/01 Mechanik opravář motorových vozidel 86 žáků H/01 Autoelektrikář 39 žáků H/01 Zemědělec farmář 68 žáků H/01 Zahradník 26 žáků H/01 Opravář zemědělských strojů 88 žáků Nástavbové studium L/51 Podnikání (denní) 59 žáků 3

5 / /16 PE DP AG MaS MS SM KA OK AM AE ZF ZA OS PK PO PE - Provoz a ekonomika dopravy, DP - Dopravní prostředky, AG - Agropodnikání, MaS - Mechanizace a služby, MS - Mechanik seřizovač, SM - Strojní mechanik, KA Karosář, OK - Obráběč kovů, AM - Mechanik opravář motorových vozidel, AE - Autoelektrikář, ZF - Zemědělec - farmář, ZA - Zahradník, OS - Opravář zemědělských strojů, PK - Podkovář a zemědělský kovář, PO - Podnikání 4. Organizační struktura, informace o počtech zaměstnanců Organizace sdružuje části: o střední odborná škola o školní jídelna o školní jídelna výdejna o odloučené pracoviště Bílá Statutárním orgánem organizace je ředitel, jmenovaný radou kraje. Ředitel jedná jménem organizace navenek samostatně a je odpovědný radě kraje za činnost organizace. Při své činnosti je povinen postupovat v souladu s obecně závaznými předpisy, vnitřními právními předpisy kraje a jeho vnitřními organizačními předpisy. Ředitel v rámci svých pravomocí pro zajištění řádného chodu organizace jmenoval vedoucí pracovníky. Funkce Ředitel Zástupce ředitele pro teoretické vyučování, statutární zástupce Zástupce ředitele pro teoretické vyučování Jméno Ing. Pavel Řezníček RNDr. Jitka Filipcová Mgr. Jana Havlíčková 4

6 Zástupce ředitele pro praktické vyučování Zástupce ředitele pro praktické vyučování Vedoucí učitel odloučeného pracoviště Vedoucí provozně ekonomického úseku - rozpočtář Vedoucí ŠJ, pracoviště Lískovecká Vedoucí ŠJ, pracoviště Na Hrázi Vedoucí odloučeného pracoviště Bílá Ing. Jaroslav Velička Mgr. Eduard Boščík Mgr. David Hovjacký Ing. Eva Čtvrtníčková Zdeňka Pajovičová Miluše Lippová Bc. Jan Lapčík Pro zajištění úkolů vyplývajících ze zřizovací listiny zaměstnávala organizace pracovníky příslušného pracovního zařazení a kvalifikace. Jedná se dle jednotlivých středisek o pedagogické pracovníky teoretické výuky a odborného výcviku, technicko-hospodářské pracovníky (personalista, účetní, správce budov, sekretářka, pokladní apod.) a pracovníky v dělnických profesích (kuchařky, uklízečky, údržbáři, skladníci, vrátné apod.). Fyzický počet zaměstnanců organizace podle jednotlivých kategorií (jen ze státního rozpočtu). Stav k : Muži Ženy Celkem Ředitel Zástupce ředitele Učitel TV Učitel OV TH pracovníci Pracovníci ŠJ Dělníci CELKEM Muži Ženy Celkem Ředitel ZŘ + ved. učitel Učitel TV Učitel OV THP ŠJ Dělníci 5

7 B. Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena Hlavní účel a předmět činnosti je vymezen ve zřizovací listině (ZL/289/2001). Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu: o poskytování středního vzdělání s výučním listem, o poskytování středního vzdělání s maturitní zkouškou, o poskytování žákům středních škol a studentům vyšších odborných škol ubytování, výchovně vzdělávací činnost navazující na výchovně vzdělávací činnost středních škol a vyšších odborných škol, zajišťování těmto žákům a studentům školní stravování, vedení žáků a studentů k plnohodnotnému využívání volného času formou zájmových činností, o zabezpečování stravování žáků a studentů, o zabezpečování stravování vlastním zaměstnancům organizace. Organizace zpracovala a zveřejnila Výroční zprávu o činnosti školy za školní rok 2014/2015 dle školského zákona. Střední odborná škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace (dále jen SOŠ FM) je příspěvkovou organizací s právní subjektivitou od roku 1991, navazující na 50-ti letou tradici výuky v učňovském zařízení Válcoven plechu. V současné době SOŠ FM integruje obory SOŠ a SOU. Žáci mohou získat střední vzdělání s maturitní zkouškou ve čtyřletých studijních oborech nebo střední vzdělání s výučním listem v tříletých i dvouletých učebních oborech. Pro žáky se tímto nabízí na stejné střední škole větší prostupnost mezi studijními a učebními obory. Úspěšní absolventi tříletých učebních oborů mohou dále pokračovat ve dvouletém denním a tříletém vederním nebo dálkovém nástavbovém studiu ukončeném maturitní zkouškou. Tato forma studia má na naší škole tradici již od roku Vzhledem k optimalizaci sítě středních škol v České republice a optimalizaci struktury oborů vyučovaných na školách ve frýdecko-místeckém regionu došlo k ke sloučení naší školy se SOU strojírenským ve Frýdlantu nad Ostravicí. Od této doby jsou na škole vyučovány obory se zaměřením na dopravu, strojírenství a elektrotechniku. K dalšímu sloučení došlo k se Střední školou zemědělskou a lesnickou ve Frýdku-Místku. V souvislosti s tímto došlo ke změně názvu ze Střední školy strojírenské a dopravní, Frýdek-Místek, Lískovecká 2089, příspěvková organizace na Střední odbornou školu, Frýdek-Místek, příspěvková organizace. Nabídka vyučovaných oborů se rozšířila o obory zaměřené na zemědělství, lesnictví, zahradnictví a kovářství. Škola má zpracovanou a zveřejněnou Vizi a poslání, včetně uplatňovaných principů. Jedním z hlavních cílů školy je úspěšné uplatnění absolventů na trhu práce. Studijní programy jednotlivých oborů zohledňují požadavky zaměstnavatelů na kvalifikaci absolventů. Střední velikost školy umožňuje úspěšně zvládat výchovně-vzdělávací problémy a také těsnější spolupráci s rodiči. Výuka odborného výcviku a výuka předmětu praxe je prováděna jak v provozech praktického vyučování ve Frýdku-Místku na ul. Křižíkova 1377 a ve Frýdlantu nad Ostravicí na ul. Revoluční a také 6

8 na smluvních pracovištích u podnikatelských subjektů. K byla ukončena výuka odborného výcviku na pracovišti Bílá. Od slouží pracoviště Bílá pro doplňkovou činnost. Škola má vlastní autoškolu a svářečskou školu. Škola se prezentuje na webových stránkách a na facebooku. V roce 2015 se SOŠ FM podílela na těchto programech a projektech: o CZ.1.07/1.1.00/ Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v Moravskoslezském kraji NatTech MSK (8/2013 6/2015) o CZ 1.07/3.1.00/ Klíčové vzdělávání na venkově (8/2013 6/2015) o o v rámci příhraniční spolupráce (CBC a další) je SOŠ FM zařazena v projektu Rámcová dohoda o příhraniční spolupráci mezi školami: Polsko Skoczów, Zdzieszowice, Slovensko Čadca, Česko Třinec, Chomutov v rámci vlastních programů SOŠ FM realizovala 19. ročník mezinárodní soutěže ve svařování žáků středních škol Zlatý pohár Linde 7

9 C. Rozpis a vyhodnocení závazných ukazatelů stanovených příspěvkové organizaci, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Hospodaření organizace je v návaznosti na zřizovací listinu rozděleno do dvou oblastí, a to hlavní činnost (střední vzdělávání, stravování žáků, studentů a zaměstnanců, volnočasové aktivity) a doplňková činnost. Jejím účelem je využívání volných kapacit organizace za účelem dosahování zisku, který je zdrojem přídělů do peněžních fondů. Hlavní a doplňková činnost je účetně oddělena. Pro evidenci jednotlivých činností je k syntetickým účtům vedena analytická evidence a evidence dle středisek. Odepisování majetku je prováděno dle Zásad orgánů kraje, kterými byl stanoven způsob odpisování dlouhodobého majetku a odpisové plány u příspěvkových organizací Moravskoslezského kraje. Toto bylo schváleno radou kraje usnesením č. 50/3907 ze dne s účinností ode dne V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, byly náklady a výnosy časově rozlišeny a v rámci závěrkových operací bylo provedeno zaúčtování dohadných položek na nevyúčtované dodávky. Organizace je od plátcem daně z přidané hodnoty. Pro uplatňování nároku na odpočet DPH používá organizace krátící koeficient v souladu se zákonem č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, v platném znění. Vypořádací koeficient za rok 2015 činí 0,63. Náklady organizace činily v roce 2015 celkem ,96 Kč, z toho: hlavní činnost ,82 Kč doplňková činnost ,14 Kč. Výnosy organizace činily v roce 2015 celkem ,51 Kč, z toho: hlavní činnost ,82 Kč doplňková činnost ,69 Kč. Výsledek hospodaření organizace v roce ,55 Kč, z toho: hlavní činnost 0,00 Kč doplňková činnost ,55 Kč. Návrh na rozdělení kladného výsledku hospodaření V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, navrhujeme převést zlepšený výsledek hospodaření ve výši ,55 Kč do fondu odměn a rezervního fondu v tomto rozdělení: fond odměn ,44 Kč (80 % zlepšeného výsledku hospodaření) rezervní fond ,11 Kč (20 % zlepšeného výsledku hospodaření). 8

10 Posílení fondu odměn využije organizace v roce 2016 ke krytí rozdílu mezi normativně stanoveným objemem mzdových prostředků a skutečnou potřebou mzdových prostředků organizace. Náklady z hlavní činnosti Náklady Příspěvek Přímé Provozní Projekty Jiné zdroje Celkem materiál , , , , ,85 energie , , ,22 neskladovatelné dodávky , ,20 opravy , , ,63 cestovné , , ,17 reprezentace 6 329, ,00 služby , , , ,36 mzdové náklady , , , , ,00 zákonné soc. pojištění , , ,00 346, ,00 jiné soc. pojištění , , ,40 zákonné soc. náklady , , ,00 66, ,26 jiné soc. náklady , ,69 jiné daně a poplatky ,00 562, ,00 sml. pokuty a úroky z prodl. 3,00 3,00 jiné pokuty a penále , ,19 ostatní náklady z činnosti , , , , ,49 odpisy dl. majetku , , , ,00 náklady z vyř. pohledávek 3 522, ,00 náklady z dr. dl. majetku , , , ,53 kurzové ztráty 74,49 74,49 daň z příjmů 2 854, ,34 CELKEM , , , , ,82 9

11 o spotřeba materiálu potraviny ,62 učební pomůcky ,40 PHM, paliva ,82 kanc. potřeby, knihy, tisk ,61 tonery ,61 léky, zdravotnický materiál 9 660,76 čistící a hygienické prostředky ,45 ochranné pracovní pomůcky ,59 ostatní ,99 CELKEM ,85 potraviny 21% učební pomůcky PHM, paliva 40% 1% kanc. potřeby, knihy, tisk tonery 19% léky, zdravotnický materiál čistící a hygienické prostředky 8% 3% 0% 6% 2% ochranné pracovní pomůcky ostatní o spotřeba energie SPV, stočné ,69 Teplo, TUV ,55 Plyn ,79 Elektrická energie ,19 CELKEM ,22 12% 34% SPV, stočné teplo, TUV plyn elektrická energie 53% 1% 10

12 o opravy a udržování nemovitý majetek ,01 movitý majetek ,62 CELKEM ,63 22% nemovitý majetek movitý majetek 78% o mzdové náklady ostatní platy z jiných zdrojů ,00 OPPP (OON) ,00 odstupné ,00 náhrady za DPN ,00 ostatní platy ,00 CELKEM ostatní ,00 platy zaměstnanců (MŠMT) ,00 platy zaměstnanců (zřizovatel) ,00 CELKEM ,00 mzdy mimo platy zaměstnanců 4% 3% 7% 11% 75% ostatní platy z jiných zdrojů OPPP (OON) odstupné náhrady za DPN ostatní platy 11

13 Výnosy z hlavní činnosti Výnosy Příspěvek Přímé Provozní Projekty Jiné zdroje Celkem prodej vlastních výrobků , ,00 prodej služeb , ,41 jiné výnosy z vlastních výkonů , ,26 sml. pokuty a úroky z prodlení 2 810, ,30 prodej materiálu , ,00 výnosy z prodeje DDHM , ,00 čerpání fondů , ,47 ostatní výnosy z činnosti , ,36 úroky , ,32 výnosy z transferů , , , , ,70 CELKEM , , , , ,82 o o o o o o prodej vlastních výrobků výnosy z prodeje sazenic, brambor, obilovin, adventních a dušičkových vazeb, svícnů prodej služeb výnosy za stravné žáků a zaměstnanců, produktivní práce žáků, doplatek za dodatečnou výuku autoškoly jiné výnosy z vlastních výkonů odměna organizace dle příkazních smluv, prodej šrotu, poplatky za vystavování duplikátů výnosy z prodeje dlouhodobého majetku výnosy z prodeje movitého majetku, který byl v organizaci nevyužitelný čerpání fondů čerpání peněžních darů na stanovený účel, čerpání FRM na opravy a údržbu majetku ostatní výnosy z činnosti výnosy ze stravného žáků a zaměstnanců zajišťovaného dodavatelsky, náhrady škod od pojišťoven 2. Čerpání účelových dotací Financování organizace je zajištěno kombinací dotací ze státního rozpočtu poskytovaných prostřednictvím zřizovatele, dotací zřizovatele, dotací ESF a příjmů z vlastní a doplňkové činnosti. Hlavním ekonomickým cílem je vyrovnaný rozpočet. Náklady organizace činily 74,4 mil. Kč, výnosy činily 74,6 mil. Kč. Hospodaření hlavní činnosti bylo vyrovnané ve výši 67,8 mil. Kč. Nejvýznamnější položkou na straně příjmů byla dotace na přímé náklady na vzdělávání ve výši tis. Kč, druhou nejvýznamnější položkou byl příspěvek na provoz od zřizovatele ve výši ,6 tis. Kč. 12

14 ORJ Střední odborné školy 3123 Střední odborná učiliště a učiliště 3141 Ostatní školní stravování 3299 Ostatní záležitostí vzdělávání Organizace celkem 1. Příspěvky a dotace - MŠMT (dle 160, 163 a 171 zák. č. 561/2004 Sb. a 14 zák. č. 218/2000 Sb.) ÚZ Přímé náklady na vzdělávání , , ,00 0, ,00 prostředky na platy , , , ,00 ostatní osobní náklady 0, ,00 0, ,00 zákonné odvody , , , ,00 FKSP , , , ,00 přímý ONIV , , , ,00 ÚZ RP na podporu odborného vzdělávání 0, ,00 0,00 0, ,00 v tom: prostředky na platy , ,00 zákonné odvody , ,00 FKSP 5 926, ,00 ÚZ kolo RP na podporu odborného vzdělávání , ,00 v tom: ÚZ v tom: ÚZ v tom: ÚZ v tom: Závazný ukazatel - Příspěvek na provoz prostředky na platy , ,00 zákonné odvody , ,00 FKSP 4 222, ,00 RP "Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2015" , ,00 prostředky na platy , ,00 zákonné odvody , ,00 FKSP 8 003, ,00 RP "Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015" , ,00 prostředky na platy , ,00 zákonné odvody , ,00 FKSP 1 333, ,00 Rozvojový program MŠMT na rok 2015 na podporu organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou na vybraných školách v podzimním zkušebním období roku , ,00 platy pedagogů , ,00 pojistné , ,00 FKSP 786,00 786,00 ONIV (odměna za hodnocení písemné práce) 7 000, ,00 maximální zákonné pojistné 2 380, ,00 Příspěvky a dotace - MŠMT - CELKEM , , ,00 0, , Příspěvky a dotace od zřizovatele ÚZ 0 Provozní náklady , , , ,00 ÚZ 205 Účelově určeno na "krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku" , ,00 ÚZ 134 ÚZ 140 v tom: Účelově určeno na úhradu nákladů spojených se zajištěním mezinárodní soutěže středních škol "Zlatý pohár LINDE" Účelové prostředky na školní psychology a speciální pedagogy v roce , , , ,00 prostředky na platy , ,00 zákonné odvody , ,00 FKSP 1 448, ,00 ÚZ 131 Účelově určeno na udržení dostupnosti středního vzdělávání , ,00 v tom: prostředky na platy , ,00 zákonné odvody , ,00 FKSP 5 459, ,00 Příspěvky a dotace od zřizovatele - CELKEM , , , , , ÚZ 254 ÚZ Projekty neinvestiční (dle 28 odst. 2 zák. č. 250/2000 Sb.) Účelově určeno na projekt Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v Moravskoslezském kraji (NatTech MSK) Účelově určeno na projekt Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v Moravskoslezském kraji (NatTech MSK) , , , ,79 ÚZ Účelově určeno na projekt "Klíčové vzdělávání na venkově" , ,56 ÚZ OPVK , ,16 ÚZ OPVK - s účelovým určením na projekt "Jazyková 0,00 0,00 13 komunikace pro 21. století" (Výzva č. 56) ÚZ ,00 0,00 ORJ 14 Projekty neinvestiční - CELKEM 0, ,72 0, , ,83 Příspěvek na provoz celkem , , , , ,83 Závazný ukazatel - účelový investiční příspěvek do fondu investic ÚZ 254 Účelově určeno na projekt Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v Moravskoslezském kraji (NatTech MSK) Účelově určeno na projekt Podpora přírodovědného a ÚZ 255 technického vzdělávání v Moravskoslezském kraji (NatTech MSK) Účelová investiční dotace do investičního fondu - CELKEM 3122 Střední odborné školy 3123 Střední odborná učiliště a učiliště 3142 Ostatní školní stravování 3299 Ostatní záležitostí vzdělávání Organizace celkem , , , ,45 0,00 0,00 0, , ,00 13

15 Příspěvky a dotace MŠMT: o ÚZ Přímé náklady na vzdělávání o ÚZ RP na podporu odborného vzdělávání o ÚZ RP Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2015 o ÚZ RP Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015 o ÚZ RP na podzimní maturitní zkoušky Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k Vráceno v průběhu roku Skutečně použito k Přímé náklady na vzdělávání z toho a) platy b) OON c) ONIV RP na podporu odb. vzdělávání z toho a) platy b) OON c) ONIV RP na podporu odb. vzdělávání z toho a) platy b) OON c) ONIV Zvýšení platů prac. reg. školství z toho a) platy b) OON c) ONIV Zvýšení odměňování prac. školství z toho a) platy b) OON c) ONIV RP na podzimní maturity z toho a) platy b) OON c) ONIV Poskytnuté prostředky byly použity na stanovený účel, stanovené ukazatele byly dodrženy. Prostředky z rozvojového programu MŠMT na podporu organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou na vybraných školách v podzimním zkušebním období roku 2015 (ÚZ 33034) nebyly plně vyčerpány, a to částka Kč na ONIV a 782 Kč na zákonné pojistné. Odměna za hodnocení písemných prací je vyplácena v souladu s uzavřenými nepojmenovanými smlouvami dle počtu opravených prací. Prostředky nebyly plně vyčerpány z důvodu nižšího počtu opravovaných prací. 14

16 Příspěvky a dotace od zřizovatele: o ÚZ 0 Provozní náklady o ÚZ 205 Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku o ÚZ 134 Mezinárodní soutěž středních škol Zlatý pohár Linde o ÚZ 140 Školní psycholog o ÚZ 131 Udržení dostupnosti středního vzdělávání Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k Vráceno v průběhu roku Skutečně použito k K vrácení za rok Provozní náklady Krytí odpisů DM , , Zlatý pohár Linde Školní psycholog z toho: a) platy b) ONIV Udržení dostupnosti stř. vzdělávání z toho: a) platy b) ONIV Poskytnuté prostředky byly použity na stanovený účel, stanovené ukazatele byly dodrženy. K nevyčerpání části dotace účelově určené ke krytí odpisů dl. majetku (ÚZ 205) došlo z důvodu čerpání odpisů z projektu NatTech. Projekty: o ÚZ 254 a 255 Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v MSK NatTech o ÚZ a Klíčové vzdělávání na venkově Účelový znak Ukazatel Použití zůstatku zálohy za rok 2014 Poskytnuto 2015 Čerpáno 2015 Nedočerpané prostředky k NatTech , , , ,62 z toho: ONIV , , ,62 investiční , ,55 0 NatTech , , , ,89 z toho: ONIV , , ,89 investiční , ,45 0 Klíčové vzdělávání na venkově , , , ,44 15

17 3. Mzdové náklady, průměrný plat Organizace má zřizovatelem stanoveny závazné ukazatele v oblasti mzdových prostředků a limitu počtu zaměstnanců. Tyto veličiny se odvíjejí od dosažených výkonů organizace (počet studentů střední školy, počet stravovaných ve školní jídelně v rámci hlavní činnosti). Konečná výše závazných ukazatelů v oblasti mzdových prostředků pro rok 2015 byla následující: STÁTNÍ ROZPOČET: o ÚZ Přímé náklady na vzdělávání Prostředky na platy ,00 Kč Ostatní osobní náklady ,00 Kč Zákonné odvody ,00 Kč FKSP ,00 Kč o ÚZ RP na podporu odborného vzdělávání 1. kolo Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP o ÚZ RP na podporu odborného vzdělávání 2. kolo Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP ,00 Kč ,00 Kč 5 926,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 4 222,00 Kč o ÚZ RP Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2015 Prostředky na platy ,00 Kč Zákonné odvody ,00 Kč FKSP 8 003,00 Kč o ÚZ RP Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015 Prostředky na platy ,00 Kč Zákonné odvody ,00 Kč FKSP 1 333,00 Kč o ÚZ RP na podzimní maturitní zkoušky Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP ONIV (odměna za hodnocení písemné práce Zákonné pojistné ,00 Kč ,00 Kč 786,00 Kč 7 000,00 Kč 2 380,00 Kč Kategorie zaměstnanců Přepočtený počet Hrubé mzdy Průměrný plat/měsíc Učitel TV 42, , ,00 Učitel OV 25, , ,00 Nepedagogičtí zaměstnanci 32, , ,00 CELKEM 100, , ,00 16

18 Porovnání průměrného platu za roky 2013, 2014, 2015 ze státního rozpočtu: Průměrný plat/měsíc Pedagogičtí zaměstnanci , , ,00 Nepedagogičtí zaměstnanci , , , Vývoj průměrných platů pedagogové nepedagogové VYPLACENÉ MZDY A PROSTŘEDKY OPPP V OSTATNÍCH ČINNOSTECH: Přepočtený stav Mzdy OPPP CELKEM Hlavní činnost ostatní zdroje 2, , , ,00 Doplňková činnost 11, , , ,00 CELKEM 13, , , ,00 z toho Z ROZPOČTU ZŘIZOVATELE: o ÚZ 140 Účelové prostředky na školní psychology Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP ,00 Kč ,00 Kč 1 448,00 Kč o ÚZ 131 Účelově určeno na udržení dostupnosti středního vzdělávání Prostředky na platy ,00 Kč Zákonné odvody ,00 Kč FKSP 5 459,00 Kč LIMIT POČTU ZAMĚSTNANCŮ Organizaci byl stanoven limit počtu zaměstnanců na rok 2015 ve výši 94,96. Přepočtený stav činí 100,066. Překročení limitu přepočteného počtu zaměstnanců o 5,106 bylo způsobeno zástupy za dlouhodobé pracovní neschopnosti. 17

19 Plán HČ Plán DČ Plán celkem Skutečnost HČ Skutečnost DČ Skutečnost celkem Odchylka Porovnání přepočteného počtu zaměstnanců za roky 2013, 2014, 2015 ze státního rozpočtu: Průměrný plat/měsíc Pedagogičtí zaměstnanci 84,778 75,231 67,458 Nepedagogičtí zaměstnanci 32,175 30,849 32, ,778 Vývoj počtu zaměstnanců 75,231 67, ,175 30,849 32,608 pedagogové nepedagogové Plnění plánu hospodaření náklady , , ,96 1,22 % výnosy , , ,51 1,57 % Náklady: o spotřeba materiálu zvýšení oproti plánu o 37,16 % Nejvýznamnější položkou jsou nákupy potravin, PHM, paliv (peletky, uhlí) k nárůstu nákladů došlo z důvodu nárůstu počtu uvařených obědů na pracovišti Na Hrázi, došlo ke změně způsobu vytápění na odl. pracovišti Bílá (byl ukončen dodavatelský způsob) apod. o spotřeba energií pokles oproti plánu o 0,94 % Ke snížení došlo z důvodu snížení cen energií. 18

20 o spotřeba neskladovatelných dodávek zvýšení oproti plánu o 63,50 % Zvýšená spotřeba souvisí s větší spotřebou plynu v kuchyni na Bílé a spotřebou plynu v láhvích při pořádání svařovacích kurzů. o opravy a udržování pokles oproti plánu o 52,32 % Ke snížení došlo z důvodu přesunu plánovaných oprav do následujícího období (např. stavební úpravy 3. NP na pracovišti na Lískovecké) o cestovné zvýšení oproti plánu o 32,07 % Zvýšení této položky je způsobeno větší četností služebních cest v rámci projektů školy. Z důvodu ukončení projektů dojde v následujícím období ke snížení nákladů. o náklady na reprezentaci pokles oproti plánu o 36,71 % Úspora byla způsobena větším šetřením prostředků. o ostatní služby zvýšení oproti plánu o 9,92 % Vyšší náklady byly způsobeny čerpáním prostředků z projektů, čerpáním prostředků na softwarové upgrady, dodavatelsky zajišťované služby nezbytné pro řádnou správu majetku typu revizí kotelen, komínů, elektroinstalací, auditů a průkazů energetické náročnosti budov apod. o mzdové náklady zvýšení oproti plánu o 4,27 % Ke zvýšení došlo vlivem projektů a zvýšení mezd zaměstnanců k o zákonné sociální pojištění zvýšení oproti plánu o 3,69 % o jiné sociální pojištění zvýšení oproti plánu o 440,52 % V tomto případě se jedná o platby povinného pojištění zaměstnanců. o zákonné sociální náklady zvýšení oproti plánu o 63,71 % Zvýšení souvisí s příspěvkem zaměstnavatele na stravování, vyšší počet absolvovaných školení zaměstnanců apod. o jiné sociální náklady zvýšení oproti plánu o 106,44 % Souvisí s poskytováním ochranných pracovních pomůcek. o jiné daně a poplatky pokles oproti plánu o 19,48 % - souvisí s povinnými poplatky (dálniční známky, soudní poplatky apod) o jiné pokuty a penále zvýšení oproti plánu o 100 % Souvisí s penále za porušení rozpočtové kázně v projektu DVPP a penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně v projektu Klíčové vzdělávání na venkově. o odpisy dlouhodobého majetku zvýšení oproti plánu o 4,02 % o náklady z drobného dlouhodobého majetku pokles oproti plánu o 27,19 % Vlivem projektů v minulých obdobích došlo k výrazné obnově DDHM, nyní dochází k výměně vysloužilého majetku. o ostatní náklady z činnosti zvýšení oproti plánu o 5,14 % Ke zvýšení položky došlo z důvodu účtování neuplatněné DPH. o daň z příjmu pokles oproti plánu o 78,09 % - souvisí s hospodářským výsledkem Výnosy: o výnosy z prodeje vlastních výrobků - zvýšení oproti plánu o 100 % - vlivem prodeje žákovských výrobků o výnosy z prodeje služeb - zvýšení oproti plánu o 0,78 % o výnosy z pronájmů - pokles oproti plánu o 10,21 % 19

21 Ke snížení došlo vlivem ukončení nájmů z důvodu prodeje majetku a z důvodu nižšího zájmu potenciálních nájemců. o jiné výnosy z vlastních výkonů - zvýšení oproti plánu o 12,04 % Souvisí se zajištěním produktivní práce žáků na smluvních pracovištích. o výnosy z prodeje materiálu - pokles oproti plánu o 68,45 % Souvisí s menším množstvím nepotřebného materiálu, který byl nabídnut k odprodeji. o výnosy z prodeje DDHM kromě pozemků - zvýšení oproti plánu o 1165,37 % V roce 2015 došlo k rozhodnutí o prodeji DHM (nepotřebné techniky), a tento se podařil zrealizovat. Předmětem prodeje byly svařovací poloautomaty, ruční ohýbačka plechu, hydraulický lis, žací lišta, traktorový přívěs, lesní kolový traktor, soustruhy, shrnovač píce. o čerpání fondů - pokles oproti plánu o 84,94 % Souvisí s odloženými opravami nemovitého majetku. o ostatní výnosy z činnosti - pokles oproti plánu o 78,19 % - souvisí s nižším čerpáním prostředků z projektů. o úroky - pokles oproti plánu o 79,36 % - vlivem nižších úrokových sazeb o výnosy z transferů - zvýšení oproti plánu o 10,78 % 5. Péče o spravovaný majetek Dle zřizovací listiny č. ZL/289/2001 byl organizaci předán k hospodaření níže uvedený nemovitý majetek: a) budovy a stavby Parc. č. Čp/če Způsob využití Katastrální území 1134/2 Bez čp/če Občanská vybavenost Frýdlant nad Ostravicí 1134/3 Bez čp/če Občanská vybavenost Frýdlant nad Ostravicí 5263/ Občanská vybavenost Frýdek 3696/24 Bez čp/če Výroba Frýdek 5263/39 Bez čp/če Občanská vybavenost Frýdek St Bydlení Bílá St. 771 Bez čp/če Jiná stavba Bílá St. 1215, st Občanská vybavenost Bílá St Bez čp/če Lesní hospodaření Bílá St Bez čp/če Lesní hospodaření Bílá St Bez čp/če Lesní hospodaření Bílá 4065/ Občanská vybavenost Místek 4065/3 Bez čp/če Občanská vybavenost Místek 4065/4 Bez čp/če Garáž Místek 4065/13 Bez čp/če Občanská vybavenost Místek 4082/9 Bez čp/če Občanská vybavenost Místek 20

22 b) pozemky Parc. č. Výměra [m 2 ] Druh Katastrální území 1134/2 254 Zastavěná plocha a nádvoří Frýdlant n. O. 1134/ Zastavěná plocha a nádvoří Frýdlant n. O. 3696/ Zastavěná plocha a nádvoří Frýdek 3696/ Ostatní plocha Frýdek 3696/ Ostatní plocha Frýdek 5260/ Ostatní plocha Frýdek 5260/ Ostatní plocha Frýdek 5263/ Ostatní plocha Frýdek 5263/ Zastavěná plocha a nádvoří Frýdek 5263/ Ostatní plocha Frýdek 5263/ Zastavěná plocha a nádvoří Frýdek 5263/ Ostatní plocha Frýdek 5263/ Zastavěná plocha a nádvoří Frýdek 5264/ Ostatní plocha Frýdek 5264/4 156 Ostatní plocha Frýdek 5283/2 353 Ostatní plocha Frýdek St Zastavěná plocha a nádvoří Bílá St Zastavěná plocha a nádvoří Bílá St Zastavěná plocha a nádvoří Bílá St Zastavěná plocha a nádvoří Bílá St Zastavěná plocha a nádvoří Bílá St Zastavěná plocha a nádvoří Bílá St Zastavěná plocha a nádvoří Bílá 3915/ Ostatní plocha Bílá 3915/ Ostatní plocha Bílá 3915/ Ostatní plocha Bílá 4065/2 861 Ostatní plocha Místek 4065/3 705 Zastavěná plocha a nádvoří Místek 4065/4 878 Zastavěná plocha a nádvoří Místek 4065/ Zastavěná plocha a nádvoří Místek 4065/8 397 Ostatní plocha Místek 4065/9 602 Ostatní plocha Místek 4065/10 10 Ostatní plocha Místek 4065/ Zastavěná plocha a nádvoří Místek 4065/ Ostatní plocha Místek 4065/14 89 Ostatní plocha Místek 4065/17 6 Ostatní plocha Místek 4065/ Ostatní plocha Místek 21

23 4073/3 128 Ostatní plocha Místek 4073/5 48 Ostatní plocha Místek 4079/3 41 Ostatní plocha Místek 4082/ Ostatní plocha Místek 4082/9 81 Zastavěná plocha a nádvoří Místek 4082/ Ostatní plocha Místek 4082/ Ostatní plocha Místek V roce 2015 zřizovatel rozhodl o prodeji nemovitého majetku, a to pozemku parcelní č. st. 770, jehož součástí je budova č. p. 143, pozemku parcelní č. st. 771, jehož součástí je budova bez čp/če, a pozemku parcelní č. st. 1494, to vše v katastrálním území Bílá, obec Bílá, okres Frýdek- Místek. Investiční činnost: V roce 2015 byl v rámci investiční činnosti pořízen nový dlouhodobý hmotný majetek i dlouhodobý nehmotný majetek a bylo provedeno technické zhodnocení nemovitého majetku. Název Typ Částka [Kč] Průmyslový vysavač S3B L100 s příslušenstvím DHM ,00 Montážní vozík traktorových pneumatik WD1500 DHM ,00 Vozík na nářadí s vybavením DHM ,50 Vozík na nářadí s vybavením DHM ,50 3D tiskárna MakerBot Replicator DHM ,00 Zařízení pro seřizování světel DHM ,00 Sprchové dveře v Domově mládeže I. TZ ,00 Projekt nové dílny DHM ,00 Ekonomický software GORDIC DNM ,00 Šroubový kompresor ORL 5,5 BX DHM ,00 Podstavec pod hydraulickou ruku DHM ,20 Přístřešek na kombajn DHM ,22 Interaktivní projektor EPSON DHM ,80 Škoda Fabia Ambition pro autoškolu DHM ,00 Škoda Fabia Ambition pro autoškolu DHM ,00 CELKEM ,22 22

24 Předání majetku k hospodaření: Rada Moravskoslezského kraje usnesením č. 75/6087 rozhodla předat organizaci k hospodaření movitý majetek pořízený v rámci projektu Jazykové učebny středních odborných škol. Majetek byl předán k datu Cena celkem Název Cena/kus [Kč] [Kč] PC učitele vč. OS , ,90 Videorozbočovač 736,86 736,86 16 ks PC žáka vč. OS , ,47 18 ks LCD monitor 3 561, ,79 CELKEM ,02 Rada Moravskoslezského kraje usnesením č. 86/6896 rozhodla předat organizaci k hospodaření movitý majetek pořízený v rámci projektu Jazykové učebny středních odborných škol. Majetek byl předán k datu Název Cena/kus [Kč] Cena celkem [Kč] 16 ks Žákovské pracoviště s PC , ,20 17 ks Sluchátka 2 398, ,32 Učitelské pracoviště s ovládáním žákovských pracovišť s PC , ,64 SW pro učitelské pracoviště , ,04 CELKEM ,20 Pamětní deska a informační štítek 2 541,00 Rada Moravskoslezského kraje usneseními č. 86/6897 a č. 86/6900 rozhodla předat organizaci k hospodaření movitý majetek pořízený v rámci projektu Podpora strojírenských oborů. Majetek byl předán k datu Název Účetní cena [Kč] Svařovací zdroj MAG ,42 Svařovací zdroj MAG ,42 Svařovací zdroj MAG ,42 Svařovací zdroj MAG ,42 Svařovací zdroj MAG ,42 Svařovací zdroj MAG ,44 Svařovací zdroj TIG AC/DC ,60 CELKEM ,14 Pamětní deska a informační štítky 3 993,00 23

25 Údržba a opravy: Opravy majetku organizace činily celkem z toho: opravy a údržba nemovitého majetku opravy a údržba movitého majetku opravy a údržba vozidel ,91 Kč ,61 Kč ,18 Kč ,12 Kč Oprava a údržba nemovitého majetku v celkové částce tis. Kč je zahrnuta II. etapa opravy elektroinstalace pracoviště Na Hrázi ve výši tis. Kč, nátěr střechy pr. Na Hrázi ve výši 321 tis. Kč, stavební úpravy pracoviště Lískovecká ve 2. NP ve výši 503 tis. Kč, oprava sprch v Domově mládeže I. na Bílé ve výši 70 tis. Kč. Dále byly provedeny drobné opravy a údržby, např. kanalizace, okapy, topení, drobné instalatérské a elektro práce. Oprava a údržba movitého majetku jedná se o drobné opravy nutné k zajištění funkčnosti, např. opravy dataprojektoru, kopírky, tlačítek v jazykové učebně, opravy konvektomatu, sporáku, myčky apod. Oprava a údržba vozidel jedná se např. o opravu lesního kolového traktoru ve výši 158 tis. Kč, oprava autobusu ve výši 45 tis. Kč, oprava Avie ve výši 23 tis. Kč a další drobné opravy vozového parku. Majetek a inventarizace majetku: Organizace eviduje tyto počty inventarizovaných položek majetku: 013 Software 5 položek 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5 položek 021 Stavby 28 položek 022 Samostatné movité věci a soubory SMV 424 položek 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek položek 031 Pozemky 42 položek 901 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 28 položek 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek položek CELKEM evidovaných položek položek V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, vše v platném znění, byla provedena periodická inventarizace majetku a závazků ke dni Inventarizace byla provedena dle Plánu inventur Střední odborné školy, Frýdek-Místek, příspěvkové organizace ze dne Byla provedena inventarizace inventarizačních položek, tj. majetku a závazků, jiných aktiv a jiných pasiv. Označení inventurních soupisů bylo provedeno podle směrné účtové osnovy a účtového rozvrhu dle syntetických, analytických a podrozvahových účtů. Za každý syntetický účet byl vyhotoven inventarizační sumář, ve kterém je uveden počet inventurních soupisů dle jednotlivých analytických účtů. Celkem bylo vyhotoveno 51 inventarizačních sumářů a 184 inventurních soupisů. Byl porovnán skutečný stav s účetním stavem a nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. Ke dni byla zpracována Závěrečná inventarizační zpráva z provedené inventarizace majetku a závazků za rok Celé znění inventarizačního zápisu tvoří přílohu této zprávy. 24

26 Pronájmy svěřeného majetku: Organizace pronajímala v roce 2015 prostory v obou budovách školy Lískovecká a Na Hrázi, sportovní halu, prostory na odloučeném pracovišti Křižíkova, vše ve Frýdku-Místku, na odloučeném pracovišti na Revoluční ve Frýdlantu nad Ostravicí a na odloučeném pracovišti Bílá. Předmětem nájmu jsou nevyužité nebytové prostory, služební byty, garáže a pozemky. Sportovní hala je pronajímána ke krátkodobým pronájmům v odpoledních hodinách a volných dnech. Usnesením č. 77/6203 rada kraje schválila uzavření smlouvy na pronájem pozemků na dobu určitou 10 let se spolkem SKI Vítkovice Bílá, z. s. Pronájem nemovitého majetku Nájemce Karel Prochovník, Frýdek- Místek DALPORT spol. s r.o., Dobrá Tělovýchovná jednota VP, Frýdek-Místek Mgr. Jaroslav Vašek, Frýdek-Místek Mgr. Jaroslav Vašek, Frýdek-Místek Ing. Leona Hanáková, Frýdek-Místek Tomáš Metz, Frýdek- Místek DALPORT spol. s r.o., Dobrá DALPORT spol. s r.o., Dobrá Šárka Janečková, Frýdlant n. Ostravicí Šárka Janečková, Frýdlant n. Ostravicí Ján Sémančík, Kriváň Jana Lapčíková, Bílá ČSAD, Frýdek -Místek a.s. BESKYDY SPORT s.r.o., Olomouc Účel nájmu Nemovitost Účinnost smlouvy č.p. parc.č. k.ú. obec od do prodejna /25 prodejna /26 archiv /26 kancelář /26 kancelář /26 byt /26 dílna /24 prodejna /6 prodejna /6 nebytový prostor nebytový prostor nebytový prostor nebytový prostor nebytový prostor nebytový prostor 1134/2 1134/3 1134/2 1134/4 Frýdek- Místek Frýdek- Místek Frýdek- Místek Frýdek- Místek Frýdek- Místek Frýdek- Místek Frýdek- Místek Frýdek- Místek Frýdek- Místek Frýdlant n. O. Frýdlant n. O. Frýdek Frýdek Frýdek Frýdek Frýdek Frýdek Frýdek Místek Místek Frýdlant n. Ostravicí Frýdlant n. Ostravicí Bílá Bílá Bílá Bílá Bílá Bílá Bílá Bílá

27 BESKYDY SPORT s.r.o., Olomouc BESKYDY SPORT s.r.o., Olomouc Ivo Ličeník,Valašské Meziříčí nebytový prostor nebytový prostor Bílá Bílá Bílá Bílá sklad Bílá Bílá Ing. Kalusová, Ostravice garáž 1355 Bílá Bílá Ing. Kalusová, Ostravice garáž 1355 Bílá Bílá Ing. Kalusová, Ostravice garážové stání 1255 Bílá Bílá SKI Vítkovice-Bílá, z.s., Bílá pozemek 3915/ / /45 Bílá Bílá SKI Vítkovice-Bílá, z.s., Bílá pozemek 3915/ / /45 Bílá Bílá Ing. Michal Doležal LYKEION, Lichnov skladové prostory nebytové prostory Bílá Bílá Bílá Bílá Hana Kořínková, Bílá byt Bílá Bílá Ing. Michal Doležal byt Bílá Bílá Hotel Ondrášův dvůr s.r.o., Bílá Hotel Ondrášův dvůr s.r.o., Bílá byt Bílá Bílá pozemek 1215 Bílá Bílá AH-ENERGY, s.r.o., Zlín kotelna Bílá Bílá více smluvních stran tělocvična 5263/39 více smluvních stran (Bílá,Petrželka,Gavlas,scio, DTO) krátkodobé Frýdek- Místek Bílá, Frýdek- Místek Frýdek Bílá, Frýdek, Místek

28 Pojistné události: Rada kraje svým usnesením č. 80/4894 ze dne rozhodla o výběru pojistitele České pojišťovny a.s. a uzavřela centrální pojistné smlouvy na pojištění veškerého nemovitého a movitého majetku, vozidel a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizací na období Jedná se o tyto smlouvy: o pojistná smlouva č o pojištění majetku a odpovědnosti podnikatelů za účelem pojištění veškerého nemovitého, movitého majetku a obecné odpovědnosti kraje a příspěvkových organizací kraje. Pojistná smlouva dále umožňuje pojištění cizího nemovitého a movitého majetku, a to pokud je tento cizí majetek užíván krajem nebo p. o. na základě nájemní smlouvy nebo smlouvy o výpůjčce, která ukládá nájemci nebo vypůjčiteli povinnost zajistit jeho pojištění. o rámcová pojistná smlouva č o pojištění souboru vozidel za účelem pojištění veškerých vozidel kraje a p. o. (povinné pojištění veškerých vozidel, havarijní pojištění vozidel, jejichž obecná cena přesahuje 30 tis. Kč). Hlášení škodních událostí probíhá prostřednictvím pojišťovacího makléře kraje. V průběhu roku 2015 řešila organizace 16 škodních událostí, z toho 13 školních úrazů a 3 škody na vozidlech, z toho 1 cizí zavinění. Tato škoda nebyla řešena z pojištění školy, ale ze zákonného povinného ručení osoby, která zavinila dopravní nehodu. 6. Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti 2015 Výnosy Náklady Výsledek hospodaření , , ,55 Vymezení doplňkové činnosti organizace dle Přílohy č. 2 ke zřizovací listině SOŠ FM ze dne , a to: Okruhy: 1. Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně zprostředkování 2. Hostinská činnost 3. Zámečnictví 4. Kopírovací práce 5. Reklamní činnost a marketing 6. Provoz autoškoly 7. Obráběčství 8. Pronájem majetku 9. Obchodní činnost včetně zprostředkování 10. Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí 27

29 11. Opravy silničních vozidel 12. Opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů 13. Svářečské kurzy včetně přezkoušení 14. Klempířství a oprava karosérií 15. Pořádání kulturních produkcí, zábav, přehlídek a obdobných akcí 16. Ubytovací služby 17. Poskytování služeb pro zemědělství, zahradnictví, lesnictví a myslivost 18. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti 19. Mimoškolní výchova a vzdělávání, výchovné, relaxační, zotavovací akce a sportovní kurzy Doplňkové činnosti jsou účetně odděleny od hlavní činnosti a jsou vedeny na samostatných hospodářských střediscích. Organizace je plátcem DPH od Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů: o Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně zprostředkování organizace provádí kurzy např. na obsluhu sklízecí mlátičky, motorových pil a soutěž Zlatý pohár Linde Zlatý pohár Linde Ostatní kurzy Materiál ,37 Materiál 3 507,34 Energie ,00 Energie Opravy 1 995,05 Opravy Služby ,68 Služby ,00 Mzdové náklady ,00 Mzdové náklady ,00 Odvody, FKSP ,00 Odvody, FKSP 7 877,00 Ostatní 4 786,00 Ostatní 4 000,00 Náklady celkem ,10 Náklady celkem ,34 Výnosy celkem ,10 Výnosy celkem ,80 HV ,00 HV ,46 HV celkem ,46 o Hostinská činnost zajišťování stravování pro cizí podnikatelské subjekty (pro jejich zaměstnance) a pro občany. Materiál ,71 Energie ,90 Opravy 4 390,01 Služby ,32 Mzdové náklady ,00 Odvody, FKSP ,00 Ostatní 604,00 Náklady celkem ,94 Výnosy celkem ,12 HV 4 992,18 28

30 o Pronájem majetku organizace pronajímá nemovitý i movitý majetek. Materiál ,28 Energie ,51 Opravy ,45 Služby ,00 Mzdové náklady ,00 Odvody, FKSP ,00 Ostatní ,18 Náklady celkem ,42 Výnosy celkem ,85 HV ,43 o Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí organizace zajišťuje stravování zaměstnanců ZŠ a MŠ Metylovice Materiál ,33 Mzdové náklady ,00 Odvody, FKSP 6 818,00 Ostatní 1 059,00 Náklady celkem ,33 Výnosy celkem ,34 HV 1 475,01 o Svářečské kurzy včetně přezkoušení organizace pořádá akreditované i neakreditované kurzy svařování pro zájemce z řad zaměstnavatelů (pro jejich zaměstnance), uchazeče z Úřadu práce a pro fyzické osoby OSVČ i občany. Materiál ,97 Služby ,15 Mzdové náklady ,00 Odvody, FKSP ,00 Náklady celkem ,12 Výnosy celkem ,53 HV ,41 o Pořádání kulturních produkcí, zábav, přehlídek a obdobných akcí organizace pořádá školní ples Materiál 931,00 Služby ,46 Náklady celkem ,46 Výnosy celkem ,00 HV ,54 29

31 o Ubytovací služby organizace poskytuje ubytovací služby na odloučeném pracovišti na Bílé, a to především školám na lyžařské a adaptační kurzy, ozdravné pobyty dětí, sportovním spolkům na různá soustředění, letní tábory apod. Materiál ,57 Energie ,01 Opravy ,77 Služby ,60 Mzdové náklady ,00 Odvody, FKSP ,72 Ostatní ,76 Náklady celkem ,43 Výnosy celkem ,95 HV ,52 Ostatní doplňkové činnosti organizace neprovozovala z důvodu nezájmu ze strany odběratelů. 7. Peněžní fondy Naše škola hospodaří s těmito peněžními fondy: o Fond odměn o Fond kulturních a sociálních potřeb (FKSP) o Rezervní fond o Fond reprodukce majetku, investiční fond (FRM, FI) Peněžní fond SÚ Stav Stav k k Fond odměn , ,00 FKSP , ,19 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření , ,08 Rezervní fond z ostatních titulů ,00 0,00 FRM, FI , ,12 CELKEM , ,39 o o Fond odměn v průběhu roku 2015 nedošlo k tvorbě ani čerpání fondu. Tento fond je finančně krytý. FKSP čerpání fondu je upraveno Zásadami pro čerpání a tvorbu FKSP pro rok Tento fond je finančně krytý. FKSP Částka [Kč] Počáteční stav k ,25 Tvorba z mezd ,00 Zdroje celkem ,25 Použití fondu - stravování ,06 - rekreace ,00 30

32 - kultura, tělovýchova, sport ,00 - peněžní a nepeněžní dary ,00 Čerpání celkem ,06 Konečný stav k ,19 o o Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v průběhu roku 2015 nedošlo k tvorbě ani čerpání fondu. Tento fond je finančně krytý. Rezervní fond z ostatních titulů byl tvořen peněžními účelovými dary a tyto byly vyčerpány. Rezervní fond z ostatních titulů Částka [Kč] Počáteční stav k ,00 Peněžní dary účelové ,00 z toho: Paint horse s.r.o ,00 Beskyd Agro a.s ,00 Gajďák s.r.o ,00 Libor Janečka 2 000,00 Perduco s.r.o ,00 ArcelorMittal Ostrava a.s ,00 Zdroje celkem ,00 Použití fondu čerpání darů ,00 z toho: soutěž Zlatý pohár Linde ,00 školní ples ,00 rozvoj hlavní činnosti ,00 Čerpání celkem ,00 Konečný stav k ,00 o FRM, FI byl tvořen přídělem z odpisů dlouhodobého majetku a investiční dotací z rozpočtu zřizovatele. Čerpán byl na investiční akce a financování oprav a údržby majetku. Fond je krytý peněžními prostředky ( ,57 Kč) a pohledávkami (54 295,55 Kč). Volné zdroje jsou rezervovány na použití v následujících letech na finančně náročnější akce. FRM, FI Částka [Kč] Počáteční stav k ,81 Příděl z odpisů dlouhodobého majetku ,00 Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele ,00 Zdroje celkem ,81 Použití fondu investiční akce (viz tabulka inv. akcí na str. 22) ,22 opravy a údržba majetku (oprava elektroinstalace) ,47 Čerpání celkem ,69 Konečný stav k ,12 31

33 8. Pohledávky Organizace eviduje pohledávky celkem ve výši ,00 Kč. SÚ Název Částka [Kč] 311 Odběratelé , Krátkodobé poskytnuté zálohy , Jiné pohledávky z hlavní činnosti 2 000, Pohledávky za zaměstnanci 2 000, Daň z přidané hodnoty nadměrný odpočet , Ostatní krátkodobé pohledávky , Náklady příštích období , Příjmy příštích období ,68 CELKEM krátkodobé pohledávky ,00 CELKEM dlouhodobé pohledávky 0,00 o pohledávky za odběrateli pohledávky do lhůty splatnosti pohledávky po lhůtě splatnosti celkem ,86 Kč ,76 Kč ,62 Kč Pohledávky do lhůty splatnosti souvisí s běžným provozem. Pohledávky po lhůtě splatnosti do 1 roku jsou v celkové výši ,76 Kč, dlužníci jsou písemně upomínáni. Pohledávky po lhůtě splatnosti nad 1 rok jsou ve výši ,00 Kč. Rozpis těchto pohledávek je uveden v tabulce Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti. Z podrozvahové evidence byly v roce 2015 vyřazeny pohledávky v celkové výši ,59 Kč, a to z důvodu, že již zanikl nárok na vymáhání pohledávek a není předpoklad, že dlužníci nebo jejich právní nástupci splní svou povinnost. Dále byly v roce 2015 vyřazeny pohledávky v celkové výši ,00 Kč za dlužníkem Jiřím Bělunkem a zařazeny do podrozvahové evidence z důvodu úmrtí dlužníka. Organizace vymáhá v soudním nebo exekučním řízení pohledávky v celkové výši ,00 Kč, celková vymožená částka za rok 2015 činí 5 965,00 Kč. Organizace dala souhlas se zastavením exekučního řízení na částku 3 522,00 Kč za společností M.C.M. AUTOSERVIS, PNEUSERVIS s.r.o. v likvidaci pro nemajetnost dlužníka. o o o o krátkodobé poskytnuté zálohy Jedná se o běžné provozní zálohy, např. na energie, školení, předplatné, PHM ostatní krátkodobé pohledávky Jedná se o projekt Podpora zaměstnanosti ve strojírenských oborech, ÚZ 642. náklady příštích období Jedná se o náklady uhrazené v roce 2015, které se týkají následujících období. Jsou to běžné náklady na periodika, inzerci, nájem plynových láhví. Nejvýznamnější položku představují licenční poplatky na SW, a to v celkové výši ,85 Kč s časovým rozlišením do roku příjmy příštích období Jedná se o příjem ve výši ,68 Kč za pobyt na Bílé k

34 9. Závazky Organizace eviduje závazky celkem ve výši ,76 Kč. SÚ Název Částka [Kč] 321 Dodavatelé , Krátkodobé přijaté zálohy , Zaměstnanci , Sociální pojištění , Zdravotní pojištění , Důchodové pojištění 1 750, Jiné přímé daně , Krátkodobé přijaté zálohy na transfery , Ostatní krátkodobé závazky , Dohadné účty pasivní ,00 CELKEM krátkodobé závazky ,76 CELKEM dlouhodobé závazky 0,00 Vyčíslené závazky představují závazky z běžného provozu vůči dodavatelům. Zálohy byly přijaty na pobyt na Bílé, zálohy žáků na stravné a zimní výcvikový kurz. Významnou položku tvoří závazky vůči zaměstnancům a institucím z titulu mezd. Své závazky organizace průběžně plní a dodržuje předepsané lhůty splatnosti. D. Výsledky kontrol Na základě 9 odst. 1 a 29 odst. 5 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, a 27 odst. 9 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, a v souladu se zákonem č. 255/2012 Sb., o kontrole, vše ve znění pozdějších předpisů, byla provedena veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky ve dnech s tímto závěrem: V rámci oblastí, které byly předmětem veřejnosprávní kontroly hospodaření, byly zjištěny významné nesprávnosti či nesoulad doložených dokladů a písemností s právními předpisy, účetní evidencí či jinými doklady. Vnitřní kontrolní systém není v organizaci přiměřeně nastaven a není plně funkční. Závažné nedostatky byly zjištěny v oblasti inventarizace majetku a závazků a v systému účtování doplňkové činnosti. I s ohledem na další nedostatky, týkající se nesprávných účetních postupů, nelze organizací vykázaný hospodářský výsledek organizace za rok 2014 považovat za správný. Z důvodu četnosti a závažnosti nedostatků při provedení inventarizace majetku, pohledávek a závazků, nemůže kontrolní skupina konstatovat, že účetnictví organizace podává věrný a poctivý obraz o finanční situace organizace. Porušení rozpočtové kázně nebylo zjištěno. Dne provedla Okresní správa sociálního zabezpečení Frýdek-Místek kontrolu plnění povinností v nemocenském pojištění, důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální 33

35 zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti za období od do se závěrem: Nebyly zjištěny nedostatky. Dne provedla Všeobecná zdravotní pojišťovna České republiky mimořádnou kontrolu plateb pojistného na veřejné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného za období s tímto závěrem: V období od 10/2013 do 8/2015 bylo nesprávně odvedeno pojistné za zaměstnance, který je pojištěncem VZP ČR a byl veden u jiné zdravotní pojišťovny. Plátce provedl úpravu výpočtu před kontrolou a zaslal opravné přehledy. E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů 1. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců za rok 2015 zaměstnanců celkem z toho povinný podíl 4 % 2. Plnění povinnosti dle 81, odst. 1, písm. a), b) zákona zaměstnáním u zaměstnavatele odběrem výrobků a služeb nebo zadáním zakázek celkem 3. Odvod do státního rozpočtu dle 81, odst. 2, písm. c) odvod do státního rozpočtu za vypočtená výše odvodu 114,59 osob 4,58 osob 3,06 osob 0,98 osob 4,04 osob 0,54 osob Kč F. Poskytování informací dle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů Škola podává informace týkající se přijímacího řízení v souladu s vyhláškou č. 671/2004 Sb., v návaznosti na zákon č. 561/2004 Sb. Tyto informace jsou poskytovány v zákonem stanovených termínech a jsou zveřejněny na webových stránkách školy a písemně na nástěnce ve vestibulu školy. G. Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou o činnosti Tato zpráva o činnosti a plnění úkolů bude projednána ve školské radě dne Všichni zaměstnanci organizace s ní budou prokazatelně seznámeni dne

36 H. Závodní stravování zaměstnanců, zajištění stravování vč. doby prázdnin, kalkulace výše stravného (cena oběda, příspěvek FKSP, náklady hrazené strávníkem) Závodní stravování zaměstnanců zajišťuje organizace ve vlastním stravovacím zařízení, a to v jídelně na pracovišti Lískovecká, v jídelně na pracovišti Na Hrázi, ve výdejně na pracovišti Křižíkova a v jídelně na odloučeném pracovišti Bílá. Zaměstnancům na pracovišti Frýdlant nad Ostravicí je stravování zajištěno dodavatelsky. Zaměstnanci hradí za hlavní jídlo 25,00 Kč, příspěvek z FKSP činí 5,52 Kč. Zaměstnanci pracující na DPP a DPČ hradí za hlavní jídlo 30,00 Kč. Na pracovišti Frýdlant nad Ostravicí hradí zaměstnanci 29,00 Kč za hlavní jídlo. Obědy se objednávají pomocí čipových karet přes terminál, popř. přes internet na webových stránkách školy v sekci Student Služby školy Stravování Objednávka. Obědy lze objednat až na 14 dní dopředu, nejpozději v den stravy do 8.00 hod. Odhlášky se provádějí stejným způsobem, nejpozději v den stravy do 8.00 hod. V době hlavních prázdnin je stravování zajištěno na pracovišti Lískovecká s výjimkou 1 týdne, během něhož je prováděna údržba a úklid kuchyně. o Jídelna Lískovecká Kapacita školní jídelny je 250 strávníků. Provoz zajišťuje 3,0 zaměstnanců školní jídelny v hlavní činnosti a 1,625 v doplňkové činnosti. Je poskytován výběr ze dvou hlavních jídel. Je zde připravována strava, která je odvážena do výdejny na pracovišti Křižíkova. V rámci doplňkové činnosti je připravována strava pro cizí strávníky. o Jídelna Na Hrázi Kapacita školní jídelny je 250 strávníků. Provoz zajišťuje 4,55 zaměstnanců školní jídelny v hlavní činnosti a 0,2 v doplňkové činnosti. Je poskytován výběr ze dvou hlavních jídel. Je zde připravována strava, která je odvážena pro strávníky ZŠ a MŠ Metylovice v rámci hlavní činnosti a pro zaměstnance ZŠ a MŠ Metylovice v rámci doplňkové činnosti. o Výdejna Křižíkova Stravování na pracovišti odborného výcviku je zajištěno dovozem stravy připravené ve školní jídelně na Lískovecké. o Stravování v dílnách odborného výcviku ve Frýdlantu nad Ostravicí zajišťuje dodavatelsky firma Šárka Janečková BAJA o Stravování na odloučeném pracovišti Bílá zajišťuje 2,0 zaměstnanců zařazených do doplňkové činnosti. Cena stravenky 1-2/15 Cena stravenky 3-12/15 Zaměstnanci 24,00 Kč 25,00 Kč Zaměstnanci DPČ, DPP 29,00 Kč 30,00 Kč Žáci 28,00 Kč 29,00 Kč Cizí strávníci-jídlonosič 60,00 Kč 62,00 Kč Cizí strávníci-jídelna 65,00 Kč 67,00 Kč 35

37 Počet uvařených obědů v roce 2015 jídelna Lískovecká Měsíc Žáci Zaměstnanci Cizí Celkem Celkem Počet uvařených obědů v roce 2015 jídelna Hráz Měsíc Žáci Zaměstnanci MŠ celodenní MŠ celodenní 7 let Oběd 7-10 Oběd Cizí Celkem Celkem Celkem dopoledních svačin MŠ Celkem odpoledních svačin MŠ ks ks 36

38 Závěr Po vyhodnocení a provedení rozboru hospodaření za rok 2015 vyplývá, že přidělené finanční prostředky pokrývají běžné potřeby školy. Naše příspěvková organizace zpracovala Zprávu o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace dle čl. 19 Zásad vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem nebo byly na kraj převedeny zvláštním zákonem, a to dle prováděcího předpisu Plánování a zpráva o činnosti příspěvkové organizace. Z uvedené zprávy vyplývá, že jsme se řídili příslušnými ustanoveními právních předpisů vztahujícími se k rozpočtu, postupům účtování a k nakládání s majetkem. Ve Frýdku-Místku dne 14. března 2016 Ing. Pavel Řezníček ředitel Tabulková část včetně výkazů Obsah tabulkové části: Tabulka č. 1 Přehled nákladů, výnosů a hospodářský výsledek z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2 Přehled o plnění plánu hospodaření Tabulka č. 3 Tvorba a použití peněžních fondů Tabulka č. 4 Výkaz P1-04 Tabulka č. 5 Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti Tabulka č. 6 Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Závěrečná inventarizační zpráva 37

39 38

40 39

41 40

42 41

43 42

44 43

45 44

46 45

47 46

48 47

49 48

50 49

51 50

52 51

53 52