FINANČNÍ PLÁNOVÁNÍ PRACOVNÍ SEŠIT

FINANČNÍ PLÁNOVÁNÍ PRACOVNÍ SEŠIT předmět finanční hospodaření

OBSAH ÚVOD............................................................ 2 I. FINANČNÍ PLÁN 1. FINANČNÍ PLÁNOVÁNÍ............................................ 3 2. STAV FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ - ROZPOČET A ROZVAHA............ 5 3. VYTVOŘENÍ FINANČNÍHO PLÁNU.................................. 9 4. ZAJIŠTĚNÍ RIZIK, POJIŠTĚNÍ...................................... 15 II. HOSPODAŘENÍ S PŘEBYTKEM 1. INVESTICE..................................................... 19 2. DRUHY INVESTIC............................................... 23 3. SNÍŽENÍ RIZIK INVESTOVÁNÍ, PORTFOLIO.......................... 26 III. HOSPODAŘENÍ SE SCHODKEM 1. ŘEŠENÍ SCHODKU.............................................. 29 2. SNÍŽENÍ VÝDAJŮ, ZVÝŠENÍ PŘÍJMŮ................................ 35 3. PŘEDLUŽENÍ................................................... 38 ZÁVĚR.......................................................... 44

FINANNÍ PLÁNOVÁNÍ PRACOVNÍ SEŠIT Jméno a píjmení:. Škola:... Tída: Školní rok:... 1

ÚVOD Pracovní sešit, který máš ped sebou, je plný úkol, kížovek, doplovaek, šifer, pi jejichž ešení se nauíš spoustu užitených vcí, které ti pomohou lépe proniknout do taj finanního plánování. Když pochopíš pravidla finanního plánování a nauíš se, jak jednat v rzných situacích, budeš pipravený pro jednu z nejdležitjších oblastí života. Tak se pus do práce a hodn štstí. Symboly použité v pracovním sešitu: Otázka: Je dobré si zapamatovat: 2

I. FINANNÍ PLÁN 1. FINANNÍ PLÁNOVÁNÍ Úkol 1: Máte k dispozici 100 000 K, které jste náhodou vyhráli. Utvote tílenné skupiny. Každá skupina se dohodne, jak s nimi naloží. Všichni lenové skupiny mají stejná práva rozhodovat, peníze jsou spolené. Projdte si všechny navržené varianty a nakonec se dohodnte na ešení. Zdvodnte. Nebo máte jiný nápad? a) rozdlíte si je rovným dílem; b) polovinu pošlete na úet postižených a nemocných dtí a polovinu si rozdlíte rovným dílem; c) peníze jste neekali, nepoítali jste s nimi, všechny je pošlete na pomoc postiženým a nemocným; d) peníze pedáte škole, aby zlepšila vybavení poítaové uebny a tlocviny; e) peníze darujete na zízení dtského hišt ve své obci; f) peníze darujete na zaplacení volnoasových aktivit pro sebe a své spolužáky ze školy. Úkol 2: Lidé mají od pradávna rzné poteby, které se snaží uspokojovat. Nikdo nemže mít v život všechno. Pesto existují poteby, které jsou pro nás natolik dležité, že bychom bez nich nemohli žít, nebyl by bez nich život na Zemi. Jedná se zejména o poteby nazývané jako biologické, základní. 3

Obecn lze lidské poteby rozdlit do tchto základních skupin: a) fyziologické b) poteba bezpeí c) sociální d) poteba uznání e) poteba seberealizace Dokážeš nkteré z tchto fyziologických poteb vyjmenovat? Úkol 3: Podstatou finanního plánování je umt si uvdomit rozdíl mezi nezbytné pro život, potebuji a chci. Vše to jsou lidské poteby, každý z nás má své cíle a pání, které by si chtl splnit. K vtšin z nich potebujeme finance. Podstatou finanního plánování je zamyšlení se nad svými plány, nad dležitostí jednotlivých cíl a také nad zpsobem, kterým své plány naplníme. Urit jsi už nkdy slyšel o žebíku hodnot. Napiš hodnoty, které ty sám považuješ za dležité a sea je od tch nejdležitjších k tm mén dležitým. 1... 2... 3... 4... 5... 6... 7... 8... 9... 10... Nyní zakroužkuj ty hodnoty, u kterých si myslíš, že jsou vlastní pro všechny lidi, že jsou nezbytné pro život a podtrhni ty, kterých by ses dokázal vzdát. A poté diskutuj se spolužáky o tom, co kdo napsal a co ho k tomu vedlo. 4

2. STAV FINANNÍCH PROSTEDK - ROZPOET A ROZVAHA Úkol 1: Máš pehled, kolik bhem msíce utratíš, jak velké jsou tvoje píjmy, kolik dokážeš z kapesného ušetit? Mžeš si koupit vše, co chceš? Bhem následujícího msíce si peliv zapisuj všechny své výdaje a všechny své píjmy, u výdaj si zaznamenej, zda se jedná o výdaj pravidelný i nepravidelný. Po vyplnní se vra ke svým záznamm v tabulce a zodpovz následující otázky. píjem ástka v K výdaj ástka v K celkem celkem rozdíl píjm výdaj =.. > rozpoet 5

a) Jedná se o rozpoet vyrovnaný, pebytkový i dokonce o schodkový? b) Pokud máš pravidelné píjmy, staí ti na pokrytí výdaj? Pokud nemáš pravidelné píjmy, jak ešíš svoje finance? c) V pípad, že je tvj rozpoet schodkový, máš možnost snížení výdaj nebo zvýšení píjm? O jaké možnosti se jedná? d) Projdi si veškeré své výdaje a zamysli se, zda by se nkterá z položek nedala vyadit. e) Mohl sis koupit vše, co jsi chtl? f) V pípad, že se rozhodneš pro koupi urité vci, podle eho se rozhoduješ? f) Spoíš pravideln? Pokud ano, spoíš každý msíc stejnou ástku? g) Chtl bys zmnit svoji finanní situaci? 6

Úkol 2: eský statistický úad zveejuje na svých internetových stránkách (www.czso.cz) pod oznaením spotební koš pro výpoet indexu spotebitelských cen informace o tom, kolik prmrná eská domácnost utrácí za rzné druhy zboží a služeb. Zjisti 12 základních druh výdaj a kolik % tvoí tyto výdaje z celkových výdaj rodiny. Zjištné údaje zapiš do tabulky a pepoítej jednotlivé výdaje v K pro rodinu s celkovými výdaji 40 000 K. kód COICOP druh výdaje váha v koši v % výdaj v K pi celk. výdajích 40 000 K 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Projdi si spolen s rodii vyplnnou tabulku spotebního koše a zakroužkujte ty výdaje, které zhruba odpovídají spotebnímu koši ve vaší rodin z pohledu váhy v koši. Odpovídá spotební koš vaší rodiny spotebnímu koši prmrné eské domácnosti nebo t naopak nco pekvapilo? 7

Úkol 3: Pia píjmy z levého sloupce do skupin píjm v pravém sloupci. úroky z vklad píjem z podnikání píjem z prodeje majetku píjem za pronajatou nemovitost pídavek na dít dchod ze sociálního zabezpeení píjem ze zamstnání rodiovský píspvek odmny píjmy z cenných papír pravidelné píjmy nepravidelné píjmy jednorázové píjmy Úkol 4: Dopl text týkající se závazk domácnosti. V pípad, že si nebudeš vdt rady, vezmi si na pomoc uebnici. Vedle rozpotu uruje stav našich finanních prostedk také... domácnosti, kterou tvoí náš. a naše.. Po setení. a setení. jejich porovnáním zjistíme, zda se jedná o. nebo zda je možno splatit všechny své závazky. Mezi majetek patí:., kam lze zaadit nap. hotovost a bankovní úty;., kam lze zaadit nap. cenné papíry, stavební spoení, penzijní pipojištní a pohledávky;., kam lze zaadit nap. dm a pozemek.., kam lze zaadit nap. auto, šperky a vybavení domu. Pi rozvaze vždy uvádíme skutený osobní majetek v. cen, tedy v takové, za jakou bychom ho mohli v této chvíli prodat. 8

3. VYTVOENÍ FINANNÍHO PLÁNU Úkol 1: Finanní plán tvoíme ve 4 základních krocích. Dokážeš pomocí šifry rozluštit jednotlivé kroky a poté k nim piadit charakteristiky uvedené pod šiframi? 1. krok -.. 2. krok -.. 3. krok -.. 4. krok -.. F I N A N C Í C Í L Z P S O B S T A V C Í L F I N A N C Í Z Í S K Á N Í V Y H O D N O C E N Í a) posouzení omezujících okolností b) stanovení reálných finanních cíl c) stanovení zpsobu, kterým lze dosáhnout cíle (dležitost cíl, dosažitelnost) d) zhodnocení souasné finanní situace (rozpoet, rozvaha) Úkol 2: Uveme si nyní 3 rzné domácnosti, rodinu Hýilových, rodinu Šetílkových a rodinu Nestrádalových. U každé rodiny jsou uvedeny jejich msíní rozpoty a jejich majetky se závazky. Pomocí kalkulátoru porovnáním píjm a výdaj urete druh rozpotu a porovnáním skuteného majetku a závazk, zda je rodina zadlužena i je schopna schopna splatit všechny své závazky. Na závr zkuste charakterizovat finanní situaci každé rodiny. 9

Rodina Hýilových Píjmy v K Výdaje v K Pravidelné píjmy ze zamstnání 34 700 Pevné bydlení - stálé platby 4 500 píjmy z podnikání 1 500 hypotéka 7 400 Kontrolovatelné penzijní pipojištní 300 provoz domácnosti 4 100 doprava 2 500 jídlo 7 400 telefon 6 000 dti 1 900 osobní pée 1 300 zábava 5 000 Celkem Celkem Rozdíl píjm a výdaj Osobní majetek v K Osobní závazky v K bžný úet 40 000 hypotéka 1 500 000 penzijní pipojištní 25 000 tržní hodnota bytu 1 600 000 ostatní majetek 350 000 Celkem Celkem Rozdíl majetek závazky Rozpoet rodiny Hýilových je: Z rozvahy vyplývá, že jsou Hýilovi: a) vyrovnaný a) celkov spíše zadluženi b) pebytkový b) schopni splatit všechny své závazky c) schodkový Finanní situace rodiny Hýilových je:. 10

Rodina Šetílkových Píjmy v K Výdaje v K Pravidelné píjmy ze zamstnání 27 000 Pevné bydlení - stálé platby 3 000 rodiovská dovolená 7 800 hypotéka 5 500 rodiovský píspvek 900 finanní leasing 3 300 Kontrolovatelné penzijní pipojištní 1 200 stavební spoení 3 000 provoz domácnosti 2 900 doprava 1 500 Nepravidelné úroky 500 jídlo 6 800 telefon 1 000 dti 1 200 osobní pée 500 zábava 400 mimoádné výdaje 1 000 Celkem Celkem Rozdíl píjm a výdaj Osobní majetek v K Osobní závazky v K bžný úet 60 000 hypotéka 1 000 000 penzijní pipojištní 45 000 finanní leasing 150 000 stavební spoení 350 000 tržní hodnota domu 3 400 000 ostatní majetek 1 000 000 Celkem Celkem Rozdíl majetek závazky Rozpoet rodiny Šetílkových je: Z rozvahy vyplývá, že jsou Šetílkovi: a) vyrovnaný a) celkov spíše zadluženi b) pebytkový b) schopni splatit všechny své závazky c) schodkový Finanní situace rodiny Šetílkových je:. 11

Rodina Nestrádalových Píjmy v K Výdaje v K Pravidelné píjmy ze zamstnání 29 500 Pevné bydlení - stálé platby 3 000 píjmy z podnikání 8 000 hypotéka 4 700 pronájem 5 500 pjka 2 500 Kontrolovatelné pojištní 600 stavební spoení 4 500 provoz domácnosti 3 700 doprava 4 000 Nepravidelné úroky 800 jídlo 9 000 telefon 1 200 dti 2 000 osobní pée 3 000 zábava 2 500 mimoádné výdaje 2 000 Celkem Celkem Rozdíl píjm a výdaj Osobní majetek v K Osobní závazky v K bžný úet 90 000 hypotéka 1 000 000 podílové listy 120 000 pjka 200 000 stavební spoení 420 000 tržní hodnota bytu 1 200 000 ostatní majetek 900 000 Celkem Celkem Rozdíl majetek závazky Rozpoet rodiny Nestrádalových je: Z rozvahy vyplývá, že jsou Nestrádalovi: a) vyrovnaným a) celkov spíše zadluženi b) pebytkovým b) schopni splatit všechny své závazky c) schodkovým Finanní situace rodiny Nestrádalových je:. 12

Úkol 3: Osobní finanní plán Pokuste se každý z vás sestavit svj osobní finanní plán. Projdte si jednotlivé kroky vedoucí k vytvoení finanního plánu. 1. zhodnocení souasné finanní situace stav financí Tento krok jsme již provedli v kapitole 2 úkolu 1. 2. stanovení reálných finanních cíl cíle a) Uit máš njaká pání a toužíš po vcech, které nemáš. Pokus se nyní sepsat všechny své cíle. b) Jsou všechny cíle, které jsi napsal, reálné? Vyber pouze ty cíle, které jsou pro tebe uskutenitelné. 3. posouzení omezujících okolností vyhodonocení cíl a) Vybrané cíle sea podle dležitosti. 13

b) U tí nejdležitjších cíl vyhodno, kdy daný cíl lze dosáhnout. 4. stanovení zpsobu, kterým lze dosáhnout cíle zpsob získání financí V závreném bod uri možné zpsoby, kterými budeš tyto cíle financovat (spoení, jednorázový píjem za brigádu, podíl rodi atd.). 14

4. ZAJIŠTNÍ RIZIK, POJIŠTNÍ Úkol 1: V prbhu plnní finanního plánu mže dojít k neekaným situacím, které nazýváme rizika. Mezi rizika patí ztráta píjm a ztráta majetku. Vlevo od obrázku zapiš alespo 5 rizik týkajících se ztráty píjmu nebo jeho ásti a vpravo 5 rizik týkajících se ztráty majetku. ZTRÁTA PÍJM RIZIKA ZTRÁTA MAJETKU............ Po poznání rizik by mla následovat prevence. Do každého obrazce napiš jednu innost nebo vc, kterou by se dalo pedejít ztrát ásti píjmu nebo jeho ásti v dsledku dlouhodobé pracovní neschopnosti. Ta byla zapíinna infarktem, který byl vyvolán stresem a nadváhou. 15

Dokázal bys vyjmenovat minimáln 2 rizika, ped kterými se nemžeš vbec bránit?.. Úkol 2: Dokoni vty a doplnná slova zapiš do doplovaky. Tajenkou je slovo, které napiš na zaátek textu (vytekované místo) pod doplovakou. 1. Pesunutí hrozícího rizika na ekonomický subjekt a tím je. 2. Pojištní domácnosti a pojištní nemovitosti adíme mezi pojištní. 3. Do této skupiny pojištní patí nap. pojištní invalidity a denní dávka pi pracovní neschopnosti; jedná se o pojištní. 4. Pojištní, které kryje riziko, že se pojištný zraní a dojde k pechodnému i trvalému poškození zdraví i smrti pojištného se nazývá pojištní. 5. Mezi nejastji využívané druhy pojištní patí pojištní. 6. Pojistnou smlouvu mezi sebou uzavírá pojišovna a. 7. Pojištní odpovdnosti z provozu motorového vozidla se též nazývá povinné. 8. Mezi rizika se adí ztráta majetku a ztráta. 1 2 3 4 5 6 7 8 pipojištní se státním píspvkem funguje v eské republice od roku 1994. Dvodem jeho vzniku byla snaha podpoit obany v individuálním zajištní na stáí. Klient 16

ukládá v pravidelných intervalech (nejastji msíních) sjednanou ástku, ke které je poskytován státní píspvek. Jeho výše závisí na ukládané ástce, ale iní nejvýše 150 K. Uložené a zhodnocené prostedky lze získat temi zpsoby: jednorázové vyrovnání vyplácí se najednou po splnní všech podmínek (minimální doba pojištní a dosažení uritého vku); penze vyplácí se prbžn po splnní podmínek pro výplatu, dosud nevyplacené prostedky se dále zhodnocují; odbytné vyplácí se v pípad, že klient požádá o výplatu ped uplynutím stanovené doby spoení nebo ped dosažením stanoveného vku, nárok na státní píspvek v tomto pípad zaniká.. Projektová úloha Návrh rozpotu Plánování výletu V této závrené úloze se pokusíme navrhnout rozpoet a spoítat náklady na jednoho úastníka dvoudenního výletu pro vaši tídu. Rozdlte se do tílenných skupin. Každá skupina si pipraví papír A4, psací poteby, kalkulaku, atlas a mapu eské republiky. Stžejní ástí bude práce s poítaem. Postup: a) Sestavte rozpoet celého výletu, cena pro jednoho žáka nesmí pesáhnout 600 K. b) Naplánujte dvoudenní výlet pro vaši tídu. Vyberte oblast a na každý den navrhnte program (využijte možnosti okolí pobytu). Nezapomete pipoíst k výsledné cen vstupy do vámi vybraných objekt. c) Najdte vhodné ubytování na jednu noc se stravováním (nejlépe polopenze). d) K doprav využijte zejména vlak. Orientaní cenu jízdného lze zjistit na adrese www.idos.cz nebo www.jizdenka.cz. e) Svj návrh realizujte na papír, každá skupina dle svého uvážení a prezentujte ostatním skupinám. f) Volba nejzajímavjšího návrhu. 17

g) Nyní se pokus odpovdt na tyto otázky: Jaké obtíže v prbhu plnní úkolu musela ešit tvá skupina?.... Jak jste si zorganizovali práci ve skupin? Rozdlili jste si úkoly nebo jste pracovali spolen? Posu, jak vás pi práci omezovalo stanovení maximální ceny pro jednoho žáka. ím t zaujaly ostatní skupiny? 18

II. HOSPODAENÍ S PEBYTKEM 1. INVESTICE Úkol 1: Uvažuj o tom, který z pedmt na obrázcích bys navrhl jako pokladniku pro spoení menších dtí. Pro jsi se tak rozhodl? Nebo máš jiný nápad? Pokud ano, zakresli ho do prázdného rámeku. Jak vypadá tvoje pokladnika? Kam si ukládáš naspoené peníze?.. Víš, kam lidé ukládali peníze ped tím, než vznikly první penžní ústavy?.... Úkol 2: V první ásti úlohy dopl heslo na reklamu ve spoiteln, která zaíná slovy: KDO RYCHLE POÍTÁ... V druhé ásti zkus vymyslet svoje originální reklamní heslo, které by mohlo budoucí klienty spoitelny zaujmout. Poté porovnej se spolužáky a urete nejzajímavjší nápad. 19

KDO RYCHLE POÍTÁ Tvé heslo:... Úkol 3: Ve zmti písmen najdi vhodná slova a dopl je vhodn do textu. K B R U K R U CH A L R L I K V I D I T A K K A L Ý Z C R U M A O P É N I Q U H A V R L D O K E R E K E C I T S E V N I Z C O P A N M E S J O. znamenají vklad finanních zdroj s cílem zlepšit budoucí stav. Každá investice má svoji. období, po kterou chceme investovat... spojeným s investováním nazýváme nejistotu i nebezpeí, že dojde k poklesu celkové hodnoty investice... uruje, jak snadno a jak rychle se dá investice prodat, a to stále za dobrou cenu... je ástka, kterou nám investovaná nebo již uložená ástka pinese. 20

Úkol 4: Ozna správnou odpov. Vztah mezi výnosy a riziky je úzký. Podstoupíme-li vysoké riziko: a) není zarueno, že dosáhneme vysokých výnos; b) s jistotou dosáhneme vysokých výnos; c) dosáhneme nízkých výnos; d) záleží na konkrétní situaci. Úkol 5: Jak bys úeln naložil s úsporami? Své ešení porovnej se spolužáky. Zde jsou uvedené jednotlivé ástky. 100 K 500 K 1 000 K 10 000 K 100 000 K 1 000 000 K Úkol 6: Jaká znáš dtská bankovní konta? Od kolika let mohou dti takové konto mít a jaké jsou jeho výhody?.... 21

Úkol 7: Porovnávání jednotlivých typ investic mžeme založit na porovnávání budoucích hodnot investice. Pedstavte si, že chcete investovat 200 000 K na 4 roky a máte na výbr dv možnosti. Vyber tu investici, která bude mít lepší zhodnocení po 2 letech a která po 4 letech, a správné ešení dopl do odpovdi. Do tabulky zaznamenej vývoj tchto investic. Investice do fondu. 1 zhodnocení 5% ron, vstupní poplatek ve výši 3% z poátení investice Investice do fondu. 2 zhodnocení 4% ron, bez vstupního poplatku investice do fondu. 1 investice do fondu. 2 investovaná ástka vstupní poplatek roní zhodnocení vloženo do fondu hodnota za 1. rok hodnota za 2. rok hodnota za 3. rok hodnota za 4. rok Odpov: Investicí, která bude mít po 2 letech vtší výnos, bude investice do fondu. Investicí, která bude mít po 4 letech vtší výnos, bude investice do fondu. 22

2. DRUHY INVESTIC Úkol 1: Do každého obrazce napiš jeden druh investice a poté mode ozna investice s nižším rizikem a erven investice s vyšším rizikem. Úkol 2: Jaké investice jsou vhodné pro krátkodobé investování (do 5 let) a jaké pro dlouhodobé (nad 5 let)? krátkodobé..... dlouhodobé..... 23

Úkol 3: Jaký druh investice bys doporuil pro: krátkodobé investování s nižším rizikem... krátkodobé investování s vyšším rizikem.. dlouhodobé investování s nižším rizikem. dlouhodobé investování s vyšším rizikem. Úkol 4: Sea vzestupn dle míry likvidity tyto druhy investic: bankovní vklad, penzijní pipojištní, podílové fondy, investice do majetku. Úkol 5: Sea vzestupn dle míry rizika tyto druhy investic: stavební spoení, investice do akcií, investice do podnikání, podílové fondy dluhopisové. Úkol 6: S akciemi, dluhopisy a podílovými listy se obchoduje na burze. Burza je zvláštní forma trhu. Obchoduje se zde s burzovním zbožím, které není na burze pítomno. Které burzy znáš? 24

Jaké skupiny osob se setkávají na burze a jakou mají innost? Vezmi si na pomoc internet. Rozlišujeme burzu penžní a burzu zbožovou. Víš, jaký je mezi nimi rozdíl? Úkol 7: Dopl do vt vhodné výrazy. Podílový list je. papír, se kterým je spojeno právo podílníka na odpovídající podíl majetku v podílovém.. a právo podílet se na výnosu z tohoto majetku. Z dvodu zajištní bezpenosti vložených prostedk jsou vkládány do rzných oblastí, ímž se snižuje riziko, že budou vloženy do neúspšné investice. Podle úspšnosti investování fondu se pohybuje. podílového listu S dluhopisy, papíry, se obchoduje na.. cenných papír. Hlavním cílem u dluhopis je výše pravidelných., k jejichž platb se pímo v textu dluhopisu jeho vydavatel (..) zavázal. Ten prbžn vyplácí majiteli úrok, po uplynutí stanovené doby mu je vrácena hodnota. Akcie, ili podíl na podniku, je papír, který zakládá svému majiteli ( ) podíl na majetku akciové spolenosti. Akcioná má právo na podíl ze zisku akciové spolenosti ( ). Výše zisku je promnlivá, ímž se liší od cenných papír s pevným a pravidelným výnosem (vkladní knížky, termínované vklady, dluhopisy). 25

3. SNÍŽENÍ RIZIK INVESTOVÁNÍ, PORTFOLIO Úkol 1: Vysvtli pojmy portfolio a diverzifikace. portfolio =... diverzifikace = Úkol 2: Najdi ve zmti písmen vše, co by mlo vzorové portfolio obsahovat. Vzorové portfolio by se mohlo skládat z:........................................................... B É N O L V L T A V A K P L O G V L H A S E P E R P R E P U L O T A Ý R O M A R O S E A O X L L R M Í D R A S O N A K O A Í I Í Y L R H T T K S C S N D N U D L A H Ž I R O I L B O K V A I E O N R I G A E O V P V E L D K Í L I S T Y R A B A T J K A P A R I S T A N B U L X Y V K R K V O L N É P A Í Ž K 26

Úkol 3: Najdi na internetu základní investiní zásady a pravidla pro nákup akcií.. Projektová úloha Vytvoení firmy V závrené kapitole Hospodaení s pebytkem si provedeme rozbor možností podnikání ve svém okolí. Pokusíme se navrhnout finanní rozpoet a porovnat náklady a zisk. Utvoíme skupiny po 3-4 lidech a každá skupina si pipraví kalkulaku a psací poteby. Stžejní ástí bude práce s poítaem. Postup: a) Pedstav si, že máš spolu s partnery (spolužáci ve tvé skupin) možnost založit novou firmu, chcete investovat do podnikání. Vašim cílem tedy bude vytvoení firmy a vypracování podnikatelského zámru, který se bude týkat místa, kde se nachází vaše škola. b) V úvodní ásti si s partnery stanovte spolen s uitelem náležitosti dobe zpracovaného projektu. Informace se dají nalézt na internetu. 27

c) Podnikatelský zámr by ml obsahovat nkolik náležitostí: stanovení cíle podnikání (co bude firma vyrábt nebo jaké služby bude poskytovat, kdo budou pedpokládaní klienti); zdvodnní (pro je produkt potebný); podmínky podnikání (druh živnosti v. podmínek pro její získání, pedpokládaný poet zamstnanc a postup pi jejich registraci); materiální zajištní (pronájem prostor, potebné stroje aj.); vliv innosti firmy na životní prostedí; finanní rozpoet (potebný kapitál, možnosti získání úvru, pedpokládané náklady a zisk). d) Na základ svého projektu zpracujte poítaovou prezentaci. Po celou dobu na vás bude dohlížet uitel, zda plníte zadaná kritéria. e) Na závr odpovzte na následující otázky: Které dovednosti jsou dležité pro podnikání?.. Co jiného mže mít ješt vliv na úspch v podnikání? 28

III. HOSPODAENÍ SE SCHODKEM 1. EŠENÍ SCHODKU Úkol 1: Použij šifrovací tabulku k vyluštění zadání úkolu. B2 D6 B9 D12 B15 E5 E13 E10 C13 B12 D3 E9 B3 C4 A4 B9 B1 B3 E2 C2 B7 B11 E14 B5 E11 Pozn. schodek = deficit 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 A M B A Í D R U I O P N M D A S B D C E A U I C O M J I I E Ž C CH I D N C V I Á D E H E T L A D D J E K Y O X E T E J K N E E U F R W E V I G Š Ý? L B T A F A B C D L K O K P E U H CH Š Odpov:. 29

Úkol 2: Dovedeš odlišit dobrý dluh od toho špatného? Uve píklady. V pípad, že si nebudeš vdt rady, proti si znovu v uebnici otázky, které bychom si mli klást ped tím, než se rozhodneme pro úvr. dobrý dluh špatný dluh Úkol 3: Nachází se ve vaší obci, mst penžní ústav? Pokud ne, kde najdeme nejbližší? Domluvte se spolužáky a sežete letáky od rzných penžných ústav a zjistte, za jakých podmínek je možné si vzít pjku. Co vše rozhoduje? 30

Úkol 4: Stavební spoení je forma spoení, která umožuje nejen stádání penz, ale zárove i poskytnutí výhodného úelového úvru. Pokus se nyní napsat krátký píbh, ve kterém použiješ tato slova. Na poadí nezáleží, pouze dej pozor, abys použil všechna slova. pan Hroch 1 200 000 K stavební spoení 700 000 K 2 roky pdní byt dm 6 let úvr 1 900 000 K paní Hrochová 10 let rodie......... 31

Úkol 5: Na trhu by se mla vždy najít nabídka spotebitelského úvru s RPSN nižší než 30%. V pípad úvru i splátkového prodeje s RPSN nad 30% je vhodné poohlédnout se po lepší nabídce nebo odložit koupi dané vci na pozdjší dobu. Na internetových stránkách dvou rzných spoleností najdi nabídku konkrétního zboží na splátky (o jaký typ se bude jednat, sdlí uitel) a základní informace o nich zapiš do tabulky. V pípad, že zde není uveden ukazatel RPSN, spoítej ho pomocí pedchozích údaj, které zadáš do kalkulaky nap. na internetových stránkách eské obchodní inspekce (www.coi.cz). Poté odpovz na otázky uvedené pod tabulkou. název zboží:. název obchodu akontace (ást ceny placená ihned) - v K výše splátky - v K poet splátek doba splácení v msících RPSN v % celková cena pi platb na splátky v K cena pi platb ihned v K a) Se spolužáky porovnejte RPSN. U kterého obchodu byla nejmén výhodná? U kterého naopak nejvýhodnjší? U nejmén výhodné nabídky inilo RPSN. %, u nejvýhodnjší. %. b) Zjisti RPSN, kterou požaduje nkterá tebou vybraná banka za spotebitelský úvr ve výši celkové hodnoty zboží uvedeného v tabulce. Název banky je a RPSN iní. %. 32

c) Porovnej sazbu od banky s obchody uvedené v tabulce. Co je výhodnjší? Nákup ihned s pomocí spotebitelského úvru, anebo nákup na splátky? Úkol 6: Rodin Žirafových se rozbilo auto. Jejich auto již bylo staré, dosluhovalo. ekali každým rokem, že budou muset ešit situaci, ke které došlo nyní. A to poízení si nového auta. V souasné dob nemají potebnou finanní hotovost. Tu, kterou mli, použili na zateplení domu. Rozhodli se proto koupit auto na leasing (max. 300 000 K). Tvým úkolem bude vybrat konkrétní typ auta a zjistit, jaké jsou pro takovou koupi podmínky. Mohou ti pomoci rodie, blízký autosalon i internet....... 33

Úkol 7: Dopl a zapiš do doplovaky vhodná slova. Tajenkou je slovo, které napiš na zaátek textu (vytekované místo) pod doplovakou. 1. Znehodnocování penz nadmrným pidáváním penz do obhu se nazývá. 2. Investování dané ástky do rzných typ investic se nazývá. 3. V pípad, že je rozdíl mezi píjmy a výdaji záporný, jedná se o rozpoet. 4. Specializovaná forma s právem na poskytnutí úvru se nazývá. spoení. 5. Porovnání skuteného majetku v tržní cen a závazk se nazývá. 1 2 3 4 5 Pjování penz za nadmrný úrok se nazývá a je trestné podle 253 trestního zákona. Na jedné stran stojí ten, kdo si pjuje (v tísni, nezkušený, rozumov slabý i rozrušený). Na druhé stran je ten, kdo peníze poskytuje a nehorázn na tom vydlává. Je si pitom pln vdom stavu osoby, které prostedky poskytuje. Pachatelem trestného inu lichvy se mže stát pouze ten, kdo jedná úmysln a využívá stav tísn druhého! 34

2. SNÍŽENÍ VÝDAJ, ZVÝŠENÍ PÍJM Úkol 1: K rukojetím kormidla napiš, o jaké snížení výdaj by se mohlo jednat v pípad krátkodobého snížení (kormidlo A min. 5 možností) a o jaké v pípad dlouhodobého snížení (kormidlo B min. 2 možnosti). A B 35

Úkol 2: Námoník Pepek se dostal do nesnází. Zjistil, že jeho rozpoet vykazuje schodek a rád by zvýšil své píjmy, aby mohl nadále investovat své vydlané peníze a v budoucnu si splnit svj sen na dchod vlastní bárku. V souasné dob je zamstnancem lodní spolenosti Rybák a spol., celý rok tráví na moi a o volném ase poznává krásy pístav. Co bys Pepkovi doporuil? Co by mohl udlat pro to, aby si krátkodob zvýšil své píjmy, tj. najdeš další zdroj píjm (zapiš ke každé rybce jeden svj nápad)? A co pro dlouhodobé zvýšení (zapiš ke každému koníkovi jeden svj nápad)? Pepek se dalšímu i jinému zamstnání nebrání, pesto by rád, aby bylo spojeno s moem. ve svém volném ase chytat ryby a prodávat na tržišti zmna zamstnavatele, tj. lodní spolenosti 36

Úkol 3: Rodina Bobrových, kterou tvoí rodie a 2 dti (7let, 14let), má již tetí msíc problém se svým rozpotem, který je schodkový. Pan Bobr si jednoho veera se svojí rodinou sedl ke stolu a pemýšleli, kde by mohli ušetit. Pan Bobr ml pipravené konkrétní oblasti, kterých by se snížení výdaj mohlo týkat. Našli ešení u spousty z nich (nap. jak snížit výdaje za bydlení, dopravu, obleení atd.), pouze ti oblasti nestihli, jelikož je vyrušil píchod návštvy. Zkusíš jim pomoci a navrhneš ešení za n? a) snížení výdaj za telefonování b) snížení výdaj za jídlo c) snížení výdaj za sport a kulturu 37

3. PEDLUŽENÍ Úkol 1: Kdy dochází k pedlužení a jak by se ml lovk v takové situaci nejlépe zachovat? Úkol 2: Pan Vajíko má istý msíní píjem 19 000 K a jeho msíní náklady na potraviny, bydlení a dopravu iní 11 500 K. Jakou ástku mže maximáln pan Vajíko msín splácet, aby nedošlo k pedlužení?.... Úkol 3: Na internetu najdi základní informace týkající se osobního bankrotu a odpovz na následující otázky: Kdy lze využít osobního bankrotu? 38

Jaké jsou výhody osobního bankrotu? Jaké jsou nevýhody osobního bankrotu?... Úkol 4: Víš, kde se nachází nejbližší poradna pro pomoc ve finanní tísni? Spolu s uitelem ji kontaktujte a pokuste se domluvit návštvu. Pipravte se na návštvu tím, že si pedem uríte otázky, které by vás zajímaly. Nezapomete se zeptat na níže uvedené otázky. Odpovdi si poté zapište. Se spolužáky další hodinu diskutujte, co vás zaujalo. NÁZEV PORADNY VE FINANNÍ TÍSNI -. Jaké píjmové skupiny obyvatel se nejastji dostávají do finanní tísn?.. 39

Jaké jsou nejastjší dvody finanních problém? Lze se vyhnout dluhové pasti? Existuje njaká jednoduchá rada? Co dalšího zaujalo konkrétn tebe? 40

. Projektová úloha Návrh Zaizování studentského pokoje V závrené úloze pracovního sešitu se pokusíme zaídit vlastní pokoj a zárove se rozhodnout pro vhodný zpsob financování. Každý z vás si pipraví tvrtku A4, psací poteby, pastelky, rýsovací poteby a kalkulaku. Stžejní ástí bude práce s poítaem. Postup: a) Pedstav si, že máš možnost si navrhnout svj pokoj. Dostaneš k dispozici vlastní nový pokoj, do kterého si sám navrhneš vybavení. b) Pokoj má rozmry 4,5 x 3,5 m (viz tvrtka A4). Vybavení pokoje musí obsahovat pracovní stl a postel. Ostatní záleží na tob. c) Celková cena vybavení nesmí pekroit 50 000 K. Tvé úspory jsou 2 000 K. Rodie ti s financováním pomohou, mohou ihned použít 10 000 K a zbývající peníze získají formou pjky (úvru) v bance. Splácet mohou maximáln 2 500 K a doba splácení nesmí být delší než 3 roky. O úvr se rozhodli požádat bu v eské spoiteln (www.csas.cz), nebo v Komerní bance (www.kb.cz). d) Tvým úkolem bude vytvoit vlastní návrh vybavení pokoje, zakreslit jej na tvrtku a na internetu si zjistit pibližnou cenu každého kusu vybavení. Ceny si zapiš do tabulky. Nezapome, že celková cena nesmí pesáhnout 50 000 K. Podle toho vybírej! e) Vyber nejvýhodnjší úvr na financování vybavení odpovídající zadaným podmínkám. f) V závrené ásti prezentujte své návrhy na financování vybavení pokoje a obhajte svou volbu nejvhodnjšího úvru. 41

druh vybavení cena (v K) O úvr v jaké výši budou rodie banku žádat?. 42

Informace o úvru eské spoitelny: Informace o úvru Komerní banky:. Nejvhodnjší úvr je:. 43

ZÁVR Na této stránce pracovního sešitu budeš hodnotit svou práci. Zvládnutí každé kapitoly ohodno známkami: OKRUH/KAPITOLA HODNOCENÍ I. FINANNÍ PLÁN 1. FINANNÍ PLÁNOVÁNÍ 2. STAV FINANNÍCH PROSTEDK ROZPOET A ROZVAHA 3. VYTVOENÍ FINANNÍHO PLÁNU 4. ZAJIŠTNÍ RIZIK, POJIŠTNÍ II. HOSPODAENÍ S PEBYTKEM 1. INVESTICE 2. DRUHY INVESTIC 3. SNÍŽENÍ RIZIK INVESTOVÁNÍ, PORTFOLIO 1. EŠENÍ SCHODKU 2. SNÍŽENÍ VÝDAJ, ZVÝŠENÍ PÍJM 3. PEDLUŽENÍ III. HOSPODAENÍ SE SCHODKEM ZÁVRENÉ HODNOCENÍ: Nejobtížnjší kapitola:.. Nejsnazší kapitola: Nejdležitjší kapitola:. Co m nejvíc bavilo:. Co bych vynechal:.. 44

Finanní plánování, pracovní sešit pedmtu finanní hospodaení Autor: Lucie Doležalová Lektorovali: Iveta Vincensová, Petr Jakeš Vydavatel: ZŠ Štoky, 2009 1. vydání Grafické zpracování a tisk: 20-20 VISION GRAPHICS, s.r.o. I N V E S T I C E D O R O Z V O J E V Z D L Á V Á N Í ZÁKLADNÍ ŠKOLA A MATESKÁ ŠKOLA ŠTOKY, píspvková organizace Projekt "Inovace školního vzdlávacího programu zalenním pedmtu finanní hospodaení" Tato publikace je spolufinancována Evropským sociálním fondem a státním rozpotem eské republiky.

Tematické celky předmětu finanční hospodaření: 1. peníze 2. ceny 3. rozpočet 4. hospodaření domácnosti 5. fi nanční trh 6. fi nanční produkty 7. placení 8. finanční plánování Učební sada tematického celku fi nanční plánování: učebnice pracovní sešit metodická příručka CD