ZK-3-211-4, př. 1 počet stran: 157 Krajský úřad kraje Vysočina ekonomický odbor ZÁVĚREČNÝ ÚČET KRAJE VYSOČINA ZA ROK 21 1
OBSAH 1. HOSPODAŘENÍ KRAJE VYSOČINA V ROCE 21... 3 2. ZÁVĚREČNÝ ÚČET KRAJE ZA ROK 21... 5 3. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ KRAJE SE STÁTNÍM ROZPOČTEM ZA ROK 21... 8 4. PŘÍJMY ROZPOČTU V ROCE 21... 11 5. VÝDAJE ROZPOČTU V ROCE 21... 17 6. FINANCOVÁNÍ... 57 7. ZPRÁVA O STAVU ÚVĚRU EIB A KONTOKORENTNÍHO ÚVĚRU K 31. 12. 21... 59 8. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM KRAJE V ROCE 21... 61 9. FONDOVÉ HOSPODAŘENÍ... 65 1. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ KRAJE... 72 11. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ... 84 PŘÍLOHA 1: SROVNÁNÍ VÝVOJE DAŇOVÝCH PŘÍJMŮ V ROCE 21 A 29... 94 PŘÍLOHA 2: ČERPÁNÍ REZERV ROZPOČTU V ROCE 21... 96 PŘÍLOHA 3: PŘEHLED ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ V ROCE 21... 99 PŘÍLOHA 4: PŘEHLED ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ TÝKAJÍCÍCH SE EVROPSKÝCH PROJEKTŮ V ROCE 21... 117 PŘÍLOHA 5: ČERPÁNÍ EVROPSKÝCH PROJEKTŮ SPOLUFINANCOVANÝCH ZE ZDROJŮ EVROPSKÉ UNIE A Z PŮJČKY SFDI K 31. 12. 21... 134 PŘÍLOHA 6: VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZA ROK 21.. 148 PŘÍLOHA 7: PŘEHLED VÝZNAMNÝCH INVESTIČNÍCH AKCÍ V ROCE 21 (KAPITOLA NEMOVITÝ MAJETEK A DOPRAVA)... 155 PŘÍLOHA 8: DOTAČNÍ VZTAH KRAJE K OBCÍM... 156 2
1. HOSPODAŘENÍ KRAJE VYSOČINA V ROCE 21 Rozpočet kraje Vysočina na rok 21 byl schválen na 7. zasedání zastupitelstva kraje dne 15. prosince 29. Příjmy byly rozpočtovány ve výši 7 235 98 tis. Kč a byly doplněny zapojením finančních prostředků z minulých let ve výši 25 5 tis. Kč a převodem prostředků (z Fondu strategických rezerv a kontokorentního úvěru) ve výši 1 25 62 tis. Kč na spolufinancování evropských projektů. Výdaje byly rozpočtovány ve výši 8 261 26 tis. Kč a doplněny financováním ( ) ve výši 24 4 tis. Kč (jedná se o splátku jistiny úvěru od EIB). Při schvalování závěrečného účtu kraje za rok 29 schválilo zastupitelstvo kraje zapojení části disponibilního zůstatku z roku 29 ve výši 26 391 tis. Kč do rozpočtu roku 21 na úhradu závazků z roku 29 a na finanční vypořádání nespotřebovaných dotací se státním rozpočtem za rok 29. V průběhu roku byl rozpočet posílen z Fondu strategických rezerv o 51 tis. Kč na poskytnutí půjčky příspěvkové organizaci zřizované krajem a o 53 15 tis. Kč na dary krajským nemocnicím. Dále byl do rozpočtu roku 21 zapojen zůstatek účtu ZBÚ podzemní vody ve výši 4 619 tis. Kč na drobné vodohospodářské ekologické akce. Zastupitelstvo kraje na 4. zasedání dne 22. června 21 schválilo uzavření smlouvy o přijetí úvěru od EIB na realizaci projektu Regionální infrastruktura Vysočiny B ve výši 5 mil. Kč. V roce 21 kraj přijal první tranši úvěru od EIB ve výši 125 mil. Kč. V průběhu roku 21 byl orgány kraje schválen převod finančních prostředků z rozpočtu kraje do Fondu Vysočiny ve výši 7 tis. Kč a převod do Fondu strategických rezerv ve výši 841 524 tis. Kč. Jednalo se o převody z těchto důvodů: přijaté finanční prostředky od krajských nemocnic za prodej movitého majetku, nepoužité prostředky kapitol rozpočtu (61 5 tis. Kč) a přeplnění daňových příjmů kraje (25 tis. Kč). Dále orgány kraje schválily převod z rozpočtu kraje na zvláštní účet evropského projektu ve výši 8 66 tis. Kč. Během roku 21 bylo provedeno celkem 367 rozpočtových opatření, které byly schváleny příslušnými orgány kraje. Jednalo se o změny rozpočtu v důsledku přijetí státních účelových transferů, zapojení zdrojů z minulých let do rozpočtu, nařízení odvodů zřizovaným příspěvkovým organizacím, realizace příjmů z prodeje a pronájmu majetku kraje, přesunu rozpočtových prostředků mezi jednotlivými výdaji, změn závazných ukazatelů vůči zřizovaným příspěvkovým organizacím a poskytování dotací obcím a ostatním právnickým i fyzickým osobám v kraji. Prostředky na financování projektů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie byly vedeny v kapitole Evropské projekty. K 31. 12. 21 bylo evidováno 191 samostatných zvláštních účtů, na kterých probíhala realizace jednotlivých projektů. Samostatně byla vedena i řada rozpočtových opatření na kapitole Evropské projekty. Bylo provedeno celkem 29 rozpočtových opatření spočívajících v převodu potřebných zdrojů z Fondu strategických rezerv a z účtu kontokorentního úvěru na účty jednotlivých projektů, v přijetí transferů od ústředních orgánů, v převodu finančních prostředků ze zvláštních účtů do Fondu strategických rezerv v případě ukončení projektů. Celkem bylo v roce 21 na zvláštní účty převedeno 1 22 384 tis. Kč a z ukončených projektů (případně ukončených etap) bylo do Fondu strategických rezerv převedeno 576 183 tis. Kč. V roce 29 byl orgány kraje schválen záměr využít na předfinancování evropských projektů prostředky kontokorentního úvěru. V roce 21 bylo vyčerpáno 391 55 tis. Kč a splátky činily 9 26 tis. Kč (včetně čerpaného kontokorentního úvěru v roce 29). Ke konci roku 21 byl kontokorentní úvěr splacen v celé výši z dotací přijatých na kapitolu Evropské projekty. V roce 21 schválily orgány kraje poskytnutí návratných finančních výpomocí zřizovaným příspěvkovým organizacím v celkové výši 18 438 tis. Kč (odvětví zdravotnictví ve výši 91 66 tis. Kč, odvětví kultury ve výši 14 92 tis. Kč a odvětví školství ve výši 3 28 tis. Kč), poskytnutí půjček neziskové organizaci ve výši 495 tis. Kč a fyzickým osobám v celkové výši 318 tis. Kč. Obcím nebyly v hodnoceném roce z rozpočtu kraje žádné půjčky ani návratné výpomoci poskytnuty. V roce 26 byla orgány kraje schválena smlouva o přijetí úvěru od Evropské investiční banky na realizaci projektu Regionální infrastruktura Vysočiny A (souvislé opravy silnic II. a III. třídy) ve výši 5 mil. Kč. Další přijetí úvěru od EIB ve výši 5 mil. Kč orgány kraje schválily v roce 21, a to na realizaci projektu Regionální infrastruktura Vysočiny B (investiční akce realizované krajem Vysočina). V roce 21 kraj přijal první tranši úvěru od EIB ve výši 125 mil. Kč (viz tabulka 1a). V hodnoceném roce byly krajem uhrazeny splátky jistiny úvěru na projekt Regionální infrastruktura Vysočiny A ve výši 24 39 tis. Kč. Orgány kraje bylo dále rozhodnuto o přijetí půjčky ze Státního fondu dopravní infrastruktury v celkové výši 32 424 tis. Kč na financování projektů II/45 Příseka Brtnice, Přeložka silnice II/352 Jihlava Heroltice, II/347 Světlá nad Sázavou D1, 1. stavba a II/36 Oslavice - Oslavička. 3
Rekapitulaci příjmů a výdajů podávají následující tabulka: Rekapitulace příjmů a výdajů za rok 21 (včetně kapitoly Evropské projekty) Vysočina, kraj tř. 1 daňové příjmy Rozpočet schválený v tis. Kč Rozpočet upravený v tis. Kč Skutečnost k 31. 12. 21 v tis. Kč 3 179 281, 3 528 277,8 3 531 552,39 tř. 2 nedaňové příjmy 28 268, 295 187,66 296 52,64 tř. 3 kapitálové příjmy 5, 544 626,64 566 178,4 tř. 4 přijaté transfery 3 77 549, 6 45 375,56 6 48 976,1 PŘÍJMY CELKEM 7 235 98, 1 773 467,66 1 82 759,44 tř. 5 běžné výdaje 6 687 58,96 8 111 489,19 7 874 4,39 tř. 6 kapitálové výdaje 1 574 21,4 2 592 314,24 2 137 153,38 VÝDAJE CELKEM 8 261 26, 1 73 83,43 1 11 193,77-1 26 162, 69 664,23 791 565,67 1 5 562, 2 64 899,69 2 262 822,75 24 4, 2 71 563,92 2 637 154,6 1 26 162, -69 664,23-374 331,85,, 417 233,82 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ tř. 8 financování financování (+) financování (-) FINANCOVÁNÍ CELKEM SALDO ZDROJŮ A VÝDAJŮ Finanční prostředky na ZBÚ z minulých let 9 494,4 Disponibilní zůstatek ZBÚ k 31. 12. 21 426 728,22 Poznámka: Podrobný rozpis tř. 8 financování je uveden v kapitole 6. 4
2. ZÁVĚREČNÝ ÚČET KRAJE ZA ROK 21 2.1 PŘEHLED ZŮSTATKŮ BANK. ÚČTŮ KRAJE VYSOČINA K 31. 12. 21 Peněžní zůstatky účtů kraje Vysočina k 31. 12. 21 Účet Zůstatek v Kč kontokorentní účet, základní běžné účty: základní běžný účet 236 32 262,6 základní běžné účty - evropské projekty 183 83 725,73 základní běžný účet - podzemní vody 2 39 327,65 základní běžný účet - školství 43 513, základní běžný účet - EIB, základní běžný účet - SFŽP, základní běžný účet - MA21-MŽP 19 983,11 základní běžný účet - ISNOV 3 943 17, základní běžné účty - SFDI (účty vedené u ČNB pro příjem dotací ze SFDI) základní běžné účty - CELKEM 245,87 426 728 227,42 fondové účty: Sociální fond 3 314 576,2 Fond Vysočiny 38 86 281,6 Fond strategických rezerv 277 772 437,72 fondové účty - CELKEM 319 173 295,52 Zůstatky bankovních účtů - CELKEM 745 91 522,94 Depozitní účet je účtem cizích prostředků, účtem nemajícím charakter účtu veřejných rozpočtů. 24 556 319,55 depozitní účty - CELKEM 5
2.2 DISPONIBILNÍ ZŮSTATKY ZÁKLAD. BĚŽNÝCH ÚČTŮ KRAJE K 31. 12. 21 v Kč Zůstatek peněžních prostředků na základních běžných účtech kraje k 31. 12. 21 z toho: A B C D E F G H I J ZBÚ ZBÚ - evropské projekty ZBÚ - podzemní vody ZBÚ - školství ZBÚ - MA21-MŽP ZBÚ - ISNOV ZBÚ - SFDI (účty vedené u ČNB pro příjem dotací ze SFDI) ZBÚ - kontokorent ZBÚ - EIB ZBÚ - SFŽP ZBÚ celkem A. Stav ZBÚ k 31. 12. 21 236 32 262,6 183 83 725,73 2 39 327,65 43 513, 19 983,11 3 943 17, 245,87,,, 426 728 227,42 236 32 262,6 z toho: Cizí prostředky na ZBÚ k 31. 12. 21 z toho: 426 728 227,42 15 849,53 duplicitní platby za věcná břemena vrácené úroky z jistoty veřejné zakázky 14 88, 1 41,53 Neuhrazené závazky z roku 21 a další požadavky (zapojeno do rozpočtu roku 211 dle usnesení 11/1/211/ZK) 92 174 6, Převod do Fondu Vysočiny (převod dle usnesení 59/1/211/ZK) 4, Zůstatek ZBÚ k zapojení 14 129 812,53 Je navrhováno následující rozdělení : - zapojit do rozpočtu kraje roku 211, kapitoly Ostatní finanční operace vratky transferů do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 21 vratky nespotřebovaných státních transferů poskytnutých kraji celkem z toho : Úřad vlády 4 717 753,43 1 12 261,4 83 217, Ministerstvo práce a sociálních věcí 19 12, Ministerstvo dopravy 331 859,2 Ministerstvo vnitra - GŘ HZS ČR 1 298, Ministerstvo financí 486 875,2 vratky nespotřebovaných státních transferů na MF, MPSV poskytnutých obcím kraje celkem - zapojit do rozpočtu kraje roku 211, kapitoly Doprava, pro Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny na odstranění škod po zimě 3 75 492,3 99 412, 59,1 - ponechat tuto částku na ZBÚ bez rozdělení 6
B. Stav ZBÚ - evropské projekty k 31. 12. 21 183 83 725,73 Zůstatky zvláštních účtů evropských projektů k 31. 12. 21 byly zapojeny do rozpočtu roku 211, kapitoly Evropské projekty na realizaci projektů spolufinancovaných z fondů EU dle usnesení 513/7/21/ZK 183 83 725,73 C. Stav ZBÚ - podzemní vody k 31. 12. 21 2 39 327,65 Je navrhováno: ponechat tuto částku na ZBÚ - podzemní vody bez rozdělení 2 39 327,65 D. Stav ZBÚ - školství k 31. 12. 21 Je navrhováno: zapojení zůstatku účtu do rozpočtu kraje roku 211, kapitoly Ostatní finanční operace - vratky transferů do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 21 vratky nespotřebovaných státních dotací poskytnutých kraji na MŠMT ČR z toho: ÚZ 3317 Školní potřeby pro žáky 1. ročníku základního vzdělávání ÚZ 33155 Dotace pro soukromé školy 43 513, 43 513, 1, 397 375, ÚZ 3326 Pokusné ověřování maturitní zkoušky E. Stav ZBÚ - MA21- MŽP k 31. 12. 21 Je navrhováno: zapojení zůstatku účtu do rozpočtu roku 211, kapitoly Regionální rozvoj na realizaci projektu "Vysočina 21 Propagace a realizace MA 21 a udržitelného rozvoje v kraji" F. Stav ZBÚ - ISNOV k 31. 12. 21 5 138, 19 983,11 19 983,11 3 943 17, Je navrhováno: zapojení zůstatku účtu do rozpočtu roku 211, kapitoly Životní prostředí na realizaci projektu "Integrovaný systém nakládání s odpady Vysočiny" G. Stav ZBÚ - SFDI k 31. 12. 21 (účty vedené u ČNB) Je navrhováno: ponechat tuto částku na ZBÚ - SFDI bez rozdělení 7 3 943 17, 245,87 245,87
3. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ KRAJE SE STÁTNÍM ROZPOČTEM ZA ROK 21 V souladu s vyhláškou č. 52/28 Sb., byly nespotřebované státní účelové transfery, které kraj obdržel v roce 21 od ústředních orgánů, vráceny při finančním vypořádání za rok 21 zpět do státního rozpočtu. Přehled o vrácených prostředcích do státního rozpočtu při fin. vypořádání za rok 21 (v Kč): poskytující subjekt výše vratky při FV Úřad vlády České republiky ÚZ 41 podpora koordinátorů romských poradců 83 217, celkem 83 217, Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy ÚZ 3315 hustota a specifika 87 154, ÚZ 3317 školní potřeby pro žáky 1. ročníku základního školství 9 6, ÚZ 3324 rozvojový program MŠMT pro děti cizince ze 3. zemí 61 433, 3 14, ÚZ 3325 vybavení škol pomůckami kompenzačního a rehabilitačního charakteru ÚZ 3326 pokusné ověřování maturitní zkoušky v roce 21 52 652,5 ÚZ 33155 dotace na soukromé školy 432 27, ÚZ 33353 přímé náklady na vzdělávání 429 442, ÚZ 3316 dotace na projekty romské komunity 17 834, celkem 1 93 282,5 Ministerstvo práce a sociálních věcí ÚZ 1337 transfery na st. příspěvek zřizovaným zařízením pro děti vyžadující 166 612, okamžitou pomoc celkem 166 612, Ministerstvo vnitra GŘ Hasičského záchranného sboru ČR ÚZ 144 neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., 1 298, o požární ochraně (na výdaje jednotek sborů dobrovolných hasičů obcí) celkem 1 298, Ministerstvo dopravy 857 294,12 ÚZ 271 dotace na čekání řidičů mezi spoji veřejné linkové autobusové dopravy ÚZ 27355 příspěvek na ztrátu dopravcům z provozu veřejné osobní drážní dopravy 162 8, celkem 1 2 94,12 Ministerstvo kultury ÚZ 3453 dotace na veřejné informační služby knihoven - neinvestice 24, celkem 24, Ministerstvo zdravotnictví 89 383, ÚZ 3515 specializační vzdělávání zdravotnických pracovníků rezidenční místa celkem 89 383, Ministerstvo financí ÚZ 985 sčítání lidu, domů a bytů v roce 211 ÚZ 9871 účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR ÚZ 9874 účelové dotace na výdaje spojené s volbami do zastupitelstev obcí ÚZ 98187 účelové dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Parlamentu ČR a zastupitelstev v obcích celkem celkem 8 381 392, 53 49,7 26 695,6 25 377,9 486 875,2 2 941 1,82
V roce 21 nebyly vyčerpány účelové transfery poskytnuté z kapitoly Úřad vlády České republiky ve výši 83 217 Kč. Jedná se o ÚZ 41 prostředky na podporu koordinátorů romských poradců poskytnuté kraji Vysočina ve výši 25 Kč nebyly vyčerpány v plné výši - vratka transferu 83 217 Kč. V roce 21 byly kraji Vysočina poskytnuty dotace z kapitoly Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy v celkové výši 4 49 914 53 Kč. V roce 21 nebyly vyčerpány účelové transfery v celkové výši 1 93 282,5 Kč. Jedná se o tyto účelové transfery: ÚZ 3315 - hustota a specifika - vratka 87 154 Kč - zdravotně postižená žákyně ukončila školní docházku, žák onemocněl a do konce roku 21 již nenastoupil školní docházku, ukončení pracovního poměru asistenta pedagoga, pracovní neschopnost asistenta; ÚZ 3317 - školní potřeby pro žáky 1. ročníku základního vzdělávání - vratka 9 6 Kč žáci nenastoupili do první třídy; ÚZ 3324 - rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze 3. zemí vratka 61 433 Kč žáci (cizinci) do školy nenastoupili; ÚZ 3325 - vybavení škol pomůckami kompenzačního a rehabilitačního charakteru vratka 3 14 Kč nepodařilo se zakoupit všechny přesně definované předměty, nebylo možné zakoupit jiné; ÚZ 3326 - pokusné ověřování maturitní zkoušky v roce 21 - vratka 52 652,5 Kč k pokusným testům se nedostavili všichni nahlášení studenti, počet skutečně odpracovaných hodin byl nižší, počet opravených maturitních testů byl nižší; ÚZ 33155 - dotace pro soukromé školy vratka dotace celkem ve výši 432 27 Kč při výpočtu potřeby finančních prostředků na ubytování a stravování na 4. čtvrtletí 21 se vycházelo z předpokládaného stavu ubytovaných a stravovaných dětí, žáků a studentů nahlášeného jednotlivými školami. Skutečný počet ubytovaných a stravovaných byl dle zahajovacích výkazů nižší. K dalšímu nedočerpání došlo z důvodu snížení počtu žáků. ÚZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání - vratka dotace 429 442 Kč - nevyplacené odstupné; ÚZ 3316 - projekty romské komunity vratka dotace 17 834 Kč - nižší náklady na úhradu stravného, ukončení studia, onemocnění žáka, žáci se nestravují, nedojíždějí do školy, nedoložili jízdenky. V roce 21 nebyly vyčerpány účelové prostředky poskytnuté z kapitoly Ministerstvo práce a sociální věci v celkové výši 166 612 Kč. Jedná se o ÚZ 1337 státní příspěvek pro zřizovatele zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc z částky 1 9 Kč byly prostředky čerpány dle skutečných nákladů na umístění dětí do zařízení poskytujících okamžitou pomoc - vratka transferu byla ve výši 166 612 Kč. 9
V roce 21 nebyly vyčerpány účelové transfery poskytnuté z kapitoly Ministerstvo vnitra GŘ Hasičského záchranného sboru ve výši 1 298 Kč. Jedná se o ÚZ 144 neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně na výdaje jednotek sborů dobrovolných hasičů z poskytnuté částky 4 742 Kč byly obcemi vráceny nevyčerpané prostředky v celkové výši 1 298 Kč. V roce 21 nebyly vyčerpány účelové transfery poskytnuté z kapitoly Ministerstvo dopravy v celkové výši 1 2 94,12 Kč. Jedná se o ÚZ 271 čekání řidičů mezi spoji veřejné linkové autobusové dopravy z poskytnuté částky 8 52 Kč dopravci vrátily finanční prostředky ve výši 857 294,12 Kč; ÚZ 27355 příspěvek na ztrátu dopravcům z provozu veřejné osobní drážní dopravy z poskytnuté částky 123 97 Kč kraj vrací poměrnou část z uplatněných postihů za nesplnění smluvních podmínek a případného krácení prokazatelné ztráty (neprovedení objednaných výkonů) v souladu s rozhodnutím o poskytnutí dotace ve výši 162 8 Kč. V roce 21 nebyly vyčerpány účelové transfery poskytnuté z kapitoly Ministerstvo kultury ve výši 24 Kč. Jedná se o ÚZ 3453 dotace na veřejné informační služby knihoven - neinvestice z poskytnuté částky 32 Kč vrátila Nemocnice Nové Město na Moravě nevyčerpanou část dotace ve výši 24 Kč. V roce 21 nebyly vyčerpány účelové transfery poskytnuté z kapitoly Ministerstvo zdravotnictví ve výši 89 383 Kč. Jedná se o ÚZ 3515 specializační vzdělávání zdravotnických pracovníků rezidenční místa z poskytnuté částky 2 657 243 Kč nemocnice vrátily nečerpané finanční prostředky ve výši 89 383 Kč. V roce 21 nebyly vyčerpány účelové transfery poskytnuté z kapitoly Ministerstvo financí ve výši 486 875,2 Kč. Jedná se o ÚZ 985 sčítání lidu, domů a bytů v roce 211 dotace byla poskytnuta ve výši 381 392 Kč. V roce 21 nenastaly výdaje, které by splňovaly podmínky směrnice MF, dotace byla vrácena do státního rozpočtu v plné výši 381 392 Kč; ÚZ 9871 účelová dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu České republiky z celkové částky 1 Kč kraj nespotřeboval finanční prostředky ve výši 53 49,7 Kč; ÚZ 9874 účelová dotace na výdaje při volbách do zastupitelstev obcí z obdržené částky 3 Kč kraj nespotřeboval finanční prostředky ve výši 26 695,6 Kč na doplňující volby do zastupitelstev obcí v kraji Vysočina; ÚZ 98187 účelová dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Parlamentu České republiky a zastupitelstev v obcích z poskytnuté částky 1 Kč kraj vrátil do státního rozpočtu nevyčerpanou část dotace ve výši 25 377,9 Kč. 1
4. PŘÍJMY ROZPOČTU V ROCE 21 Příjmy v roce 21 byly plánovány ve schváleném rozpočtu v částce 7 235 98 tis. Kč, v upraveném rozpočtu k 31. 12. 21 činily 1 773 468 tis. Kč. Jejich skutečné plnění dosáhlo výše 1 82 759 tis. Kč, to znamená, že byly splněny na 1 %. Celkové příjmy v roce 21 dosáhly v meziročním srovnání 132 % celkových příjmů roku 29. Co se týče daňových příjmů jejich plnění činilo 1 % upraveného rozpočtu, oproti schválenému rozpočtu toto plnění činilo 111 %. Rozbor příjmů je obsahem následujících tabulek (v tis. Kč): PŘÍJMY Třída 1 - daňové příjmy Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost % z Skutečnost UR 29 Index skuteč. 21/29 v % 3 179 281 3 528 278 3 531 552 1 3 346 114 16 Třída 2 - nedaňové příjmy 28 268 295 188 296 53 1 29 623 12 Třída 3 - kapitálové příjmy 5 544 627 566 178 14 13 149 **** Třída 4 - přijaté transfery 3 77 549 6 45 375 6 48 976 1 4 57 558 142 PŘÍJMY CELKEM 7 235 98 1 773 468 1 82 759 1 8 157 444 132 Daňové příjmy Druh příjmu Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Daň z příjmů FO ze závislé činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů FO ze SVČ Daň z příjmů FO z kapitálových výnosů Daň z příjmů PO Daň z přidané hodnoty Daň z příjmů právnických osob za kraje Správní poplatky Příjmy za zkoušky odborné způsobilosti od žádatelů o ŘO Přijmy z licencí pro kamionovou dopravu Třída 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 65 728 926 35 38 414 5 66 699 74 812 346 1 663 67 1 741 682 4 138 997 1 214 1 214 3 179 281 3 528 278 728 925 38 414 66 698 812 347 1 744 839 138 997 1 253 37 42 3 531 552 1 1 1 1 1 1 13 ***** ***** 1 Nedaňové příjmy Druh příjmu Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Příjmy z poskytování služeb a výrobků Ostatní příjmy z vlastní činnosti (např.věcná břemena, účast. poplatky) Příjmy z úroků Odvody příspěvkových organizací Příjmy z pronájmu ost. nemovitostí a jejich částí Poplatky za odběr podzemních vod Splátky půjčených prostředků od příspěvkových organizací Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Ostatní příjmy z pronájmu majetku Splátky půjčených prostředků od obecně prospěšných společností apod. Přijaté neinvestiční dary Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 11 12 1 44 1 656 115 1 5 1 737 3 444 198 15 9 871 4 413 15 15 1 627 41 531 15 7 933 1 627 43 14 16 143 53 1 14 18 116 329 18 728 11 41 93 7 35 3 1 35 8 748 74 282 211 3 1 424 1 424 1 2 516 2 545 1 16
Druh příjmu Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku Příjmy z fin. vypořádání min. let mezi krajem a obcemi (pol. 2222-3) Příjmy z fin. vyp. min. let mezi reg. radou a krajem, obcemi a DSO(pol. 2227) Ostatní přijaté vratky transferů Nerozpočtované příjmy z toho: Příjmy z prodeje zboží (pol. 2112) Ostatní odvody přebytků organizací s přímým vztahem (pol. 2129) Realizované kurzové zisky (pol. 2143) Sankční platby přijaté od jiných subjektů (pol. 2212) Třída 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 1 466 1 466 1 618 618 1 1 63 1 156 19 861 942 2 893 19 ***** 248 ***** 369 ***** 28 268 293 346 8 2 196 292 419 ***** ***** 1 Kapitálové příjmy Druh příjmu Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Příjmy z prodeje pozemků Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku Třída 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY CELKEM 1 4 1 11 61 642 33 461 64 288 532 26 532 75 1 5 544 627 566 178 14 Přijaté transfery Neinvestiční přijaté transfery Druh příjmu Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery z VPS SR (pol.4111) Neinvest. přijaté transfery ze SR - souhrnný dotační vztah (pol. 4112) Ostatní neinvestiční. přijaté trans.ze SR - přímé výdaje ve školství (pol. 4116) Ostat. neinv. přijaté transfery ze SR (pol. 4116) Neinvestiční přijaté transfery od obcí (pol. 4121) Neinvestiční přijaté transfery od regionálních rad (pol. 4123) Neinvestiční transfery přijaté od Evropské unie (pol. 4153) Celkem seskupení položek 41xx neinvestiční přijaté transfery 12 8 339 11 964 143 74 819 74 819 74 819 1 3 686 78 3 834 699 3 834 699 1 8 15 367 771 9 718 367 748 9 718 1 1 1 574 1 574 1 8 97 97 1 3 77 549 4 297 827 4 31 429 1
Investiční přijaté transfery Druh příjmu Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Investiční přijaté transfery z VPS SR (pol. 4211) Investiční přijaté transfery ze státních fondů (pol. 4213) Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu (pol. 4216) Investiční přijaté transfery od obcí (pol. 4221) Investiční přijaté transfery od regionálních rad (pol. 4223) Celkem seskupení položek 42xx investiční přijaté transfery Třída 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY CELKEM PŘÍJMY CELKEM PŘÍJMY KAPITOLY EVROPSKÉ PROJEKTY 3 99 4 917 3 99 4 917 1 1 95 788 95 788 1 6 648 27 6 648 27 1 1 111 289 111 289 1 3 77 549 4 49 116 4 412 718 1 7 235 98 8 775 367 8 82 867 1 Schválený rozpočet Přijaté transfery Ostatní Celkem kapitola Evropské projekty PŘÍJMY CELKEM VČETNĚ KAPITOLY EVROPSKÉ PROJEKTY Upravený rozpočet % z upr. rozpočtu 1 996 259 1 842 1 998 11 1 996 258 3 634 1 999 892 1 197 1 7 235 98 1 773 468 1 82 759 1 Příjmy kraje Vysočina v rcoe 21 [v %] Třída 1 - daňové příjmy Třída 2 - nedaňové příjmy Třída 3 - kapitálové příjmy Třída 4 - přijaté transfery 13 Skutečnost
Příjmy kraje byly splněny na 132 %. Z celkového inkasovaného objemu příjmů tvořily největší část přijaté transfery ze státního rozpočtu, a to zejména transfery na přímé výdaje na vzdělávání pro obecní a krajské školy a transfery pro soukromé školy, a daňové příjmy. Celkové příjmy byly dále doplněny nedaňovými a kapitálovými příjmy. Daňové příjmy (třída 1) byly v roce 21 plněny na 1 %. Po nepříznivém vývoji daňových příjmů v roce 29, který byl nepříznivě ovlivněn důsledky ekonomické krize, byl v roce 21 zaznamenán mírně rostoucí trend. Nedaňové příjmy (třída 2) byly plněny na 12 % a zahrnovaly především příjmy z pronájmu nemovitého majetku kraje od zřizovaných nemocnic a nařízené odvody příspěvkových organizací, dále příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku. V této skupině jsou rovněž obsaženy poplatky za odběr podzemní vody podle zákona č. 254/21 Sb. (vodní zákon), příjmy z věcných břemen, příjmy za záchyt osob na protialkoholní stanici, příjmy z pokut, příjmy z úroků apod. Kapitálové příjmy (třída 3) zahrnují příjmy z prodeje pozemků, ostatních nemovitostí a dlouhodobého majetku ve vlastnictví kraje a byly splněny na 14 %. Z přijatých transferů (třída 4) představují přijaté transfery ze státního rozpočtu a státních fondů objemově nejvýznamnější druh příjmů kraje. Kraj obdržel v roce 21 transfery v celkové výši 4 412 718 tis. Kč. Přijaté transfery určené na financování evropských projektů činily 1 996 258 tis. Kč. Přehled o přijatých transferech v roce 29 dle jednotlivých poskytovatelů podává následující tabulka: v Kč VÝŠE POSKYTNUTÉHO TRANSFERU POSKYTUJÍCÍ SUBJEKT Ministerstvo financí celkem 87 67 23 z toho: 74 819 3 129 23 3 112 796 1 291 611 194 87 1 3 1 381 392 3 99 141 transfer v rámci souhrnného dotačního vztahu transfer na protiradonová opatření transfer na náhrady škod způsobené zvl. chráněnými živočichy transfer na kalmetizaci transfer na svoz a likvidaci nepotřebných léčiv transfer na volby do Parlamentu ČR transfer na volby do zastupitelstev obcí transfer na společné volby do Parlamentu ČR a zastupitelstev v obcích transfer na sčítání lidu, domů a bytů v roce 211 transfer na výkupy pozemků pod krajskými komunikacemi Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy celkem 4 91 93 951 z toho: 3 834 699 154 922 48 6 1 476 73 66 662 115 3 2 3 915 881 28 35 32 přímé náklady na vzdělávání pro obecní a krajské školy transfer na soukromé školy transfer na podporu rozvojových programů "Hustota" a "Specifika" transfer na soutěže transfer na program sociální prevence a prevence kriminality transfer na projekty romské komunity transfer na protidrogovou politiku transfer na sportovní gymnázia transfer na školní potřeby pro žáky 1. ročníku základního vzdělávání transfer na pokusné ověřování maturitní zkoušky v roce 21 transfer na bezplatnou přípravu dětí azylantů 14
VÝŠE POSKYTNUTÉHO TRANSFERU POSKYTUJÍCÍ SUBJEKT z toho: transfer na asistenty pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním transfer na vybavení škol pomůckami kompenzačního a rehabilitačního charakteru transfer na rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze 3. zemí transfer na rozvojový program na podporu škol, které realizují inkluzivní vzdělávání a vzdělávání dětí se sociokulturním znevýhodněním transfer pro příspěvkové organizace zřizované krajem na projekty spolufinancované z fondů EU realizované v rámci OP VK transfer na technickou pomoc ke globálním grantům - OP VK (EU) transfer na podporu nabídky dalšího vzděl. v kraji Vysočina - OP VK (EU) transfer na individuální projekt Primární prevence sociálně patologických jevů - OP VK (EU) transfer na grantové projekty v rámci OP VK (EU) Ministerstvo kultury celkem z toho: 5 15 293 441 8 867 896 2 583 73 7 784 179 7 978 2 14 825 91 1 844 transfer na projekty v rámci programu Kulturní aktivity pro PO zřizované krajem transfer na rozvoj veřejné informační služby knihoven pro PO zřizované krajem 482 242 transfer na vlastní uměleckou činnost Horáckého divadla Jihlava 645 transfer na ochranu movitého kulturního dědictví muzeí a galerií pro PO zřizované krajem - ISPROFIN 475 Ministerstvo zdravotnictví celkem z toho: 1 528 137 2 757 243 transfer na Národní program zdraví pro nemocnici zřizovanou krajem transfer na specializační vzdělávání zdravotnických pracovníků - rezidenční místa v nemocnicích zřizovaných krajem 1 2 657 243 Ministerstvo zemědělství celkem 7 557 339 z toho: 7 557 339 meliorace a hrazení bystřin v lesích Ministerstvo práce a sociálních věcí celkem z toho: 159 998 83 OP LZZ projekt Podpora vybraných sociálních služeb na území kraje Vysočina (EU) transfer na pořízení a obnovu investičního majetku - DD Ždírec rekonstrukce, DS Velké Meziříčí - novostavba - ISPROFIN transfer na státní příspěvek zřizovatelům zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc Ministerstvo vnitra - GŘ HZS ČR celkem z toho: transfer krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně (dotace na sbory dobrovolných hasičů) 1 9 4 742 4 756 73 transfer na projekty Kvalita 9, Vzdělávání v egovermentu, zvýšení kvality řízení v úřadech územní veřejné samosprávy - OP LZZ (EU) Úřad vlády ČR celkem z toho: 87 545 861 4 742 Ministerstvo vnitra celkem z toho: 7 552 969 4 756 73 25 transfer na podporu koordinátorů romských poradců 25 Ministerstvo dopravy celkem 131 149 z toho: 8 52 123 97 transfer na čekání řidičů mezi spoji veřejné linkové autobusové dopravy transfer na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy 15
VÝŠE POSKYTNUTÉHO TRANSFERU POSKYTUJÍCÍ SUBJEKT Ministerstvo životního prostředí, Státní fond životního prostředí celkem z toho: transfer na Program péče o krajinu pro KSÚS Vysočiny transfer na projekt "Úspora energií v zařízeních zřizovaných krajem Vysočina" a projekt Natura 2 - OP ŽP (EU) Ministerstvo pro místní rozvoj celkem z toho: 48 51 278 26 4 48 24 878 1 716 641 transfer na obnovu majetku po povodních - akce Gymnázium, O.B. a SOŠ Telč - oprava tanečního sálu a kanalizace transfer pro Vysočinu Education na projekt v rámci OP Cíl Evropská územní spolupráce Rakousko - ČR 27-213 transfer na projekty RECOM, TP OP AT - CZ - přeshraniční spolupráce - cíl 2 (EU) 1 669 16 369 31 272 Státní fond dopravní infrastruktury celkem 4 917 z toho: 4 917 financování dopravní infrastruktury Státní úřad pro jadernou bezpečnost celkem z toho: 44 95 transfer na monitoring radonu 44 95 Národní fond celkem z toho: 2 266 183 transfer na projekt Posilování partnerství regionů - FM EHP/Norska (EU) Regionální rada regionu soudržnosti Jihovýchod celkem z toho: transfery na projekty realizované příspěvkovou organizací Vysočina Tourism transfery na dopravní stavby, nemocnice - ROP JV (EU) Evropské fondy celkem z toho: 1 833 43 249 1 61 5 1 831 82 199 5 121 138 transfer na projekty realizované odborem informatiky (EU) Řídící orgán OP EÚS Rakousko - ČR celkem z toho: 2 266 183 5 121 138 531 595 transfer na projekty RECOM, TP OP AT - CZ - přeshraniční spolupráce - cíl 2 (EU) 531 595 Evropská komise celkem 96 38 z toho: 96 38 transfer na projekt LORIS OBDRŽENÉ STÁTNÍ TRANSFERY CELKEM 6 388 984 736 16
5. VÝDAJE ROZPOČTU V ROCE 21 Výdaje kraje Vysočina včetně financování (-) byly v roce 21 ve schváleném rozpočtu stanoveny na 8 261 26 tis. Kč, v upraveném rozpočtu k 31. 12. 21 činily 1 73 84 tis. Kč. Skutečné čerpání výdajů v roce 21 dosáhlo výše 1 11 194 tis. Kč, tj. 94 %. Výdajová část krajského rozpočtu byla členěna na 17 kapitol. Přehled o čerpání jednotlivých kapitol podávají následující tabulky. Procentuální podíl jednotlivých kapitol na celkových výdajích rozpočtu kraje v roce 21 je pak zobrazen v níže uvedeném grafu. 5.1 VÝDAJE DLE KAPITOL CELKEM (v tis. Kč) NÁZEV KAPITOLY Zemědělství Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost % z Skutečnost UR 29 79 727 97 67 4 71 5 4 454 93 Kultura 132 26 159 121 138 885 Zdravotnictví 387 35 1 37 315 Životní prostředí 8 71 Územní plánování Školství, mládeže a sportu Doprava 96 37 99 4 446 75 1 Index skuteč. 21/29 v% 18 887 89 4 581 858 97 87 169 115 82 978 336 94 613 185 16 18 94 14 527 77 18 857 77 6 94 6 94 5 917 85 7 61 78 1 39 842 1 593 729 1 578 25 99 1 888 637 84 Sociální věci 82 564 19 16 16 4 97 116 834 91 Požární ochrana a IZS 11 23 18 617 18 297 98 21 563 85 Zastupitelstvo kraje 51 469 61 223 48 946 8 46 7 15 Krajský úřad 265 386 267 38 255 349 96 262 172 97 Regionální rozvoj 121 15 118 643 1 3 84 145 34 69 Nemovitý majetek 379 5 57 759 429 792 85 485 898 88 33 858 4 235 37 126 92 58 752 63 Informatika Ostatní finanční operace 7 17 124 134 88 96 71 55 372 159 145 23 1 4 5 1 22 Evropské projekty 1 25 62 2 88 561 ***** ***** ***** ***** 1 668 69 ***** ***** ***** ***** 8 ***** ***** ***** ***** 2 365 421 ***** ***** ***** ***** 71 VÝDAJE DLE KAPITOL CELKEM 8 261 26 1 73 84 1 11 194 94 1 946 165 91 Rezerva a rozvoj kraje - Nespecifikovaná rezerva - Péče o lidské zdroje a majetek kraje - Strategické a koncepční materiály 17
Skutečné výdaje dle kapitol v roce 21 v [%] 17% kap. Evropské projekty 1% 1% % 45% kap. Školství, mládeže a s portu 4% 1% 3% % % 1% 1% % 16% kap. Doprava 1% kap. Zdravotnictví Zemědělství Školství, mládeže a sportu Kultura Zdravotnictví Životní prostředí Územní plánování Doprava Sociální věci Požární ochrana a IZS Zas tupitels tvo kraje Krajs ký úřad Regionální rozvoj Nemovitý majetek Informatika Ostatní finanční operace Evropské projekty 5.2 ČERPÁNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ V JEDNOTLIVÝCH KAPITOLÁCH (v tis. Kč) KAPITOLA ZEMĚDĚLSTVÍ Běžné výdaje Orj Paragraf Název Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Ostatní zemědělská činnost - režijní výdaje Ostatní záležitosti lesního hosp. 2 139 režijní výdaje Ostatní záležitosti vodního hosp. 2 2399 režijní výdaje 2 13X Příspěvky na lesní hospodářství z toho 131 Pěstební činnost Podpora ostatních produkčních 132 činností Ostatní záležitosti lesního 139 hospodářství Podpora zemědělství v kraji 2 119 Vysočina (zemědělské akce dle notifikovaných zásad) 2 3741 Projekt "Pachové ohradníky" BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM 2 119 18 1 1 66 66 25 25 29 12 22 22 17 77 22 5 18 26 764 2 951 26 761 2 949 1 1 3 1 4 386 4 385 1 1 4 1 427 1 427 1 9 9 867 96 23 97 12 28 354 12 28 13 1 99
Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název 2 231 2 2321 2 137 Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Spolufinancování ve výši 1% nákladů na akce - program 229 31 MZe ČR "Výstavba a obnova infrastruktury vodovodů a kanalizací" Dotace na drobné vodohospodářské ekologické akce Účelová dotace z Mze ČR na meliorace a hrazení bystřin v lesích ve veř. zájmu KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 8 8 14 541 14 365 99 46 832 46 832 46 112 98 7 557 7 557 55 632 68 93 68 34 99 Dotace obcím Orj Paragraf 2 2399 Název Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Dotace Městysi Dolní Cerekev na spolufinancování postsanačního monitoringu DOTACE CELKEM KAPITOLA CELKEM 125 323 323 1 125 323 323 1 79 727 97 67 96 37 99 Rozpočet výdajů kapitoly Zemědělství byl čerpán ve výši 99 % a obsahoval tyto oblasti: Běžné výdaje Vodní hospodářství Na 2399 Záležitosti vodního hospodářství j.n. - byly finanční prostředky čerpány zejména na údržbu (technickou pomoc) digitálního povodňového plánu kraje a plánu rozvoje vodovodů a kanalizací kraje, monitoringy jakosti vod (areál bývalých humpoleckých strojíren, vypouštění odpadních vod z obcí na okrese Žďár nad Sázavou), zpracování znaleckého posudku a školení a semináře vodoprávních úřadů obcí s rozšířenou působností. Celkové čerpání bylo ve výši 77 %. Na 2399 Ostatní záležitosti vodního hospodářství (ZBÚ-podzemní vody) jedná se o zvláštní účet zřízený podle 42 vodního zákona s tím, že finanční prostředky z tohoto účtu lze použít jen k odstranění havárií na podzemních nebo povrchových vodách podle vodního zákona. Zvláštní účet musí být ročně doplňován do výše 1 tis. Kč. V roce 21 zde bylo čerpání jednak na sanaci havarijní znečištění vod v k.ú. Vlčatín na okrese Třebíč v celkové výši 197 tis. Kč a jednak na spolufinancování nákladů monitorované přirozené atenuace zbytkového znečištění podzemních vod na skládce v k.ú. Nový Rychnov (125 tis. Kč). Jedná se o část nákladů, která městyse Dolní Cerekev nebyla poskytnuta z OPŽP a SFŽP ČR. Lesní hospodářství Na 139 Ostatní záležitosti lesního hospodářství režijní výdaje byla největší část finančních prostředků čerpána na tisk a zpracování lesních hospodářských plánů (dále jen LHP ), resp. vytvoření souvislého zobrazení lesnických map. Čerpání 12 %. K nedočerpání došlo zejména z důvodu nižších úhrad nákladů na pořízení jedné kopie lesních hospodářských plánů ( 27 odst. 1 lesního zákona). V 3741 Projekt Pachové ohradníky bylo čerpání ve výši 1 %. 19
Zemědělství Na 119 Ostatní zemědělská činnost - byla největší část poskytnuta za nákup služeb (technická pomoc, inzerce,..) čerpání ve výši 66 % a 119 Podpora zemědělství v kraji Vysočina dle notifikovaných zásad byla vyhlášena výzva Zemědělské akce pořádání a organizace soutěží a výstav zaměřených na zemědělskou prvovýrobu. Částka 33 tis. Kč nebyla vyčerpána z důvodu nedodržení smluvních podmínek čerpání ve výši 96 %. Významný objem výdajů představovaly příspěvky na hospodaření v lesích ( 13x Lesní hospodářství) v celkové výši 26 761 tis. Kč (tj. 1 % upraveného rozpočtu), poskytované podle Zásad Zastupitelstva kraje Vysočina pro poskytování finančních příspěvků na hospodaření v lesích kraji Vysočina pro období 27 213 z rozpočtu kraje Vysočina a způsobu kontroly jejich využití. Jednalo se např. o příspěvky na obnovu, zajištění a výchovu porostů, na ekologické technologie, sdružování vlastníků lesů. Zúřadováno bylo celkem 82 žádostí. Kapitálové výdaje Lesní hospodářství Na 137 Celospolečenské funkce lesů byly finanční prostředky určeny na využití účelově vázaných finančních prostředků z Ministerstva zemědělství ČR na meliorace a hrazení bystřin (dále jen HB ) v lesích poskytované podle 35 lesního zákona. Jednalo se o akci HB LP Březinky I a HB Jasinka II. Čerpání 1%. Vodní hospodářství Největší část výdajů této kapitoly tvořily výdaje 2321 Odvádění a čištění odpadních vod - jedná se o dotace na drobné vodohospodářské ekologické akce (výstavba a rekonstrukce kanalizací a ČOV v obcích na území kraje) poskytnuté podle smluv uzavřených s žadateli na základě rozhodnutí zastupitelstva kraje. Obcím a jejich svazkům bylo rozděleno celkem 46 832 tis. Kč, přičemž čerpáno bylo celkem 46 112 tis. Kč. Z toho 5 832 tis. Kč byly smluvní závazky z roku 29. Čerpání v tomto činilo 98 %. Na 231 Pitná voda se jednalo o čerpání příjmu kraje z poplatků za odběr podzemí vody na podporu výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury. Jde o spolufinancování kraje ve výši min. 1 % nákladů akcí zařazených v roce 21 do nejvyšších priorit v rámci platného programu 129 18 Ministerstva zemědělství Výstavba a obnova infrastruktury vodovodů a kanalizací II podle čl. III. odst. 6 pravidel tohoto programu. V roce 21 schválilo zastupitelstvo kraje spolufinancování ve výši 1 % celkových nákladů těchto akcí. Obcím a jejich svazkům bylo rozděleno celkem 14 541 tis. Kč, z toho 2 9 tis. Kč podle smluvních závazků z roku 29. Podle smluv uzavřených s obcemi a jejich svazky bylo v roce 21 čerpáno 14 365 tis. Kč, což je 99 % upraveného rozpočtu. 2
KAPITOLA ŠKOLSTVÍ, MLÁDEŽE A SPORTU Běžné výdaje Příspěvek na provoz (z daňových příjmů kraje) - příloha Š1 Orj Paragraf Název Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu 3114 Speciální základní školy 14 457 14 681 14 681 1 3121 Gymnázia 54 377 56 869 56 869 1 3122 Střední odborné školy 11 884 13 32 13 3 1 3123 Střední odborná učiliště a učiliště 12 75 12 985 12 985 1 Střední školy a konzervatoře 3124 samostatně zřízené pro žáky se 3 423 3 423 3 423 1 zdravotním postižením Střediska praktického vyučování a 3 3125 1 729 1 729 1 729 1 školní hospodářství 3231 Základní umělecké školy 3146 3147 3299 Zařízení výchovného poradenství Domova mládeže Ostatní záležitosti vzdělávání Využití volného času dětí a 3421 mládeže 4322 Ústavy péče pro mládež PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ CELKEM Přímé výdaje na vzdělávání (UZ 33353) Orj Paragraf Název 3 27 27 1 4 21 3 731 5 6 3 971 3 731 5 41 3 971 3 731 5 34 1 1 1 3 546 3 638 3 638 1 21 768 334 692 22 12 339 517 21 986 339 374 99 1 Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu 3111 3112 3113 3114 3117 3121 3122 3123 Předškolní zařízení Speciální předškolní zařízení Základní školy Speciální základní školy První stupeň základních škol Gymnázia Střední odborné školy Střední odborná učiliště a učiliště Střední školy a konzervatoře 3124 samostatně zřízené pro žáky se zdravotním postižením 3141 Školní stravování Zařízení výchovného poradenství a 3146 preventivní výchovné péče 3147 Domova mládeže 3231 Základní umělecké školy 3299 Ostatní záležitosti vzdělávání Využití volného času dětí a 3421 mládeže 4322 Ústavy péče pro mládež PŘÍMÉ VÝDAJE NA VZDĚLÁVÁNÍ CELKEM 21 412 334 1 881 1 568 351 115 1 282 314 26 722 423 498 472 487 412 334 1 881 1 568 351 115 1 282 314 26 722 423 498 472 487 1 1 1 1 1 1 1 1 17 414 17 414 1 13 151 13 151 1 18 819 18 819 1 3 686 78 9 14 153 138 9 14 153 138 1 1 ***** 32 325 32 325 1 54 151 3 686 78 3 834 699 54 151 3 834 699 1 1
Transfery soukromým školám (UZ 33155) Orj Paragraf Název 3111 3121 3122 3123 Předškolní zařízení Gymnázia Střední odborné školy Střední odborná učiliště a učiliště Střediska praktického vyučování a 3125 školní hospodářství Školní stravování při předškolním a 3 3141 školním stravování 3142 Ostatní školní stravování 3147 Domovy mládeže 315 Vyšší odborné školy 3231 Základní umělecké školy Využití volného času dětí a 3421 mládeže 4322 Ústavy péče pro mládež TRANSFERY SOUKR. ŠKOLÁM CELKEM Ostatní státní účelové transfery Orj ÚZ Název 3315 3317 3318 3324 3325 3326 33122 3 3316 33163 33166 33354 33435 33457 347 32133123 32533123 Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu 2 25 2 17 98 6 41 6 389 1 69 555 69 435 1 31 838 31 792 1 2 673 2 65 99 1 839 1 816 99 3 5 3 165 12 62 6 329 3 476 3 131 12 573 6 317 99 99 1 1 5 98 5 897 1 8 889 154 922 8 878 154 524 1 1 Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Hustota a specifika Školní potřeby pro žáky 1. ročníku základního vzdělávání Rozvojový program na podporu škol, které realizují inkluzivní vzděl. dětí se sociokulturním znevýhod. Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince 3. zemí Vybavení škol kompenzačního a rehabilitačního charakteru Pokusné ověřování maturitní zkoušky v roce 21 Program sociální prevence a prevence kriminality Projekty romské komunity Program protidrogové politiky Soutěže Přímé náklady na vzdělávání sportovní gymnázia Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl (státu EU k začlenění do ZV) Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhod. Kulturní aktivity 48 6 48 6 1 3 915 3 914 1 441 441 1 15 15 1 5 5 1 882 876 99 73 73 1 89 115 1 476 67 115 1 476 75 1 1 3 2 3 2 1 35 35 1 1 528 1 528 1 31 31 1 EU - peníze školám 698 698 1 8 17 8 17 1 16 16 1 69 181 69 152 1 Individuální projekt OP VK Vysočina Education Přeshraniční spolupráce pro 411177 Vysočinu Education STÁTNÍ ÚČELOVÉ TRANSFERY CELKEM 3213319 3253319 22
Ostatní činnosti ve školství Orj Paragraf Název 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3299 3419 3419 3419 3419 3419 3421 3 3421 3299 3114 Konkurzy Drobné studie, analýzy a podpory v oblasti školství Regionální kolo ankety Zlatý Ámos 29 Rozvoj talentů (cena hejtmana, stipendium Vysočiny) Vzdělávací programy EU Podpora učebních oborů Soutěž "S Vysočinou do Evropy" Zimní olympiáda pro děti a mládež ČR Podpora reprezentace kraje Vysočina v ČR, Evropy a světa Podpora organizátorů mistrovství ČR, Evropy a světa v kraji Vysočina Podpora koordinace výchovy sportovní mládeže Podpora Všesportovního kolegia kraje Vysočina Podpora neziskového sektoru Podpora soutěží a přehlídek příloha Š2 Financování francouzského lektora Půjčka pro ZŠ a PrŠ Chotěboř "Projektová metoda v environmentální výuce" Půjčka pro Gymnázium A. Hrdličky Humpolec - projekt Nové metody interaktivní výuky Půjčka pro SPŠS Havl. Brod 3122 projekt Modernizace vzdělávacího obsahu... Půjčka Klastru přesného strojírenství Vysočina - projekt 3299 Rozvoj klastru přesného strojírenství... Dotace Třebíč Nuclears baseball & 3419 softball - akce Regenerace sportoviště Horka-Domky Dar Nadačnímu fondu klubu Olympioniků krajů 3419 Královéhradeckého, Pardubického a Vysočina OSTATNÍ ČINNOSTI VE ŠKOLSTVÍ CELKEM 3121 Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu 23 16 85 53 38 449 276 61 15 15 5 33 455 455 41 88 6 1 5 15 689 362 4 628 19 91 48 7 7 689 98 5 735 681 93 4 458 458 1 3 68 3 437 3 433 1 4 4 4 1 23 23 23 1 1 4 1 491 1 458 98 81 3 3 1 2 5 2 5 1 48 48 1 495 495 1 5 5 1 5 5 1 14 321 22 46 21 359 95 Dary a dotace obcím na podporu převodu zřizovatelských kompetencí ÚZ 34 Orj ÚZ Název Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Dary a dotace obcím z daňových 3 XXXX 17 12 17 23 16 96 98 příjmů kraje DARY A DOTACE OBCÍM CELKEM 17 12 17 23 16 96 98 23
Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Pořízení movitého investičního majetku ve školách a školských zařízeních - příloha Š3 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 3 XXXX 6 7 7 732 7 232 94 6 7 7 732 7 232 94 Ostatní výdaje Orj Paragraf Název 3 3146 3 3231 3 3299 Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Zařízení výchovného poradenství a preventivně výchovné péče kompenzační pomůcky Základní umělecké školy - pořízení a opravy učebních pomůcek ZUŠ Systémová podpora zvyšování kvality vzdělávání ve středních školách - certifikace Vybavení nových a rekonstruovaných kapacit OSTATNÍ VÝDAJE CELKEM 3 312X SPŠ Třebíč Zavedení oboru Energetika Orj Paragraf Název Prodej majetku ve správě PO Orj Paragraf Název 3XXX 5 491 98 5 5 498 1 5 5 8 5 9 5 6 5 989 15 Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu 2 2 1 7 85 2 2 1 7 85 3 3122 Zavedení oboru ENERGETIKA ZAVEDENÍ OBORU ENERGETIKA CELKEM 3 5 Schválený Upravený Skutečnost % z upr. rozpočet rozpočet rozpočtu Příspěvky na provoz krajským školám (z příjmů z prodeje majetku ve správě PO - ÚZ 55) PRODEJ MAJETKU VE SPRÁVĚ PO CELKEM KAPITOLA CELKEM 716 716 1 716 716 1 4 71 5 4 454 93 4 446 75 1 Běžné výdaje Příspěvek na provoz (z daňových příjmů peníze kraje) Příspěvek na provoz škol a školských zařízení zřizovaných krajem zahrnuje výdaje na běžný provoz, na odpisy movitého a nemovitého majetku, běžnou údržbu movitého a nemovitého majetku, příp. velké opravy movitého majetku. V průběhu roku byl schválený příspěvek na provoz navyšován rozpočtovými opatřeními buď v rámci rozpočtu kapitoly Školství, mládeže a sportu nebo z rezervy kraje. Např. o prostředky pro Gymnázium Chotěboř na vybavení odborných učeben a na vybavení tělocvičny, pro SPŠ Třebíč na opravu vodovodního potřebí, pro SPŠ stavební Havlíčkův Brod na opravu kanalizační přípojky, pro SŠ automobilní Jihlava na havarijní opravu fasády na objektu dílen a okapových žlabů a zajištění malování a drobných oprav pro zlepšení učeben, pro DD Senožaty a DD Humpolec na řešení pracovně právních vztahů (prostředky pro DD Humpolec nebyly čerpány) a další. 24
Přímé výdaje na vzdělávání (ÚZ 33353) Prostředky na úhradu přímých výdajů ve školství byly ve schváleném rozpočtu kraje na rok 21 stanoveny kvalifikovaným odhadem ve výši 3 686 78 tis. Kč a narozpočtovány na 3299. Po obdržení rozpočtu z MŠMT ČR (3 889 376 tis. Kč) byl stanoven rozpočet jednotlivým organizacím zřizovaných krajem Vysočina a obcemi na příslušné paragrafy a provedeno příslušné rozpočtové opatření. Na základě usnesení vlády o vázání prostředků státního rozpočtu byl rozpočet přímých výdajů na vzdělávání v průběhu roku 21 zkrácen o 54 677 tis. Kč upravený rozpočet tedy činil 3 834 699 tis. Kč. Transfery soukromým školám (ÚZ 33155) Prostředky na dotace soukromým školám nebyly zahrnuty do schváleného rozpočtu kraje na rok 21. Čtvrtletně byly rozpočtovými opatřeními navyšovány příjmy a výdaje kraje a zasílány dotace jednotlivým organizacím. Dotace se stanovují podle skutečného počtu žáků a stanovených normativů. Nevyčerpané prostředky byly vráceny na účet MŠMT v rámci finančního vypořádání dotací. Ostatní státní účelové transfery Účelové dotace (mimo přímé výdaje) nebyly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu kraje a rozpočtovými opatřeními byly navyšovány příjmy a výdaje kraje a upravovány závazné ukazatele. Jednalo se např. o tyto účelové dotace na rozvojové programy: Hustota a specifika; Školní vybavení pro žáky 1. ročníků ZŠ; Vybavení škol pomůckami kompenzačního a rehabilitačního charakteru pro žáky se zdravotním postižením v roce 21; Pokusné ověřování maturitní zkoušky v roce 21; Program sociální prevence a prevence kriminality; Projekty romské komunity; Program protidrogové politiky; Soutěže; Přímé náklady na vzdělávání sportovní gymnázia; Podpora neprofesionálních uměleckých aktivit Ministerstvo kultury; Individuální projekt ostatní OP VK; OP Cíl Evropská územní spolupráce Rakousko ČR 27-213. V průběhu roku 21 vrátily organizace zřizované krajem na účet kraje nevyčerpané finanční prostředky (ÚZ 3317 Školní potřeby pro žáky 1. ročníků ZŠ 1 tis. Kč, ÚZ 3326 Pokusné ověřování maturitní zkoušky v roce 21 6 tis. Kč, ÚZ 3316 Projekty romské komunity 22 tis. Kč). Nevyčerpané prostředky byly částečně v průběhu roku 21 a částečně v rámci finančního vypořádání dotací vráceny na účet MŠMT. Ostatní činnosti ve školství Finanční prostředky na uvedené výdaje byly částečně zahrnuty ve schváleném rozpočtu kraje na rok 21 a částečně byly navyšovány rozpočtovými opatřeními v průběhu roku. Zdůvodnění nedočerpání rozpočtu: prostředky určené na podporu učebních oborů budou vypláceny poprvé v roce 211; rozpočtované prostředky na soutěž S Vysočinou do Evropy nebyly plně čerpány z důvodu poskytnutých darů a podpor; menší počet žádostí o dotace dle příslušných pravidel než bylo předpokládáno; některé dotace jsou posílány na základě předloženého vyúčtování, kdy část organizací vyúčtovala nižší skutečné náklady než byla přidělená částka; nižší náklady na realizaci některých akcí než bylo plánováno; dalším důvodem byl menší počet oceněných žáků a studentů v rámci Ceny hejtmana a Talentu Vysočiny. Dotace obcím na podporu převodu zřizovatelských kompetencí Jedná se o dotaci obcím na systémovou podporu převodu ZŠ pro žáky se speciálními vzdělávacími potřebami, základních uměleckých škol a domů dětí a mládeže z kraje pod obce. Statutární město Jihlava si nepožádalo o prostředky na částečnou úhradu provozních výdajů speciálního pedagogického centra. 25