ZPRAVA o vysledku pfezkoumani hospodafeni za rok 2014 obce DOLNI VESTONICE, okres Bfeclav

Transkript

1 IMS, I ti Krajsky ufad Jihomoravskeho kraje Odbor kontrolni a pravni - oddeleni pf ezkumu obci Zerotmovo nam Brno SpZn.: S - JMK 24023/2014 OKP C.j.:JMK 24023/2014 ZPRAVA o vysledku pfezkoumani hospodafeni za rok 2014 obce DOLNI VESTONICE, okres Bfeclav Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni byla vypracovana na zaklade Zapisu z dilciho pfezkoumani hospodafeni, ktere probehlo dne 24. zafi 2014 a na zaklade vysledku konecneho pfezkoumani hospodafeni, ktere se uskutecnilo dne 5. bfezna Pfezkoumani hospodafeni probehlo na zaklade ustanoveni 42 zakona c. 128/2000 Sb., o obcich a v souladu se zakonem c. 420/2004 Sb., o pfezkoumavani hospodafeni uzemnich samospravnych celku a dobrovolnych svazku obci (dale jen zakon o pfezkoumavani hospodafeni). Misto provedeni pfezkoumani: Obecni ufad Dolni Vestonice Dolni Vestonice Dolni Vestonice Pfezkoumani vykonal: Kontrolor povefeny fizenim pfezkoumani: Kontrolor: Ing. Zdenka Polackova Jaroslava Kubesova Povefeni k pfezkoumani hospodafeni ve smyslu 5 zakona o pfezkoumavani hospodafeni vydal JUDr. Roman Heinz, Ph.D. - vedouci odboru kontrolniho a pravniho Krajskeho ufadu Jihomoravskeho kraje. Pfi pfezkoumani byly pfitomny: MVDr. Erika Svobodova - starostka Klara Jablonicka - ucetni

2 Pf edmct pfezkoumani: Pfedmetem pf ezkoumani hospodareni jsou oblasti hospodareni uvedene v 2 odst. 1 a 2 zakona o pfezkoumavani hospodareni, posouzene podle hledisek uvedenych v 3 tohoto zakona. Pfezkoumani hospodareni bylo vykonano vyberovym zpusobem. Pfi posuzovani jednotlivych pravnich ukonu se vychazi ze zneni pravnich pfedpisu platnych ke dni uskutecneni tohoto ukonu. Podle ustanoveni 2 odst. 3 zakona o pfezkoumavani hospodafeni nebyly pfedmetem pf ezkoumani udaje, na ktere se vztahuje povinnost mlcenlivosti podle danoveho fadu. Pfezkoumani hospodafeni bylo zahajeno dne 21. cervence 2014, a to dorucenim pisemneho oznameni uzemnimu celku nejpozdeji 5 dnu pfede dnem realizace vykonu pfezkoumani. A. Vysledek prezkoumani I. Pri prezkoumani hospodafeni nebyly zjisteny chyby a nedostatky. B. Plneni opatfeni k odstraneni nedostatku zjistenych I. pfi pfezkoumani hospodafeni uzemniho celku za pfedchazejici roky Pfi pfezkoumani hospodafeni za pfedchdzejici roky nebyly zjisteny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky bylyjiz napraveny. II. pfi pfedchazejicim dilcim pfezkoumani Pfi pfedchdzejicim dilcim pfezkoumani nebyly zjisteny chyby a nedostatky. C. Zaver I. Pfi pfezkoumani hospodafeni obce Dolni Vestonice za rok 2014 nebyly zjisteny chyby a nedostatky II. Upozorneni na pfipadna rizika, ktera Ize dovodit ze zjistenych chyb a nedostatku, ktera mohou mit negativni dopad na hospodafeni uzemniho celku v budoucnu: Pfi pfezkoumani hospodafeni za rok 2014 nebyla zjistena zddnd zdvaznd rizika, ktera by mohla mit negativni dopad na hospodafeni uzemniho celku v budoucnosti. -2-

3 III. Pomerove ukazatele zjistene pfi pfezkoumani hospodafeni: a) podil pohledavek na rozpoctu uzemniho celku 0,21 % b) podil zavazku na rozpoctu uzemniho celku 2,44 % c) podil zastaveneho majetku na celkovem majetku uzemniho celku... 18,12 % IV. Ostatni sdeleni pro prezkoumavany uzemni celek - Upozornujeme na novelu zdkona c. 250/2000 Sb., o rozpoctovych pravidlech uzemnich rozpoctu provedenou zdkonem c. 24/2015 Sb. S ucinnosti od jsou nove stanovena pravidla pro poskytovdni dotaci a ndvratnych financnich vypomoci (dale jen NFV) a dochdzi k podstatnemu rozsifeni povinnosti tykajicich se poskytovdni dotaci a NFV. Novela zdkona pfindsi (vedle definic pojmu dotace, ndvratnd financni vypomoc, program apod.) zejmena ndsledujici: dotaci ci NFV Ize poskytnout jen na zdklade zddosti ci zdkona; stanoveni ndlezitosti zddosti o dotaci; stanoveni povinnosti, pokud neni zddosti vyhoveno, zadateli bez zbytecneho odkladu sdelit, ze jeho zddosti nebylo vyhoveno a duvod nevyhoveni; ndlezitosti pisemne vefejnoprdvni smlouvy o poskytnuti dotace ci NFV; zvefejnovdni dotacnich programu na elektronicke ufedni desce (nejpozdeji 30 dnu pfed pocdtkem Ihuty pro poddni zddosti a nejmene po dobu 90 dnu ode dne zvefejneniprogramu), vcetne stanoveni Ihut a minimdlniho obsahu programu. S odlozenou ucinnosti od pak dalsi povinnost tykajici se zvefejnovdni smluv vcetne dodatku na elektronicke ufedni desce o poskytnuti dotace ci NFV (do 30 dnu ode dne uzavfeni, zvefejhuji se smlouvy nad 50 tis. Kc, zvefejhuji se nejmene 3 roky ode dne zvefejneni). Porusenim nove stanovych povinnosti, tykajicich se zvefejnovdni programu a zvefejnovdni vefejnoprdvmch smluv o poskytnuti dotace nebo NFV, se uzemni celek dopusti sprdvniho deliktu, za ktery mu bude ulozena pokuta do vyse 1 mil. Kc. Dolni Vestonice, dne 5. bfezna 2015 Jmena a podpisy kontroloru zucastnenych na konecnem dilcim pfezkoumani - za Krajsky ufad Jihomoravskeho kraje Ing. Zdefika Polackova kontrolor povefeny fizenim pfezkoumani podpis kontrolora povefeneho fizenim pfezkoumani Jaroslava Kubesova kontrolor podpis kontrolora -3-

4 P o u c e n i Tato zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni je soucasne i navrhem zpravy o vysledku pfezkoumani hospodafeni, a je mozno ke zjisteni v ni uvedene podat pisemne stanovisko ve Ihute do 15 dnu ode dne pfedani navrhu zpravy kontrolorovi povefenemu fizenim pfezkoumani. Konecnym znenim zpravy se tento navrh stava okamzikem marneho uplynuti Ihuty, stanovene v 6 odst. 1 pism. d) zakona o pfezkoumavani hospodafeni, kpodani pisemneho stanoviska kontrolorovi povefenemu fizenim pfezkoumani. Zprava se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, pficemz se jeden stejnopis pfedava zastupci kontrolovaneho subjektu a druhy stejnopis se zaklada do pfislusneho spisu krajskeho ufadu. Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni byla v souladu s ustanovenim 11 zakona o pfezkoumavani hospodafeni projednana a jeden vytisk pfevzala starostka obce Dolni Vestonice. Nedilnou soucasti zpravy je seznam pfezkoumavanych pisemnosti uvedenych v pfiloze. Posledni kontrolni ukon, tj. ukonceni kontroly na miste, byl ucinen dne 5. bfezna Zastupci uzemniho celku prohlasuji, ze poskytli pravdive a uplne informace o pfedmetu pfezkoumani a o okolnostech vztahujicich se k nemu. MVDr. Erika Svobodova starostka obce podpis starostky obce Klara Jablonicka /^ ucetni podpis ucetni OBEC Doini Vestonice ICO:

5 Pfiloha ke Zprave o vysledku pfezkoumani hospodafeni za rok 2014 Pfi pfezkoumani hospodafeni byly pfezkoumany nasledujici pisemnosti: - Navrhrozpoctu Pravidla rozpoctovelio provizoria na rok RozpoCtova opatfeni / Rozpoctova opatfeni c. 5-9/ Evidence rozpodtovych opatfeni za rok Rozpoctovy vyhled Schvaleny rozpocet Zaverec'ny' ucet za rok Bankovni vypis c. 187 a 188 za mfisic prosinec Evidence pohledavek poplatku za odpady a za psy - Plan inventur na rok 2014 ze dne , Inventarizacni zprava za rok 2014 ze dne , Pfiloha C. 1 k inventarizacni zprave - srovnavaci tabulka ucetni evidence a inventurnich soupisu, Pfiloha C seznam inventurnich soupisu, Pfirustky a ubytky majetku, Inventurni soupisy majetku, pohledavek a zavazku podle stavu k Mzdove listy osobni C. 100 a 2 za obdobi 1-8/ DDP - Mzdove' listy zamestnancu osobni c. 100, 2 za obdobi 9-12/ Mzdov6 listy clenu zastupitelstva obce osobni c. 3, 23, 32, 91, 54, 1, 75 za obdobi 1-8/ Mzdove listy Clenu zastupitelstva obce osobni c. 3, 23, 32, 91, 54, 1, 75, 104, 102, 103, 72, 106, 87, 105 za obdobi 9-12/ Pokladni doklady za mesic kveten Pokladni doklady ze mssic prosinec Ucetni doklad , , , UZ Ucetni doklady , , , , , DDHM, DHM - Rozvaha zfizene pfispevkove organizace sestavena ke dni Dohoda o provedeni prace ze dne uklid - Dohoda o provedeni prace ze dne kronika - Rozhodnuti c SFZP ze dne na akci Vegetacni a zemni upravy v LBC Vysoka zahrada - Smlouva o poskytnuti dotace z rozpoctu JMK c /14/OKH ze dne UZ Ucetni doklady c , , , UZ FinancSni vypofadani dotaci ze dne Pachtovni smlouva z , Zamer c. 13/2013 ze dne Smlouva o najmu prostoru slouziciho podnikani ze dne , Zamer c. 5/2014 na pronajem nebytovych prostor ze dne Smlouva o dilo c. 1 ze dne , Smlouva o dilo ze dne na autorsky dozor Smlouva na nemovitou vec ze dne , Zamer c. 14/2013 na prodej pozemku - Souhlasne prohlaseni o uznani zmeny prava zapisovaneho do katastru nemovitosti ze dne Smlouva o bezuplatnem pfevodu pozemku c ze dne , Dodatek c. 1 ke smlouve o bezuplatnem pfevodu pozemku c ze dne Kupni smlouva na nemovitou vec ze dne , Zamgr c. 7/2014 na prodej pozemku ze dne Smlouva o zfizeni vscnych bfemen a o zruseni vecnych bfemen ze dne Vyzva k podani nabidek na plneni zakazky maleho rozsahu na sluzby ze dne , Protokol o jednani hodnotici komise a zprava o posouzeni a hodnoceni nabidek, Potvrzeni o uvefejneni smlouvy o dilo a pfilohy ke smlouve o dilo ze dne na profilu zadavatele - Vyzva na zhotoveni opravy hfbitovni zdi, Zprava fmancniho vyboru o vyberu nejvhodnejsi nabidky k doporuceni schvaleni v ZO. - Oznameni o kontrole ZS ze dne Povefeni ke kontrole ZS ze dne Protokol o vefejnospravni kontrole na miste ZS ze dne Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO ze dne Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zdpis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO ze dne , -5-

6 Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO ze dne , Zapis ze zasedani ZO zedne Navrh na vyfazeni majetku z evidence ze dne , Pfedani kfovinofezu k hospodafeni ZS -6-