[ KRAJSKÝ Ú ŘAD JIHOčESKÝ KRAJ EKONOMICKÝ ODBOR ODD~LENI PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENI OBci 2č.j.: KUJCK 27349/2013 OEKO-PŘ stejnopis Č. 2 Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření za rok 2013 Obec Bezdědovice, IČ 00476838 Dílčí přezkoumání se uskutečnilo 10.9.2013 na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle územního celku: Obec Bezdědovice, Bezdědovice 109, 388 01 Blatná Zpracovatel. lístd: Přezkoumané období od 1.1.2013 do 10.9.2013. Dílčí přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Jaroslav Holub Zástupce územního celku: starostka účetní Ing. Miluše Kubátová Alena Vestfálová U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720111, fax: 386359084 e-mail: posta@kraj-jihocesky.cz, www.kraj-jihocesky.cz Stránka 1 z 6
A. PŘEZKOUMANÉ PíSEMNOSTI Při dflčím přezkoumání hospodaření obce Bezdědovice byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Rozpočtová opatřeni Závěrečný účet Výkaz pro hodnoceni plněni rozpočtu Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Hlavni kniha Účetní deník Pokladní kniha (deník) Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Pokladní doklad Faktura Popis písemnosti sestaven na období 3 let, na roky 2013-2015 ze dne 28. 11. 2012, schváleno v za dne 29. 11. 2013 v za dne 20. 12. 2012 projednáno a schváleno usnesením Č. 130/13/2013, jako přebytkový, o celkových příjmech ve výši 2.645.000 Kč a o celkových výdajích ve výši 2.515.000 Kč dle přílohy Č. 2 ke směrnici Č. 5 - Rozpočet obce - za pověřuje starostku obce k provádění a schválenf rozpočtových změn ze dne 28. 3. 2011 v za schváleno dne 24. 1. 2013 - rozpočtové opatření Č. 1, usnesení Č. 10/1/2013 v za schváleno dne 21. 2. 2013 - rozpočtové opatření Č. 2, usnesení Č. 17/3/2013 schváleno starostkou dne 31. 7. 2013 - rozpočtové opatřen! Č. 7 v za projednáno a schváleno dne 27. 6. 2013 usnesení Č. 54/6/2013 - bez výhrad, vyvěšeno i v elektronické dne 27. 5. 2013, sejmuto dne 14. 6. 2013 na úřední desce podobě sestaven ke dni 31. 7.2013 sestavena ke dni 31. 7. 2013 sestaven ke dni 31. 7.2013 sestavena ke dnbi 31. 7. 2013 sestaven ke dni 31. 7. 2013 sestavená ke dni 31. 7. 2013 zůstatek souhlasí na Rozvahu účet číslo 261 (zůstatek) sestavenou ke dni 31. 7.2013 sestavena ke dni 31. 7. 2013 sestavena ke dni 31. 7. 2013 příjmový pokladnf doklad Č. 244 ze dne 20. 5. 2013 na částku 1.130 Kč poplatek za odpad účetní doklad Č. 90244 ze dne 20. 5. 2013 výdajový pokladn! doklad Č. 264 ze dne 26. 5. 2013 na částku 2.100 Kč nákup PHM (hasiči) účetní doklad Č. 90264 ze dne 26. 5. 2013 příjmový pokladnf doklad Č. 374 ze dne 31. 7. 2013 na částku 3.000 Kč nájem byt účetní doklad Č. 90374 ze dne 31. 7. 2013 výdajový pokladn! doklad Č. 325 ze dne 25. 6. 2013 na částku 600 Kč dárkový balfček účetní doklad Č. 90325 ze dne 25. 6. 2013 faktura vydaná Č. 3 ze dne 23. 5. 2013 ve výši 10.379,50 Kč za tříděnf odpadu předpis faktury účetní doklad Č. 3 ze dne 23. 5. 2013 úhrada faktury účetnf doklad Č. 001112 ze dne 24. 6. 2013 na částku 10.379,50 Kč dle výpisu ze ZBÚ u KB a.s., pořč. 7 obrat ze dne 24. 6.2013 faktura přijatá Č. 5130503 ze dne 4. 6. 2013 ve výši 9.171,80 Kč za odvoz odpadu U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České 8udějovice, tel.: 386720 111, fax: 386 359084 e-mail: posta@kraj-jihocesky.cz, www.kraj-jihocesky.cz Stránka 2 z 6
Bankovní výpis Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím Návrh rozpočtu Příloha rozvahy Účtový rozvrh Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Evidence majetku Vnitřní předpis a směrnice Dokumentace k veřejným zakázkám předpis faktury účetnl doklad Č. 83 ze dne 6. 6. 2013 úhrada faktury účetní doklad Č. 001107 ze dne 14. 6. 2013 na částku 9.171,80 Kč dle výpisu ze ZBÚ u KB a.s., poř.č. 7 obrat ze dne 14. 6. 2013 ze ZBÚ u KB e.s., pof.č. 8 sestavený k datu 31. 7. 2013 souhlasí na Rozvahu účtu Č. 231 (zůstatek) sestavenou ke dni 31. 7. 2013 CNB pof.č. 5 sestaven ke dni 31. 7. 2013 souhlasl na Rozvahu Kupní smlouva ze dne 21. 6. 2013 na prodej části pozemku Č. 787/4 a později označená jako nová Č. 787/13 o výměře 8 m' a cena 40 Kč za 1 m', což činí celkovou cenu ve výši 320 Kč, uhrazena při podpisu této smlouvy, záměr prodeje na úfednl desce dne 3. 12. 2012, sejmuto dne 19. 12. 20 na úfední desce i v elektronické podobě, oznámení o nakládáni s obecnlm majetkem projednán a schválen v ZO dne 20. 12. 2012 usnesení Č. 127/13/2012, právní účinky vkladu ze dne 22. 7. 2013 uhrazeno do pokladny přfjmový pokladní doklad Č. 341 ze dne 28. 6. 2013, vyřazeno z majetku z účtu 031 ze dne 22. 7. 2013 účetnlm dokladem 40456 Dotačnl dopis - smlouva Č. SD(/OREG/162/2013 - oznámení o poskytnutí dotace v rámci Programu obnovy venkova Jihočeského kraje ze dne 17. 7. 2013, poskytnuti neinvestiční dotace ve výši 200.000 Kč (max. 50 % z celkových nákladů) pro obec Bezdědovice přfjem účtovat na položku 4122 UZ 710, čerpáni na položku 5xxx UZ 710 Smlouva o poskytnuti účelové dotace v rámci PO V Jihočeského kraje v roce 2013 ze dne 15. 7. 2013 na akci "II. etapa opravy mlstnl komunikace p.č. 838/1 a 839/1, akce musí být ukončena do 31. 12. 2013, dotace ve výši 200.000 Kč musl být pfedloženo vyúčtovánf nejpozději do 17. 1.2014 vyvěšeno dne 30. 11. 2012, sejmuto dne 17. 12. 2012 na úfednf desce i v elektronické podobě sestavena ke dni 31. 7.2013 platný pro rok 2013 ZO ze dne 20. 12. 2012 - rozpočet ZO ze dne 24. 1. 2013 - rozpočtové opatfenf Č. 1 ZO ze dne 21.3.2013 - schváleni nákupu zahradnfho traktoru ZO ze dne 23. 5. 2013 - závěrečný účet za rok 2012 ZO ze dne 27. 6. 2013 - smlouva o zajištěni pečovatelské služby faktura pfijatá Č. 1312/910 ze dne 25. 6. 2013 na částku 5.200 Kč nákup altánu pfedpis faktury účetnf doklad Č. 98 ze dne 27. 6. 2013 úhrada Č. 338 výdajový pokladnl doklad účetnl doklad Č. 090338 ze dne 27. 6. 2013 zafazení do majetku na účet Č. 028 500 ze dne 27. 6. 2013 dle inventurní karty Č. 273 ze dne 27. 6. 2013 směrnice Č. 16 o zadávánf vefejných zakázek malého rozsahu ze dne 23. 2. 2012 v ZO usneseni Č. 20/212012 směrnice Č. 19 o oceňování reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji Oznámení o zahájení výběrového řízení na realizaci veřejné zakázky s názvem "I. a II. etapa rekonstrukce mfstnf komunikace Bezdědovice" ze dne 14. 2. 2013 U Zimního stadionu 1952/2,37076 Ceské Budějovice, tel.: 386 720111, fax: 386 359 084 e-mail: posta@kraj-jihocesky.cz, www.kraj-jihocesky.cz Stránka 3 z 6
Smlouvy o dílo Výzva a zadáváni dokumentace k podání nabídky na vefejnou zakázku malého rozsahu ze dne 19. 2. 2013 - vyzvány 4 firmy Protokol o jednánf komise pro otvírání obálek a hodnotíci komise ze dne 8. 3. 2013 Rozhodnutí zadavatele o výběru nejvhodnější zakázky ze dne 21. 3. 2013 Oznámení o výsledku výběrového fízení ze dne 21. 3. 2013 uzavfená se zhotovitelem STRABAG a.s. Písek ze dne 29. 3. 2013 na dílo I. a II. etapa rekonstrukce mfstní komunikace Bezdědovice" cena dí/a 599.743,52 Kč + 21 % OPH ve výši 125.946,14 Kč, celková cena 725.689,66 Kč, zahájení praci 01.04.2013, ukončení prací 30. 05. 2013, úhrada bude provedena 2 fakturami, na základě protokolu o pfedáni a pfevzetí díla dodatek Č. 1 ke Smlouvě o dflo ze dne 29. 3. 2013 - změna článku 5. Termín plnění ze dne 2. 4. 2013 dodatek Č. 2 ke Smlouvě o dflo ze dne 29. 3. 2013 - změna článku 2. a 4. celková cena včetně OPH 739.538,67 Kč (611.188,98 + 128.349,69) ze dne 17. 6.2013 zvefejněno na portá/e zadavatel dne 4. 4. 2013, dodatek Č. 1 dne 11. 4. 2013, dodatek Č. 2 dne 26. 6.2013 B. ZJiŠTĚNí Z DílČíHO PŘEZKOUMÁNí Při dílčím přezkoumán! hospodaření obce Bezdědovice nebylv zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů ÚC netvofí peněžnf fondy 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku ÚC neprovozuje podnikatelskou činnost 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami ÚC nehospodafí se sdruženými prostfedky 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví U Zimniho stadionu 1952/2, 370 76 Ceské Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 e-mail: posta@kraj-jihocesky.cz, www.kraj-jihocesky.cz Stránka 4 z 6
2 odst. 1 písmo f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv ÚC nebyly poskytnuty žádné tyto prostředky 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek ÚC nehospodaří s majetkem státu 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob ÚC neručf za žádné tyto závazky 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob ÚC nemá zastavený majetek 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem C. PLNĚNí OPATŘENí K ODSTRANĚNí NEDOSTAKŮ ZJIŠTĚNÝCH PŘI PŘEZKOUMÁNí HOSPODAŘENí ÚZEMNíHO CELKU ZA PŘEDCHOzí ROKY. Nebylv zjištěny chyby a nedostatky. Bezdědovice, dne 10. září 2013 Jaroslav Holub kontrolor pověřený fízením přezkoumánf KRAJSKÝ ÚŘAD '---1 JIHOčESKÝ KRAJ Odbor ekonomický odděleni pfezkumu a metodiky hospodařeni obci ~ U Zimního tac.onu 1952/2... ~~ ~.~.~..~!~.~~!.Qvle (14) po pis a razítko U Zimního stadionu 1952/2,37076 České Budějovice, tel.: 386 720111, fax: 386359084 e-mail: posta@kraj-jihocesky.cz, www.kraj-jihocesky.cz Stránka 5 z 6
S obsahem zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření o počtu 6 stran byla seznámena dne 10.9.2013 a jeho stejnopis číslo 2 obdržela dne 10.9.2013. Ing. Miluše Kubátová starostka podpis a ra 'ko Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal Jaroslav Holub 1 1 x Krajský úřad - Jihočeský kraj kontrolor pověřený řfzenfm ptezkoumánf 2 1 x Obec Bezdědovice Ing. Miluše Kubátová starostka I U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 Ceské Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 e-mail: posta@kraj-jihocesky.cz, www.kraj-jihocesky.cz Stránka 6 z 6