HELIOS Fenix Kntrlní hlášení DPH verze 7.70 verze 7.60 Assec Slutins, a.s. 2016
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 2/11 Obsah: 1 Pdání kntrlníh hlášení ze zákna... 3 2 Kntrlní hlášení... 4 2.1 Evidenční čísl vydanéh daňvéh dkladu... 4 2.2 Číselník DPH... 4 2.3 Šablny... 5 2.4 Údaje daňvých dkladů: DIČ, evidenční čísl daňvéh dkladu, datum... 7 2.5 Účtvání phledávek s evidencí DPH... 9 2.6 Sestava 40 Přehled DPH... 10 2.7 Kntrlní hlášení... 10
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 3/11 1 Pdání kntrlníh hlášení ze zákna Dle zákna č. 235/2004 Sb. DPH ve znění pzdějších předpisů 101c je plátce pvinen pdat kntrlní hlášení, pkud: a) uskutečnil zdanitelné plnění s místem plnění v tuzemsku, neb přijal úplatu přede dnem uskutečnění tht plnění, b) přijal zdanitelné plnění s místem plnění v tuzemsku, neb pskytl úplatu přede dnem uskutečnění tht plnění, c) ve zvláštním režimu pr investiční zlat 1. přijal zprstředkvatelsku službu, u které byla uplatněna daň pdle 92 dst. 5, 2. uskutečnil ddání investičníh zlata svbzené d daně, u kteréh má nárk na dpčet daně pdle 92 dst. 6 písm. b) a c),neb 3. investiční zlat vyrbil neb zlat přeměnil na investiční zlat pdle 92 dst.7.
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 4/11 2 Kntrlní hlášení 2.1 Evidenční čísl vydanéh daňvéh dkladu Ve všech evidencích, ve kterých se vydávají daňvé dklady, je nutné zajistit, aby evidenční čísl vydanéh daňvéh dkladu byl v rámci rganizace jednznačné. 2.2 Číselník DPH Ke kódům DPH pr řádky přiznání 1, 2, 3, 4, 5, 6, 9, 10, 11, 12, 13, 25, 40 a 41, kterými budu značvány braty vstupující d kntrlníh hlášení, je nutné jednznačně přiřadit část kntrlníh hlášení a další detaily, které jsu vyžadvány v příslušných částech kntrlníh hlášení. Kódy DPH musí být rzlišeny pdle sazeb DPH: 21% (základní), 15% (1. snížená), 10% (2. snížená). Kód předmětu plnění - detail v části A.1. a B.1. pr režim přenesení daňvé pvinnsti 1 - Ddání zlata (plnění pdle 92b) 3 - Ddání nemvité věci, pkud se při tmt ddání uplatní daň (plnění pdle 92d) 4 - Pskytnutí stavebních neb mntážních prací (plnění pdle 92e) 5 - Zbží uvedené v přílze č. 5 zákna DPH (plnění pdle 92c) 11 - Převd pvlenek na emise skleníkvých plynů 12 - Obilviny a technické pldiny 13 - Kvy, včetně drahých kvů 14 - Mbilní telefny 15 - Integrvané bvdy a desky plšných spjů 16 - Přensná zařízení pr autmatizvané zpracvání dat (např. tablety či laptpy) 17 - Videherní knzle 18 - Převd záruky půvdu pdle zákna upravujícíh pdprvané zdrje energie 19 - Ddání elektřiny sustavami neb sítěmi bchdníkvi 20 - Ddání plynu sustavami neb sítěmi bchdníkvi Kód režimu plnění - detail v části A.4. 0 - Běžné plnění 1-89 ZDPH (zvláštní režim pr cestvní službu) 2-90 ZDPH (zvláštní režim pr pužité zbží) Nabídku všech mžnstí pr tvrbu číselníku lze vytisknut v menu Kód DPH, Tisk nabídky pr tvrbu číselníku.
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 5/11 Příklad nabídky pr tvrbu číselníku pr řádek 2 přiznání k DPH: Příklad kódů DPH pr řádek 2 přiznání k DPH: Rk 2015 Rk 2016 2.3 Šablny Prtže u kódů DPH jsu detailnější infrmace ke kntrlnímu hlášení, tak šablny definvané pr knkrétní účetní případy s DPH budu muset být zduplikvány, např. účetní případy z řádku 1 a 2, 40 a 41 přiznání k DPH jsu pr kntrlní hlášení rzděleny na 2 druhy účetních případů: - s hdntu nad 10.000,- Kč včetně daně a všechny pravy pdle 44 bez hledu na limit - s hdntu d 10.000,- Kč včetně daně, neb plnění, u nichž nevznikla pvinnst vystavit daňvý dklad
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 6/11 Př. Šablna pr vydanu fakturu s kódy DPH pr část A.4. Př. Šablna pr vydanu fakturu s kódy DPH pr část A.5. Šablny, které se pužívají pr účtvání v úlhách Pkladna, Kniha vydaných faktur a Phledávky a které mají řádky s kódy DPH pr různé sazby, je mžné rzšířit řádky s kódy DPH pr části kntrlníh hlášení a nadále je pužívat. V úlze Pkladna a Kniha vydaných faktur je nutn nastavit rzúčtvání pdle kódu DPH. Př. Řádky šablny pr vydanu fakturu s kódy DPH pr více sazeb DPH Rk 2015 Rk 2016
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 7/11 Př. Nastavení pr rzúčtvání v úlhách Pkladna a Kniha vydaných faktur 2.4 Údaje daňvých dkladů: DIČ, evidenční čísl daňvéh dkladu, datum V kntrlním hlášení se krmě částí A.5. a B.3. vykazují údaje DIČ, evidenční čísl daňvéh dkladu a datum vztahující se k DPH. Pr sestavení kntrlníh hlášení se tyt údaje získávají z účetních dkladů. Údaje daňvých dkladů se dplní k účetním dkladům následvně: Zaúčtváním na frmuláři Cizí dklady: Údaje daňvéh dkladu jsu uvedeny v textu dkladu ve frmátu: DIČ:_dddddddd_ EV.Č.DD:_ccccc_ Datum DD: _dd.mm.rrrr_ kde dddddddd je DIČ, příp. VAT, včetně písmen státu kde je ccccc čísl daňvéh dkladu, max. 60 znaků datum je v předepsaném frmátu na 10 znaků (znak _ nahrazuje mezeru) Předpis vydané faktury: přenášejí se údaje DIČ dběratele, čísl dkladu (včetně čísla knihy), datum zdanitelnéh plnění Předpis přijaté faktury: přenášejí se údaje DIČ ddavatele, čísl faktury ddavatele (d verze KDF 7.70.006 a 7.60.016 zveřejněné 05.01.2016 je mžné zadat čísl faktury ddavatele i se znaky), datum plnění
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 8/11 Předpis phledávky: přenášejí se údaje DIČ plátce (uvedené u plátce v seznamu plátců), evidenční čísl daňvéh dkladu a uskutečnění zdanitelnéh plnění (z evidence DPH u čekávané platby) Platba phledávky v pkladně: přenášejí se údaje DIČ plátce, evidenční čísl daňvéh dkladu a datum Vystaven Platba phledávky v bance: přenášejí se údaje DIČ plátce, evidenční čísl daňvéh dkladu a datum platby Platba v pkladně: přenášejí se údaje DIČ ddavatele/dběratele a datum Vystaven, evidenční čísl daňvéh dkladu se nepřenáší Předpis phledávky GEOVAP: přenášejí se údaje DIČ plátce, evidenční čísl daňvéh dkladu a uskutečnění zdanitelnéh plnění z údajů předaných z GEOVAP Přízením na frmuláři Účetní dklady: v menu Dklady pr kntrlní hlášení je funkce Přídit údaje DIČ, ev. čísl, datum Frmuláři Účetní dklady: v menu Dklady pr kntrlní hlášení jsu funkce na vymazání údajů z daňvých dkladů, příp. jejich dplnění. Funkce Tisk všech dkladů vytvří sestavu s údaji Čid a datum, příp. DIČ, ev. čísl a datum DPH, z účetních dkladů, jejichž braty vstupují d kntrlníh hlášení d částí, ve kterých jsu vykazvány údaje DIČ, evidenční čísl dkladu a datum DPH.
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 9/11 Funkce Tisk dkladů bez údajů DIČ, ev. čísl, datum vytvří sestavu s údaji Čid a datum z účetních dkladů, jejichž braty vstupují d kntrlníh hlášení d částí, ve kterých jsu vykazvány údaje DIČ, evidenční čísl dkladu a datum DPH a u nichž tyt údaje nejsu dplněny. 2.5 Účtvání phledávek s evidencí DPH K typu phledávky byl dplněn atribut Účtvat DPH. Pkud je již na příslušném typu phledávky na jedntlivých čekávaných platbách účtván DPH. Pkud nebude tent atribut zvlen, nepůjde již přizvat údaje k DPH na čekávaných platbách. S tímt nvým atributem je pevně svázaný stávající atribut pr účtvání předpisů (za VS neb za typ). Pkud se na daném typu účtuje DPH, nelze již genervat učetní dklady kumulvaně za typ phledávky. Vždy se bude genervat učetní dklad pr právě jednu čekávanu platbu (předpis). Tent atribut se nastaví autmaticky při spuštění aplikace Phledávky verze 7.70.006/7.60.015, viz br.
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 10/11 2.6 Sestava 40 Přehled DPH K sestavě je dplněna vlba na tisk údajů kntrlníh hlášení. Pr kódy DPH, které vstupují d kntrlníh hlášení, jsu přidány slupce s údaji Část KH, DIČ, ev. čísl DD a datum DD, příp. další údaje (kód předmětu plnění, kód režimu plnění ) 2.7 Kntrlní hlášení Kntrlní hlášení je zařazen mezi sestavami DPH, menu Sestavy.
HELIOS Fenix, Kntrlní hlášení DPH 11/11