KRAJSKÝ Ú ŘAD JIHOčESKÝ KRAJ

Transkript

1 KRAJSKÝ Ú ŘAD JIHOčESKÝ KRAJ EKONOMICKY ODBOR ODDĚLENf PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENf o a c t č.j.: KUJCK 19842/2011 OEKO-PŘ stejnopis Č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Město Chýnov, IČ Dílčf přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: , , na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodařeni územnfch samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dllčl přezkoumání hospodaření proběhlo v sfdle územního celku: Město Chýnov, Gabrielovo náměstí 7, Chýnov Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řlzenlrn přezkoumání kontrolor Jitka Maurerová Jaroslav Holub Zástupce územního celku: m fstostarosta starosta tajemník účetní Jan Pistulka Mgr. Pavel Eybert Václav Zadražil Zdena Švecová U Zimniho stadionu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 1 z 8

2 A. PŘEZKOUMANÉ PíSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření města Chýnov za rok 2011 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Vnitřní předpis a směrnice Hlavní kniha Pokladní doklad Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Faktura Schválený rozpočet Zápisy z jednáni zastupitelstva včetně usneseni Závěrečný účet Popis písemnosti Internf směrnice upravující zadávání veřejných zakázek malého rozsahu dle zákona č. 137/2006 Sb. ze dne schváleno v ZM Chýnov dne Směrnice k podrozvahovým účtům účinná od Směrnice pro časové rozlišeni Č. 10 k 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb. - účinná od Směrnice o účetnictvl - leden 2010 Oběh účetnfch dokladů Č. 1- účinná od za obdobf 8/2011 VPD Č. 220 ze dne na částku 3.560,- Kč za nákup známek, zaúčtováno pod úč. dokladem Č. 220 ze dne VPD Č. 196 ze dne na částku 2.510,- Kč za materiál pro hasiče, zaúčtováno pod úč. dokladem Č. 196 ze dne PPD Č. 166 ze dne na částku 300,- Kč, příjem za poplatek za psa, zaúčtováno pod úč. dokladem Č. 166 ze dne sestavená k sestavený k faktura Č ze dne , účel faktury: "za maketu policisty", částka 6.000,- Kč, faktura uhrazena - výpis z účtu u banky KB a.s. Č. 6, platba proběhla dne částka 6 tis. Kč, zaúčtování úhrady: doklad Č ze dne , předpis faktury - doklad Č ze dne začazen! do majetku obce na účet DDHM - doklad Č ze dne faktura Č ze dne , účel faktury: "dodávka a vystrojenf čerpací stanice", částka ,- Kč faktura uhrazena - výpis z účtu u banky KB a.s. Č. 23, platba proběhla částka ,- Kč zaúčtovánf úhrady: doklad Č ze dne předpis faktury doklad Č ze dne zařazení do majetku obce na účet Samostatné movité věci a soubory movitých věc! - účetnf doklad Č ze dne rozpočet pro rok 2011 schválen na zasedánf zastupitelstva města dne Usnesenf Č. 1pfsm. c) příjmy ,- výdaje ,- Kč Kč financovánf ,- Kč ze dne Usnesenf Č. 1 pfsm. c) - schválenf rozpočtu města pro rok 2011 ze dne "zmocněni rady k prováděnf rozpočtových změn do výše 1 mil. Kč u výdajů i u příjmů" za rok 2010 byl zveiejněn na úfednl desce i v elektronické podobě od do a projednán a schválen na zasedánf zastupitelstva města dne s výrokem bez výhrad U Zimního stadionu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 2 z 8

3 Pokladní kniha (denfk) Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacim Výkaz zisku a ztráty zřfzených příspěvkových organizaci Zápisy z jednání rady včetně usnesení Rozpočtový výhled Smlouvy a dalšf materiály k přijatým účelovým dotacím za období února 2011 a srpen 2011, zůstatek k odsouhlasen na účetnictví Stanovení závazného vztahu pro rok 2011 pro Základní školu Chýnov ze dne celková výše pfíspěvku na rok 2011 čin! tis. Kč Stanoven! závazného vztahu pro rok 2011 pro Matefskou školu Chýnov ze dne celková výše pfíspěvku na rok 2011 činf 610 tis. Kč Stanovenf závazného vztahu pro rok 2011 pro Základnf školu Chýnov ze dne Místnf hospodáfstvf Města Chýnov na rok 2011 činf 228 tis. Kč k Matefská škola Chýnov, náklady k činily ,74 Kč, výnosy činily ,94 Kč, výsledek hospodafen! - zisk ve výši ,20 Kč byl rozdělen do fondů dle schválenf zastupitelstva města dne k Základnf škola Chýnov, náklady k činily ,36 Kč, výnosy činily ,180,42 Kč, výsledek hospodafenf z hlavnf činnosti + hospodáfské činnosti - zisk ve výši 4.315,06 Kč byl rozdělen do fondů dle schválenf zastupitelstva města dne ze dne schválenf rozpočtového opatfen! č. 1 ze dne schválenf rozpočtového opatfen! č. 2 ze dne schválen! rozpočtového opatfení č. 3 ze dne schválen! rozpočtového opatfen! č. 4 ze dne schválení rozpočtového opatfenf č. 5 ze dne schválenf rozpočtového opatfenf č. 6 ze dne schválenf rozpočtového opatfenf č. 7 vypracován na roky , Dotačnf dopis č. 4 - Oznámenf o poskytnutf pfíspěvku v rámci Grantového programu na podporu jednotek sboru dobrovolných hasičů obcf Jihočeského kraje ze dne na projekt "Technické zhodnocenf účelové nástavby u vozidla CAS 24 LlAZ", pfíspěvek ve výši 70 tis. Kč, naúčtovat na pol s UZ 345, výdaje - neinvestiční naúčtovat na pol. 5xxx s UZ 345, město musf dodržet požadovanou spoluúčast min. 30% celkového realizovaného projektu. Dodatek č. 1 k dotačnfmu dopisu ze dne , - změna podmínek účtovánf - pfljem naúčtovat na pol s UZ 345, čerpánf na pol. 6xxx s UZ 345. Zaúčtovánf pohledávky na podrozvahový účet: účetnf doklad č ze dne Pfljem pfíspěvku ve výši 70 tis. Kč na účet města: výpis z banky u KB a.s. č. 93 ze dne , pfljem na účet města: dne ve výši 70 tis. Kčzaúčtováno pod úč. dokladem č ze dne , Cerpánf pffspěvku: faktura č. 2/ ze dne , účel faktury "úprava nástavby vozidla LlAZ CAS 24", cena ,- Kč, zaplacenf faktury: výpis z účtu u KB a.s. č. 151 ze dne , platba proběhla dne částka ,- Kč - zaúčtovánf platby: účetnf doklad č ze dne , účet 231, pol. 6123, UZ částka 70 tis. Kč, zbývající část ve výši ,- Kč zaúčtován na pol bez UZ pfedpis faktury + zafazenf do majetku města: účetnf doklad č ze dne Závěrečná zpráva ~ vyúčtovánf grantu poskytnutého z grantového progamu na podporu jednotek SDH ob cf jih. kraje ze dne , spoluúčast města na tuto akci byla 39% z celkových nákladů. U Zimního stadionu 1952/2,37076 České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 3 z 8

4 Smlouvy nájemní Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Rozpočtová opatření Smlouvy o dílo Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Návrh rozpočtu Dokumentace k veřejným zakázkám Nájemní smlouva Č /2011 ze dne uzavřená s Lesy Ceské republiky s.p.jako pronajímatelem na nájem parcely KN p.č. 1475/60 o výměře 64 m2 v k.ú. Chýnov u Tábora za úplatu ve výši 448,- Kč ročně. Nájemné za rok 2011 ve výši 166,- Kč (poměrná část - platnost nájemnf smlouvy počfná dnem ) bylo uhrazeno dne výpis z banky u KB a.s. Č. 160 ze dne , platba proběhla dne Nájemnf smlouva byla projednána a schválena na schůzi rady Města Chýnov dne zveřejněnf záměru prodeje nemovitosti - parcely Č. 644/5 o výměře 75 m2 v k.ú.kloužovice od do RO Č. 1schválené v Radě města dne RO Č. 2 schválené na zasedánf ZM dne RO Č. 3 schválené v Radě města dne RO Č. 4 schválené v Radě města dne RO Č. 5 schválené v Radě města dne RO Č. 6 schválené v Radě města dne RO Č. 7 schválené na zasedánf ZM dne Na zasedán! zastupitelstva "zmocnění rady k prováděnf rozpočtových změn do výše 1 mil. Kč u výdajů i u příjmů. " Smlouva o df/o Č ze dne uzavřená se zhotovitelem VSJstrojírna CZ a.s. Praha 5, předmět dí/a: "Vfceúčelové hřiště Chýnov", cena dfla bez DPH čin! ,- Kč Kupnf smlouva o prodeji nemovitosti - parcely Č. 644/5 o výměře 75 m2 v k.ú. Kloužovice, za cenu 5.250,- Kč, smlouva uzavřena dne 5. dubna 2011,.zémér zveřejněnf od do prodej schválen na zasedání ZM dne za cenu 70,-Kč za m2, právnf účinky vkladu nastaly dnem z majetku města odúčtováno dne účetním dokladem č úhrada za prodej pozemku - PPD Č. 344 ze dne ve výši 5.250,- Kčúčetnf doklad Č. 344 ze dne sestavený k pro rok 2011 byl zveřejněn od do na úřední desce i v elektronické podobě, celkové příjmy jsou ,- Kč, celkové výdaje činf ,- Kč, financovánf (pol splátky dlouh. přij. půjčených prostředků) ,- Kč - určeno na splátky úvěrů Výzva k podání nabfdky a prokázánf splněn! kvalifikace ze dne na akci: "Víceúčelové hřiště Chýnov" Seznam zájemců vyzvaných k podání nabídky a prokázánf kvalifikace ze dne vyzváni 3 uchazeči Protokol o posouzenf a hodnocenf kvalifikace uchazečů ze dne Zpráva o posouzení a hodnocen! nabfdek ze dne hodnotícf komise se jednomyslně usnesla o nejvhodnější nabfdky u firmy VSJ - strojírna CZ a.s. Praha 5 s nabfdkovou cenu bez DPH ,- Kč Oznámenf zadavatele o uzavřenf smlouvy s uchazečem, jehož nabfdka byla vybrána jako nejvhodnější ze dne Smlouva o dflo č ze dne uzavřená se zhotovitelem VSJ - stroj!rna CZ a.s. Praha 5, předmět díla: "Víceúčelové hřiště Chýnov", cena díla bez DPH čin! ,- Kč U Zimního stadionu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 4 z 8

5 Rozvaha zřízených příspěvkových organizací Účtový rozvrh Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Inventurní soupis majetku a závazků Příloha rozvahy Účtový rozvrh Výsledky kontrol zřízených organizaci k Základnf škola Chýnov k Mateřská škola Chýnov pro rok 2011 sestavený k sestavená ke dni sestavený k Plán inventur ze dne Proškolenf zaměstnanců a invemerizečn! komise ze dne Příkaz k provedení inventarizace za rok 2011 ze dne Inventurnf soupisy k účtům: 018, 019, 031 (namátkově), 021, 028, 042, 061, 078, 079, 081, 082, 088, 132, 194, 231, 263, 311, 314, 315, 331, 336, 342, 343, 345, 374, 378, 451, 455, 469, 459, 902. tnventerizečnl zpráva rok 2011 ze dne 15. ledna 2012 sestavená k pro rok 2012 Zápis z kontroly provedené dne nakládánf s majetkem PO, kontrolovaný subjekt: PO Matefská škola Chýnov, zápis ze dne Zápis z kontroly provedené dne nakládánf s majetkem PO, kontrolovaný subjekt: PO Základnf škola Chýnov, zápis ze dne Zápis z kontroly provedené dne nakládánf s majetkem PO, kontrolovaný subjekt: PO Mfstní hospodáfstvf města Chýnova, zápis ze dne B. ZJiŠTĚNí Z KONEČNÉHO PŘEZKOUMÁNí Při přezkoumání hospodaření města Chýnov za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona č. 420/2004 Sb., v členěni dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajíc!ch se rozpočtových prostředků 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů město neúčtuje o peněžnfch fondech 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku město neúčtuje o podnikatelské činnosti 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami město v roce 2011 neúčtovalo o sdružených prostředcfch 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkajíc! se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví U Zimního stadionu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 5 z 8

6 9 2 odst. 1 písmo f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničt poskytnutými na základě mezinárodních smluv 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu město zadávalo pouze vefejné zakázky malého rozsahu 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob město v roce 2011 neručuo za závazky fyzických a právnických osob 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Starosta města prohlašuje, že v kontrolovaném období město neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob; nezastavila movitý majetek; neuzavřela smlouvy týkailcl se převodu nemovitého majetku, to znamená smlouvu o výpůjčce; neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení; nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace; neuskutečnila majetkové vklady; zadávala pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb., ve znění pozdějších předpisů). U Zimního stadionu 1952/2,37076 Ceské 8udějovice, tel.: , fax: Stránka 6 z 8

7 . ZÁVĚR I PlN~NI OPATŘENI K ODSTRAN~NI NEDOSTATKŮ ZJI~T~NÝCH a) při přezkoumání hospodařeni města za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dllčlrn přezkoumání hospodaření města Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. PŘI PŘEZKOUMÁNI HOSPODAŘENI ZA ROK 2011 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. [ 10 odst. 3 písmo aj zákona Č. 420/2004 Sb.] III. NEBYLA ZJI~T~NA RIZIKA DLE 10 ODST. 4 pism. A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb. IV. PODll POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU ÚZEMNIHO CELKU A PODll ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNIHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu ú~emnlho celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,97% 16,02 % 21,74 % Chýnov, dne 24. května 2012 Jitka Maurerová kontrolor pověřený řízenfm přezkoumánf ;Ít f1c!jjahtb(~... '}). podpis a razítko I' Jaroslav kontrolor Holub podpis U Zimního stadíonu 1952/ České Budějovíce. tel.: fax: Stránka 7 z 8

8 Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumán! hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dflčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutf lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podánf písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatf. S obsahem zprávy z přezkoumánf hospodaření o počtu 8 stran byl seznámen dne a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne Mgr. Pavel Eybert starosta Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad - Jihočeský kraj kontrolor pověfený Jitka Maurerová ffzenfm pfezkoumánf 2 1 x Město Chýnov Mgr. Pavel Eybert starosta U Zimního stadionu 1952/2, Ceské Budějovice, tel.: , fax: Stránka 8 z 8