ZPRAVA. o vfsledku piezkoumdni hospodaieni za rok 20!4. 2. Konein6 piezkoum6li bylo rtkonano tra riiadu obce dne obce orel : te

Transkript

1 PARDUBICKY KRAJ Krajskli iiad ZPRAVA o vfsledku piezkoumdni hospodaieni za rok 20!4 Piezkournini se uskutetnilo ve dnech: 15. ledna 2015jako dilai piezkoum6ni 5. kvetna 2015jako konean piezkoundni obce orel : te Piezkoum6ni hospodaieni za rok ve smyslu ustanoveni S 42, $ 53 (tik6 se DSO) zii,kona a. 128/2000 Sb., oobcic[ ve zndni pozd jiich piedpisri, a v souladu se zakonem a.420/2004 Sb., o piezkoumr4vrini hospodaieni tzemnich samospr6r,nlfch " celki a dobrovolqich svazkri obci, ve zrdni pozdejsich piedpisri bylo zahaieno drc Ol4 Krajslcfm riiadem Pardubick6ho kraje oznimenim do datovd schrdnky obc. Piezkounan6 obdobi od do 3t l. Dilii piezkoum6ni bylo rykonino na riiadu obce dne Konein6 piezkoum6li bylo rtkonano tra riiadu obce dne Piezkoum6ni vykonali : - kontrclor poveieni iizenim piezkoum6ni: Eva Bat'kovd - kontroloii: - Ing. Bc. Jan Slavik Poviieni k piezkoumini ve smyslu g 5 t Sb. a S 4 a 56 zakorl E. Z55l2Ol2 Sb. rydal Krajskf riiad Pardubick6ho kraje dne Piezkoumdni bylo vykonino vfbdrovjrn zprisobem. Pii pi zkoum6ni byli piitomni: \4adimir piihoda - starosta obce Marie Mlejnkov6 - ui tni obce Kdeflddlor6midi 125,5? 11 PddLbiE Td.:+420,t66 0?6 536,7246s2 G0, E-nEir ia. savk@lardubetdb c

2 Pledm t piezkoumini: PiedmEtem piezkoumdni hospodaionijsou oblasti hospodaieni uveden6 v $ 2 odst. 1 a 2 zikod,a i Sb., posouzen6 podle hledisek uvedenich v $ 3 tohoto zdkona. Pii posuzovini jednotlir.ich privnich rikonri se rychdzi ze zn6ni privnich pledpisi pl&tnych - ke dni uskute&ini tqlgjo ikor-.!l**,, Podle ustanoveni $ 2 odst. 3 zikona E. 420/2004 Sb. nebyly piedmdtem piezkoum6ni ridaje, na kter6 se vaahuje povinnost mldenlivosti podle daiiov6ho iidu. Posledni kontrolni fkol - ukondeni kontroly na mistd bvl udindn dne S.S.2ots A. Visledek diliich oiezkoum:ini A.L Chyby a nedostarly v pnibehu diltich piezkoumini za 2014 nebyly zjist ny chyby a nedostatky. A.IL Ostattri chyby a nedostatky Pli piezkoumini hospodaieni rebyty zjistdny chyby e redostatky. podle ustanoveni g l0 ods. 3 pism. a) ztkona.i, Stt, ker6jsou uvedeny v, ilenini podle ustanoveni $ 2 odst, Ia2uveden6hozdkona: l. Ustanoveni 6 2 odst. 1 pism. a) ohe4! pijetla r4fulajri.ozpoftu viehe pgqez4llb qoeraci. t'fkaiicich se rozoottordch orostiedki - piezkoum6n: Alo 2. ljstqloveni Q 2 odst. 1 oism. b)i!aoi!! opera!9,1{tdg se rvorby a pouiiti p9q qlqb fondi 3. Ustanove$i g 2 odrt. 1 pism. o) nekhdv a {inosv peddkalelske dinnosti fzemniho aell(u - piezkoumiini Ano 2 \Tqakl6dan:fch na zakladd smlouw m zi dvdma a vice fzemnimi celky. anebo na zdkladd smlouw s iinimi pnirnick'irni nebo fvzick:fmi osobami - piezkoumdn: Ano 5. Uitaaoyeni g 2 9dst. 1 oism. e) tetraluoi oprr@ Jqltaiici se cizich zdroit r.strrvslu Pravqiqh Piedpigllli fnictvi - piezkoumdn: Ano 6. lls:tangvjni! 2 odst. I pis4- a naklfi iz meziniirodnich smluv rqre dgf! din*d r25, 5? fi paddt4 Tdj +,r E{a1I En sie!k@e&ubtq(!@iq -2"

3 7. Ustanoveni $ 2 odst. I pism. g) v],ridtov6ni a v.vpoi6d6ni finandnich vztahi ke st6tnimu rozdeotu. k rozpodtim kraii. k rozojth]m obci. k jinim rozpoitum- ke stelnim fondim a k dal5im osob6m - pfezkoumen: Ano 8. Ustanoveni 6 2 odst. 2 oism- a) nakl6dini a hosoodaieni s maietkem vti vlastnicwi uzemniho celku - piezkouman: Ano 9. Ustaroveni g 2 odst.2 pir4. b) laklidturi a hosparlaieni s majetkem st6tu. s nimz hospodaii tzemni celek - Diezkoum6n: Ano 10. Ustanoveni $ 2 odst. 2 oism. c)4<l!rzi!aia uskuteiiov6ni veiei!!,iqh zakizek s r"iiimkou I L Ustanoveni d 2 odst. 2 oism. dhllaypohlc<llyekazrivazk$ a nakltd6ni s nimr - piezkouman: Ano 12. Ustanoveni $ 2 odst. 2 oism. e)!!ie4lzr z6vazkv f,vzicbch a D!]iynicLfqhlsob piezkoum6n: Aao 14. Ustanoveni 6 2 odst. 2 oism. g)zfizay@lyfunich biemen k maietku izemniho celku 15 Ustanoveni 6 2 odst. 2 Bis4,h)_.llgtaiQtralragde4ri!!'zeqnim - piezkoumrin: Ano celkem e. PhEni ooatieni k odstraneni nedostatkri ziistinfch v piedchozim roce C.L Pii p;ezkoum{ni hospodaieni rizemniho celku v piedchozim roce nebyly zjisteny chyby a nedostatky. D. Z6vdr z plezkoumini hospodaieni za rok Z0l4 D.I. Pii piezkoum{ni hospodaieni obce za rok 2014 podle $ 2 a g 3 z6kona d. 420/2004 Sb. + nebyly zjisteny chyby a nedostatky D.tr Upozorndni na piipadnri rizika, kter{ lze dovodit zi zjilt6nfch chyb a n dostatlni, kteri mohou mit negativni dopad na hospodaieni izemniho celku y budoucnu: Pfi piezkoumiini hospodaieni nebyla zjidtdna ZtdI16 zi--vaj,n dzika txerd by mohla mit negativni dopad na hospodaieni rizemniho celku v budoucnosti. Kdr'ercl ho ftimag{ 12s, Pantutii:e, Tdi +420! , Endit ian sravik@paldulickvk r * -3-

4 D.m. Pom6rov6 ukazatele zjistine pii piezkoumini hospodaieni: a) podil pohled6vek na rczpodtu izeflniho aelku...0,56yo b) podil z6vazkri m rozpodtu rizemniho celku... 1,38 % c)podilzastaven homajetkunacelkovdmmaj tkuizemnihocelku...0% Orel, dne 5. kvana 2015 Jmdna a podpisy kortrolorir aidastnenich na piezkoum6ni hospodaienii Eva Bafkova kontrolor povdieny iizenim piezkoum6ni 3-*\/ c.,...- podpis kontrolora povdiendho fizenim piezkoum6ni Ing. Bc. Jan Slavik kontrclor,*(* podpis kontrolora Tato zpriva o Wsledku piezkoum6ni: - je n6rthem zpr6ry o wjeledku piezkournini hospodaieni, a je mozno ke zjiitdni v ni uveden6 podat pisemnd stanovisko ve thtte do 15 dnri ode dne pted6,rf zpr6vy koitiolorovi povdiendmu iizenim piezkoumdai. Konednjm zninim zpniry se st6v6, terto r6wh okamiikem mam ho uplynuti lhrity starovend v S 6 odst. I pism. d) zako']ie a o4 Sb., k pod6ni pis mn ho stanoviska kontolorovi pov iendmu iizenim piezkoumsni. Kontrolor pov ien'i iizenim piezkoumini mri)e v odrivodndndm pfipadd stanovit th0tu deldi. - se lthotovrje ve dvou stejnopisec\ piidemi se jeden stejnopis pied6v6 statulardmu zastupci kontrolovan6ho subjektu a druhi stejnopis se zaklird' do piislu3ndho spisu Krajskdho uiadu Pardubickiho kaje. - pii kontrolovan6 agend6 bylo zjiiteno, Ze ve sledovandm obdobi bylo uplatndno celkem 0 poiadavku dle z6kona i. 106/1999 Sb., o svobodndm piistupu k informacim, kter6 byly lylizeny v zikonn6 lhrite - nedilnou soudristl zpdry je sezdm plezkoumdvanich pisemnostl uvedenych v pliloze - s obsahem zpr6vy o vfsledku plezkoum6ni hospodaieni Orel o poitu 9 stran byl sezn6men a jeji stejnopis pievzal Vladimir Piihod4 starosta obce. V kontolovan m obdobi USC, dle prohl6seni z6stupce obce, nehospodaiil s majetkem st6tu, neruiil s\^im majetkem za z6va*y fyzickj,ch a priwnickfch osob, nezastavil moviti a nemoviti majeteh neuzaviel smdnnou, darovaci, nijemni smlour,u a smlouur o q;prijece dkajici se nemovitilo majetku, srtoulu o piljeti nebo poskl.tnuti rivdru nebo prijdky, smlouvu o poslq,'tnuti dotace, sn ouvu o pievzeti dluhu nebo ruditelskdho z6vazku, smlour,u o piistoupeni k zivazku a smloul'n o sdruzeni, neprodal cenn6 papiry, obligace, uskutednil pouze veiejnd zak{zky mal6ho rozsahu (S 12 odst. 6 z6k. i Sb.). Kanerd f'o Mm sf 15,53211 Padd*q T 1.: ,m $5, Z4@@8, E-n t En davlk@wd!6ick!,iqaie

5 BggIe"l Uzemri celek je ve smyslu ustanoveni $ 13 odst. 1 pism. b) z6'kona E 420/2004 Sb' povinen plijmout opatieni k n6pravd chyb a nedostatkfr uvedeoich v tdto zpravc o \'isledku pi"rto*iatt hospo-daieni u podat o to- pisemnou informaci plezkoum6vajicimu org6nu, a to nejpozddji d; 15 d^tl po Foiedniltti t&o zpritry spolu se z6vaedaim {dtem v org6aech rizemniho celku. Iizemni celek je drile ve smyslu ustanoveni $ 13 odst. 2 z6ko& d Sb, povitren v informacich podle ustanoveni $ 13 odst. I pism b) t6hoz zikona uv6st thitu, ve kterd pod6 piisluindmu piezkoumiivajicimu org6nu pisemnou zpnivu o pln6ni pfijat'ich opalieni a v teto lhritd piislued6mu piezkoumivajioimu orgedu uvedenou zpiavu zaslat. Nesphdnim tdchto povinoosti se izenni celek dopusti spn4rmiho deliktu podle ustanoveni S 14 odsl I plsm. bi a c) z.{&ona d. 42O 2OO4 Sb. a za to se ulozi rizemnimu celku podle ustanoveni $ 14 odsl.2 zitkoneb. 420/2004 Sb. polqta do \.ise ,00 Kd \4adimir Pfihoda starosta obce podpis starosty obce vladimir Piihoda starosta obce podpis starosty obce sffrfl1[i'ql iiifi i,i i;t iiiii,, KdngEt ho rrin st!25,5 211 FBd nae, Td: 536,724@ 008, E. rd:ian slarik@lddrbidckdcz

6 Piiloha ke znrdvi o v.isledku niezkoumini hosnodaieni za rok Pii uiezequmani hospodaleni byly piezkeulqlhy pisemnosti; Nivrh rozpoitu. vyvc3en na uiedni desce i zprisobem umoziujici d6lko\d piistup ve dnech ve u.fsi piijm'i a \"idajt ,- Kd, ,- Kl Rozpoitovd opatieni r RO d. I - ZO schv6lilo dne RO d. 2 - ZO schvs.lilo dne o RO i. 3 - ZO schvr'lilo dne RO d. 4 - ZO schv6lilo dne o RO d. 5 - ZO schvrililo dne Rozpodtovf vjhled. na roky , , Schvileni rozpotet. na rok 2014 schvililo ZO dne jako.,yrovnani ve \/i5i piijm$ a r"jdaji ,- Kd Sta,noveni ztvaznich ukazatelfi ziizenfm organhacim. ve schvelendm rozpo&u na rok 2014 na polozce 5331 ve \dsi ,- Kd, sddleno dopisem ze dne 17. L2014 Z{viretnf ftet c za rok 2013 schvrililo ZO dne , qvdden na iiedni desce i zprisdbem umoziujici drilkov.i piistup ve dnech Bankovni ripis. vedeni u KB, a s. d.i /0100 zfistat k ve \.isi ,38 Ki. vedeni u CNB, a. s. i,.it. 94-' /0'110 zustatek v visi ,01 Ka. \ ise uveden6 ztstatky souhlasi na stav vedeni v ridetnictvi dle \ ikazu FIN 2 12 M ve visi zistatku ,39 Kd o vjpis u CNB v dlselnd iadd zaobdobi 10-12/2014 vdernd zaidrovanr r vj'pis u KB v diseln6 iadd za obdobi 10-12/2014 vdetnd zafdtovdni Dohoda o hmotn6 odpovednosti. ze dne f,vidence poplathi. ze psri a TKO, piedpis dokladem d ze dne Faktura t za obdobi lo-12-2o14 v diseln6 iadd \ vdetn6 piedpisu piijatich faltur Inventurni soupi$ majctku a zivazkt o provedeni k inventarizadni zprave ze dne o pl6n inventur s uiinnosti od o pro5koleni dleni inventarizadnich komi * ze drc26) inventumi soupisy k Kniha doslich faktur. za rok 2014, vedena v itetnim progamu KEO Ko.r'ed 'o frimasli 125, s32 11 padl$be. Tdj 536, (E8. Enar. ai sralikla.ardqbeub4l?

7 Kniha odeslanich faktur. za rck 2014, vedena v ii tnim programu KEO, v diselnd iadd , 4..OO2-OOOOI_2. 14_ I -2, \ystavend na EKO-KOM Odm6iov6ni tlenri zastupitelstva o schv6leni IiSe mdsidni odmdny neuvolndnim dtentm ZO dne 25.l.2O1t a 6.lt.2Ot4 s platnosti od mzdovd listy vsech zastupitelfi za rok kontrola spriivrosti liplaty mesidnich odmdn za m sic iijen a listopad v souvislosti s konanim voleb do obecnich zastupitelstev a odm n pii skondeni funkdrfho obdobi a n6roku na odmdny noqich zastupiteti Pokladni doklad. za obdobi l0- l2120l4 v diselnd iade Pokladni kniha (denik). vedena mdne, za rok 2014, pokladni zistatek k ve r{si 0,_ Kd, souiasnd i v fdetnim programu KEO Piiloha rozvahy. k k 3t.t2.ZOt4 Rozvaha., k , k Uietni doklad.._- za obdobi 10-12/2014 v diselnd iadd t4-j\t O?ttt o zaldtoviini pokladny Uitovi rozvrh. na rok 2014 sestaveni a piedlozeni v fdetnim programu KEO Vikaz pro hodnoceni plneni rozpoitu. k31.\ do rjkazu byl rozpodet nav den ve schv6lend podobd Vikaz zisku a ztrity. k , k o14 Rozvaha ziizenjch piisp vkovich organizaci. k kontrola pievodu Iry do rezervniho fondu Vikaz zisku a ztrdty ziizenjch pffspdvkovfch organizaci. k o IIV za rok 2013 ve v'isi 13j 423,68 Kd - ZO dne schvalilo jeho pievod v celd vli3i do rezenrniho fondu Dohody o pracovni tinnosti e 2 DPe ze dne Ol3 uza\iene na irklid OU, udribu zelen6, iklid obce, fklid sndhu, sekani tr6\,y a drobnd irdrzb6isk pr6ce Dohody o provededi prdce. 2 DPP ze dl:le uzaviend na prov6d6ni z6pisri do kroniky a udrzbu veiejndho osvetleni pro rok ze dne a na distribuci a kompletaci hlasovacich listkj. ze drc 1-IO. 2Ol4 na riklid a piipravu volebni mistnosri Pracovni smlouly vtetnd ptatovich r"jmiru. pncovni smlouva ze dne vd. dodatku ze dne l.l doby r platov-f vlimer ze dne o zm nd pracovni Ko.nemk ho riimadt ls, s3211 tul.b6e, Tdj +rr C,6 53s,724 Errait!4!sia!it@p!&[b]ot!,ka_i!? -7-

8 . zaiveai v souladu s Piilohou i. 3 k naiizeni vli:dy a. 564/2006 Sb., Stupnice plato\aich tarifi podle platoyich tfid a plato\.ich stupii pro zamestnance uveden6 v g 5 odst. 3 Smlou!'j/ a dalai mrteridly k piijatfm riielo\.im dotacim - rcinvestidni dotace ze SR ru uhradu r"jdajri spojenj'ch s kon6nim voleb do obecnich zastupitelstev s uz gercl ve viii Kd, ipra rozpodtu v piijm ch a ve v-fdajiclr, uznatelnost qidajri, zaudtov6ni, vjdajov6 pokladni doklady, falrury barkovni r"ipisy o uhade, dohody o provedeni prace, technicki prukaz - neinvestidrf dotace poskltnuta Pk ve \.isi Ki pro SDH na rok 2014 na elektrocentralu, smlouva o poskytnuti dotace z dne , piijem dotace na pol BY ze dne , fakury bankovni afpisy o fbradd ze dne a 7' , zaittoyani g 5512 pol a 5139, riprava rozpodtu v piijmech a ve vfdajich, dodrzeni stanovendho procentniho podilu dotace a vlastnich prostiedki SmloNT a dalsi materiely k piijatim tielovim dotacim e dotace na uhradu v'idajt souvisejicich s kon6nim voleb do Er.ropskdho parlamentu ve \dsi ,- Kd, dotece zauitov6na na polozce 4111 vdetnd fpralt rozpodtu, kontrola derp6ni a uznatelnost \ idajri bez nedostad<u, dotace vyierpilna v ce16 vliii Smloura a dalii nateririly k piijafjm rnieloyim dotacim r dotace na irhmdu v..idajri souvisejicioh s kon4nirn voleb do zastupitelstev obci ve \{Si ,- Kd, dotace zaudtoviina na polozce 4111 vdetnd upraw rozpodtu, kontrola derpani a uznatelnost \"jdajri bez nedostathi Smlouvy a dalsi materiily k piijatjrn ritelovim dotacim. smlouva-o poslq/tnuti dotace z Prognmu obno\,y venkova ze dne evidendni dislo OZPZ/ na neinvestidni akci "Oprava mistni komunikace " ve qiii ,- Ki z rozpodto{ich prostiedhi Pardubickeho kraj ( tj. 50% zc skutednich nilkladi), piijem zau& ovitrj' rn polozae 4122 vdetne ripraqr rozpoitu, kontrola derpani a uznatelnost bez redostathi, vyudtovani piedlozeno ze dne , procefini podil dodrzen SmlourT o pievodu majetku (koupe, prodej, sm6na, pievod). L-upni smlouva ze dne na prodej obecniho pozemku o z6mdr o prodeji byl i6dnd a v zikonnich lhitech \,yvdsen ( t7.6.zot4) r prodej schvdlen usnesenimzo dne pozemek byl \yiazen z udetnictvi pies n6kladov! iiet 554 dnem nawhu na z6pis do KN, ij. i o poloika 3l 1 1 vjkazu o plndni rozpodtu souhlasi Ila irdet 647 \iikazt ziskv a dr^ty a na piedlozenou kupni smlou\.u. kontrolou staw na idtu Pozemky vikazu Rozvaha ke dni v porovnani na stav na tomto uitu ke dni 3l_ bylo oveieno ryiazeni pozemku z ridetrictvi Dokumentace k veiejnfm zakizkim. Veiejn6 zakazka na akci - ZTV pro 7 RD v obci Orel, vjzva k podani nabidek, destn6 prohld3eni dleni hodnotici komise ze dne , vibet dodavatele ze dne 21.'l. 2014, oznitmeni o.tlb6ru zhotovitele datoqimi schr6nkami, smlouva o dilo ze dne 6.E. 2014, zveiejndni na profilu zadavatele , faktury zaridtovani, uhrady plateb, dodrzeni nabidkovd ceny a ceny uveden6 v SOD. Veiejn6 zakiuka na akci Oprava mistnich komunikaci v Orli, vlizva k piedlozeni cenovlch nabidek, protokol o otevirani obdlek s nabidkami dne , protokol hodnotici komise, destn6 prohl6leni dleot hodnotici komise o nepodjatosti, sddleni o Komerd{eho ftin'69i 125,53211 prdubice, Td.: +,ro466a@ 5s, cb8, Efti:i4Elar ik@p?!$!q44q!z

9 \db6ru zhotovitele, rybrandho uchazedq dodatku zs dne ceny dle SOD Vnitini pi dpis a smernice uvelejndni na profilu zadavatele dne nabidka so ouva o dilo d. 24lSODl2O14lOl0 ze dne Ot4 vt, faktu.y, zairdtov6ni, rillrady plateb, dodrzeni stanovend. smell1ice o poladavciah na softlzlor.6ni fd tnioi ziv rcl, o posklto.vrini ccsto\4 ch n6kad, smdmice prc dasovd rodisov6ni, odpisoqf plin, smdmice k podrozvaholim riaturn, smdrdce k uplatned reaine hodrcty u majetku urden6ho k prodeji, smdrnice k inventarizaci majetku, sm6mice k opravnfm poloik6m k pohledrivkirq smernice k evidenci majetku, z6sady vedeni uielnicm, ob6h idetnich dokladri, k finandni kortrole Visledky kontrol ziizenjch organizaci. Kontrofa V ZS a MS Orel provedena finandnim v.iborem dne 6.2. ZO74 a faktury pokladni doklady, dotacg \.isledky hospodaieni Z{piry z jednioi zastupitelstvr vtetni usn seni. ze drc l , 15.4.,26.6, 30.9., 6.tt.2014, t3.l.2ot5 Obecnr ziafaz',6 tyhldsky o misttrich poplatcich t OZY E. ll2}13 zetko. OZV d. 5/201 I z velejn6ho prostnnstvi. OZV E. 2/2011 ze psil Piiznini k dani z piijmu privnickich osob. za rok 2013., obci nevznikla daiov6 povinnost Uietnf zivirka. zarok2ol3 u obce dne Z{pisy z tinnosti finaniniho a kontrolniho vfboru. Finandni vibor ze d-ne t4, , t'l.j. 2014, 2t kontrola hospodaieni ZS a MS, kontrola dokladri, pokladni knihy, pokladni hotovosti, faktur, idetnictvi,!"ikazi, dotaci. Kontrolni tibor ze dne kontrola plneni usneseni ZO a poiizovani zapisri ze zasedeii ZO za 7. pololeti rclf.lr 2014 Kc,irEGlclor me li125,5?11 thubiretdrr4206@53s, Z4@@, E-.nai:i4do!!@pl4ubakybejg