KRAJSKÝ Ú Ř A O JIHOčESKÝ KRAJ EKONOMICKÝ ODBOR ODDĚLEN! PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘEN! OBci č.j.: KUJCK 26467/2013 OEKO-PŘ stejnopis č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 Obec Žd'ár, IČ 00512028 Dllčl přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: 1.4.2014, 3.9.2013, na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Žďár, Žďár 20, 398 11 Protivín Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ilona Nocarová Zástupce územního celku: starosta účetní Martin Lang Jana Macháčková U Zimního stadionu 1952/2, 37076 Ceské Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359084 Stránka 1 z 6
A. PŘEZKOUMANÉ PíSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření obce Žďár za rok 2013 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Faktura fa Č. 20131748 ze dne 30.6.2013 odstranění odpadu 6.301 Kč předpis ÚČ.d.č. 13049 ze dne 12.7.2013 ÚČ.d.č. 001075 ze dne 17.7.2013 /pol. 5169/ výpis Č. 75 ze dne 17.7.2013 Rozpočtová opatření Návrh rozpočtu Závěrečný účet Pokladní doklad fa Č. 130065 ze dne 31.3.2013 zavádění a reinstalace KEO - 3.248,85 Kč předpis Č. 130030 ze dne 29.4.2013 ÚČ.d.Č.001045 ze dne 15.5.2013 výpis Č. 45 ze dne 15.5.2013 RO Č. 3, 4, 6 schváleno starostou obce RO Č. 1 a 2 schváleno v ZO dne 23.3.2023 RO Č. 5 schváleno v ZO dne 30.6.2013 zveřejněn od 8.2.2013-22.2.2013 na úřední desce i v elektronické podobě materiál závěrečného účtu projednán a schválen v ZO dne 30.6.2013 a vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením a to s výrokem "bez výhrad" zveřejněn od 15.5.2013-28.6.2013 na úřední desce i v elektronické podobě VPD Č. 990185 ze dne 5.6.2013 PHM sečení prostranství 3.858 Kč ÚČ.d.Č.990185 ze dne 5.6.2013 VPD Č. 990204 ze dne 3.7.2013 ÚČ.d.Č.990204 ze dne 3.7.2013 dárkový balíček 500 Kč Kniha došlých faktur Smlouvy nájemní Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím PPD Č. 990216 ze dne 23.7.2013 příjem hotovosti do pokladny 20.000 Kč ÚČ.d.č. 990216 ze dne 23.7.2013 za rok 2013 Smlouva o pronájmu nemovitostí Č. 1/2013 ze dne 1.10.2013 předmět a účel nájmu - provozovna pohostinství v nemovitosti čp. 60 v k. Ú. Žďár u Protivfna doložka - záměr zveřejněn od 6.9.2013-27.9.2013, nájemní smlouva schválena starostou obce úhrada nájenmého za IV. čtvrtletí 20134.500 Kč PPD Č. 990270 ze dne 14.10.2013 Smlouva o poskytnutí účelové dotace v rámci Programu obnovy venkova Jihočeského kraje v roce 2013 ze dne 14. 10.2013 účel "Vestavba 2. bytových jednotek, k.ú. Žďáru Protivína, p.č. st. 13/3" výše dotace 110.000 Kč Dotační dopis - smlouva Č. SD/OREG/613/2013 - oznámení o poskytnutí dotace v rámci Programu obnovy venkova Jihočeského kraje v roce 2013 ze dne 12.10.2013 investiční dotace účtování pol. 4222, UZ 711 příjem ÚČ.d.Č.001119 ze dne 25.10.2013 po/. 4222, UZ 711 výpis obrat ze dne 25. 10.2013 U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359084 Stránka 2 z 6
fa Č. 2013067 ze dne 10.12.2013 dodávka a montáž střešních oken částka 365.422 Kč /firma RR zednické práce Písek! předpis ÚČ.d.Č. 13124 ze dne 10.12.2013 ÚČ.d.č. 001147 ze dne 20.12.2013 2141, pol. 6121 UZ 711 u částky 110.000 Kč výpis Č. 012 obrat ze dne 20.12.2013 Hlavní kniha Vnitřní předpis a směrnice výbory Pravidla rozpočtového provizoria. j)dměňování členů zastupitelstva Evidence majetku Příloha rozvahy Schválený rozpočet Pokladní kniha (deník) Účtový rozvrh Rozvaha Rozpočtový výhled Výkaz zisku a ztráty Výkaz pro hodnocení plnění ~ozpočtu 7~ozpočtová opatření Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Hlavní kniha Inventurní soupis majetku a závazků Příloha rozvahy Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení vyúčtování zálohy na dotace ÚČ.d.Č. 1401-000083 ze dne 30.1.2014 vyúčtování poskytnuté dotace z rozpočtu Jihočeského kraje v roce 2013 ze dne 31.12.2013 sestavena k 31.7.2013 směrnice o veřejných zakázkách s účinností od 21.9.2012 finanční výbor zápis ze dne 2.9.2013, 3.12.2013 kontrolní výbor zápis ze dne 10.10.2013, 30.10.2013, 19.12.2013 pravidla rozpočtového provizoria schválena dne 7.12.2012 usnesením Č. 149 obec bude moci hradit veškeré výdaje do doby, než bude schválen rozpočet v za schváleny odměny neuvolněným zastupitelům dne 12.11.2010 kontrola provedena na výplatnice za měsíc červen 2013 VPD Č. 990212 ze dne 9.7. 2013 záchranný člun 6.000 Kč 5269 pol. 5137, zařazeni do majetku na účet 028 sestavena k 30.6.2013 schválen v za dne 22.2.2013 jako schodkový, schodek bude kryt přebytkem finančních prostředků z minulých let P=3. 09 1.300 Kč V=5. 185.485 Kč schodek 2.094. 185 Kč za měsíc červen a červenec 2013 platný pro rok 2013 sestavena k 31.7.2013 sestaven na roky 2013-2016 sestaven k 31.7.2013 sestaven k 31.7.2013 RO Č. 9 schváleno v za dne 11. 10.2013 RO Č. 10 schválil starosta dne 1.11.2013 sestaven k 31.12.2013 sestavena k 31.12.2013 sestaven k 31.12.2013 sestavena k 31.12.2013 plán inventur rok 2013 ze dne 7.12.2013 Inventarizační zpráva ze dne 24.1.2013 inventurní soupisy účtů 018,019,031,021,022,028,042,462,311,314,315, 38~ 38~ 231, 263, 403, 321, 331, 33~ 342, 374, 90~ 903, 934, 939 sestavena k 31.12.2013 za ze dne 30.6.2013 - závěrečný účet U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359084 Stránka 3 z 6
Dokumentace zakázkám k veřejným Směrnice o vefejných zakázkách s účinnostt 21.9.2012 smlouva mandátnf ze dne 20.5.2013 "Vestavba bytů v podkroví domu č.p. 60 v obci Žďár u Protivína. celkové náklady akce 2.889.852 Kč včetně DPH rozhodnutí zadavatele o výběru nejvhodnější nabídky ze dne 21.10.2013 smlouva o dílo bude uzavřena s uchazečem RR Zednické práce Písek B. ZJIŠTĚNí Z KONEČNÉHO PŘEZKOUMÁNí Při přezkoumání hospodaření obce Žďár za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů Obec netvoří peněžní fondy 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku Obec neprovozuje podnikatelskou činnost 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami Obec nemá uzavřenou smlouvu o sdružených prostředcich 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví ( 2 odst. 1 písmo f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku U Zimniho stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 4 z 6
2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek Obec nehospodaří s majetkem státu 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob Obec neručí za závazky fyzických a právnických osob 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob Obec nemá zastavený majetek ve prospěch třetích osob C>. 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Starosta obce prohlašuje, že v kontrolovaném období obec nehospodařila s majetkem státu; neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob; nezastavila movitý a nemovitý majetek; neuzavřela smlouvy týkající se převodu nemovitého majetku, to znamená smlouvu o koupi nebo prodeji, směnnou smlouvu, darovací smlouvu, smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce; neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení; nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace; neuskutečnila majetkové vklady; zadávala pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb., ve znění pozdějších předpisů). C.ZÁVĚR I. PLNĚNI OPATŘENI K ODSTRANĚNí NEDOSTATKŮ ZJIŠTĚNÝCH a) při přezkoumání hospodaření obce za předchozí roky Nebvlv zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání hospodaření obce Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České 8udějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 5 z 6
II. PŘI PŘEZKOUMANI HOSPODAŘENí ZA ROK 2013 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. [ 10 odst. 3 písmo aj zákona Č. 420/2004 Sb.] 1/1. NEBYLA ZJiŠTĚNA RIZIKA DLE 10 ODST. 4 pism. A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb. IV. PODíl POHlEDAvEK A ZAVAZKŮ NA ROZPOČTU ÚZEMNíHO CELKU A PODíl ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNíHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podll zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 1,87 % 0% 0,00 % Žďár, dne 1. dubna 2014 Ilona Nocarová kontrolor pověřený řízením přezkoumání KRAJ JIHOČ oeco- úřad KÝ KRAJ I(l)nomický odděleni p Oll<IJmU a metodiky hospooařent obcí U Zlmnlho stad nu 1952/2 í 370 7 ~ k ud Jovtce )..!ť~.~. podpis a razítko Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí. S obsahem zprávy z přezkoumání hospodaření o počtu 6 stran byl seznámen dne 1.4.2014 a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne 1.4.2014. 0 ~ ;;:::~~:::~k:popišařaziikďd bee žer,," tcr'r 20, 398 11 Prottvfn ItO: ~12028 Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 x Krajský úřad - Jihočeský kraj kontrolor pověřený Ilona Nocarová řízením přezkoumání 2 1 x Obec Žďár Martin lang starosta U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 6 z 6