ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ příspěvkové organizace k 31. 12. 2015 Frýdek-Místek 29. 2. 2016
OBSAH: a) základní údaje o organizaci b) vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena, c) rozbor hospodaření příspěvkové organizace: 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (k Tab. č. 1 přílohy č. 2); 2. čerpání účelových dotací ve členění dle jednotlivých poskytovatelů a účetních znaků, včetně vyhodnocení jejich čerpání a informacích o případné nedočerpané výši a důvodech nevyčerpání, rozšíření k výše uvedeným bodům: 2.1 výnosy v hlavní činnosti v členění na státní rozpočet, rozpočet zřizovatele, další poskytnuté dotace dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejího nevyčerpání, vlastní příjmy (bez DČ) vč. rozboru a hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje v dalších letech 2.2 náklady v hlavní činnosti analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, rozbor položek, které se významně podílejí na celkové výši výdajů energie, opravy, služby, materiálové náklady, hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů včetně komentáře a interpretace změnových indexů (u významnějších položek je vhodné hodnotit i víceletý vývoj nákladů). 2.3 výsledek hospodaření - rozbor dosažení výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, informace o jeho krytí, návrh na rozdělení do peněžních fondů organizace 3. mzdové náklady, průměrný plat (Tab. č. 4 přílohy č. 2) v návaznosti na počet zaměstnanců a zdroje financování; přehled o uskutečněných zahraničních pracovních cestách, rozšíření k výše uvedenému bodu: hodnocení alespoň meziročního vývoje 4. komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření v případě, že rozdíl mezi schváleným plánem a skutečností bude činit více/méně než 10% (k Tab. č. 2 přílohy č. 2); 5. péče o spravovaný majetek, investiční činnost, údržba a opravy, majetek včetně informace o jeho inventarizaci, informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku (v souladu s údaji zadanými v elektronické databázi FAMA) a o případných pojistných událostech, 6. vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti - dle jednotlivých okruhů doplňkové činnosti v návaznosti na zřizovací listinu (k Tab. č. 6 přílohy č. 2), rozšíření k výše uvedenému bodu: jednotlivé okruhy doplňkové činnosti vymezené ve zřizovací listině budou hodnoceny samostatně, tzn. náklady, výnosy, výsledek hospodaření, přínos pro organizaci včetně jejich vývoje a možnosti opakování (včetně informací o neprovozovaných okruzích doplňkové činnosti). 2
7. peněžní fondy (fond odměn, rezervní fond, investiční fond a FKSP) - údaje o stavech, tvorbě, čerpání a krytí jednotlivých peněžních fondů, včetně jejich zapojení do hospodaření v daném roce, informace o rezervaci volných zdrojů na použití v následujících letech (např. kumulace zdrojů na akce významnějšího charakteru), informace o prostředcích vyčleněných na případné spolufinancování akcí reprodukce majetku navržených ke schválení z rozpočtu MSK, popř. prostředcích blokovaných na předfinancování výdajů projektů spolufinancovaných z ESF, (k Tab. č. 3 přílohy č. 2), 8. pohledávky celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČ) u pohledávek starších 1 roku (k Tab. č. 5 přílohy č. 2), 9. závazky celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku včetně jmenovitého rozpisu věřitelů (název, IČ), příčin jejich vzniku a návrhu řešení (k Tab. č. 5 přílohy č. 2), d) výsledky kontrol, e) vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů, f) poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, g) informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou o činnosti, u příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení také údaj o projednání školskou radou, nebo termín, kdy byla/bude zpráva školské radě předána k vyjádření, h) dle bodu (4) čl. 5 vnitřního předpisu Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace, způsobu zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem), informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování, zajištění stravování v době prázdnin, kalkulaci výši stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek FKSP, náklady hrazené strávníkem). viz bod (4) i) tabulková část včetně finančních výkazů je přílohou č. 2 tohoto prováděcí předpisu. 3
a) Základní údaje o organizaci I. Základní údaje o organizaci Název zařízení: Sídlo: Právní forma: IČ 600 459 22 Pedagogicko-psychologická poradna, Frýdek-Místek, příspěvková organizace Palackého 130, 738 02, Frýdek-Místek Školské zařízení - příspěvková organizace Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28. října 117, Ostrava, 702 18 Ředitelka zařízení: Zástupkyně zařízení: Mgr. Miroslava Šigutová Mgr. Zdeňka Neničková Odloučená pracoviště: Frýdek-Místek, Palackého 123, Třinec, Máchova 643 Fax: 558 432 084 Telefon: 558 432 087, 558 432 084, 558 644 750, 558 334 511 E-mail Web pppfrydekmistek@gmail.com, ppptrinec@gmail.com www.pppfm.cz Pedagogicko-psychologická poradna ve Frýdku- Místku, příspěvková organizace, je školským poradenským zařízením, které poskytuje služby pedagogicko- psychologického poradenství a pomoc při výchově a vzdělávání dětí, žáků a studentů ve věku od 3 do ukončení vzdělávání, včetně studentů vyšších odborných škol. Bezplatně poskytované služby jsou určeny nejen jim, ale také jejich zákonným zástupcům, pedagogům a institucím podílejícím se na výchově a vzdělávání. Klientela pochází zejména z regionu bývalého okresu Frýdek- Místek. Odborné služby poskytujeme v kmenové poradně a na dvou odloučených pracovištích, v případě potřeby vyjíždějí pracovníci poradny do škol. Odborné vyšetření provádíme na doporučení či žádost rodičů, školy, lékaře, klinického logopeda, střediska výchovné péče (SVP), speciálně pedagogického centra (SPC), odboru sociálních služeb a sociální péče, příp. jiných subjektů. Podmínkou psychologického či pedagogického vyšetření dítěte je písemně vyjádřený souhlas zákonných zástupců. Ti mohou požádat o konzultaci nebo vyšetření dítěte i bez vědomí školy. S jimi poskytnutými údaji i s informacemi o jednání v poradně a se závěry vyšetření dítěte je nakládáno s maximální diskrétností. 4
II. Údaje o činnosti PPP Frýdek-Místek V okrese Frýdek-Místek bylo Krajským úřadem Moravskoslezského kraje připsáno pro školní rok 2014/2015, 2160 potencionálních klientů na jednoho odborného zaměstnance vč. oblastních metodiků prevence při vymezení 32 723 potencionálních klientů. Ve srovnání s předchozím školním rokem došlo k nepatrnému nárůstu ve statistickém ukazateli v počtu potencionálních klientů (+59). 5
III. Zastoupení klientů, kterém byla poskytnuta péče z hlediska typu škol Komentář: Při srovnání s předchozím školním rokem došlo k navýšení žádostí u klientů u všech typů škol. V předškolním věku (+41), na 1. stupni ZŠ (+161), na 2. stupni ZŠ (+110). 49 690 463 619 1306 MŠ ZŠ- 1. stupeň ZŠ- 2. stupeň SŠ + VOŠ Škol. nezařaz. Klienti podle důvodu příchodu do PPP Komentář: Ve srovnání s předchozím školním rokem došlo k významnému statistickému nárůstu počtu vyšetření u všech sledovaných oblastí: studijní orientace (+167), výukové problémy (+ 136), výchovné problémy (+58), posouzení školní zralosti (+7). 1600 1400 1200 1210 1320 1329 1465 1000 800 600 626 811 400 200 323 311 232 324 351 283 361 343 340 324 405 528 347 382 0 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 ostatní studijní orientace výchovné problémy školní zralost výukové problémy 6
IV. Organizační struktura 7
b) Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla poradna zřízena Viz. výroční zpráva o činnosti příspěvkové organizace zpracované dle školského zákona. c) Rozbor hospodaření PO za rok 2015 c1) Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (k Tab. č. 1) HLAVNÍ A DOPLŇKOVÁ ČINNOST ZA CELOU ORGANIZACI Členění nákladů Přímé náklady SKUTEČNOST. - roku 2015 Provozní náklady Ostatní zdroje, vlastní, cizí Doplňková činnost v tis. Kč Celkem Mzdové prostředky 1 SÚ AÚ Mzdové prostředky celkem 6 136,04 15,56 28,00 82,50 6 262,10 v tom 521 0300 Platy zaměstnanců úz 33353, 33061, 33052 6 085,60 6 085,60 521 0400 OPPP ÚZ 33353 33,00 33,00 521 0360 OPPP, Rodičovská abeceda - projekt, Pěstouni 28,00 82,50 28,00 521 0310 Odměna - FaMa+ ÚZ 0 15,56 521 0600 Náhrady za dočasnou prac. neschopnost ÚZ 33353 17,44 17,44 Zákonné pojištění a sociální náklady 2 SÚ AÚ Zákonné sociální pojištění a FKSP 2 130,20 5,45 0,00 0,00 2 135,65 v tom 524 xxxx Zákonné sociální pojištění (SP + ZP) 2 069,17 5,29 0,00 2 074,46 527 030x-031x FKSP 61,03 0,16 61,19 ONIV 3 SÚ AÚ hlč Spotřeba materiálu celkem 39,31 112,20 8,46 0,00 159,97 v tom 501 0330 Potraviny - pohoštění 0,04 0,04 501 0350 Prádlo - ubrusy, utěrky, ručníky 0,96 501 0500 Kancelářské potřeby - tonery 15,01 501 0510-0520 Kancelářské potřeby - papír a ostatní 17,41 2,03 501 0530-0550 Knihy, tiskoviny 19,82 3,48-0,14 23,16 501 0580 Pomůcky pro odborné pracovníky 5,89 4,44 10,33 501 0585 Testy - spotřební část 2,40 2,40 501 0600-0630 Čistící, desinfekční a hyg. Potřeby, úklid. Mat. 0,00 15,68 0,05 15,73 501 0670 Léky a zdravotnický materiál 0,42 0,42 501 0700-0730 Materiál pro opravy a údržbu 11,39 11,39 501 0740 DHM do 3 tis. Kč 0,00 34,22 4,92 39,14 501 0745 TESTY-EVIDOVANÉ V OE OD 1000 DO 3000 KČ 13,60 5,44 19,04 501 0790 Ostatní materiál 1,35 1,56 2,91 4 SÚ AÚ Spotřeba energie, nesklad. dodávky 0,00 253,44 0,00 0,07 253,44 v tom 502 03xx Voda (vodné i stočné) 12,23 0,01 12,23 502 04xx Teplo, TUV 102,56 0,00 102,56 502 05xx Plyn 70,96 0,04 70,96 502 06xx Elektrická energie 67,69 0,02 67,69 9 511 xxxx Opravy a udržování 0,00 71,02 0,00 71,02 v tom 511 03xx Opravy a údržba nemovitého majetku 44,75 44,75 04xx Opravy a údržba movitého majetku 1,70 1,70 511 06xx Ostatní 24,57 24,57 10 512 xxxx Cestovné 25,86 1,69 2,58 0,00 30,13 11 518 Ostatní služby celkem 0,00 243,42 14,49 1,39 257,91 518 0300 Poštovné 9,59 9,59 v tom 518 031x-033x Služby telekomunikací, internet vč. Zřiz. Popl. 66,27 6,03 72,30 518 0350 Nájemné 29,82 0,00 29,82 518 0490-0550 Revize a odborné prohlídky 1,59 1,59 518 0560-0570 Náklady a softwarové služby 44,78 3,17 47,95 8
518 0580 DDNHM 0,00 1,39 0,00 518 0590 TZ nehmotného majetku do 60 tis. Kč 0,00 0,00 518 0600 Likvidace komunálního odpadu 8,62 8,62 518 0640 Praní a čístění prádla dodavatelsky 3,80 3,80 518 0660 Služby ostrahy 7,98 7,98 518 0670 Náklady na vedení mzdového účetnictví a per. 37,31 5,29 42,60 518 0690 Poradenské a konzultační služby 5,00 5,00 518 0720 Srážková voda 11,19 11,19 518 0730 Bankovní poplatky 0,01 0,01 518 0750-0770 Tiskové služby, zhotovení foto 5,85 5,85 0780 Nákup ostatních služeb 11,61 11,61 12 551 xx Odpisy 0,00 37,00 12,49 0,02 49,49 13 5xx Ostatní náklady (mimo výše uvedené) 178,70 193,31 25,66 0,70 397,67 z toho 513 03xx Náklady na reprezentaci 2,61 0,70 2,61 525 xxxx Jiné sociální pojištění 24,81 0,01 24,82 527 0310 Náklady na stravování zaměstnanců 44,61 6,11 50,72 527 0320 Náklady na vstupní lékařskou prohlídku 2,45 527 033x Preventivní lékařské prohlídky 1,75 1,30 3,05 527 034x Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví 0,00 0,00 527 036x-038x Školení a vzdělávání - DVPP, BOZP a ostatní 17,67 3,72 21,39 53x xxxx Daně a poplatky 0,30 0,30 541 0300 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 0,15 542 0300 Jiné pokuty a penále 0,21 549 030x Technické zhodnocení dl. majetku do 40 tis. Kč 29,59 0,56 30,15 558 xxxx Náklady z drobného dlouhodobého majetku 89,86 149,83 22,13 0,00 261,82 569 03xx Finanční služby 0,00 5xx xxxx Ostatní 0,00 14 ONIV celkem (3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 243,87 912,08 63,68 2,18 1 221,81 15 NIV celkem (1+2+14) 8 510,11 933,09 91,68 84,68 9 619,56 Členění výnosů Přísp. a dotace na provoz SR Schválený r. - roku 2015 Přísp.a dotace Ostatní Doplňková na zdroje, činnost provoz vlastní, MSK cizí Celkem Výnosy 16 SÚ AÚ Výnosy 8 510,11 933,00 140,80 104,30 9 688,21 v tom 672 0500, 0530 Výnosy z transférů - MŠMT 8 510,11 8 510,11 672 400 Výnosy z transférů - zřizovatel 933,00 933,00 672 700 Výnosy z transférů - jiné ÚSC 23,81 601 xxxx Výnosy z prodeje vlastních výrobků 0,00 602 xxxx Výnosy z prodeje služeb 72,76 104,30 177,06 644 0300 Výnosy z prodeje materiálu 3,22 3,22 648 0300 Čerpání fondů 0,00 649 0400, 0420 Ostatní výnosy (vyúčt. Energií, poštovné od rod) 40,63 40,63 662 0300 Úroky od FIO 0,38 0,38 17 Výsledek hospodaření (16-15) 0,00-0,09 49,12 19,62 68,65 Vysvětlivky ÚZ ÚZ ÚZ ÚZ Sloupec Přímé náklady 33040 33061 33052 33353 Provozní náklady 0 1 205 Ostatní zdroje - vlastní, cizí org. 0-49 5 Doplňková činnost org. 50, AÚ 0000-0099 5 Komentář: Položkové členění všech nákladových a výnosových položek v roce 2015 s rozdělením na prostředky z MŠMT, MSK, vlastní zdroje v hlavní i a doplňkové činnosti, náklady a výnosy celkem. 9
c2) Čerpání účelových dotací (dle poskytovatelů a účelových znaků) ukazatel ÚZ Rozpočet Čerpání v % komentář Příspěvky a dotace MŠMT dle zák.č.561/04 33353 8 194 000 8 194 00 100 v tom: * prostředky na platy 5 867 000 5 867 000 100 prostředky na platy a OON byly vyčerpány ke stanovenému účelu * OON 33 000 33 000 100 nedošlo k nepovolenému překročení - KZ 0 * zákonné odvody, prostředky použity ke stanovenému účelu FKSP a přímý ONIV 2 294 000 2 294 000 100 vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč RP Vybavení Dg nástoji IDS Třinec 33040 21 000 21 000 100 Zvýšení platů pracovníků reg. škol. 33052 254 089 254 089 100 RP - Zvýšení odměňování pracovníků reg. škol. 33061 41 021 41 021 100 Prevence riz. chování 33122 40 000 0 0 Příspěvky a dotace MŠMT CELKEM 8 510 110 8 470 110 Provozní náklady 0 896 000 896 000 100 Účelové prostředky na odpisy 205 37 000 37 000 100 Příspěvky a dotace od zřizovatele CELKEM 933 000 933 000 100 prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky vráceny z důvodu nedostačující neinvestiční dotace MŠMT, projekt se nerealizoval, plánovaný rozpočet činil 69 000 Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč PŘÍSPĚVEK ORG. C 9 020 639 8 980 639 Komentář: Všechny účelové dotace 2015 byly vyčerpány v daném roce a na daný účel. Byl splněn závazný ukazatel 0,-- Kč. Viz. tabulka vyjma účelové dotace MŠMT Prevence rizikového chování. Finance byly vráceny. Z tohoto důvodu plánovaná aktivita neproběhla. 10
11
Rozšíření k výše uvedeným bodům - 2.1 Výnosy srovnání v letech Pro větší přehled a možnost vyčíslení HV, uvádíme v tabulce všechny výnosy včetně dotací SR a MSK a srovnáváme v letech. Položky výnosů z vlastní činnosti jsou uvedeny podrobněji. v tis. Kč ukazatel úz 2010 2011 2012 2013 2014 2015 a) DOTACE z toho: VÝNOSY 9 083,25 9 265,64 9 079,47 9 333,94 9 291,76 9 688,21 * provozní dotace (provoz, odpisy, FaMa+) 0, 203 205 958,00 852,00 921,00 1 005,00 918,50 933,00 * dotace ze SR 33353 7 950,00 8 032,00 7 753,00 7 865,00 8 030,00 8 194,00 Zvýšení platů 33051, 33052, 33061 60,14 295,11 * projekt Prevence finance vráceny 40 tis. Kč. 70,58 68,90 0,00 0,00 * RP Dg. nástroje 33040 12,00 12,00 21,00 * projekt Integrace 2 417,98 313,50 134,19 0,00 0,00 0,00 * účelová investiční dotace do IF 500,00 0,00 0,00 0,00 b) VLASTNÍ ČINNOST 105,03 68,14 200,70 383,04 271,12 256,95 z toho: * prodej služeb v HlČ (SÚ 602) 5 5,59 32,46 118,16 124,49 97,46 72,76 * prodej služeb v DOP. Č. (SÚ 602) 5 32,40 118,80 125,20 104,30 * prodej materiálu (SÚ 644) 5 1,65 0,33 1,98 0,84 3,88 3,22 * čerpání ost. Fondů (RF) (SÚ 648) 5 18,92 15,45 17,06 12,23 * posílení údržby z investičního fondu (SÚ648) 5 48,00 0,00 0,00 * ostatní výnosy - vyúčt. Energií, BEZPLATNÝ PŘEVOD DG NÁSTROJŮ - PROJEKT (SÚ 649) 28,34 6,48 44,63 100,36 21,72 40,63 * kurzové získy (SÚ 663) 5 1,01 0,00 0,00 0,00 * příjmy z úroků (SÚ 662) 5 0,36 8,15 5,47 0,99 0,63 0,38 * projekty města (FM a Tř) (SÚ 672) 5 0,00 1,80 8,00 20,50 10,00 23,81 Komentář: V letošním roce jsme získali prostředky z vlastní činnosti z kurzů, kopírování (kopie zpráv, kopie materiálu pro skupinovou práci s dětmi, se studenty), nadstandardních odborných služeb, konkurzních řízení, koučingu, přednášek na školách, odborné praxe, mimořádného individuálního šetření na objednávku a úroků z bankovních účtů. Také se nám daří zapojovat do drobných projektů pořádaných městy Frýdek-Místek a Třinec. 1. Metoda dobrého startu Třinec 2. Rodičovská abeceda Frýdek-Místek V tomto roce jsme opět rozšířili příjmy o doplňkovou činnost související se vzdělávacími programy viz. hospodářský výsledek. Naše organizace se aktivně podílí na zvyšování příjmů z vlastní činnosti. V ostatních položkách neočekáváme výrazné změny. 12
2.2 Náklady srovnání v letech v tis. Kč ukazatel ÚZ 2010 2011 2012 2013 2014 2015 9 NÁKLADY 420,98 9 257,20 8 989,62 9 128,83 9 203,94 9 619,56 z toho: * prostředky na platy pedagog a nepedagog 33353 5712 5576 5586 5651 5754 5867 * OON - nepedagog 33353 54 40 20 30 25 33 * OON - odstupné 33353 89 0 0 0 * odvody sociální, zdravotní 33353 1940,37 1909,02 1 897,04 1 917,00 1 951,68 1 994,85 * FKSP 33353 114,41 56,1 55,86 56,70 57,73 58,84 * ONIV - přímý včetně náhrad za nemoc 33353 129,22 90,88 105,10 210,30 241,59 240,31 z toho * SÚ 501 - Knihy 33353 0 4,91 13,68 12,62 12,39 * SÚ 501 - Tiskoviny 33353 6,47 7,66 7,43 * SÚ 501 - Drobné pomůcky pro terapie 33353 0 2,36 0,00 19,12 5,89 * SÚ 501 - Testy OE do 3000 kč 33353 0 1,59 78,38 63,15 13,60 * SÚ 512 - cestovné 33353 34,59 19,60 18,14 24,33 25,86 * SÚ 518 - služby 33353 15,46 19,90 0,00 0,00 0,00 * SÚ 521 - náhrada za doč. prac. Nesch. 33353 33,49 22,83 18,76 18,80 17,44 * SÚ 525 - zákonné pojištění odp. 33353 24,05 24,12 23,65 24,81 * SÚ 527 - stravování a preventivní lék.p. 33353 7,34 9,86 37,37 37,45 46,36 * SÚ 527 - vzdělávání 33353 12,21 29,47 17,67 * SÚ 528 - ochranné prac. pomůcky 33353 1,17 1,00 0,00 * SÚ 558 - DDHM Testy 33353 62,98 * SÚ 558 - DDHM UP 33353 5,88 Zvýšení nenárokový složek ped. prac. 33027 0 222 0,00 0,00 0,00 0,00 Zvýšení nenárokový slož. neped. Prac. 33015 0 138 0,00 0,00 0,00 0,00 Účelová dotace - PREVENCE 2013 33122 0 0 70,58 68,90 0,00 0,00 Účelová dotace - Dg. nástroje 33040 0 0 0,00 12,00 12,00 21,00 Zvýšení platů pedagog. prac. regionálního školství 33051 10,72 0,00 Zvýšení platů pracovníků regionálního školství 33052 0 0 0,00 0,00 49,42 254,09 Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství 33061 0 0 0,00 0,00 0,00 41,02 CELKEM NÁKLADY PŘÍMÉ (MŠMT) 7950 8 032 7 753,00 7 865,00 8 052,72 8 510,11 PROVOZNÍ NÁKLADY ÚZ 1 - přísp. a dotace od MSK 1 907 804 884,00 866,00 868,00 896,09 NÁKLADY (vlastní zdroje) ÚZ 5 5 95 59,7 200,70 263,84 145,92 91,68 NÁKLADY ÚZ 5 - DOPLŇKOVÁ ČINNOST 5 94,99 100,30 84,68 CELKEM NÁKLADY PROVOZNÍ (MSK, VL. Č., DČ) 1-5 1002 863,7 1 065,43 1 224,83 1 114,22 1 072,45 13
z toho * SÚ 501 - spotřeba materiálu 1-5 141,2 154,66 224,70 202,80 120,45 * SÚ 502 - spotřeba energie 1-5 325,3 281,93 276,63 258,72 253,71 * SÚ 511 - opravy a udržování 1-5 60,8 54,89 190,89 125,81 71,02 * SÚ 512 - cestovné 1-5 9,1 3,80 0,13 0,37 4,27 * SÚ 513 - náklady na reprezentaci 1-5 1,2 2,75 2,22 1,47 3,30 * SÚ 518 - služby ÚZ 1-5 266,7 273,80 252,49 272,91 259,30 * SÚ 521 - mzdové náklady PROJEKTY, FaMa+ 1-5 0 63,42 146,50 117,00 126,06 * SÚ 524 - služby ÚZ 1-5 2,7 4,47 8,84 2,42 5,29 * SÚ 527 - zákonné sociální náklady 1-5 10 29,74 0,21 3,60 13,73 * SÚ 528 - ochranné prac. pomůcky 1-5 0 1,20 0,00 0,00 0,00 * SÚ 538 - daně a poplatky 1-5 0,90 0,00 0,00 0,30 * SÚ 541,542 - úrok z prodlení 1-5 0,57 0,00 0,00 0,37 * SÚ 549 - technické zhodnocení 1-5 42 0,00 0,00 9,31 30,15 * SÚ 551 - odpisy nad rámec dotace 1-5 4 2,26 0,27 0,93 12,52 * SÚ 558 - Náklady z drobné dl. majetku 1-5 191,04 121,95 118,87 171,97 * SÚ 569 - poplatky - fin. Služby 1-5 0,7 0,00 0,00 0,00 0,00 * z toho na testy a vybavení ICT 130 0 0,00 0,00 0,00 0,00 STĚHOVÁNÍ A VYBAVENÍ KANCELÁŘÍ 131 0 0 0,00 100,00 0,00 0,00 OBNOVA KANCELÁŘÍ 203 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 ODPISY 205 51 48 37,00 39,00 37,00 37,00 PROJEKT INTEGRACE2 Účelové prostředky na platy zam. FaMa+ 254, 255 417,98 313,5 134,19 0,00 0,00 0,00 203 a 0 0 0 0,00 0,00 13,50 Komentář: Hlavní nákladovou položku tvoří v celkových výdajích přímé náklad a to především mzdy a zákonné odvody. Další významnou položkou jsou v provozních nákladech služby 518 a energie SÚ 502, 511 opravy výměna PVC podkroví, drobné zednické práce FM výmalba Třinec 21 tis. Kč, žaluzie TM, čistící zóna. Podrobné členění nákladů viz. tabulka Celkové náklady poradny jsou vyšší oproti roku 2014 v důsledku zvýšení prostředků na platy. Přímý ONIV se u jednotlivých položek změnil ve stravování, kde došlo k nárůstu o 9 tis. Kč, psychologické testy tvoří největší část přímého ONIVU. Letos testy nad 3 000 evidujeme na SÚ 558 DDHM. Náklady na vzdělávání se snížily o necelých 12 tis. Kč. Provozní náklady jsou téměř totožné oproti předešlému roku. Příspěvek na FaMu (21 tis. Kč) byl v roce 2015 součástí ÚZ 0. Také došlo k výrazné úspoře spotřebního materiálu cca 80 tis., a to mj. proto, že testy nad 3 000 evidujeme na SÚ 558 DDHM. V letošním roce jsme profinancovali částku 71 tis. na opravy především výměna PVC podkroví, drobné zednické práce FM, výmalba Třinec 21 tis. Kč, žaluzie TM, čistící zóna a další drobné opravy a údržby. U služeb došlo k navýšení především v souvislosti s vybudováním nové PC sítě v rámci projektu MSK Diagnostické nástroje, ICT a pomůcky pro PPP. 14
Komentář k plnění plánu N a V + - 10 % SÚ Plán NÁKLADY Skutečnost Index v % Zdůvodnění 501 207 000,00 159 764,00-22,82 Úspornější, uvědomělejší a ekologičtější přístup zaměstnanců ke spotřebnímu materiálu, environmentální výchova nese své plody 511 127 000,00 71 015,00-44,08 v roce 2015 jsme plánovali svépomocně začít řešit drobné opravy v suterénu, nakonec jsme se rozhodli pro komplexní řešení v rámci investiční akce - viz. Požadavky ve FaMě + 513 4 000,00 2 605,00-17,50 Nepřesný odhad 528 2 000,00 0,00-100,00 V roce 2015 nebyl nárok na nové pracovní pomůcky 551 44 000,00 49 485,00 12,48 Po předání majetku v rámci projektu Dg. Nástroje a ICT došlo k navýšení odpisů, neznali jsme přesnou částku investičního transferu 558 140 000,00 261 823,00 87,02 K vysokému navýšení DDHM došlo v důsledku nově zavedené evidence Dg nástrojů především psychol. testů, které jsme do té doby evidovali pouze v operativní evidenci 549 10 000,00 30 143,32 201,43 Nárůst TZ, v důsledku nenadálých událostí - nevyhovující rozvaděč, potřebnost žaluzií v multifunkční místnosti v PPP Třinec - tyto položky nebyly do plánu zahrnuty VÝNOSY 644 1 000,00 3 220,00 222,00 Nárůst výnosů z prodeje materiálů v důsledku nárůstu klientů 648 12 000,00 0,00-100,00 Počítáno se zapojením IF na opravy - komentář viz. SÚ 511 Vratky z vyúčtování energií byly vyšší než odhad v důsledku 649 12 000,00 40 628,00 238,57 mírné zimy 662 1 000,00 381,81-61,82 snížení úrokové sazby 15
Vybrané nákladové a výnosové položky srovnání v letech Přehled výše poplatků a úroků u banky v letech KB KB KB a FIO FIO FIO FIO FIO Rok 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 výše poplatků v Kč 7 433,0 7 035,0 731,0 0,0 0,0 24,0 6,0 výše přijatých úroků v Kč 6 026,0 364,0 8 147,0 6 698,0 992,0 630,0 382,0 úročení 1,25 a 0,85 0,85, 0,65, 0,35,0,15 0,10 0,05 0,05 Rozdíl 1 407 6 671-7 416-6 698,00-992,00-605,97-376,00 Komentář: Změnou banky (z Komerční banky na FIO banku),v roce 2011 došlo k poklesu poplatků a navýšení úrokové sazby. S lety se úroková sazba u FIO banky snižovala. V roce 2015 byla úroková sazba na spořícím účtu 0,01. Poplatky za bezhotovostní platby jsou nulové. Zpoplatněn je pouze výběr hotovosti z jiného bankomatu, než od FIO banky. 16
Přehled spotřeby energií v letech Spotřeba plynu - Palackého Frýdek-Místek 2010 2011 2012 2013 2014 2015 kwh 81 936,50 59 511,90 63 354,70 58 807,10 48 735,90 48 513,01 Kč 93 775,00 84 124,23 69 816,00 67 702,13 56 150,72 54 106,00 Komentář: Spotřeba energie plynu téměř ve stejné výši jako loni. Spotřeba elektřiny dle vyúčtování Organizace 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Palackého, F-M Kč 35 186,17 35 129,03 37 310,47 38 495,23 26 770,37 25 451,00 MWh 7,256 6,907 7,039 7,098 5,628 5,376 Palackého 123, FM, Kč 14 884,46 15 886,70 18 757,90 19 207,92 21 341,93 21 191,12 dle skutečné spotřeby, společné prostory 0,5 % z celkové plochy MWh 3,668 3,118 0,000 0,000 0,000 0,000 Třinec Kč 13 759,40 14 916,67 15 876,47 19 460,04 12 694,01 12 391,00 MWh 2,625 2,816 2,884 3,502 2,567 2,512 CELKEM 63 830,03 65 932,40 71 944,84 77 163,19 60 806,31 59 033,12 17
Komentář: Pokles spotřeby elektrické energie ve Frýdku-Místku oproti předešlým rokům vznikl z důvodu výměny osvětlení na konci roku 2013 (zářivky byly vyměněny za LED žárovky). Pokles spotřeby elektrické energie v Třinci z důvodu výměny elektrického vedení. Oprava provedena Městem Třinec. Další úspora souvisí se zakoupením nové úsporné lednice. Spotřebu elektrické energie u odloučeného pracoviště na ul. Palackého 123 nesrovnáváme v mj. z důvodu přefakturace pouze v korunách a přepočtu spotřeby energie SPŠ OA u společných prostor, dle užívaných m2. 18
Spotřeba tepla dle vyúčtování Organizace 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Palackého 123, FM 1-12/14 62 327,88 55 210,14 62 453,73 55 633,70 28 639,82 33 746,95 12,45 % z celkové užívané plochy Třinec 48 268,00 38 582,00 48 268,00 53 827,77 61 108,41 0,00 vyúčtování PPP Třinec za rok 2015 bude k dispozici až v dubnu 2016 CELKEM Kč 110 595,88 93 792,14 110 721,73 109 461,47 89 748,23 33 746,95 Komentář: Celková energie u odloučeného pracoviště na ul. Palackého 123 dle přepočtu podílu z celkové spotřeby za teplo v prostorách SPŠ OA FM. 19
Přehled výše poplatků za POŠTOVNÉ A CENINY v letech Rok 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Frýdek-Místek 20 364 14 547 8 834,00 8 989,00 7 025,00 7 374,00 Třinec 6 196 4 785 4 237,00 2 113,00 2 767,00 2 211,00 CELKEM 26 560 19 332 13 071,00 11 102,00 9 792,00 9 585,00 Přehled výše poplatků za TELEFONNÍ HOVORY v letech Rok 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Palackého FM 35 749 22 761 23 013,00 16 673,00 23 415,16 20 182,15 Třinec 23 304 17 488 15 788,00 14 520,00 16 040,50 12 559,51 Polit. obětí 11 594 10 076 9 105,00 7 408,00 10 814,84 8 211,43 CELKEM 70 647 50 325 47 906,00 38 601,00 50 270,50 40 953,09 Přehled výše poplatků za INTERNET v letech Rok 2010 2011 2012 2013 2014 2015 CELKEM 29 223,00 34 082,00 30 092,00 19 723,00 20 264,00 20 524,27 INTERNET + TEL 99 870,00 84 407,00 77 998,00 58 324,00 70 534,50 61 477,36 20
Komentář: Výraznější nárůst za telefonní hovory v roce 2014 byl z důvodu neobnovení slevy na paušály u O2 po dobu 3/4 roku. Nyní sleva opět vyjednána a obnovena. Snížení nákladů za hovorné se projevilo až v roce 2015 a to o necelých 10 000,-- Kč. V tabulce není započten náklad na zakoupení kreditu do mobilu ve výši 800,-- Kč a zřizovací poplatek za internet ve výši 3 993,- - Kč, kdy jsme měnili poskytovatele z Riomedia na OneNet. Požadavek na vyšší rychlost byl v důsledku zřízení PC sítě. 21
2.3 Výsledek hospodaření Organizace dosáhla kladného hospodářského výsledku v doplňkové činnosti a to ve výši 19 619,00 Kč. V hlavní činnosti vykazuje organizace hospodářský výsledek 49 028,45 Kč. Organizace pořádala v roce 2015 v rámci doplňkové činnosti tyto vzdělávací akce Pěstouni a Komunikace s dysfunkční rodinou. Rada kraje svým usnesením č. 66/5285 ze dne 21. 4. 2015 schválila hospodářský výsledek za rok 2014 ve výši 24.904,15 Kč jako příděl do fondu odměn ve výši 12 000,-- Kč a rezervního fondu ve výši 12.904,15 Kč Hospodářský výsledek v roce 2015 činil: 68.647,45 Kč Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Dle zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů lze navrhnout příděl ze zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2012 do fondu: Fond PO Stav k 31. 12. 2015 Příděl ze zlepšeného HV Stav po přídělu Účet 432 0300 Nekryté finance IF 0 10 968,00 Fond odměn 12 000,00 28 000,00 40 000,00 Rezervní fond 413 a 414 99 368,72 29 679,45 129 048,17 CELKEM 86 464,57 68 647,45 169 048,17 22
c3) Mzdové náklady, průměrný plat Komentář: Mzdové náklady a zaměstnanci, přepočtený počet zaměstnanců, průměrný měsíční plat mzdy vyčerpány beze zbytku. Limit přepočteného počtu zaměstnanců byl stanoven na 20,18. Průměrný počet zaměstnanců v roce 2015 činil ve skutečnosti 19,955. Níže porovnány platy jednotlivých profesí v letech celkem a jejich průměrné platy. V platech roku 2014 zahrnuty ÚZ 33353, 33051 a 33052, ÚZ 5 a ÚZ 203 (dle P1-04). Členění mzdových N 2010 2011 2012 2013 2014 2015 * odborní pracovníci 4 295 852 4 521 000 4312000 4418088 4513399 4729151 * dělnická povolání 166 109 186 346 171 441 168 352 150 807 166 380 * THP + prac. VYT 481 416 392 658 393 248 371 658 418 283 455 379 * sociální pracovnice 768 623 742 218 709 311 692 902 716 059 734 690 PLATY CELKEM 5 712 000 5 842 222 5 586 000 5 651 000 5 798 548 6 085 600 Odměna FaMa+ ÚZ 203 a 0 THP 10 000 15 556 platy ESF 164 881 155 608 83 474 0 0 0 platy ostatní - pojišťovna 0 0 0 0 0 0 FOND ODMĚN 0 8000 6 000 6 000 0 0 OPPP odstupné ÚZ 33353 16551 0 88 599 0 0 0 OPPP pedagog ÚZ 33353 401 0 0 0 OPPP nepedagog ÚZ 33353 37449 40000 20 000 30 000 25 000 33 000 OPPP CELKEM SR 54000 40000 109 000 30 000 25 000 33 000 OPPP Prevence ÚZ 33122 70 584 63 900 0 0 OPPP Vzděl. pěstounů ÚZ 5 DČ 31 416 70 000 68 000 70 500 OPPP Rodičovská abc ÚZ 5 HlČ 26 000 52 500 28 000 28 000 OPPP - Komunikace dys. ostatní DČ 24 000 21 000 12 000 OPPP CELKEM 54 000 40 000 237 000 240 400 142 000 143 500 OPPP ESF 10 250 11 000 5 000 0 0 0 Mzdové náklady celkem 5 809 528 6 056 830 5 917 474 5 897 400 5 940 548 6 244 656 23
24
25
26
Přepočtený počet zaměstnanců - skutečnost 2010 2011 2012 2013 2014 2015 * odborní pracovníci 14,332 13,758 13,369 14,157 14,226 14,145 * dělnická povolání 1,304 1,359 1,35 1,35 1,25 1,2 * THP (admin.prac.,ekonom, prac.vyt) 2,079 1,726 1,7 1,7 1,7 1,75 * sociální pracovnice 3,15 3 3 3 3 2,86 * ESF ostatní pracovníci 0,738 0,696 0,381 0 0 0 Celkem přepočtený počet 21,603 20,539 19,8 20,207 20,176 19,955 Průměrný měsíční plat - srovnání 2010 2011 2012 2013 2014 2015 * odborní pracovníci 24 978 27 384 26 878 26 006 26 439 27 861 * dělnická povolání 10 615 11 427 10 583 10 392 10 054 11 554 * THP (adm.prac.,ekonom, prac.vyt ) vč. FO 4 tis.2014 20 124 19 344 19 277 18 415 20 994 22 425 * sociální pracovnice vč. Fondu odměn 2 tis. 2014 19 788 20 617 19 870 19 247 19 891 21 407 Celkem průměrný měsíční plat bez ESF 22 813 24 535 23 997 23 329 24 536 26078 * ESF ostatní pracovníci 18 618 18 631 18 258 0 0 0 27
28
c4) Plnění plánu hospodaření Některé nákladové položky byly oproti plánu překročeny nebo nedočerpány z důvodu rozdílného odhadu oproti skutečnosti. c5) Péče o spravovaný majetek Investiční činnost, údržba a opravy, majetek, informace o pojištění svěřeného majetku a o případných pojistných událostech, inventarizace majetku. PPP F-M hospodaří: - s nemovitým a movitým majetkem zřizovatele, který jí byl předán do správy k jejímu vlastnímu hospodářskému využití, dle čl. VIII zřizovací listiny. Péči o spravovaný majetek vykonává dle práv a povinností vymezených v čl. IX Zřizovací listiny PPP F-M. - s movitým majetkem získaným vlastní činností z vlastních zdrojů (z doplňkové činnosti) Organizace se podílí, v rámci finančních možností, na rekonstrukci budovy. V roce 2015 byl předán PPP majetek v rámci projektu Diagnostické nástroje, IcT ve výši 1.677.231,01 Kč a zhotovena PC síť ve výši 123.903,80 Kč. Veškerý majetek je evidován v účetnictví a pravidelně inventarizován. Zápis o inventarizaci 2015 (movitého i nemovitého majetku). Zápis o provedení dokladové inventarizace hospodářských prostředků. Údržba, opravy Byla prováděna běžná údržba a drobné opravy v budovách PPP ve Frýdku-Místku, ul. Palackého 130, a v budově Palackého 123, i v Třinci. V roce 2015 se uskutečnila výměna PVC podkroví, drobné zednické práce FM (fasáda pod štítem), montáž zásuvky, výmalba admin. pracovnice a podkroví, nákup rozbitých svítidel Gala, výmalba Třinec 21 tis. Kč, žaluzie TM Třinec, nalepení čistící zóna. U služeb došlo k navýšení především v souvislosti s vybudováním nové PC sítě v rámci projektu MSK Diagnostické nástroje, ICT a pomůcky pro PPP. Pojištění majetku Majetek movitý i nemovitý je pojištěn MSK. Inventarizace majetku Řádná inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena dle 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění a dle Opatření Ministerstva financí České republiky, kterým se stanoví účtová osnova, postupy účtování, uspořádání položek účetní závěrky a obsahové vymezení těchto položek pro organizační složky státu, územní samosprávné celky a příspěvkové organizace č. j. 283/76 104/2000 ve znění pozdějších změn a doplňků, a to k 31. 12. 2015. 1) inventarizace fyzická u hmotného majetku, případně u nehmotného majetku (kontrolou místních inventárních seznamů u DHM, DDHM, pokladní hotovosti). Provedla se nově evidence a inventarizace psychologických a pedagogických testů nespotřební části. V účetnictví vedeny ty, které jsou zaevidovány jako DHM nebo DDHM. Některé z nich jsou jen v operativní evidenci vedené odpovědným psychologem. 29
Fyzická inventarizace byla započata dne 18. 11. 2015, ukončena dne 18. 12. 2015. 2) dokladová inventarizace hospodářských prostředků - závazků a pohledávek, popřípadě u ostatních složek majetku, u nichž nelze provést fyzickou inventuru (provedena porovnáním inventurních stavů se stavy účetními, uvedenými v Hlavní účetní knize Pedagogickopsychologické poradny Frýdek-Místek za měsíc prosinec 2015). Dokladová inventarizace byla ukončena dne 19. 1. 2016. Skutečné stavy majetku a závazků zjištěné při inventarizaci jsou zaznamenány v inventurních soupisech uložených v Pedagogicko-psychologické poradně ve Frýdku - Místku. Nebyly shledány přebytky ani manka. Fyzický stav odpovídá stavu účetnímu. Závěrečná inventarizační zpráva z provedení inventarizace majetku a závazků PPP r. 2014, inventarizační zápis za rok 2015, přílohy k inventarizačnímu zápisu za rok 2015. Všechny požadované inventarizační zápisy v elektronické i tištěné formě byly zaslány v požadovaném termínu zřizovateli - MSK. c6) Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti Přínos doplňkové činnosti u jednotlivých okruhu a akcí: V doplňkové činnosti je naplňován realizován pouze jeden okruh dle zřizovací listiny a to pořádání odborných kurů, školení aj. vzdělávacích akcí: Pěstouni - navázání užší spolupráce se sociálními partnery, konkrétně s Magistrátem města Frýdek- Místek. VPU a předškoláci: prohloubení metodického vedení a spolupráce s pedagogy MŠ a ZŠ. Tyto aktivity by se v případě zájmu a prodloužení akreditace mohly v dalších letech opakovat. Další okruhy doplňkové činnosti nejsou naplněny jedná se o pronájem majetku a psychologické poradenství a diagnostika. c7) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření Investiční fond počáteční stav fondu byl 95.915,07 Kč. Kč. Odpisy v roce 2015 tvořily 49 512,-- Kč. V roce 2015 byly z investičního fondu čerpány finance na projekt půda, akustika ostatní finance kumulujeme na větší akci (rekonstrukce suterénu). Konečný stav investičního fondu byl k 31. 12. 2015 112.927,07 Kč. Fond je finančně krytý. Rezervní fond (účet 413 a 414) počáteční stav fondů byl 86.484,57 Kč. Zaúčtován a převeden HV z roku 2014.. V roce 2015 byly čerpány sponzorské dary ve výši 0,-- Kč. Konečný stav RF je 99.368,72. Kč. Fond je finančně krytý. Fond kulturních a sociálních potřeb počáteční stav fondu byl 49.659,83 Kč. Po zaúčtování přídělu-tvorby a nákladů-čerpání v roce 2015 je jeho konečný stav 45.631,76 Kč. Fond je finančně krytý. FKSP byl v roce 2015 použit především na příspěvek na obědy a to ve výši 37 774,-- Kč. Dále na kulturu a tělovýchovu byla použita částka 5 852,-- Kč a na životní a pracovní jubilea 18 000,-- Kč. Poslední položka čerpání FKSP byla použita na časopisy ve výši 3 588,-- Kč. Fond odměn měl počáteční hodnotu 0, během roku byl vytvořen z kladného hospodářského výsledku roku 2014 přírůstek ve výši 12 000,-- Kč čerpání 0,-- Kč. Konečný stav tohoto fondu je 12 000 Kč. Čerpání všech fondů je podrobně rozepsáno v tabulce č. 3 - Fondy. 30
c 8 a 9) Pohledávky a závazky Dobytné pohledávky a krátkodobé závazky Organizace má k 31. 12. 2015 následující krátkodobé pohledávky: na účtu 314 0001 zálohy na energie 335 500 - pohledávky za zaměstnanci - je evidována částka 3.915 Kč - doplatky za obědy v měsíci 12/2015. Budou uhrazeny do pokladny v měsíci lednu 2016. Náklady příštích období účet 381 předplatné časopisů ve výši 7 710,-- Kč. Krátkodobé závazky k 31. 12. 2015 se vztahují k neuhrazeným fakturám roku 2015. Jedná se o účet 321 dodavatelé zde evidujeme zůstatek 20 985,21 Kč. Poslední skupinou závazků jsou závazky vůči zaměstnancům (mzdy za 12/2015) a institucím spjatých s vyplácením pojistného a daní (ZP, SP a FÚ). Vše je podrobně vyčísleno v závěrečné inventarizační zprávě. Nedobytné pohledávky Pedagogicko-psychologická poradna Frýdek-Místek nemá. d) Výsledky kontrol Roční zpráva o výsledcích finančních kontrol Pedagogicko-psychologické poradny Frýdek-Místek za rok 2015 byla již MSK zaslána. V roce 2015 byly provedeny tyto kontroly : 1. Česká školní inspekce posouzení uzpůsobení podmínek pro konání maturitní zkoušky. 2. Česká správa sociálního zabezpečení kontrolované období 1. 5. 2012 do 30. 4. 2015. Nebyly zjištěny nedostatky. 3. Česká průmyslová zdravotní pojišťovna kontrolované období od 1. 12. 1998 do 9. 4. 2015. Zde bylo vyměřeno dlužné penále ve výši 154,-- Kč, které bylo uhrazeno z vlastních zdrojů. e) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. ( 81) o zaměstnanosti Naše organizace není povinna zaměstnávat osoby se zdravotním postižením. Naše organizace má méně než 25 osob v zaměstnaneckém a pracovním poměru. f) Zpráva o činnosti v oblasti poskytování informací POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ PODLE ZÁKONA Č. 106/1999 SB., O SVOBODNÉM PŘÍSTUPU K INFORMACÍM Při poskytování informací postupovala Pedagogicko-psychologická poradna, Frýdek-Místek, Palackého 130, příspěvková organizace, podle zákona č.106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím a podle Pokynu ministra školství, mládeže a tělovýchovy, č. j: 31-479/99-14, k zajištění úkolů vyplývajících ze zákona č.106/1999 Sb. Údaje za období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015 Počet podaných žádostí o informace: 0 Počet vydaných rozhodnutí o odmítnutí žádosti: 0 Počet podaných odvolání proti rozhodnutí: 0 Opis podstatných částí každého rozsudku soudu ve věci 31
přezkoumání zákonnosti rozhodnutí povinného subjektu o odmítnutí žádosti o poskytnutí informace: nebyly Přehled všech výdajů vynaložených v souvislosti se soudními řízeními o právech a povinnostech podle zákona č.106/1999 Sb., a to včetně nákladů na své vlastní zaměstnance a nákladů na právní zastoupení: nebyly žádné výdaje Výčet poskytnutých výhradních licencí, včetně odůvodnění nezbytnosti poskytnutí výhradní licence: nebyly poskytnuty žádné licence Počet stížností podaných podle 16 zákona č. 106/1999 Sb., důvody jejich podání a stručný popis způsobu jejich vyřízení: nebyly podány žádné stížnosti Další informace vztahující se k uplatňování zákona č. 106/1999 Sb.: nejsou g) Seznámení zaměstnanců se zprávou o hospodaření Zaměstnanci budou seznámeni se zprávou o činnosti na poradě v květnu 2016. Zaměstnanci budou seznámeni se stručným obsah. V případě zájmu o podrobnější informace je zpráva o činnosti zpřístupněna na webových stránkách poradny nebo v tištěné podobě u ředitelky nebo ekonomky. h) Závodní stravování Stravování zaměstnanců je zajištěno náhradním způsobem - v cizích školních jídelnách. Zaměstnanci, kteří mají pracoviště ve Frýdku - Místku, Palackého 130 a Palackého 123 se stravovali ve školní jídelně SPŠ OA ve Frýdku-Místku. Cena oběda byla pro rok 2015 stanovena na 76 Kč. Z toho hradil zaměstnanec 30 Kč, příspěvek z FKSP byl 17 Kč a příspěvek zaměstnavatele 29 Kč. Zaměstnanci, kteří mají pracoviště v Třinci, ul. Mánesova, se stravovali ve školní jídelně Základní školy Třinec, Slezská 773. Cena oběda byla smlouvou stanovena ve výši 56 Kč. Z toho příspěvek zaměstnavatele byl stanoven 14 Kč na 1 oběd, příspěvek z FKSP byl určen 17 Kč tj. stejný jako pro další dvě pracoviště ve Frýdku Místku (po poradě s krajskou metodičkou) a zaměstnanec hradil 25,-- Kč za 1 oběd. Z prostředků zřizovatele (přímý ONIV účet 527 0320, UZ 33353) bylo vyčerpáno celkem na stravování zaměstnanců 36.672 Kč, z (ÚZ 1 a 5) bylo vyčerpáno celkem 3 296,-- Kč. Z FKSP (účet 412 220) bylo celkem vyčerpáno 29.967,-- Kč. 32
příspěvek na stravování zaměstnancům v letech organizace - ÚZ 33353 ze st. RO 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 527 0320 58 264 38 358 6 136 8 960 36 168 36 672 44 611 organizace - ÚZ 1-5 z prvoz. Pr. 527 0320 0 15 362 40 452 26 906 0 3 296 6 108 Náklady celkem 58 264 53 720 46 588 35 866 36 168 39 968 50 719 FKSP 46 656 56 769 54 957 27 911 27 370 29 967 37 774 CELKEM ORG + FKSP 104 920 110 489 101545 63 777 63 538 69 935 88 493 Rozdíl mezi fakturovanou částku, příspěvkem z FKSP a organizace, hradí zaměstnanec do pokladny následující měsíc po odebrání obědů. Stravování v době prázdnin je zajištěno na konci prázdnin a to pouze u zaměstnanců ve Frýdku-Místku. srovnání cen stravného F-M v letech 2009 2010 2011 2012 2013 2014 201 5 CELKEM cena oběda 66 66 68 68 71 73 76 z toho strávník 21 21 23 30 33 30 30 FKSP 18 21 21 14 14 17 17 organizace 27 24 24 24 24 26 29 33
srovnání cen stravného Třinec v letech 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 CELKEM 42 42 47 50 56 56 56 z toho strávník 17 17 22 28 28 25 25 FKSP 18 21 21 14 14 17 17 organizace 7 4 4 8 14 14 14 34
i) Tabulková část k rozborům hospodaření školských zařízení Tabulka č. 1: Formulář SK 400 - výnosy Formulář SK 401 Náklady Formulář SK 402 Výsledek hospodaření Tabulka č. 2: Přehled o plnění plánu hospodaření (Excel) Tabulka č. 3: Formulář SK 414 - Fondy Tabulka č. 5: Formulář SK 406 Pohledávky Tabulka č. 5: Závazky (Excel) Tabulka č. 6: Formulář SK 411 Doplňková činnost Tabulka č. 7.: Formulář SK 404 Příspěvek na činnost Tabulka č. 8: Formulář SK 405 Krytí účtů Účetní výkazy: Účetní výkaz č. 65 Rozvaha Účetní výkaz č. 67 Výkaz zisku a ztráty Účetní výkaz č. 68 Příloha Výkaz rozboru plnění HV Zpracovala: Bc. Iveta Fišerová ekonomka Frýdek-Místek 29. února 2016 Schválila: Mgr. Miroslava Šigutová ředitelka 35
36