x Návrh rozpočtu města Rožnova pod Radhoštěm na rok 2016
Úvod Předloţený návrh rozpočtu na rok 2016 zajišťuje hospodaření a financování činnosti města a jeho organizací v tomto rámcovém rozsahu: příjmy celkem financující operace příjmové disponibilní zdroje celkem 267 990 tis. Kč 35 849 tis. Kč 303 839 tis. Kč výdaje celkem financující operace výdajové výdaje celkem 296 239 tis. Kč 7 600 tis. Kč 303 839 tis. Kč Struktura dostupných zdrojů pro rok 2016 je následující: PŘÍJMY třída/poloţka tis. Kč DAŇOVÉ 1 216 487 NEDAŇOVÉ 2 6 797 KAPITÁLOVÉ 3 500 DOTACE neinvestiční 41 33 770 DOTACE investiční 42 5 350 VLASTNÍ zdroje z hospodářské činnosti 4131 5 086 VLASTNÍ zdroje z předchozích let 8115 35 849 CELKEM 303 839 Grafické zobrazení struktury zdrojů: 2
Poloţkový rozpis zdrojů Pol. Druh - poloţka 2016 v tis. Kč 1111 Daň z příjmu FO ze závislé činnosti 43 000 1112 Daň z příjmu OSVČ 2 000 1113 Daň z příjmu FO z kapitálových výnosů 3 000 1121 Daň z příjmu PO 40 000 1122 Daň z příjmu PO za obec 2 000 1211 Daň z přidané hodnoty 81 000 1332 Poplatek za znečištění ovzduší 10 1334 Odvody za odnětí zemědělské půdy 10 1335 Odvody za odnětí lesní půdy 5 1340 Poplatek za svoz komunálního odpadu 7 800 1341 Poplatek ze psů 450 1342 Pobytové poplatky 400 1343 Poplatek za uţívání veřejného prostranství 200 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 400 1349 Ostatní poplatky 50 1351 Odvod výtěţku za provoz loterií 500 1353 Příjmy za zkoušky ŘP 600 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 12 500 1361 Správní poplatky 6 562 1511 Daň z nemovitostí 16 000 2111 Příjmy z poskytnutých sluţeb 3 048 2112 Příjmy z prodeje zboţí 11 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 1 2141 Příjmy z úroků 55 2143 Kursové zisky v příjmech 1 2212 Přijaté sankční platby 1 456 2222 Příjmy z vypořádání od veřejných rozpočtů 100 2322 Přijaté pojistné náhrady 75 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 725 2329 Ostatní nedaňové příjmy 900 2343 Příjmy z úhrad z dobývacího prostoru 25 2460 Splátky půjček od obyvatelstva 400 3111 Příjmy z prodeje pozemků 500 4112 Neinvestiční dotace (dotační vztah) 24 200 4116 Ostatní neinvestiční dotace ze státního rozpočtu 8 500 4121 Neinvestiční dotace od obcí 160 4122 Neinvestiční dotace od krajů 890 4129 Neinvestiční dotace od územních rozpočtů 20 4131 Převod z vlastních fondů VHČ 5 086 4216 Investiční dotace ostatní ze SR 5 350 8115 Financování celkem (včetně převodu rezervy) 35 849 Celkový součet v tis. Kč 303 839 3
Rozbor příjmové části rozpočtu 1. Daňové příjmy (třída 1 - poloţky 1111 aţ 1511) jsou tvořeny podílem na inkasu státních daní a místními a správními poplatky. Jedná se o příjmy, které představují částku 216 487 tis. Kč a tvoří největší část zdrojů. Do této poloţky je započítáván také příjem z daně z nemovitostí v hodnotě 16 000 tis. Kč a příjem z hazardu ve výši 13 000 Kč. Největší částkou příjmů je pak DPH v predikované výši 81 000 tis. Kč. Tato daň je predikována ze strany Ministerstva financí ČR na úrovni 83 000 tis. Kč, a to při odhadovaném HDP ČR 2,5. S ohledem na skutečnost roku 2015, kdy i při extrémně vynikajících makroekonomických výsledcích ČR nebylo inkaso této daně naplňováno ani na úrovni roku 2014 (stav k datu sestavování rozpočtu), sniţujeme z důvodu opatrnosti tento příjem o 2 mil Kč. Oproti tomu mírně navyšujeme příjem z hazardu, který by měl být vyšší z důvodu nového zdanění. 2. Nedaňové příjmy (poloţky 2111 aţ 2460) - jejich výše je rozpočtována v částce 6 797 tis. Kč. Jedná se o příjmy z poskytovaných sluţeb, ukládaných pokut, neinvestičních darů, úroků, splátek půjček fondů apod. 3. Kapitálové příjmy (poloţka 3111) - tato poloţka je plánována pouze obecně na úrovni 500 tis. Kč a bude naplňována aţ v průběhu roku podle skutečnosti (např. prodeje pozemků apod.) 4. Neinvestiční dotace (poloţky 4112 aţ 4129) v celkové výši 33 770 tis. Kč. Jedná se o dotace na krytí výdajů v souvisejících s výkonem státní správy (dotace činí 24 200 tis. Kč). I přes skutečnost zvyšujících se nákladu na výkon státní správy je dotace ze strany státu valorizována pouze minimálně. Pro rok 2016 je navýšena o cca 200 tis. Kč. Dále se jedná o dotaci na výkon lesního hospodáře 2 200 tis Kč, sociálně právní ochranu dětí 3 300 tis. Kč, dotaci na veřejně prospěšné práce 2 000 tis Kč a dotaci z rozpočtu Zlínského kraje na provoz Hasičského sboru města RpR ve výši 890 tis Kč. 5. Vlastní zdroje z hospodářské činnosti (poloţka 4131) ve výši 5 086 tis. Kč. Od roku 2009 jsou činnosti nesouvisející přímo s veřejnou správou a podléhající DPH vyčleněny do tzv. ekonomické činnosti. Účtuje se zde o nákladech a výnosech (nikoliv o příjmech a výdajích). Do hlavního rozpočtu je zapojen aţ hospodářský výsledek. Rozpočet hospodářské činnosti je uveden v příloze tohoto materiálu. Jedná se zejména o výnosy a náklady spojené: a) s pronájmem městských bytů v trţbách 6 400 tis. Kč b) s těţbou v městských lesích (forma pachtu) v částce 3 000 tis. Kč (pokles z důvodu sucha a kůrovcové kalamity z obvyklých 4,5 mil Kč) c) s pronájmem televizního kabelového rozvodu v částce 2 600 tis. Kč d) s provozem (vstupné) Jurkovičovy rozhledny v trţbách v částce 600 tis. Kč e) s provozem městských parkovišť v trţbách v částce 2 690 tis. Kč. 4
6. Investiční dotace (pol. 4216) ve výši 5 350 tis. Kč. Dotace jsou sjednány a rozpočtovány na realizaci těchto investičních akcí: Akce v tis Kč Lesní hospodářské osnovy 1 250 Chodník Tylovice - Háţovice posun z 2015 4 100 CELKEM v tis. Kč 5 350 Navrhovaný rozpočet v této části nezahrnuje další, dosud finančně nepokryté investiční projekty. Ty jsou uvedeny v příloze tohoto rozpočtu jako akce nezařazené. Jednotlivé akce jsou v různých fázích příprav a jednání o poskytnutí dotace. Z tohoto důvodu nejsou ještě v rozpočtu zahrnuty a budou zapojovány aţ v okamţiku kladného schválení dotačního titulu. Přiloţená příloha vyčísluje i předpokládanou výši spoluúčasti. Tyto akce budou do rozpočtu zahrnuty rozpočtovým opatřením. Celkový objem takto nezařazených investic činí 13 700 tis. Kč. Předpokládaná spoluúčast pak bude činit 6 050 tis. Kč. Tento budoucí výdaj na spoluúčasti bude financován z částky zůstatku přesahující hodnotu financování zařazenou do tohoto rozpočtu, tzn. ze zůstatku nad 35 849 tis. Kč. Jedná se o tyto akce: 1 Obnova zeleně v městském parku 2 Mobiliář pro cyklostezku podél Bečvy 3 Kamerový systém pro ZŠ a MŠ 4 Energetické úspory budovy MP Rozhodnutí o zařazení jednotlivé akce pak bude na ZM. Dotace můţe být schválena i za určitých podmínek, které nemusí být pro město výhodné. Proto bude o kaţdé akci rozhodnuto samostatným rozhodnutím. 7. Financující operace příjmové (poloţky 8115). V roce 2015 je předpokládáno, ţe kladné saldo na běţných bankovních účtech 31. 12. 2015 bude minimálně 32 849 tis. Kč. V této částce je také zahrnuta obecná rezerva, která je plánovaně nečerpána a je alokována v hodnotě 10 000 tis Kč. Kladné saldo na účtu peněţního fondu FRTI k 31. 12. 2015 bude minimálně 3 000 tis. Kč. Tato částka je také zahrnuta do příjmu rozpočtu 2016 a bude účelově pouţita pro financování výdajů FRTI na straně výdajů. Konkrétní přesné zůstatky jednotlivých účtů budou známy až k 31. 12. 2015, a proto je v této fázi rozpočtu stanovena pouze orientační výše pro vyrovnání bilance (vyrovnaného rozpočtu). Částka nad výše uvedené hodnoty můţe být zařazena do rozpočtu rozpočtovým opatřením. Lze předpokládat, ţe zůstatek bude vyšší. 5
8. Výdajová část rozpočtu struktura Struktura výdajů rozpočtu roku 2016 v základním členění je následující: Pol. Struktura výdajů tis. Kč 5xxx výdaje provozní 246 924 6xxx výdaje investiční 49 315 8124 splátky úvěrů 7 600 CELKEM 303 839 Z hlediska účetního pohledu nelze provozní výdaje chápat vţdy jako čistou spotřebu. Např. opravy vlastního majetku jsou z účetního hlediska chápány jako provozní výdaje, ač mají významně investiční charakter. Např. do výměny fasád, oprav asfaltových povrchů, stavebních oprav, výměn oken apod. bude investováno cca 17 mil Kč. Z toho např. opravy ZŠ 3 000 tis. Kč, opravy MŠ 1 900 tis. Kč, opravy veřejného osvětlení 2 300 tis. Kč, opravy komunikací 3 000 tis. Kč apod. V oblasti VHČ (ve výše uvedených výdajích neuvedeno) bude např. na opravách bytového fondu proinvestováno cca 4 000 tis. Kč. Bude se jednat zejména o opravu balkónů v bytovém domě Moravská v předpokládané hodnotě do 2 mil Kč. Grafické vyjádření výdajové stránky rozpočtu: 6
Rozbor výdajové části rozpočtu 9. Výdaje provozní (třída 5, poloţka 5011 5909) kapitola rozpočtována v celkové výši 246 924 tis. Kč. Oproti schválenému rozpočtu 2015 (242 022 tis. Kč) jde o navýšení provozních výdajů v částce 4 902 tis. Kč. Tato částka je však ovlivněna také navýšením obecné rezervy o 1 000 tis. Kč a zvýšením mzdových výdajů dle nových mzdových tabulek schválených vládou ČR. Provozní výdaje však ovlivňují také případné provozní dotace. Níţe uvedená tabulka uvádí porovnání provozních výdajů 2015 a 2016. rok 2015 schválený 2016 návrh rozpočet celkem tis. Kč 242 022 246 924 Členění provozních výdajů podle účelu pouţití: OdPa Oddíl - paragraf tis. Kč 1014 Ozdra. zvířat, plodin, veterinární péče 1 287 1036 Správa v lesním hospodářství 3 555 2143 Cestovní ruch 1 696 2212 Silnice 24 653 2219 Záleţitosti pozemních komunikací 18 323 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 2 300 2229 Záleţitosti v silniční dopravě 205 2310 Pitná voda 305 2321 Odvádění, čist. odp. vod 4 315 2333 Úpravy drobných vodovodních toků 200 2419 Záleţitosti pozemních komunikací 50 3111 Předškolní zařízení 7 870 3113 Základní školy 13 589 3117 Základní školy - 1. stupeň 2 310 3119 Ostatní základní a předškolní vzdělání 725 3314 Činnosti knihovnické 6 740 3319 Záleţitosti kultury 18 414 3341 Rozhlas a televize 425 3349 Sdělovací prostředky 1 300 3399 Kultura, církve, sdělovací prostředky 95 3419 Tělovýchovná činnost 16 080 3421 Volný čas dětí a mládeţe 1 780 3513 Lékařská sluţba první pomoci 650 3549 Ostatní speciální zdravotní péče 18 3612 Bytové hospodářství 503 3631 Veřejné osvětlení 4 900 3632 Pohřebnictví 1 291 3633 Výstavba, údrţba inţenýrských sítí 5 909 7
3635 Územní plánování 220 3639 Komunální sluţby a územní rozvoj 1 965 3722 Sběr a svoz komunálního odpadu 16 440 3725 Vyuţívání a zneškodnění ost. odpadu 865 3729 Ostatní nakl. s odpady 170 3733 Monitoring půdy a podzemích vod 60 3745 Vhled obcí a veřejná zeleň 6 733 3749 Ostatní činnosti k ochraně přírody 10 3769 Správa v ekologii 280 4222 Veřejně prospěšné práce 2 722 4329 Soc. péče dětem 42 4349 Ostatní sociální péče a pomoc 4 120 4399 Ostatní záleţitostí sociální a spol. 1 383 5212 Ochrana obyvatelstva 345 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 12 953 5511 Poţární ochrana - profes. 8 082 6112 Zastupitelstva obcí 3 653 6171 Činnost místní správy 80 842 6310 Příjmy a výdaje finančních operací 1 655 6399 Ostatní finanční operace 2 000 6402 Finanční vypořádání min. let 1 200 6409 Ostatní činnosti 18 611 Celkový součet výdajů v tis. Kč 303 839 8
Závazný ukazatel max. provozní výdaje podle ORJ správců rozpočtových prostředků: ORJ Organizační jednotka tis. Kč 1100 starosta 4 380 2000 MěÚ-tajemník 66 566 2100 MěÚ-tajemník (občanské záleţitosti) 122 2200 MěÚ-odbor ţivotního prostředí 2 395 2300 MěÚ-odbor sociální 1 125 2400 MěÚ-odbor výstavby 220 2500 MěÚ-odbor ţivnostenský 25 2600 MěÚ-odbor finanční 31 050 2900 MěÚ-oddělení městského informačního systému 4 984 3000 MěÚ-odbor dopravní 220 3100 MěÚ-sociální fond 1 670 3200 Fond obnovy Roţnova p. R. 3 3500 Městská policie 12 243 3600 MěÚ-odbor správy majetku 50 915 3700 MěÚ-odbor právní 902 3900 MěÚ-odbor rozvoje města 7 650 4000 MěÚ-odbor školství 18 596 4100 ZŠ Koryčanské Paseky 1 212 4300 ZŠ Záhumení 1 098 5000 MŠ 5. května 1527 695 5400 ZŠ Na Zahradách 1 140 5600 MŠ Radost 1 615 7100 ZŠ Pod Skalkou 3 357 7200 ZŠ Videčská 3 185 7300 ZŠ 5. května 3 417 7600 MŠ 1. máje 1153 2 470 7800 Středisko volného času 980 8100 Hasičský sbor města Roţnova p. R. 8 082 8200 T klub-kulturní agentura 4 897 8300 Městská knihovna 6 040 9100 Komerční domy Roţnov s.r.o. 340 9300 Krytý bazén Roţnov s.r.o. 5 330 CELKEM 246 924 9
10. Výdaje investiční (třída 6, poloţky 6xxx) jsou rozpočtovány ve výši 49 315 tis. Kč. Detail jednotlivých akcí: ODBOR Název akce tis. Kč ORM Psí útulek - PD 200 OŢP Lesní hospodářské osnovy - dotace 1 250 ORM Cyklostezka - mobiliář - příprava 50 ORM WC u Mlýnské doliny - studie 50 OF FRTI - Horní Dráhy - cesta 153 ORM Smíšená plocha Kramolišov - PD 200 ORM SSZ Lídl, Billa 2 400 ORM I/35 křiţovatka - úprava řadících pruhů 1 400 ORM Rekonstrukce ulice Bezručova 7 000 ORM FRTI - ul. Sadová - posun z r. 2015 2 500 ORM Revitalizace panelových sídlišť - PD 300 ORM Revitalizace centra města - studie 300 ORM Cyklopodjezd pod mostem u Eroplánu - PD 300 ORM Napojení cyklostezky ul. Tyršovo nábřeţí - PD 200 ORM Chodník Tylovice Háţovice - dotace 11 000 ORM Bezbariérová úprava tras k Tiskárně - PD 200 ORM Parkovací stání ul. Kulturní - II 2 300 OSM Pozemky - výkupy obecně 1 500 OSM FRTI - Pozemky - SŢDC - smlouva 19 OSM Pozemky- výkupy OMV - posun z 2015 454 OF FRTI - vodovod za Sokolovnou - smlouva 75 ORM FRTI - vodovod Sladské 200 OF ČŘB I a II - příspěvky dle smluv 4 015 Tajemník TKR hlavní činnost - rozšíření obecně 50 ORM Zateplení Videčská - doplatek FA z r. 2015 460 ORM Přístavba Městské knihovny - studie 700 ORM Víceúčelové kulturní centrum - studie 1 000 Tajemník TV Beskyd s.r.o. nákup podílů - přesun z r. 2015 300 ORM Střelnice pro Biatlon - PD 100 KD s.ro. Komerční Domy Roţnov s.r.o.- dotace na jistinu úvěru 1 730 OSM Dětská hřiště rozšíření lokalita Láz 250 FRBR Fond rozvoje bydlení (FRBR) - limit na půjčky 500 OF FRTI - výkupy Rozsypalovi smlouva 18 OF FRTI - IS Horní Dráhy kanalizace smlouva 360 OF FRTI - Dubková smlouva 1 550 ORM FRTI - Kanalizace Rybníčky PD 150 OF FRTI - kanalizace za Sokolovnou smlouva 21 ORM FRTI - Na Pařeničkách - posun z r. 2015 2 500 OSM FRTI - Na Pařeničkách - výkup infrastruktury 410 ORM Obecná investiční rezerva 1 000 ORM Objekt pro osoby bez přístřeší PD 300 ORM Tyršovo nábřeţí studie 200 ORM Kamerový systém pro ZŠ a MŠ příprava 100 10
ORM Energetické úspory budovy MP příprava 100 MP Nový mobilní radar 450 OMIS SW nad 60 000 Kč obecně přesun z 2015 400 OMIS SW GINIS licence apod. 100 ORM Rekonstrukce malé zasedací místnosti MÚ 300 OMIS Zrychlení páteřní sítě, kopírka apod. 200 K výše uvedené tabulce je také nutné přičíst akci Kulturní rozpočtová rezerva ve výši 10 000 tis. Kč, která je z účetního hlediska provozním výdajem, ovšem v případě realizace je to budoucí investiční výdaj. Alokace zdrojů na investice roku 2016 mají tedy celkovou hodnotu 59 315 tis. Kč (bez nezařazených investic). 11. Financování - Splátky bankovních úvěrů jsou v rozpočtu 2016 nastaveny dle platných úvěrových smluv, a to v souhrnné částce 7 600 tis. Kč. Město RpR má úvěry u ČSOB a u ČMZRB. Úvěr u ČSOB je splatný v r. 2026, úvěr u ČMZRB (bezúročný) je splatný v roce 2021. Úrokové výdaje jsou obsaţeny v provozní části rozpočtu. Kontokorentní úvěr u KB není v rozpočtu 2016 plánován. 11
Závěr Návrh rozpočtu města Roţnova pod Radhoštěm na rok 2016 bude předloţen ke schválení zastupitelstvu města na jeho řádném zasedání dne 15. 12. 2015. V souladu se zněním zákona číslo 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, je návrh zveřejněn na úředních deskách městského úřadu po dobu 15 dnů ode dne vyvěšení. Ve smyslu citovaného zákona se stanovuje termín pro předkládání písemných připomínek k předloţenému návrhu rozpočtu do 14. 12. 2015. Legenda pouţitých zkratek: ŠJ MŠ ZŠ DPH TKR ORP OdPa Pol ORJ ORG PD FRTI FRBR ČŘB ČSOB ČMZRB KB HDP FO PO školní jídelna mateřská škola základní škola daň z přidané hodnoty televizní kabelový rozvod obec s rozšířenou působností paragraf rozpočtové skladby poloţka rozpočtové skladby organizační jednotka správce dílčí části rozpočtu akce dle interního číselníku projektová dokumentace Fond rozvoje technické infrastruktury RpR Fond rozvoje bydlení RpR Projekt,,čistá řeka Bečva I. a II.,, Mikroregion Vsetínsko Československá obchodní banka, a.s. Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s Komerční banka, a.s. Hrubý domácí produkt ČR Fyzická osoba z pohledu daňového zákona Právnická osoba V Roţnově pod Radhoštěm dne 26. 11. 2015 Zpracoval: Ing. Martin Hrnčárek BBS v. r. 12