Návrh rozpočtu města Rožnova pod Radhoštěm na rok 2019

Transkript

1 Návrh rozpočtu města Rožnova pod Radhoštěm na rok 2019

2 Úvod Předložený návrh rozpočtu na rok 2019 zajišťuje hospodaření a financování činnosti města a jeho organizací v tomto rámcovém rozsahu: příjmy celkem financující operace příjmové disponibilní zdroje celkem tis. Kč tis. Kč tis. Kč výdaje celkem financující operace výdajové výdaje celkem tis. Kč tis. Kč tis. Kč Struktura dostupných zdrojů pro rok 2019 je následující: PŘÍJMY třída/položka tis. Kč DAŇOVÉ NEDAŇOVÉ KAPITÁLOVÉ DOTACE neinvestiční DOTACE investiční VLASTNÍ zdroje z hospodářské činnosti VLASTNÍ zdroje z předchozích let CELKEM

3 Položkový rozpis zdrojů Položka Název položky rozpočtové skladby Daň z příjmů fyzických osob placená plátci Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa Poplatek za provoz, shromažďování a odstraňování odpadu Poplatek ze psů Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt Poplatek za užívání veřejného prostranství Poplatek z ubytovací kapacity Příjmy za zkoušky na řidičské oprávnění Příjmy úhrad za dobývání nerostů a geologický průzkum Správní poplatky Daň z hazardních her Daň z nemovitých věcí Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z prodaného zboží Ostatní příjmy z vlastní činnosti Ostatní příjmy z pronájmu majetku Příjmy z úroků Kursové rozdíly v příjmech Sankční platby přijaté od jiných subjektů Ostatní příjmy z finančního vypořádání předchozích let Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Příjmy z prodeje krátkodobého a drobného majetku Přijaté pojistné náhrady Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva FRBR Příjmy z prodeje pozemků Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR 600 Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci souhrnného 4112 dotačního vztahu Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery od obcí Ostatní neinvestiční přijaté transfery od územní úrovně Převody z vlastních fondů podnikatelské činnosti Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Financování Celkem

4 Rozbor příjmové části rozpočtu 1. Daňové příjmy (třída 1 - položky 1111 až 1511) jsou tvořeny podílem na inkasu státních daní, místními a správními poplatky. Jedná se o příjmy, které představují částku tis. Kč a tvoří největší část zdrojů. Do této položky je započítáván také příjem z daně z nemovitostí v hodnotě tis. Kč a příjem z hazardu ve výši tis. Kč. Příjem z hazardu je pro rok 2019 predikován ve snížené hodnotě o cca 2,5 mil. Kč. Projevuje se zde již plně zavedení nového loterijního zákona, dle kterého některé herny ukončují svou činnost. Největší částkou příjmů je pak DPH ve výši tis. Kč. Tento daňový příjem je v porovnání s rokem 2018 navýšen o tis. Kč. Predikuje se zde pokračování stabilního růstu ekonomiky, a to i s avizovaným mírným zpomalením na 2,9 % HPD. Pro srovnání rok 2018 je očekáván v hodnotě 3,0 % HPD (zdroj MFCR makroekonomická predikce Listopad 2018). V příštím kalendářním roce dojde také k výraznějšímu růstu cen (odhad 2,3 % inflace) a ke zvýšení úrokových sazeb. Zejména inflační změny cen v souběhu s celorepublikovým trendem mzdového nárůstu mají vliv na výdajovou stránku rozpočtu, a to bez kvantitativní změny nakupovaných služeb. Například jen nárůst cen v rozpočtu 2019 díky inflačnímu tlaku je odborem financí odhadován na tis. Kč. Co se týče úrokových sazeb, má město 70 % svého úvěru zajištěno fixací úrokové sazby. Díky tzv. SWOPové operaci zřejmě v průběhu roku 2019 dojde k situaci, kdy bankovní ústav bude muset městu platit zápornou úrokovou sazbu. U nezajištěné části úvěru, dojde k navýšení úrokových nákladů. Zvýšené daňové inkaso bude v reálných číslech znamenat posílení městského rozpočtu o cca 30 mil. Kč. Na druhou stranu, jak bylo popsáno výše, se na straně výdajů projevují inflační změny a růst mezd. V oblasti úrokových výdajů je zvýšení zcela kompenzováno fixací větší části jistiny úvěru. 2. Nedaňové příjmy (položky 2111 až 2460) jejich výše je rozpočtována v částce tis. Kč. Jedná se o příjmy z poskytovaných služeb, ukládaných pokut, neinvestičních darů, úroků, splátek půjček fondů apod. Oproti předchozímu roku zde neevidujeme žádnou významnou změnu. 3. Kapitálové příjmy (položka 3111) tato položka je plánována pouze obecným řádkem v hodnotě 100 tis. Kč. V tomto okamžiku není známo, k jakým prodejům bude v roce 2019 docházet a zda budou zrealizovány. Případné prodeje majetků pak budou do rozpočtu zahrnuty rozpočtovým opatřením. 4. Neinvestiční dotace (položky 4112 až 4129) v celkové výši tis. Kč. Jedná se zejména o dotaci na krytí výdajů souvisejících s výkonem státní správy (dotace činí tis. Kč). Zde v návaznosti na valorizaci platů dochází ze strany státu o navýšení o tis. Kč. 4

5 Dále se jedná o tyto dotace v souhrnné výši tis. Kč. Veřejně prospěšné práce program Úřadu práce ČR Dotace na podporu Hasičské jednotky RpR Krajský úřad Zlín 950 Pěstounská péče 800 Sociálně právní ochrana dětí 3800 Výkon sociální práce 400 Modernizace veřejné správy následné dofinancování Modernizace veřejné správy II nový projekt Zvýšení kvality a výkon st. správy přeshraniční spolupráce Vlastní zdroje z hospodářské činnosti (položka 4131) ve výši 5000 tis. Kč. Z účetních důvodů jsou činnosti nesouvisející přímo s veřejnou správou a podléhající DPH vyčleněny do tzv. ekonomické činnosti. Účtuje se zde o nákladech a výnosech (nikoliv o příjmech a výdajích). Do hlavního rozpočtu je zapojen až hospodářský výsledek. Rozpočet hospodářské činnosti je uveden v příloze tohoto materiálu. Jedná se zejména o výnosy a náklady spojené: a) s pronájmem městských bytů v tržbách tis. Kč. Zde se již projevuje odsouhlasené navýšení cen nájemného b) s těžbou v městských lesích (forma pachtu) v částce tis. Kč Zde je pokles příjmů oproti roku 2018 (2 500 tis.) Vzhledem k aktuální kůrovcové kalamitě je zde tedy návrh na snížení. c) s pronájmem televizního kabelového rozvodu v částce tis. Kč d) s provozem (vstupné) Jurkovičovy rozhledny v tržbách v částce 850 tis. Kč e) s provozem městských parkovišť v tržbách v částce cca tis. Kč. Díky zvýšené ekonomice dochází také k nárůstu turistického ruchu, který se mimo jiné projevuje právě na parkovném. Nárůst cca %. 6. Investiční dotace (pol. 4216) ve výši tis. Kč. Dotace jsou sjednány a rozpočtovány na realizaci těchto investičních akcí: Projekt technologického centra II posun z roku 2018 na Chodník Dolní Paseky dofinancování již dokončené investice Nový elektromobil MÚ 500 Modernizace škol a učeben Výše uvedené dotace jsou již schválené. Navrhovaný rozpočet v této části nezahrnuje další, dosud finančně nepokryté investiční projekty. Ty jsou uvedeny v příloze tohoto rozpočtu jako akce nezařazené. Jednotlivé akce jsou v různých fázích příprav a jednání o poskytnutí dotace. Z tohoto důvodu nejsou ještě v rozpočtu zahrnuty a budou zapojovány až v okamžiku kladného schválení dotačního titulu. Přiložená příloha vyčísluje i předpokládanou výši spoluúčasti. Tyto akce budou do rozpočtu zahrnuty rozpočtovým opatřením. Celkový objem takto nezařazených investic 5

6 činí tis. Kč. Předpokládaná spoluúčast pak bude činit cca tis. Kč. Tento budoucí výdaj na spoluúčasti bude financován z částky zůstatku přesahující hodnotu financování zařazenou do tohoto rozpočtu. Finanční odbor na tuto spoluúčast tvoří rezervu mimo rozpočet. Jedná se o tyto akce: Zateplení bytového domu ul. Svazarmovská Budova MÚ Letenská - výměna oken, zateplení Budova MÚ Masarykovo nám. - modernizace kotelny Budova MŠ Tylovice - modernizace kotelny Efektivní úřad III. rok 2019 Denní dětské nízkoprahové centrum Rekonstrukce veřejného osvětlení ulice K. Paseky, Dukelských hrdinů Monitoring kvality ovzduší Vinařský festival Rekonstrukce ulice Plynárenská Rozhodnutí o zařazení jednotlivých akcí pak bude na ZM. Dotace může být schválena i za určitých podmínek, které nemusí být pro město výhodné. Proto bude o každé akci rozhodnuto samostatným rozhodnutím. 7. Financující operace příjmové (položky 8115). V roce 2018 je předpokládáno, že kladné saldo na běžných bankovních účtech bude minimálně tis. Kč. V této sumě jsou také zahrnuty rezervy, které jsou plánované a nečerpané v hodnotě tis Kč. Vyšší saldo zůstatku je také zapříčiněno nedokončením některých investičních akcí, které budou dokončeny, a tedy i dofinancovány v roce Odhadovaná částka je tis. Kč. Zbývající částky do zůstatku jsou zvýšené daňové příjmy a úspory v provozních výdajích. Kladné saldo na účtu peněžního Fondu rozvoje technické infrastruktury (FRTI) k bude v hodnotě tis. Kč zahrnuto do příjmu rozpočtu 2019 a bude účelově použito pro financování výdajů FRTI na straně výdajů. Konkrétní přesné zůstatky jednotlivých účtů budou známy až k , a proto je v této fázi rozpočtu stanovena pouze orientační výše pro vyrovnání bilance (vyrovnaného rozpočtu). Částka nad výše uvedené hodnoty může být zařazena dodatečně. Lze předpokládat, že zůstatek bude vyšší. Je však třeba plánovat potřebu financování případných rozpočtových opatření a nezařazených investic, případně zcela nových projektů, které nejsou k datu sestavení rozpočtu známy a mohou být díky dotačním titulům pro město akceptovatelné. Také je nutné pracovat s faktem nenaplněnosti příjmů a mít za tímto účelem vytvořenou finanční rezervu. 6

7 8. Výdajová část rozpočtu struktura Struktura výdajů rozpočtu roku 2019 v základním členění je následující: Pol. Struktura výdajů tis. Kč 5xxx výdaje provozní xxx výdaje investiční splátky úvěrů CELKEM Z hlediska účetního pohledu nelze provozní výdaje chápat vždy jako čistou spotřebu. Z pohledu auditora města musí finanční oddělení striktně rozlišovat investice od neinvestičních výdajů, ač se tyto v praxi jeví jako žádoucí,,investování,,. Řadíme zde zejména opravy. Taktéž tvorba rezerv je z účetního hlediska chápána jako provozní výdaj (ač nečerpaný) Rozdíl Opravy majetku Rezervy města Z toho investiční obecná V opravách r jsou pak v detailu tyto významnější oblasti: Opravy MŠ Opravy ZŠ Opravy silnic Opravy chodníků Opravy mostů V provozních výdajích se tedy nad rámec ostatních nákladů projevují tyto změny v kumulované hodnotě tis. Kč. Významnou položkou je také nárůst mzdových výdajů. Ty reflektují aktuální situaci na trhu práce, organizační změny a valorizační navýšení. Celkově změna činí cca tis. Kč. Po očištění mzdových výdajů o platy financované zcela z dotačních prostředků a odečtení příspěvku na výkon státní správy (navýšení tis. Kč) činí změna tis. Kč. 7

8 Rozbor výdajové části rozpočtu 9. Výdaje provozní (třída 5, položka ) kapitola je rozpočtována v celkové výši tis. Kč. Oproti schválenému rozpočtu 2018 ( tis. Kč) jde o navýšení provozních výdajů v částce o cca tis. Kč, po odečtení navýšených oprav a rezerv pak o tis Kč. Je třeba si však uvědomit, že jakýkoliv výdaj v účetnictví města, který není investicí, je provozním výdajem. Např. příspěvky do škol, školek, dotační programy apod. Níže uvedená tabulka uvádí porovnání provozních výdajů 2018 a rok 2018 schválený 2019 návrh rozpočet celkem tis. Kč Členění provozních výdajů podle účelu použití: ODPA Název ODPA Ozdrav.hosp. zvířat,pol.a spec.plod.a zvl.vet.péče Správa v lesním hospodářství Cestovní ruch Silnice Ostatní záležitosti pozemních komunikací Ostatní záležitosti v silniční dopravě Dopravní obslužnost Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod Úpravy drobných vodních toků Ostatní záležitosti spojů Mateřské školy Základní školy První stupeň základních škol Ostatní záležitosti základního vzdělávání Ostatní záležitosti vzdělávání Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Obnova hodnot národního historického povědomí Rozhlas a televize Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Ostatní záležitosti kultury, církví a sděl. prostř Ostatní tělovýchovná činnost Využití volného času dětí a mládeže Lékařská služba první pomoci Ostatní speciální zdravotnická péče Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví Výstavba a údržba místních inženýrských sítí

9 3635 Územní plánování Komunální služby a územní rozvoj j.n Monitoring ochrany ovzduší Sběr a svoz komunálních odpadů Využívání a zneškodňování komunálních odpadů Ostatní nakládání s odpady Monitoring půdy a podzemní vody Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ostatní správa v ochraně životního prostředí Veřejně prospěšné práce Ostatní sociální péče a pomoc dětem a mládeži Ostatní sociální péče a pomoc ostatním Ostatní záležitosti soc. věcí a politiky zaměstnanosti Ochrana obyvatelstva Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana profesionální část Zastupitelstva obcí Volby do Evropského parlamentu Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Ostatní finanční operace Finanční vypořádání minulých let Ostatní činnosti j.n CELKEM Závazný ukazatel max. provozní výdaje (tř. 5) podle ORJ správců rozpočtových prostředků: 1100 Starosta MěÚ-tajemník MěÚ-tajemník (občanské záležitosti) MěÚ-odbor životního prostředí MěÚ-odbor sociální MěÚ-odbor výstavby MěÚ-odbor živnostenský MěÚ-odbor finanční MěÚ-tajemník oddělení městského inf. systému MěÚ-odbor dopravy MěÚ-sociální fond Fond obnovy Rožnova p. R Městská policie MěÚ-odbor správy majetku MěÚ-odbor právní MěÚ odbor strategického plánování MěÚ-odbor investic

10 4000 MěÚ-odbor školství ZŠ Koryčanské Paseky MěÚ-odbor kanceláře starosty ZŠ Záhumení MŠ 5. května ZŠ Na Zahradách MŠ Radost ZŠ Pod Skalkou ZŠ Videčská ZŠ 5. května MŠ 1. máje Středisko volného času Hasičský sbor města RpR Hasičský sbor města RpR - dotace T klub-kulturní agentura Městská knihovna Komerční domy Rožnov s.r.o Krytý bazén Rožnov s.r.o CELKEM V návaznosti na rozhodnutí RM dochází k k delimitaci Odboru rozvoje města na 2 samostatné odbory, a to Odbor investiční a Odbor strategického plánování. Výše uvedená tabulka již tuto změnu zapracovává. 10

11 10. Výdaje investiční (třída 6, položky 6xxx) jsou rozpočtovány ve výši tis. Kč. Detail akcí: Investiční akce Modernizace učeben ZŠ - Dotace Kulturní centrum příprava Sportoviště ZŠ Videčská Smíšená plocha Kramolišov ČŘB I a II - splátky Projekt technologické centrum II Parkovací stání ulice Zemědělská Chodník ulice Horská Přístavba knihovny příprava Městský elektronický informační systém parkovišť Osobní automobily - spoluúčast Vodovod Horní Paseky projektová dokumentace KD - dotace - splátky investičního úvěru Dům s pečovatelskými byty projektová dokumentace Parkovací stání ulice Vítězná Projekt technologické centrum II Pozemky - výkupy obecně Pozemky- výkupy OMV FRTI - Modernizace VO - Frenštátská FRTI - Modernizace VO - Pod Hrází FRTI - Modernizace VO - 1. máje Letenská MÚ- oprava kotelny HW - obecně 950 Rekonstrukce ulice Tvarůžková 750 Chodník Tylovice - Hážovice etapa 1,2,3 750 FRTI - Výkupy IS - Sokolovna II. etapa 690 Parkovací stání ulice Horská 600 Pojezdová sekačka 600 GDPR - OMIS 600 Chodník ke hřbitovu,,láň,, 580 Revitalizace vnitrobloku na sídlišti Láz 500 Výhybna ulice Pod Chlácholovem 500 Investice do metropolitní sítě 500 FRTI - ulice Sadová 450 Automobil Městské Policie 450 FRTI - výkupy na Pařeničkách (kanalizace) 410 Digitalizace parkovacích automatů - II 400 Optické propojení budov Palackého - Letenská 400 SW nad Kč 400 Snížení energetické náročnosti budov stavební část 400 Přechod u Janoštíka 350 Nový územní plán 350 Rekonstrukce náměstí 1. máje 340 Cyklostezka mobiliář

12 Rezerva odboru investic 450 Systém parkovného Mlýnská 300 Rekonstrukce ulice Letenská 250 Parkovací stání u MŠ 1. máje 250 Dětské hřiště 250 Most na Bučiska 200 Kruhový objezd Videčská Pionýrská 200 Parkovací stání ul. Kulturní III 200 Rekonstrukce ulice Sevastopolská 200 Zateplení Moravská Snížení energ. náročnosti VO - Rybníčky, Záhumení 200 SW GINIS 200 Projekt technologické centrum II. 200 FRTI - Výkupy Tylovice Na Balkáně 170 Rekonstrukce ulice Svazarmovská 160 Městská tržnice 150 Chodník nad,,tiskárnou,, 150 Dobudování chodníku ulice Moravská 150 Kolumbárium - příprava, realizace 150 FRTI - Výkupy Dolní Paseky Putýrky 150 Nové kamery MP 150 FRTI - příspěvky občanům na kanalizaci ČŘB II. 130 FRTI - Výkupy Rybníčky Pod Kozincem 110 Dopravní napojení průmyslového areálu 100 Rekonstrukce ulice Plynárenská 100 Parkovací stání ulice 5. května 100 Rekonstrukce kašny na náměstí TGM 100 Protipovodňová opatření 100 Snížení energetické náročnosti budov - zařízení 100 Parkovací závora MÚ 80 FRTI - Výkupy Tylovice Horní Dráhy 70 FRTI - Výkupy Sladské 70 Nízkoprahové centrum - přestavba budovy 65 Rekonstrukce ulice Pletařská 50 Doplnění navigačního systému města II. 20 Pamětní kameny CELKEM Financování Splátky bankovních úvěrů jsou v rozpočtu 2019 nastaveny dle platných úvěrových smluv, a to v souhrnné částce tis. Kč. Město RpR má úvěry u ČSOB a u ČMZRB. Úvěr u ČSOB je splatný v r se zůstatkem k tis. Kč, úvěr u ČMZRB (bezúročný) se zůstatkem k tis. Kč je splatný v roce Úrokové výdaje jsou obsaženy v provozní části rozpočtu. Kontokorentní úvěr u KB není v rozpočtu 2019 plánován. Jsou pouze plánovány předpokládané úroky v případě nutnosti čerpání. 12

13 Závěr Návrh rozpočtu města Rožnova pod Radhoštěm na rok 2019 bude předložen ke schválení zastupitelstvu města na jeho řádném zasedání dne V souladu se zněním zákona číslo 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, je návrh zveřejněn na úředních deskách městského úřadu po dobu 15 dnů ode dne vyvěšení. Ve smyslu citovaného zákona se stanovuje termín pro předkládání písemných připomínek k předloženému návrhu rozpočtu do V souladu se zákonem č. 23/2018 o pravidlech rozpočtové odpovědnosti ( 5 odst. 3) zveřejňujeme na níže uvedených odkazech a přílohách informace o schváleném rozpočtu na rozpočtový rok předcházející roku, na který je předkládán návrh rozpočtu a skutečném plnění rozpočtu za předcházející rok. Jedná se o portál Ministerstva financí, který umožňuje veřejnosti volný přístup k rozpočtovým a účetním informacím ze všech úrovní státní správy a samosprávy. Prezentované informace pocházejí ze systému Státní pokladny (IISSP Integrovaný informační systém státní pokladny) a Centrálního systému účetních informací (CSÚIS) a jsou čtvrtletně aktualizovány. Nebo rozbory hospodaření na www stránkách města Legenda použitých zkratek: ŠJ školní jídelna MŠ mateřská škola ZŠ základní škola DPH daň z přidané hodnoty TKR televizní kabelový rozvod ORP obec s rozšířenou působností OdPa paragraf rozpočtové skladby Pol položka rozpočtové skladby ORJ organizační jednotka správce dílčí části rozpočtu ORG akce dle interního číselníku PD projektová dokumentace Real. Zkratka pro realizaci FRTI Fond rozvoje technické infrastruktury RpR FRB Fond rozvoje bydlení RpR ČŘB Projekt Čistá řeka Bečva - Mikroregion Vsetínsko GDPR -General Data Protection Regulation (ochrana osobních údajů) V Rožnově pod Radhoštěm dne Zpracoval: Ing. Martin Hrnčárek. BBS v. r. Přílohy: Informace o schváleném rozpočtu 2018 a očekávaném plnění Plán ekonomické činnosti města 2019 (VHČ) Seznam nezařazených akcí rozpočtu