ZÁKLADNÍ ŠKOLA Praha 10 Hostivař, Hornoměcholupská 873 s bezbariérovým přístupem zaměřená na výuku cizích jazyků, využití digitálních technologií a zdravý životní styl Název materiálu: rozpočet organizace na rok 2018 Název organizace: Základní škola Sídlo organizace: Hornoměcholupská 873, Praha 10 - Hostivař PSČ: 102 00 IČO: 62930729 Přílohy: 1. Tabulková část k návrhu rozpočtu organizace na rok 2018 2. Oznámení o usnesení Zastupitelstva MČ Praha 15 č. Z - 225 3. Zápis z I. rozpočtového řízení 2018 Za správnost: Mgr. Jiří Doutnáč v. r., ředitel školy Praha, březen 2018
Obsah 1. Úvod... 2 2. Materiální náklady celkem: 5 070 tis. Kč... 3 2.1 Spotřeba materiálu: 650 000,- Kč... 3 2.2 Potraviny: 2 200 000,- Kč... 3 2.3 Operativní evidence a drobný dlouhodobý hmotný majetek: 200 000,- Kč... 4 2.4 Spotřeba energií: 2 003 000,- Kč... 4 2.5 Ochranné pomůcky, pracovní oděvy a obuv: 17 000,- Kč... 4 3. Nemateriální náklady celkem: 2 534 tis. Kč... 5 3.1 Opravy a udržování 900 000,- Kč:... 5 3.2 Pojistné: 15 000,- Kč... 5 3.3 Odvoz odpadu: 65 000,- Kč... 6 3.4 Služby pošt: 5 000,- Kč... 6 3.5 Služby telekomunikací: 70 000,- Kč... 6 3.6 Služby peněžních ústavů: 30 000,- Kč... 6 3.7 Cestovné: 5 000,- Kč... 6 3.8 Programy na PC: 20 000,- Kč... 6 3.9 Náklady na reprezentaci: 6 000,- Kč... 7 3.10 Ostatní služby a náklady: 1 138 000,- Kč... 7 3.11 Osobní náklady: 280 000,- Kč... 7 4. Drobný dlouhodobý majetek: 950 tis. Kč... 7 5. Odpisy celkem: 254 tis. Kč... 7 6. Osobní náklady celkem: 24 232 tis. Kč... 7 6.1 Mzdy: 17 807 882,- Kč... 8 6.2 Ostatní platby za provedenou práci: 10 000,- Kč... 8 6.3 Zákonné zdravotní a sociální pojištění: 5 983 258,- Kč... 8 6.4 Tvorba fondu kulturních a sociálních potřeb: 356 000,- Kč... 8 6.5 Zákonné pojištění zodpovědnosti zaměstnavatele: 75 000,- Kč... 8 7. Ostatní neinvestiční výdaje ze státního rozpočtu: 468 tis. Kč... 8 8. Schválené účelové dotace: 0 tis. Kč... 9 9. Finanční fondy organizace... 9 9.1 Použití fondu odměn: 200 000,- Kč... 9 9.2 Použití rezervního fondu: 200 000,- Kč... 9 10. Doplňková činnost... 9 11. Závěr:... 11 12. Příloha č. 1: Rozpočet organizace na rok 2018 tabulková část... 1 13. Příloha č. 2: Oznámení o usnesení Zastupitelstva MČ Praha 15... 2 14. Příloha č. 3: Zápis z I. rozpočtového řízení 2018... 3 1
1. Úvod Návrh rozpočtu na rok 2018 Z á k l a d n í š k o l y, P r a h a 1 0, H o r n o m ě c h o l u p s k á 8 7 3 Návrh rozpočtu školy na rok 2018 vychází z potřeb organizace na stanovené rozpočtové období. Při sestavování rozpočtu byly respektovány související právní předpisy, zejména zákon č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech (rozpočtová pravidla ČR), ve znění pozdějších předpisů, zákon 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhláška MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, vyhláška č. 107/2005 Sb. o školním stravování, vyhláška č. 84/2005 Sb. o nákladech na závodní stravování a jejich úhradě v příspěvkových organizacích zřízených územními samosprávnými celky a vyhláška č. 65/2005 Sb., kterou se stanoví členění krajských normativů, ukazatele rozhodné pro jejich stanovení, jednotky výkonů pro jednotlivé krajské normativy, vztah mezi ukazateli a jednotkami výkonu, ukazatele pro výpočet minimální úrovně krajských normativů a zásady pro jejich zvýšení a jejich zveřejnění (vyhláška o krajských normativech). Výše jednotlivých položek rozpočtu je v souladu s usnesením Zastupitelstva městské části Praha 15 k dotacím příspěvkovým organizacím na rok 2018 a zápisem z I. rozpočtového řízení na rok 2018 (stanovení závazných ukazatelů ze státního rozpočtu). Do rozpočtu jsou zahrnuty vlastní příjmy v hlavní činnosti, příspěvek na provoz od zřizovatele (městské části Praha 15), příspěvek ze státního rozpočtu, náklady na běžný provoz, příjmy a výdaje doplňkové činnosti. Při koncipování rozpočtu se vycházelo z reálných potřeb organizace a plánovaného indexu inflace. Předpokládaný objem neinvestičního příspěvku na provoz na rok 2018 činí od městské části Praha 15 (příspěvek na provoz od zřizovatele) 4 900 tis. Kč, příspěvek ze státního rozpočtu činí 24 670 tis. Kč. Vlastní příjmy jsou pro rok 2018 plánovány v rámci hlavní činnosti ve výši 3 908 tis. Kč. Příjmy budou tvořeny stravným ve výši 2 200 tis. Kč a školným 875 tis. Kč - příjmy za školné jsou částečnou úhradou neinvestičních nákladů na provoz 2
školní družiny od zákonných zástupců žáků ve výši 400,- Kč za žáka a jeden měsíc. Ostatní předpokládané příjmy jsou především úroky z bankovních účtů organizace a účastnické poplatky žáků za pobyt na školách v přírodě. Předpokládané celkové výdaje v roce 2018 jsou plánovány ve výši 33 508 tis. Kč. Zdůvodnění: 2. Materiální náklady celkem: 5 070 tis. Kč 2.1 Spotřeba materiálu: 650 000,- Kč Při stanovení této položky se vycházelo z čerpání rozpočtu na rok 2017 a nutnosti zabezpečovat některé opravy vlastní činností (nutný nákup materiálu pro tyto opravy). Spotřebu materiálu bude dále především tvořit nákup drobného inventáře do tříd a odborných učeben, nákup čisticích prostředků, materiálu pro zabezpečení provozu školní kuchyně (především nádobí na vaření i na odběr stravy - talíře, skleničky, příbory, tácy pro žáky, hrnce apod.). Další součástí této položky bude nákup materiálu nutného k zabezpečení bezproblémového chodu organizace. * materiál na údržbu * jídelní a kuchyňské potřeby * čistící potřeby * materiální zabezpečení provozní a administrativní činnosti školy 2.2 Potraviny: 2 200 000,- Kč Při stanovení výše těchto nákladů se vycházelo z čerpání rozpočtu v této položce v roce 2017 a propočtu porcí plánovaných obědů na rok 2018. V současnosti je stravovací norma u žáků ve věku 6 11 let (1. 5. třída) 25,- Kč, u žáků ve věku 12 15 let 27,- Kč, u žáků nad 15 let, studentů SPGŠ Futurum s.r.o. a zaměstnanců 29,- Kč. Nadále se předpokládá možnost výběru obědů ze dvou jídel. * jako doposud především nákup surovin při respektování minimálního nákupu polotovarů * dále zabezpečovat možný výběr stravy ze dvou hlavních jídel 3
2.3 Operativní evidence a drobný dlouhodobý hmotný majetek: 200 000,- Kč V roce 2018 činí návrh plánovaného rozpočtu v této položce částku 200 tis. Kč. Za tyto prostředky bude provedena další nejnutnější výměna nefunkčního inventáře především ve třídách, odborných pracovnách, odděleních školní družiny, kabinetech, kancelářích a ve školní jídelně. * obměna nevyhovujícího a nefunkčního inventáře v učebnách a třídách * obměna nevyhovujícího a nefunkčního inventáře v odděleních školní družiny * nákup nutných přístrojů do školní kuchyně * obměna inventáře v jednotlivých kabinetech a kancelářích 2.4 Spotřeba energií: 2 003 000,- Kč Plánované náklady na jednotlivé energie ukazuje následující přehled: Druh energie: Celkem v tis. Kč vodné, stočné 240 tepelná energie 1 200 plyn 40 elektrická energie 520 pohonné hmoty 3 CELKEM 2 003 V celkovém rozpočtu ve spotřebě energií je zahrnuta úprava cen energií, předpokládaný index inflace i finanční dopad ve využití technologie výměníkové stanice tepelné energie a teplé vody. * maximální úspora tepelné energie * maximální úspora elektrické energie * maximální úspora teplé a studené vody * maximální spotřeba úspory plynu 2.5 Ochranné pomůcky, pracovní oděvy a obuv: 17 000,- Kč Z této položky budou hrazeny ochranné pomůcky pro provozní a obchodní pracovníky, zejména pro uklízečky a kuchařky ve školní jídelně. 4
3. Nemateriální náklady celkem: 2 534 tis. Kč 3.1 Opravy a udržování 900 000,- Kč: V roce 2018 budou i nadále prováděny některé další rozsáhlejší opravy. Jedná se zejména o prostory školní jídelny, odborné učebny, třídy, kabinety, prostory školní družiny, WC, rekonstrukce podlahové krytiny na chodbách učebnového pavilonu, rekonstrukci osvětlení tělocvičen a úpravu okolí školy. Další opravy budou prováděny nejen z hlediska nutné údržby, ale také z hlediska nutnosti zabezpečení bezpečnosti a ochrany zdraví žáků a zaměstnanců. Stanovená částka v rozpočtu na rok 2018 pokryje především běžnou údržbu. Tato položka rozpočtu bude posílena z rezervního fondu. Z hlediska stanovení dalších nutných rozsáhlejších oprav je potřebné zabezpečit v nastávajícím období účelové dotace na provoz následovně: * rekonstrukce školní kuchyně * rekonstrukce povrchu prostranství před školou * rekonstrukce ležatých rozvodů vody v učebnovém pavilonu školy * rekonstrukce rozvodů elektrické energie * rekonstrukce podlah na chodbách učebnového pavilonu školy * inovace části infrastruktury informačních technologií a školního serveru * běžná údržba budov školy a jejich okolí * rekonstrukce podlahové krytiny na chodbách učebnového pavilonu * rekonstrukce osvětlení v tělocvičnách školy * vymalování prostor v budovách školy (rozsah dle rozpočtových možností) * výměna podlahové krytiny v některých dalších učebnách (nejhorší stav) * oprava nefunkčního inventáře především v jednotlivých odděleních školní družiny, třídách a učebnách * běžné opravy ve školní jídelně a kuchyni * běžná údržba výpočetní techniky 3.2 Pojistné: 15 000,- Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2018 se vycházelo z čerpání rozpočtu v roce 2016 a 2017. Jedná se zejména o spoluúčast na pojištění zdraví žáků. 5
3.3 Odvoz odpadu: 65 000,- Kč Odvoz odpadu je zabezpečován na základě uzavřené smlouvy s Pražskými službami a. s., Pod Šancemi 444, Praha 9. Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech se vycházelo z výše uzavřené smlouvy. 3.4 Služby pošt: 5 000,- Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2018 se vycházelo z čerpání rozpočtu v roce 2016 a 2017. 3.5 Služby telekomunikací: 70 000,- Kč Základní škola včetně školní jídelny má k dispozici 4 telefonní linky, které jsou připojeny na telefonní ústřednu. Při telefonních hovorech lze využít provolbu bez přepojování přímo do jednotlivých kanceláří, kabinetů apod. Při stanovení rozpočtu v této položce se vycházelo z potřeb organizace a předpokládaných dalších úprav cen za telefonní služby a připojení k internetu. * prostřednictvím služeb telefonní ústředny zabezpečit přesnou evidenci především jiných než služebních hovorů * zabezpečit úhradu soukromých hovorů do pokladny organizace * při využití služeb internetu dbát o maximální využití možností vyřizování korespondence prostřednictvím elektronické pošty 3.6 Služby peněžních ústavů: 30 000,- Kč Tato položka rozpočtu byla stanovena na základě výše poplatků České spořitelny a. s., která vede bankovní účty organizace. 3.7 Cestovné: 5 000,- Kč Tato položka byla stanovena na základě potřeb organizace z hlediska nutnosti zabezpečení hlavních úkolů na úseku provozu školy. * zabezpečení dopravy zakoupeného materiálu * zabezpečení služebních cest pracovníků školy 3.8 Programy na PC: 20 000,- Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2018 se vycházelo z potřeb organizace zejména hlediska využití výpočetní techniky při výuce, řízení a organizaci práce školy, školní jídelny a školní družiny. 6
3.9 Náklady na reprezentaci: 6 000,- Kč Těchto prostředků bude využito na občerstvení na provozních a pedagogických radách a na zasedáních školské rady během roku 2018. Předpokládá se, že ředitel organizace svolá během roku 2018 4 pedagogické rady a 4 provozní porady pracovníků organizace a že se uskuteční minimálně 2 zasedání školské rady. Plánované výdaje v této položce jsou cca 19,- Kč na jednu osobu a akci. * občerstvení na pracovních poradách * občerstvení na pedagogických radách * občerstvení při zasedání školské rady 3.10 Ostatní služby a náklady: 1 138 000,- Kč Při stanovení rozpočtované částky bylo vycházeno z výše čerpání rozpočtu v roce 2016 a 2017. 3.11 Osobní náklady: 280 000,- Kč Při stanovení rozpočtované částky bylo vycházeno z výše čerpání rozpočtu v roce 2016 a 2017. 4. Drobný dlouhodobý majetek: 950 tis. Kč Při stanovení této položky se vycházelo z čerpání rozpočtu na rok 2017 a nutnosti zabezpečovat některé opravy vlastní činností (nutný nákup materiálu pro tyto opravy). Spotřebu materiálu bude dále především tvořit nákup drobného inventáře do tříd a odborných učeben, nákup čisticích prostředků, materiálu pro zabezpečení provozu školní kuchyně (především nádobí na vaření i na odběr stravy - talíře, skleničky, příbory, tácy pro žáky, hrnce apod.). Další součástí této položky bude nákup materiálu nutného k zabezpečení bezproblémového chodu organizace. 5. Odpisy celkem: 254 tis. Kč Stanovená částka vychází z plánu odpisů hmotného investičního majetku. * těchto prostředků využít na reprodukci stávajícího investičního majetku 6. Osobní náklady celkem: 24 232 tis. Kč Osobní náklady jsou hrazeny z příspěvku ze státního rozpočtu. 7
6.1 Mzdy: 17 807 882,- Kč Plánovaná výše čerpání rozpočtu v této položce je stanovena v souladu se závaznými ukazateli (normativním rozpisem na rok 2018), které pro školu stanovil Magistrát hlavního města Prahy. Plánovaný přepočtený počet pracovníků jako závazný ukazatel je stanoven na 48,52 - tento závazný ukazatel není pro rok 2018 překračován. 6.2 Ostatní platby za provedenou práci: 10 000,- Kč Navrhovaná výše ostatních osobních nákladů vychází z nutných potřeb školy při zajišťování provozu a výchovně vzdělávacího procesu. * při odměňování pracovníků vycházet z platných pracovně právních a mzdových předpisů 6.3 Zákonné zdravotní a sociální pojištění: 5 983 258,- Kč Tato částka byla stanovena v souladu s příslušnými zákonnými předpisy (34,00 % z celkově vyplacených mzdových prostředků). * zabezpečit včasné úhrady zákonného zdravotního a sociálního pojištění 6.4 Tvorba fondu kulturních a sociálních potřeb: 356 000,- Kč Částka na tvorbu FKSP je stanovena ve výši 2,0 % z celkového objemu plánovaných mezd na rok 2018. * při čerpání prostředků FKSP vycházet z platných právních předpisů, zejména vyhlášky MF č. 114/2002 Sb., o fondu kulturních a sociálních potřeb, ve znění pozdějších předpisů, uzavřené a rozpočtu FKSP na rok 2018 6.5 Zákonné pojištění zodpovědnosti zaměstnavatele: 75 000,- Kč Částka je stanovena ve výši 0,42 % z celkového objemu plánovaných mezd na rok 2018. 7. Ostatní neinvestiční výdaje ze státního rozpočtu: 468 tis. Kč Během roku 2018 se jedná v této položce především o nákup učebnic, které odpovídají potřebám výchovně vzdělávacího procesu na škole a realizaci školního vzdělávacího programu. V případě, že ceny učebnic umožní i další čerpání této položky, budou dále nakoupeny potřebné učební pomůcky. Z této položky budou 8
dále náklady na mzdy cvičitelů při povinném plavání žáků školy, ochranné pracovní pomůcky a pracovní oděv a náklady na další vzdělávání pedagogických pracovníků. Členění v této položce ukazuje následující tabulka: Učební pomůcky a učebnice, DPN 407 835,00 Další vzdělávání pedagogických pracovníků 10 000,00 Ostatní služby 50 000,00 ONIV ze státního rozpočtu celkem: 467 835,00 * obměna stávajícího fondu učebnic * vybavení odborných učeben novými školními pomůckami * nákup výukových programů pro práci v učebně výpočetní techniky se zaměřením na co nejširší okruh vyučovaných předmětů na základní škole * úhrada školení v akreditovaných střediscích MŠMT ČR pro další vzdělávání pedagogických pracovníků, především vyučujících cizích jazyků 8. Schválené účelové dotace: 0 tis. Kč V současné době organizace nemá schválené účelové dotace na rok 2018. 9. Finanční fondy organizace 9.1 Použití fondu odměn: 200 000,- Kč Fond odměn bude v roce 2018 použit na pokrytí překročení vyplacených mzdových prostředků (závazný ukazatel). 9.2 Použití rezervního fondu: 200 000,- Kč Rezervní fond bude v roce 2018 použit na zabezpečení zejména rekonstrukce osvětlení tělocvičen školy, popř. dalších finančně náročných oprav a rekonstrukcí. 10. Doplňková činnost V rámci doplňkové činnosti školy budou především zabezpečovány pronájmy velké i malé tělocvičny a některých učeben. Tyto pronájmy jsou realizovány za účelem organizování tělovýchovných, sportovních a výchovně - vzdělávacích aktivit dětí, mládeže, ale i ostatních zájemců. Dlouhodobě jsou pronajaty prostory v suterénu správní budovy vedle výměníkové stanice vodní záchranné službě ČČK (skladové prostory). 9
Doplňková činnost bude i nadále zaměřena na zabezpečení provozu turistické ubytovny. Tento druh doplňkové činnosti byl schválen radou zastupitelstva jejím usnesením č. R-73 ze dne 10. dubna 1996. Ubytovna je zřízena zejména k zabezpečování pobytů účastníků zahraničních výměnných zájezdů organizovaných naší školou a dále pak pro dlouhodobé ubytování pedagogických pracovníků základních škol Prahy 15. V souladu se zřizovací listinou, po projednání se zřizovatelem školy, odborem školství, kultury a zdravotnictví Úřadu městské části Praha 15 a po projednání v Radě školy škola pronajímá od školního roku 2005/2006 část budovy školy Střední pedagogické škole Futurum s.r.o., Hornoměcholupská 873, 102 00 Praha 10. Pronajaté prostory se nalézají ve 3. patře hlavní budovy školy a ve 2. patře správní budovy. Jedná se o 11 učeben, 2 kanceláře a 7 kabinetů. Některé odborné učebny a tělocvičny školy jsou využívány společně základní školou a SPGŠ. Základní škola zabezpečuje stravování studentů a zaměstnanců SPGŠ. Vedení školy bude dbát při zabezpečování doplňkové činnosti zejména o to, aby nebyl touto činností narušován výchovně vzdělávací proces na škole. Plánované příjmy a výdaje doplňkové činnosti ukazuje následující tabulka: Doplňková činnost Rozpočet v Kč Příjmy celkem 1 215 000 Vlastní příjmy 1 215 000 z toho: - stravné 85 000 - školné 30 000 - nájemné 1 100 000 Výdaje celkem 1 060 000 Náklady MČ celkem 1 060 000 Materiální náklady celkem 232 000 - nákup materiálu 20 000 - potraviny 38 000 - drobný majetek v OE 10 000 - voda 40 000 - pára 60 000 - plyn 4 000 - elektrická energie 60 000 Nemateriální náklady celkem 828 000 - opravy a udržování 100 000 10
Doplňková činnost Rozpočet v Kč - odvoz odpadu 3 000 - služby telekomunikací a internet 22 000 - služby peněžních ústavů 1 000 - ostatní služby a náklady 224 000 - osobní náklady 478 000 Výsledek 155 000 11. Závěr: rok 2018. Rozpočet na rok 2018 je koncipován tak, aby pokryl základní potřeby organizace na 11
12. Příloha č. 1: Rozpočet organizace na rok 2018 tabulková část Hlavní činnost Doplňková činnost Příjmy celkem 33 507 975 1 215 000 Vlastní příjmy 3 908 000 1 215 000 z toho: - stravné 2 200 000 85 000 - školné 875 000 30 000 - nájemné 0 1 100 000 - ostatní - úroky, pojistné 433 000 0 - fond rezervní 200 000 0 - fond investiční 0 0 - fond odměn 200 000 0 Příspěvek ÚMČ na provoz 4 900 000 0 Účelové dotace SR celkem 0 0 Dotace MHMP celkem 24 699 975 0 Výdaje celkem 33 507 975 1 060 000 Náklady MČ celkem 8 808 000 1 060 000 Materiální náklady celkem 5 070 000 232 000 - nákup materiálu 650 000 20 000 - prádlo, oděv, obuv 12 000 0 - potraviny 2 200 000 38 000 - drobný majetek v OE 200 000 10 000 - voda 240 000 40 000 - pára 1 200 000 60 000 - plyn 40 000 4 000 - elektrická energie 520 000 60 000 - pevná paliva 0 0 - pohonné hmoty 3 000 0 - ochranné pomůcky 5 000 0 Nemateriální náklady celkem 2 534 000 828 000 - opravy a udržování 900 000 100 000 - nájemné 0 0 - pojistné 15 000 0 - odvoz odpadu 65 000 3 000 - služby pošt 5 000 0 - služby telekomunikací a internet 70 000 22 000 - služby peněžních ústavů 30 000 1 000 - cestovné 5 000 0 - programy PC v OE a DNIM 20 000 0 - náklady na reprezentaci 6 000 0 - ostatní služby a náklady 1 138 000 224 000 - osobní náklady 280 000 478 000 - čerpání ÚZ 33017 0 0 Náklady na DDM 950 000 0 Odpisy 254 000 0 Náklady MHMP celkem 24 699 975 0 Knihy,uč.pomůcky,ONIV, DNP 407 835 0 Další vzdělávání pracovníků 10 000 0 Ostatní služby 50 000 0 Osobní náklady 24 232 140 0 z toho: - mzdy 17 807 882 0 - OON 10 000 0 - zákonné pojištění 5 983 258 0 - zákonné sociální dávky (FKSP) 356 000 0 - Kooperativa 75 000 0 Účelové dotace MHMP celkem 0 0 Výsledek 0 155 000 z toho: - MČ Praha 15 0 0 - MHMP 0 0
13. Příloha č. 2: Oznámení o usnesení Zastupitelstva MČ Praha 15 2
14. Příloha č. 3: Zápis z I. rozpočtového řízení 2018 3