Krajsk' úřad Středočeského kraje,t:,... Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: SZ 07153712009/KUSK Čj.: 00894712010/KUSK Stejnopis č. ~ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce " OSECANY IČ: 00473871 za rok 2009 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 14.10.2009 "2.3.2010 na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Osečany 21 264 01 Sedlčany Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Cyril Kukla Marie Formanová Dagmar Zeisková Zástupci obce: Eva Moulíková - starostka Pavel Pechač - místostarosta Hana Švagrová - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2009.
---- - -- A. Přezkoumané písemnosti Návrh rozpočtu pro rok 2009 zveřejněn na úřední desce obce od 27.11.2008 do 15.12.2008 Rozpočtový výhled sestavený pro roky 2008-2010 Závěrečný účet za rok 2008 zveřejněn na úřední desce obce a úřední elektronické desce v době od 5.5.2009 do 22.5.2009, projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 26.5.2009 bez výhrad Rozpočtová opatření č. 1 schváleno v ZO dne 24.3.2009 č. 2 schváleno v ZO dne 28.4.2009 č. 3 schváleno v ZO dne 25.6.2009 č. 4 schváleno v ZO dne 29.9.2009 č. 5 schváleno v ZO dne 29.10.2009 č. 6 schváleno v ZO dne 24.11.2009 č. 7 schváleno v'zo dne 21.12.2009.. č. 8 schváleno v ZO dne 6.1.2010 Schváleny rozpočet pro rok 2009 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 18.12.2008 jako vyrovnaný Faktura č. 2900072 ze dne 13.5.2009 ve výši 5.900,- Kč za rekonstrukci slaboproudé telefonní a počítačové sitě č. 2900074 ze dne 13.5.2009 ve výši 3.775,- Kč za rozbor vzorků vody č. 2900212 ze dne 8.12.2009 ve výši 5.209,- Kč za svoz tříděného odpadu č. 2900214 ze dne 9.12.2009 ve výši 150.000,- Kč za nákup měřiče rychlosti Kniha odeslaných faktur ke dni 21.8.2009 a ke dni 30.12.2009 Dohoda o hmotné odpovědnosti p. Slavomír Stárek - správce rozhledny pí Anežka Tůmová - pokladní obce Evidence majetku vedená na kartách a v PC obce Rozvaha ke dni 31.12.2009 (za období 1-1212009) Účtový rozvrh platný pro rok 2009 Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o vykonané fyzické a dokladové inventarizace ke dni 31.12.2009 Účetní doklad k pokladně č. 450112-450118. č. 450174-450185, 460094-460108, č. 460167-460180 k základnímu běžnému účtu č. 40627211/0100 vedeného u KB a.s., č. 110053-110063,č. 110175-110215 k termínovanému účtu č. 197484990697/0100 vedeného u KB a.s., č. 120003, č. 120004 2
Pokladní kniha (deník) ke dni 14.10.2009 zůstatek pokladní hotovosti k uvedenému datu činil 2.589,- Kč, ke dni 29.12.2009 zůstatek pokladní hotovosti činil 0,- Kč Kniha došlých faktur ke dni 25.9.2009 a ke dni 28.12.2009 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu. ke dni 30.9.2009 (za období 1-9/2009) a k 31.12.2009 (za období 1-12/2009) Hlavní kniha ke dni 30.9.2009 (za období 1-9/2009) a k 31.12.2009 (za období 1-12/2009) Bankovní výpis základního běžného účtu Č. 40627211/0100 vedeného u KB a.s., výpis Č. 53-63 za období od 5.5.2009 do 31.5.2009, výpisy Č. 143-154 za období od 4.12.2009 do 31.12.2009 termínovaného účtu Č. 197484990697/0100 vedeného u KB a.s., výpis Č. 3 ze dne 11.9.2009, výpis Č. 4 ze dne 11.12.2009 Odměňování členů zastupitelstva za období měsíců 5-912009 Pokladní doklad výdajové pokladní doklady Č. 94-99 za období od 3.7.2009 do 31.7.2009, Č. 167-180 _. za období od 1.12.2009 do 29.12.2009 příjmové pokladní doklady Č. 112-118 za období od 3.7.2009 do 31.7.2009,. Č. 174-185 za období od 1.12.2009 do 29.12.2009 Smlouvy o dílo ze dne 2.11.2009 uzavřená s firmou Údržba silnic s.r.o. Osečany Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí investiční dotace z Fondu dopravně bezpečnostních opatření na silnicích Středočeského kraje ze dne 9.11.2009 ev. Č. 41241DOP/2009 na projekt " Dopravní měřič rychlosti - bezpečně v Osečanech " včetně smlouvy o dílo, faktury a závěrečného vyhodnocení akce Darovací smlouvy ze dne 17.3.2009 - finanční dar ve výši 10.000,- Kč od Evy Moulíkové, dar přijaty v ZO dne 24.2.2009 ze dne 29.8.2009 - finanční dar ve výši 500,- Kč od Naděždy Pinkasové na dětské sportovní odpoledne v Osečanech ze dne 29.8.2009 - fmanční dar ve výši 1.000,- Kč od firmy PILA S.f.O. Osečeny na dětské sportovní odpoledne v Osečanech Dohody o provedení práce pí Simona Klímová - realizace výstavy p. Karel Herma - úklid hřiště p. Jiří Perníček - natírání laviček Smlouvy nájemní nájemní smlouva na pronájem prodejny se smíšeným zbožím ze dne 14.8.2009, záměr o pronájmu zveřejněn od 5.5.2009 do 22.5.2009, pronájem schválen v zastupitelstvu obce dne 30.7.2009 nájemní smlouva Č. UZSVMlSPB/1713/2009-SPBM o pronájmu pozemku Č. 36, ze dne 31.3.2009 od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových ČR, pozemek parc. Č. 36, pronájem schválen v zastupitelstvu obce dne 24.3.2009 Dohody o pracovní činnosti pí Hana Švagrová - účetnické práce p. Slavomír Stárek - správce rozhledny Drahoušek 3
Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) kupní smlouva o prodeji pozemku z majetku obce, smlouva ze dne 5.8.2009, parc. č. 524/2, záměr o prodeji zveřejněn od 3.4.2009 do 19.4.2009, prodej projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 28.4.2009 kupní smlouva o prodeji pozemku z majetku obce, smlouva ze dne 5.8.2009, parc. č. 1467, záměr o prodeji zveřejněn od 3.4.2009 do 19.4.2009, prodej projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 28.4.2009 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 18.12.2008, 5.1.2009, 27.1.2009, 27.2.2009, 24.3.2009, 28.4.2009, 26.5.2009, 25.6.2009, 29.9.2009, 29.10.2009, 24.l1.2009, 21.12.2009, 6.l.2010 (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) Vnitřní předpis a směrnice O oběhu účetních dokladů, Směrnice o finanční kontrole včetně podpisových vzorů, Vnitřní směrnice č. 8 o evidenci majetku a způsobu jeho účtování obce Osečany, Směrnice č. 4 - inventarizace majetku a závazků V kontrolovaném období Obec Osečany, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečníla pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 6 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Osečany Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny chyby a nedostatky, které byly již napraveny. 4
DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Osečany za rok 2009 podle 2 a 3 zákona č. 42012004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 42012004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,20 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,11 % cj.podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Osečany 2.3.2010 KRAJSKY URAD @ Podpisy kontrolorů: STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly 150 21 Praha 5. Zborovská t I Cyril Kukla kontrolor po ěřený řízením přezkoumání Marie Formanová Dagmar Zeisková kontrolor.. ~uij. kontrolor Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením 5
přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Osečany o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, pí Eva Moulíková, starostka obce. Eva Mou1íková starostka obce Osečany Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícírnu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Kraj ský úřad Středočeského kraje Cyril Kukla Obec 2 1 x Osečany Eva Mou1íková 6