ZNALECKÝ POSUDEK. č / 2019

Transkript

1 ZNALECKÝ POSUDEK č / 2019 dle Usnesení č.j. 129 EX 7205/15-43 Objednavatel: Exekutorský úřad Chrudim Mgr. Petr Jaroš, soudní exekutor Sídlo: Škroupova 150, Chrudim IČ: Zhotovitel: Odhadci a znalci CZ, s.r.o. Sídlo: Přemyslova 38/ Hradec Králové IČ: Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl C, vložka Znalecký ústav je zapsán do prvního oddílu seznamu ústavů kvalifikovaných pro znaleckou činnost pro obor ekonomika, s rozsahem znaleckého oprávnění pro ceny a odhady nemovitostí. mail: info@znalci-cr.cz Zpracovatelé: Ing. Tomáš Kukla, Ing. Milan Bálek, Jaromír Ondrušák Za zpracování znaleckého posudku je odpovědný a může jej osobně stvrdit a podat žádaná vysvětlení dle 22 odst. 1) zák. č. 36/1967 Sb. v platném znění: Ing. Milan Bálek, jednatel společnosti. Účel posudku: Znalecký posudek je vypracován na základě Usnesení č.j. 129 EX 7205/15-43 vydaného Soudním exekutorem Mgr. Petrem Jarošem, dne Posudek obsahuje: 27 stran včetně příloh Posudek se předává: v jednom vyhotovení Výtisk číslo: 1 Zpracováno:

2 Obsah posudku strana A NÁLEZ Úkol a předmět ocenění Místní šetření Den ocenění Podklady...3 B POSUDEK Aplikovaná metoda ocenění Ocenění...5 C REKAPITULACE...19 D ZNALECKÁ DOLOŽKA...20 E PŘÍLOHY

3 A NÁLEZ 1 ÚKOL A PŘEDMĚT OCENĚNÍ Znalecký posudek je vypracován na základě pokynu objednavatele posudku. Znalecký úkol je dán usnesením č.j. 129 EX 7205/ Jedná se o ocenění spoluvlastnického podílu ve výši 152/1000 na nemovitých věcech: Oceňovanému spoluvlastnickému podílu ve výši 152/1000 na pozemku parc.č. 326/7, jehož součástí je bytový dům č.p. 273, v podstatě odpovídá byt situovaný v 1.NP o velikosti 3+1, který užívá bývalý manžel povinné a syn. 2 MÍSTNÍ ŠETŘENÍ Předmět ocenění byl zkoumán při místním šetření konaném dne Na místě byli zastiženi pan Jaško Martin (bývalý manžel) a syn povinné, kteří však neumožnili vnitřní prohlídku ani bližší zaměření. Povinná ani p. Jaško Martin si naši písemnou výzvu k účasti na místním šetření nepřevzali - viz vratka dopisu v příloze posudku a výpis ze Sledování zásilek České pošty, s.p. Šetření tak mohlo být provedeno pouze z venku z čelní (uliční) části z veřejně přístupných míst a ze společných částí bytového domu. Výměra bytu činí pravděpodobně 78 m 2 - dle ústního sdělení p. Jaška. 3 DEN OCENĚNÍ Poslední informace relevantní pro zpracování posudku byly získány dne , což je den ocenění. 4 PODKLADY výpis z Katastru nemovitostí, LV č. 553, k.ú. Košťálov, získaný prostřednictvím Dálkového přístupu do Katastru nemovitostí dne snímek katastrální mapy usnesení č.j. 129 EX 7205/15-43 barevná fotodokumentace informace získané při místním šetření záznam z venkovní obhlídky nemovitých věcí 3

4 zákon č. 151/1997 Sb. (zákon o oceňování majetku) ve znění zákonů č. 121/2000 Sb., č. 237/2004 Sb., č. 257/2004 Sb., č. 296/2007 Sb., č. 188/2011, č. 350/2012 Sb., č. 303/2013 Sb., č. 340/2013 Sb., č. 344/2013 Sb., č. 228/2014 Sb. a č. 225/2017 Sb. vyhláška č. 457/2017 Sb., kterou se mění vyhláška č. 441/2013 Sb., k provedení zákona o oceňování majetku (oceňovací vyhláška), ve znění pozdějších předpisů Prof. Ing. Albert Bradáč, DrSc. a kol. - Teorie a praxe oceňování nemovitých věcí, Akademické nakladatelství CERM, s.r.o., 2016 Petr Ort - Oceňování nemovitostí - Moderní metody a přístupy, Leges s.r.o., 2014 Petr Ort - Oceňování nemovitostí v praxi, Leges s.r.o., 2017 Kolektiv autorů - Věcná břemena od A do Z, Linde Praha a.s., 2009 Zbyněk Zazvonil - Porovnávací hodnota nemovitostí, Ekopress 2006 Zbyněk Zazvonil - Odhad hodnoty nemovitostí, Ekopress 2012 časopis Soudní inženýrství vydávaný Ústavem soudního inženýrství Vysokého učení technického v Brně, Údolní 53, Brno; ročníky 1996 až 2019 odborný čtvrtletník Odhadce a oceňování majetku vydávaný Českou komorou odhadců majetku, Václavské náměstí 1, Praha 1; ročníky 2003 až 2019 Asociace pro rozvoj trhu nemovitostí (ARTN) - Trend Report 2010, 2012, 2014, 2015, 2016, 2017 B POSUDEK 1 APLIKOVANÁ METODA OCENĚNÍ V tomto posudku je zjišťována obvyklá cena předmětu ocenění, kterou se dle zákona č. 151/1997 Sb. (zákon o oceňování majetku) v platném znění, rozumí cena, která by byla dosažena při prodejích stejného, popřípadě obdobného majetku v obvyklém obchodním styku v tuzemsku ke dni ocenění. Přitom se zvažují všechny okolnosti, které mají na cenu vliv, avšak do její výše se nepromítají vlivy mimořádných okolností trhu, osobních poměrů prodávajícího nebo kupujícího ani vliv zvláštní obliby. Mimořádnými okolnostmi trhu se rozumějí například stav tísně prodávajícího nebo kupujícího, důsledky přírodních či jiných kalamit. Osobními poměry se rozumějí zejména vztahy majetkové, rodinné nebo jiné osobní vztahy mezi prodávajícím a kupujícím. Zvláštní oblibou se rozumí zvláštní hodnota přikládaná majetku vyplývající z osobního vztahu k němu. Obvyklá cena vyjadřuje hodnotu věci a určí se porovnáním. Porovnávací způsob ocenění je proveden srovnáním s realitním trhem, a to metodou přímého porovnání. Uvedený postup je v souladu s tržními přístupy k oceňování a s ustálenou judikaturou. 4

5 2 OCENĚNÍ Popis: Jedná se o ocenění spoluvlastnického podílu na pozemku a domu, nicméně skutečnosti více odpovídá to, že se jedná o byt o dispozici 3+1 a pravděpodobné velikosti 78 m 2, který byl pouze takto zaspán v Katastru nemovitostí, s ohledem na neexistenci tzv. Prohlášení vlastníka. Dům tedy nebyl rozdělen na bytové jednotky - dohodou spoluvlastníků každý ze spolumajitelů obývá svůj byt. Námi posuzovaný byt se nachází v 1.NP budovy bytového domu, který je půdorysně postaven ve tvaru obdélníka, je rohový, situovaný na svažitém terénu. Příjezd k bytovému domu je možný z místní zpevněné komunikace, parkování je možné před domem. Okolní zástavbu tvoří hlavně bytové domy. Centrum obce Košťálov je ve vzdálenosti 300 m, do Semil je vzdálenost 8 km. Inženýrské sítě: je provedeno napojení na el.energii, veřejný vodovod, veřejnou kanalizaci a plynovod. Konstrukční řešení a technické vybavení: Doba výstavby: dle odborného odhadu před cca 50 lety; údržba: průměrná dům, zanedbaná byt Počet podlaží: podsklepeno, 3 nadzemní podlaží Základy: betonové pasy s izolací proti zemní vlhkosti Nosné konstrukce: zděné v tl. 45 cm, z cihel; zatepleno Stropy: montované ze stropních panelů Střecha: plochá střecha (stropní panely) Krytina střechy: živičná Klempířské konstrukce: Vnitřní povrchy: dešťové žlaby a svody, okenní parapety, oplechování střešních prostupů; z pozinkovaného plechu dvouvrstvé vápenocementové omítky; obklady keramické na WC, v koupelně, v kuchyni dle prohlášení syna povinné Vnější povrchy: kontaktní zateplovací systém; obklad soklu není proveden Schody: nosná část železobetonová; povrch stupňů: terazzo; zábradlí kovové, madlo dřevěné Dveře: Okna: dřevěné hladké plné, s kovovými zárubněmi a dřevěnými prahy, vstupní jsou dřevěné dřevěná s dvojitým zasklením, v suterénu jsou plastová Vrata: nejsou Povrch podlah: dle účelu užití místnosti: keramická dlažba, parkety, koberce dle sdělení syna povinné Vytápění: ústřední do radiátorů, kotel je na plyn dle sdělení syna povinné 5

6 Ohřev teplé vody: zajišťován lokálním plynovým ohřívačem; průtokovým - dle sdělení syna povinné Vnitřní vodovod: je proveden rozvod studené i teplé vody Hygienické vybavení: WC splachovací oddělené od koupelny; v koupelně umyvadlo, vana Vnitřní kanalizace: nezjištěno Vnitřní plynovod: rozvod je proveden Elektroinstalace: na jističe, kompletní rozvod světelného proudu (230V); bleskosvod je instalován Výtahy: nejsou Vybavení kuchyní: Ostatní: sporák (na plyn) dle sdělení syna povinné např. vzduchotechnika, hydranty, rozvod EPS, EZS, strukturovaná kabeláž, krb, digestoř, vestavěné skříně, rozvod domácího telefonu, odvětrávání ventilátory, rozvod antén pod omítkou: nebylo zjištěno Upozornění: Detailní prohlídka nemohla být provedena. Stejně tak nemohla být provedena detailní identifikace součástí a příslušenství. Pravděpodobná dispozice: 1.PP: chodba, schodišťový prostor, technické a skladové místnosti 1.NP: vstup, chodba, schodišťový prostor, bytové jednotky 2.NP-3.NP: chodba, schodišťový prostor, bytové jednotky. Dispozice bytu v 1.NP (dle sdělení bývalého manžela povinné): kuchyň, pokoj, pokoj, pokoj, chodba, koupelna, WC, sklepní kóje. Závady technické povahy: Prvky krátkodobé životnosti (PKŽ) i prvky dlouhodobé životnosti (PDŽ) jsou v zachovalém technickém stavu. Stavba je bez viditelných statických poruch a její stavebně-technický stav odpovídá stáří, technologickým postupům výstavby a použitým stavebním materiálům a spíše průměrné údržbě. Byt má původní dřevěná okna a předpokládáme, že je v původním stavu. Rizika ekonomické povahy: Vzhledem k výše uvedenému bude třeba vynaložit poměrně vysoké finanční prostředky na rekonstrukci a opravy bytu. Stanovení jejich výše značně přesahuje rámec tohoto znaleckého posudku, navíc jsou závislé na představě o rozsahu a kvalitě rekonstrukce potenciálním novým vlastníkem. Závady právní povahy: Dle výpisu z katastru nemovitostí LV č. 553 existuje soubor omezení vlastnického práva (zástavní právo, exekuční příkaz k prodeji, zahájení exekuce). To však vhledem k účelu posudku (pro exekuční řízení) nepovažujeme za závady právní povahy a není s nimi v tomto posudku uvažováno. 6

7 Srovnávací nemovité věci (SN): 1) Bytová jednotka 2+1 Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Košťálov, okres Semily Popis: Byt 2+1 v osobním vlastnictví, který se nachází v centrální části obce Košťálov. Byt se nachází v 2. podlaží zděného bytového domu. Byt je celkově v dobrém stavu a v současnosti trvale obýván. Dispozice: předsíň, kuchyně s jídelním koutem, obývací pokoj, ložnice, koupelna s WC a spíž. Celková výměra bytu je 57,60 m 2. K bytu náleží dvě sklepní kóje o výměře 6,10 m 2, společné prostory domu a přilehlý oplocený pozemek. Způsob vytápění a ohřev vody je vlastním kombinovaným kotlem na plyn. Zdroj: Realitní kancelář RK NIKA s.r.o. Sokolská 418, Semily 7

8 2) Bytová jednotka 1+1 Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Doubravského, Lomnice nad Popelkou, okres Semily Popis: Byt 1+1 o výměře 45,96 m 2 se nachází v 2. nadzemním podlaží cihlového bytového domu v ulici Doubravského v centru Lomnice nad Popelkou. Byt sestává z prostorné kuchyně, obývacího pokoje, koupelny, WC a předsíně. Příslušenstvím bytu je půdní kóje a sklep. Na domě je nově provedena střecha. Vytápění je zajištěno akumulačními kamny. Zdroj: Realitní kancelář RK Bydlení Moskevská 142/47, Liberec 8

9 3) Bytová jednotka 3+1/L Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Dělnická, Lomnice nad Popelkou, okres Semily Popis: Byt 3+1 v osobním vlastnictví o celkové ploše 86 m 2 ve 4.NP cihlového domu v Lomnici nad Popelkou. Dispozice: vstupní chodba s komorou, kuchyň, obývací pokoj, dva pokoje, balkon a sklepní kóje. V bytě proběhla rekonstrukce kuchyně, koupelny a WC, nové rozvody vody a elektrického proudu, závěsné WC, zděný sprchový kout a bezpečnostní protipožární vstupní dveře. V celém bytě jsou nová plastová okna a nový plynový kotel. Zdroj: Realitní kancelář M&M reality holding a.s. Krakovská 583/9, Nové Město, Praha 1 Telefon:

10 4) Bytová jednotka 1+1/L Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Jižní, Semily, okres Semily Popis: Byt 1+1 v osobním vlastnictví, který se nachází ve čtvrtém patře věžového domu. K bytu náleží lodžie, komora, sklepní koje a společné prostory domu. Podlahová plocha bytu je 31 m 2. Byt je v původním stavu, ale celkově udržovaný. V roce byla provedena celková rekonstrukce domu (plastová okna, zateplení, střecha). Zdroj: Realitní kancelář RK NIKA s.r.o. Sokolská 418, Semily 10

11 5) Bytová jednotka 5+1/B Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Jizerská, Semily, okres Semily Popis: Byt 5+1, DV. Byt je umístěn ve druhém podlaží a nabízí celkem čtyři neprůchozí ložnice, balkon a sklep. Dispozice: předsíň, ze které vede vstup do jednotlivých místností. V levé části jsou dvě neprůchozí ložnice. V přední části se nachází obývací pokoj se vstupem do ložnice. Obývací pokoj má vlastní vstup na balkon. V levé části je kuchyně. Z kuchyně vede vstup do poslední ložnice. Koupelna se sprchovou vanou, toaleta je oddělena. Byt prošel nedávnou modernizací. Podlahy jsou převážně laminátové, PVC a v koupelně a na toaletě je dlažba. Plastová okna, bytové jádro je původní s obkladem. Bytový dům prošel kompletní revitalizací pláště včetně zateplení, nové vstupní portály i společné prostory, střecha, stoupačky a odpady jsou již v plastu. Zdroj: Realitní kancelář Develop Reality Na Hradbách 157, Kolín I, Kolín 11

12 6) Bytová jednotka 1+1 Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Dělnická, Lomnice nad Popelkou, okres Semily Popis: Byt 1+1 o výměře 35,56 m 2 se nachází v 7. nadzemním podlaží (předposlední) panelového domu v Dělnické ulici. Dům je zateplen, nový výtah. V bytě jsou plastová okna, jinak původní stav. K vytápění a ohřevu vody slouží plynová kotelna. K bytu patří sklepní kóje. Byt je v osobním vlastnictví. Zdroj: Realitní kancelář RK Bydlení Moskevská 142/47, Liberec 12

13 7) Bytová jednotka 1+kk Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Bavlnářská, Semily, okres Semily Popis: Byt 1+kk v družstevním vlastnictví o výměře 34,8 m 2 v Řekách. Byt se nachází v 2.NP panelového domu. Byt je v udržovaném původním stavu. Disponuje vstupní chodbou, koupelnou s vanou a WC, obývacím pokojem a kuchyňským koutem a komorou. Dům je po revitalizaci, nové výtahy, zvonky, schránky, plastová okna, zateplení domu. K bytu náleží sklepní kóje. Zdroj: Realitní server České reality paní Tereza Skarydová tel.:

14 8) Bytová jednotka 1+1 Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Libštát, okres Semily Popis: Byt o velikosti 1+1 a výměře 39 m 2, který je umístěný v prvním patře cihlového domu. K bytu patří podíl na půdní vestavbě nad bytem o výměře 21 m 2, ve kterém jsou dvě ložnice přístupné z bytu. Byt je po částečné rekonstrukci - nová okna, vchodové dveře, rozvody topení, vody, odpadů a elektřiny. Vytápěn je kotlem na tuhá paliva, který je společný pro dva byty. Zdroj: Realitní kancelář IP REAL FIN s.r.o Jižní 57/3, Liberec XIII - Nové Pavlovice 14

15 9) Bytová jednotka 3+1/L Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Dělnická, Lomnice nad Popelkou, okres Semily Popis: Byt 3+1 v osobním vlastnictví v blízkosti centra města Lomnice nad Popelkou. Dispozice: vstupní chodba s vestavěnými skříněmi, obývací pokoj, kuchyně, chodba, dětský pokoj, ložnice s lodžií, koupelna, samostatné WC, komora v bytě. Byt prošel částečnou rekonstrukcí: dveře, okna, vestavěné skříně, kuchyňská linka, elektřina, topení, voda, odpady a další. Byt je vytápěný samostatným plynovým kotlem. Zdroj: Realitní kancelář M&M reality holding a.s. Krakovská 583/9, Nové Město, Praha 1 Telefon:

16 10) Bytová jednotka 3+1 Nabídková cena: Kč Upravená nabídková cena: Kč/m 2 Lokalita: Libštát, okres Semily Popis: Byt o výměře 84 m 2 se nachází v 1.NP a z části ve 3.NP třípodlažního zděného domu bez výtahu. Vytápění ÚT kotlem na tuhé palivo, ohřev TUV el. bojlerem, plastová okna, možnost napojení na plyn. Byt v dobrém stavu po vnitřní rekonstrukci. Zdroj: Realitní kancelář Ing. Jakub Harvan, Vaše Jistota Sobotecká 455, Turnov - část obce Turnov 16

17 Lokalizace srovnávacích bytů: 17

18 Závěrečná analýza Ceny uváděné v nabídkách realitních kanceláří nelze vždy použít ve 100%, ale pouze orientačně a s velkou obezřetností vzhledem k tomu, že realitní kanceláře většinou v první fázi inzerce respektují přání prodávajícího, které bývá zpravidla nadsazené a nereflektuje realitu trhu. Realitní kanceláře tedy zpravidla inzerují ceny určené prodávajícími a až po delší době, v dalších fázích neúspěšné inzerce ceny snižují. Např. v příspěvku Vztah nabídkových cen obytných nemovitostí a jejich odpovídajících dob trvání nabídky prezentovaném na XVIII. mezinárodní konferenci soudního inženýrství jeho autor Ing. Martin Cupal uvádí: Změnu ceny v průběhu trvání nabídky vyjadřuje tzv. koeficient redukce ceny, který představuje poměr tržní ceny ku ceně nabídkové. Zpravidla je tento koeficient k ZC 1,00. To znamená, že ceny nabídkové jsou zpravidla vyšší než ceny tržní. Při oceňování nemovitostí porovnávací metodikou se někdy používá paušálně hodnota k ZC = 0,85. Uveřejněno v časopise Soudní inženýrství č. 4, ročník na str Obdobně v časopise Odhadce a oceňování majetku č. 3-4/2009 v článku autorů Ing. Jana Cimburka, Ph.DR. Michala Hlaváčka, Ph.D., doc. Ing. Luboše Komárka, Ph.D., M.SC., MBA, na str. 37 se uvádí, že nabídkové ceny a ceny skutečných prodejů vykazují podobné tendence (korelační koeficienty v hodnotách od 0,85 do 0,99). Stejně tak uvádí Doc. Ing. Albert Bradáč, DrSc. v publikaci Teorie oceňování nemovitostí, VII. vydání, Akademické nakladatelství CERM, s.r.o., 2008, ISBN , strana 350: Ceny inzerované jako požadované prodejní jsou zpravidla vyšší, než jaké budou nakonec dosaženy. Postupným podrobným sledováním je možno si ověřit, jak cena určité nemovité věci postupně v čase klesá, až z inzerce zmizí - nemovitá věc se zřejmě prodala za cenu blízkou poslední požadované. Cena nemovité věci nemůže být větší, než cena stejné nemovité věci inzerované k prodeji. V dalším textu pak: koeficient zdroje informace: 0,65-1,00. Metoda přímého porovnání: Srovnávací nemovité věci Výměra [m 2 ] Index odlišnosti I O Cena ke srovnání [Kč/m 2 ] zdroj poloha velikost tech. stav a vybavenost ostatní (způsob evidence) Upravená cena [Kč/m 2 ] SN 1 63, ,85 1,00 0,95 1,00 0, SN 2 46, ,85 0,95 0,85 1,00 0, SN 3 86, ,85 0,95 1,05 0,75 0, SN 4 31, ,85 0,90 0,80 0,90 0, SN 5 92, ,85 0,90 1,10 0,85 0, SN 6 36, ,85 0,95 0,80 0,85 0, SN 7 34, ,85 0,90 0,80 0,85 0, SN 8 39, ,85 1,10 0,80 0,85 0, SN 9 92, ,85 0,95 1,10 0,75 0, SN 10 84, ,85 1,10 1,00 0,85 0, n: počet srovnávacích nemovitostí 10 Obvyklá cena: Statistické veličiny: Směrodatná odchylka [SO] Minimální hodnota AP - SO Aritmetický průměr [AP] AP + SO Maximální hodnota Výměra: 78,00 m Obvyklá cena po zaokrouhlení:

19 C REKAPITULACE Výslednou obvyklou cenu spoluvlastnického podílu ve výši 152/1000 na nemovitých věcech: indikujeme ke dni ocenění ve výši: , Kč slovy: Osmsetčtyřicetdevěttisícsedmset korun českých 19

20 D ZNALECKÁ DOLOŽKA Znalecký posudek jsme podali jako znalecký ústav vedený v souladu s ustanovením 21 odst. 3 zákona č. 36/1967 Sb., o znalcích a tlumočnících a ustanovením 6 odst. 1 vyhl. č. 37/1967 Sb., k provedení zákona o znalcích a tlumočnících, ve znění pozdějších předpisů, zapsaný dle Rozhodnutí ministryně spravedlnosti a předsedkyně legislativní rady vlády České republiky č.j. 193/2009-OD-ZN ze dne do prvního oddílu seznamu ústavů kvalifikovaných pro znaleckou činnost: pro obor ekonomika, s rozsahem znaleckého oprávnění pro: ceny a odhady nemovitostí. Znalecký úkon je zapsán pod pořadovým číslem / 2019 deníku znaleckého ústavu. Otisk znalecké pečetě: V Hradci Králové dne Podpis za znalecký ústav: Ing. Milan Bálek jednatel společnosti Odhadci a znalci CZ, s.r.o. Přemyslova 38/ Hradec Králové E PŘÍLOHY 1. Barevná fotodokumentace 2. Snímek katastrální mapy 3. Vratka dopisu s výzvou k umožnění ohledání nemovité věci 4. Výpis ze sledování zásilek České pošty, s.p. 20

21 Odhadci a znalci CZ, s.r.o. Příloha: Fotodokumentace

22 Odhadci a znalci CZ, s.r.o. Příloha: Fotodokumentace

23

24

25

26 07#835 67# !"#5 67 8#65721#7$ %$&$'()% **%(' +,-./- # !2"# ,: 5;<,=>?81861 BC> DE# G8> 8H#1 6I3 B7;> J672 78K#2 83 LAA@ 21 M AA@ N6OP9,= QO;RSBT -U9;=S<V9SRA WW@ +,-./- %$&$'()% M78K#5 67 X 2!#61 $Y$Z8[$ **%(' +,-./- *$&$'()% Y# \1 8#65721#7 X 2!#61 67 #33#7 3# 61283#] 8F\!5 7^I1\$ &)'(' G-_`OS-a 'b$b$'()% cd#15 28K223 2!#612 X 2!878K#5 e78k5 8F 67$ &)'(' G-_`OS-a f$b$'()% M78K#5 67 X 6d#2 3D^!22 8E$ &)'(' G-_`OS-a )$b$'()% J672 2c# c#2!23$ fg('( h-;v;96ar; i9;b: j7uk.-arp9 )$b$'()% YF!K# e2d# 67"#$ l-u,-vrv QO;RSB7 +/k,rv U-6789,= 9BS</-a<V QO;RSB7

27 : ;<=>?> AB>CDEF? GHIJK LMGKNOP K H QDRSBTU FVBSWFXS: YZNKO[\5 J5 O ]KGZILK\K L][^_[ Z^I \`a4^b 45N5cIda G IZ5^[ed3_ GaG4b_5_ Kfg [ Yd]^IK]9 ;<=>?> DhDCTD?S?6 J[O JG45 iank G ]I^PeIHMd3_ LMGKNOa GZIOIJ5dK: g4[e3 HaZNdK4 Wjk?Wl mdjqnbko !"#$%& '() *** +((,-9./ 01