KRAJSKÝ Ú ŘAD JIHOčESKÝ KRAJ

KRAJSKÝ Ú ŘAD JIHOčESKÝ KRAJ EKONOMICKY ODBOR ODDĚLENf PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENf o a c t č.j.: KUJCK 19842/2011 OEKO-PŘ stejnopis Č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Město Chýnov, IČ 00252387 Dílčf přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: 23.5.2012-24.5.2012, 4.10.2011-6.10.2011, na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodařeni územnfch samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dllčl přezkoumání hospodaření proběhlo v sfdle územního celku: Město Chýnov, Gabrielovo náměstí 7, 391 55 Chýnov Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řlzenlrn přezkoumání kontrolor Jitka Maurerová Jaroslav Holub Zástupce územního celku: m fstostarosta starosta tajemník účetní Jan Pistulka Mgr. Pavel Eybert Václav Zadražil Zdena Švecová U Zimniho stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 1 z 8

A. PŘEZKOUMANÉ PíSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření města Chýnov za rok 2011 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Vnitřní předpis a směrnice Hlavní kniha Pokladní doklad Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Faktura Schválený rozpočet Zápisy z jednáni zastupitelstva včetně usneseni Závěrečný účet Popis písemnosti Internf směrnice upravující zadávání veřejných zakázek malého rozsahu dle zákona č. 137/2006 Sb. ze dne 16.6.2006 - schváleno v ZM Chýnov dne 20.6.2006 Směrnice k podrozvahovým účtům účinná od 9.2.2010 Směrnice pro časové rozlišeni Č. 10 k 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb. - účinná od 9.2.2010 Směrnice o účetnictvl - leden 2010 Oběh účetnfch dokladů Č. 1- účinná od 9.2.2010 za obdobf 8/2011 VPD Č. 220 ze dne 28.2.2011 na částku 3.560,- Kč za nákup známek, zaúčtováno pod úč. dokladem Č. 220 ze dne 28.2.2011 VPD Č. 196 ze dne 23.2.2011 na částku 2.510,- Kč za materiál pro hasiče, zaúčtováno pod úč. dokladem Č. 196 ze dne 23.2.2011 PPD Č. 166 ze dne 14.2.2011 na částku 300,- Kč, příjem za poplatek za psa, zaúčtováno pod úč. dokladem Č. 166 ze dne 14.2.2011 sestavená k 31.8.2011 sestavený k 31.8.2011 faktura Č. 2001 ze dne 7.12.2010, účel faktury: "za maketu policisty", částka 6.000,- Kč, faktura uhrazena - výpis z účtu u banky KB a.s. Č. 6, platba proběhla dne 11.1.2011 - částka 6 tis. Kč, zaúčtování úhrady: doklad Č. 900748 ze dne 11.1.2011, předpis faktury - doklad Č. 900748 ze dne 7. 12.2010 začazen! do majetku obce na účet 028 - DDHM - doklad Č. 910748 ze dne 11.1.2011 faktura Č. 30110052 ze dne 31.1.2011, účel faktury: "dodávka a vystrojenf čerpací stanice", částka 394.724,- Kč faktura uhrazena - výpis z účtu u banky KB a.s. Č. 23, platba proběhla 9.2.2011 - částka 394.724,- Kč zaúčtovánf úhrady: doklad Č. 910034 ze dne 9.2.2011 + předpis faktury doklad Č. 900034 ze dne 31.1.2011 zařazení do majetku obce na účet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věc! - účetnf doklad Č. 900034 ze dne 31.1.2011 rozpočet pro rok 2011 schválen na zasedánf zastupitelstva města dne 28.12.2010 - Usnesenf Č. 1pfsm. c) příjmy - 34.368.367,- výdaje - 32.088.367,- Kč Kč financovánf - 2.280.000,- Kč ze dne 28.12.2010 - Usnesenf Č. 1 pfsm. c) - schválenf rozpočtu města pro rok 2011 ze dne 12.12.2006 - "zmocněni rady k prováděnf rozpočtových změn do výše 1 mil. Kč u výdajů i u příjmů" za rok 2010 byl zveiejněn na úfednl desce i v elektronické podobě od 25.2.2011 do 22.3.2011 a projednán a schválen na zasedánf zastupitelstva města dne 21.6.2011 s výrokem bez výhrad U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720111, fax: 386 359 084 Stránka 2 z 8

Pokladní kniha (denfk) Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacim Výkaz zisku a ztráty zřfzených příspěvkových organizaci Zápisy z jednání rady včetně usnesení Rozpočtový výhled Smlouvy a dalšf materiály k přijatým účelovým dotacím za období února 2011 a srpen 2011, zůstatek k 31.8.2011 odsouhlasen na účetnictví Stanovení závazného vztahu pro rok 2011 pro Základní školu Chýnov ze dne 3.1.2011 - celková výše pfíspěvku na rok 2011 čin! 2.420 tis. Kč Stanoven! závazného vztahu pro rok 2011 pro Matefskou školu Chýnov ze dne 3.1.2011 - celková výše pfíspěvku na rok 2011 činf 610 tis. Kč Stanovenf závazného vztahu pro rok 2011 pro Základnf školu Chýnov ze dne 3.1.2011 - Místnf hospodáfstvf Města Chýnov na rok 2011 činf 228 tis. Kč k 31.12.2010 - Matefská škola Chýnov, náklady k 31.12.2010 činily 3.759.488,74 Kč, výnosy činily 3.819.279,94 Kč, výsledek hospodafen! - zisk ve výši 59.791,20 Kč byl rozdělen do fondů dle schválenf zastupitelstva města dne 22.3.2011 k 31.12.2010 - Základnf škola Chýnov, náklady k 31.12.2010 činily 19.979.528,36 Kč, výnosy činily 19.981,180,42 Kč, výsledek hospodafenf z hlavnf činnosti + hospodáfské činnosti - zisk ve výši 4.315,06 Kč byl rozdělen do fondů dle schválenf zastupitelstva města dne 22.3.2011 ze dne 15.2.2011 - schválenf rozpočtového opatfen! č. 1 ze dne 22.3.2011 - schválenf rozpočtového opatfen! č. 2 ze dne 19.4.2011 - schválen! rozpočtového opatfení č. 3 ze dne 24.5.2011 - schválen! rozpočtového opatfen! č. 4 ze dne 21.6.2011 - schválení rozpočtového opatfenf č. 5 ze dne 20.7.2011 - schválenf rozpočtového opatfenf č. 6 ze dne 30.8.2011 - schválenf rozpočtového opatfenf č. 7 vypracován na roky 2011-2015, Dotačnf dopis č. 4 - Oznámenf o poskytnutf pfíspěvku v rámci Grantového programu na podporu jednotek sboru dobrovolných hasičů obcf Jihočeského kraje ze dne 2.6.2011 na projekt "Technické zhodnocenf účelové nástavby u vozidla CAS 24 LlAZ", pfíspěvek ve výši 70 tis. Kč, naúčtovat na pol. 4122 s UZ 345, výdaje - neinvestiční naúčtovat na pol. 5xxx s UZ 345, město musf dodržet požadovanou spoluúčast min. 30% celkového realizovaného projektu. Dodatek č. 1 k dotačnfmu dopisu ze dne 29.7.2011, - změna podmínek účtovánf - pfljem naúčtovat na pol. 4222 s UZ 345, čerpánf na pol. 6xxx s UZ 345. Zaúčtovánf pohledávky na podrozvahový účet: účetnf doklad č. 700343 ze dne 2.6.2011 Pfljem pfíspěvku ve výši 70 tis. Kč na účet města: výpis z banky u KB a.s. č. 93 ze dne 7.6.2011, pfljem na účet města: dne 7.6.2011 ve výši 70 tis. Kčzaúčtováno pod úč. dokladem č. 700347 ze dne 7.6.2011, Cerpánf pffspěvku: faktura č. 2/450153 ze dne 24.8.2011, účel faktury "úprava nástavby vozidla LlAZ CAS 24", cena 114.684,- Kč, zaplacenf faktury: výpis z účtu u KB a.s. č. 151 ze dne 9.9.2011, platba proběhla dne 9.9.2011 - částka 114.684,- Kč - zaúčtovánf platby: účetnf doklad č. 910520 ze dne 9.9.2011, účet 231, pol. 6123, UZ 345 - částka 70 tis. Kč, zbývající část ve výši 44.684,- Kč zaúčtován na pol. 6123 bez UZ pfedpis faktury + zafazenf do majetku města: účetnf doklad č. 900520 ze dne 25.8.2011 Závěrečná zpráva ~ vyúčtovánf grantu poskytnutého z grantového progamu na podporu jednotek SDH ob cf jih. kraje ze dne 20.9.2011, spoluúčast města na tuto akci byla 39% z celkových nákladů. U Zimního stadionu 1952/2,37076 České Budějovice, tel.: 386 720111, fax: 386359084 Stránka 3 z 8

Smlouvy nájemní Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Rozpočtová opatření Smlouvy o dílo Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Návrh rozpočtu Dokumentace k veřejným zakázkám Nájemní smlouva Č. 197-735/2011 ze dne 19.8.2011 uzavřená s Lesy Ceské republiky s.p.jako pronajímatelem na nájem parcely KN p.č. 1475/60 o výměře 64 m2 v k.ú. Chýnov u Tábora za úplatu ve výši 448,- Kč ročně. Nájemné za rok 2011 ve výši 166,- Kč (poměrná část - platnost nájemnf smlouvy počfná dnem 19.8.2011) bylo uhrazeno dne 26.9.2011 - výpis z banky u KB a.s. Č. 160 ze dne 26.9.2011, platba proběhla dne 26.9.2011. Nájemnf smlouva byla projednána a schválena na schůzi rady Města Chýnov dne 21.6.2011. zveřejněnf záměru prodeje nemovitosti - parcely Č. 644/5 o výměře 75 m2 v k.ú.kloužovice od 7.3.2011 do 22.3.2011 RO Č. 1schválené v Radě města dne 15.2.2011 RO Č. 2 schválené na zasedánf ZM dne 22.3.2011 RO Č. 3 schválené v Radě města dne 19.4.2011 RO Č. 4 schválené v Radě města dne 24.5.2011 RO Č. 5 schválené v Radě města dne 21.6.2011 RO Č. 6 schválené v Radě města dne 20.7.2011 RO Č. 7 schválené na zasedánf ZM dne 30.8.2011 Na zasedán! zastupitelstva 12.12.2006 - "zmocnění rady k prováděnf rozpočtových změn do výše 1 mil. Kč u výdajů i u příjmů. " Smlouva o df/o Č. 10312011 ze dne 14.9.2011 uzavřená se zhotovitelem VSJstrojírna CZ a.s. Praha 5, předmět dí/a: "Vfceúčelové hřiště Chýnov", cena dfla bez DPH čin! 1.771.321,- Kč Kupnf smlouva o prodeji nemovitosti - parcely Č. 644/5 o výměře 75 m2 v k.ú. Kloužovice, za cenu 5.250,- Kč, smlouva uzavřena dne 5. dubna 2011,.zémér zveřejněnf od 7.3.2011 do 22.3.2011 prodej schválen na zasedání ZM dne 22.3.2011 za cenu 70,-Kč za m2, právnf účinky vkladu nastaly dnem 7. 4. 2011 z majetku města odúčtováno dne 11.4.2011 účetním dokladem č.700199 úhrada za prodej pozemku - PPD Č. 344 ze dne 6.4.2011 ve výši 5.250,- Kčúčetnf doklad Č. 344 ze dne 6.4.2011 sestavený k 31.8.2011 pro rok 2011 byl zveřejněn od 10.12.2010 do 28.12.2010 na úřední desce i v elektronické podobě, celkové příjmy jsou 34.368.367,- Kč, celkové výdaje činf 32.088.367,- Kč, financovánf (pol. 8124 - splátky dlouh. přij. půjčených prostředků) 2.280.000,- Kč - určeno na splátky úvěrů Výzva k podání nabfdky a prokázánf splněn! kvalifikace ze dne 11.8.2011 na akci: "Víceúčelové hřiště Chýnov" Seznam zájemců vyzvaných k podání nabídky a prokázánf kvalifikace ze dne 12.8.2011 - vyzváni 3 uchazeči Protokol o posouzenf a hodnocenf kvalifikace uchazečů ze dne 29.8.2011 Zpráva o posouzení a hodnocen! nabfdek ze dne 29.8.2011 - hodnotícf komise se jednomyslně usnesla o nejvhodnější nabfdky u firmy VSJ - strojírna CZ a.s. Praha 5 s nabfdkovou cenu bez DPH 1.771.321,- Kč Oznámenf zadavatele o uzavřenf smlouvy s uchazečem, jehož nabfdka byla vybrána jako nejvhodnější ze dne 14.9.2011 Smlouva o dflo č. 10312011 ze dne 14.9.2011 uzavřená se zhotovitelem VSJ - stroj!rna CZ a.s. Praha 5, předmět díla: "Víceúčelové hřiště Chýnov", cena díla bez DPH čin! 1.771.321,- Kč U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720111, fax: 386 359 084 Stránka 4 z 8

Rozvaha zřízených příspěvkových organizací Účtový rozvrh Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Inventurní soupis majetku a závazků Příloha rozvahy Účtový rozvrh Výsledky kontrol zřízených organizaci k 31.12.2010 - Základnf škola Chýnov k 31.12.2010 - Mateřská škola Chýnov pro rok 2011 sestavený k 31.12.2011 sestavená ke dni 31.12.2012 sestavený k 31.12.2012 Plán inventur ze dne 22.11.2011 Proškolenf zaměstnanců a invemerizečn! komise ze dne 20.12.2011 Příkaz k provedení inventarizace za rok 2011 ze dne 25.11.2011 Inventurnf soupisy k účtům: 018, 019, 031 (namátkově), 021, 028, 042, 061, 078, 079, 081, 082, 088, 132, 194, 231, 263, 311, 314, 315, 331, 336, 342, 343, 345, 374, 378, 451, 455, 469, 459, 902. tnventerizečnl zpráva rok 2011 ze dne 15. ledna 2012 sestavená k 31.12.2012 pro rok 2012 Zápis z kontroly provedené dne 7.12.2011 - nakládánf s majetkem PO, kontrolovaný subjekt: PO Matefská škola Chýnov, zápis ze dne 16.12.2011 Zápis z kontroly provedené dne 29.11.2011 - nakládánf s majetkem PO, kontrolovaný subjekt: PO Základnf škola Chýnov, zápis ze dne 1.12.2011 Zápis z kontroly provedené dne 30.11.2011 - nakládánf s majetkem PO, kontrolovaný subjekt: PO Mfstní hospodáfstvf města Chýnova, zápis ze dne 3.12.2011 B. ZJiŠTĚNí Z KONEČNÉHO PŘEZKOUMÁNí Při přezkoumání hospodaření města Chýnov za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona č. 420/2004 Sb., v členěni dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajíc!ch se rozpočtových prostředků 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů město neúčtuje o peněžnfch fondech 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku město neúčtuje o podnikatelské činnosti 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami město v roce 2011 neúčtovalo o sdružených prostředcfch 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkajíc! se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 5 z 8

9 2 odst. 1 písmo f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničt poskytnutými na základě mezinárodních smluv 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu město zadávalo pouze vefejné zakázky malého rozsahu 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob město v roce 2011 neručuo za závazky fyzických a právnických osob 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Starosta města prohlašuje, že v kontrolovaném období město neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob; nezastavila movitý majetek; neuzavřela smlouvy týkailcl se převodu nemovitého majetku, to znamená smlouvu o výpůjčce; neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení; nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace; neuskutečnila majetkové vklady; zadávala pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb., ve znění pozdějších předpisů). U Zimního stadionu 1952/2,37076 Ceské 8udějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386359084 Stránka 6 z 8

. ZÁVĚR I PlN~NI OPATŘENI K ODSTRAN~NI NEDOSTATKŮ ZJI~T~NÝCH a) při přezkoumání hospodařeni města za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dllčlrn přezkoumání hospodaření města Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. PŘI PŘEZKOUMÁNI HOSPODAŘENI ZA ROK 2011 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. [ 10 odst. 3 písmo aj zákona Č. 420/2004 Sb.] III. NEBYLA ZJI~T~NA RIZIKA DLE 10 ODST. 4 pism. A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb. IV. PODll POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU ÚZEMNIHO CELKU A PODll ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNIHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu ú~emnlho celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,97% 16,02 % 21,74 % Chýnov, dne 24. května 2012 Jitka Maurerová kontrolor pověřený řízenfm přezkoumánf ;Ít f1c!jjahtb(~... '}). podpis a razítko I' Jaroslav kontrolor Holub podpis U Zimního stadíonu 1952/2. 370 76 České Budějovíce. tel.: 386 720 111. fax: 386 359 084 Stránka 7 z 8

Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumán! hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dflčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutf lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podánf písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatf. S obsahem zprávy z přezkoumánf hospodaření o počtu 8 stran byl seznámen dne 24.5.2012 a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne 24.5.2012. Mgr. Pavel Eybert starosta Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad - Jihočeský kraj kontrolor pověfený Jitka Maurerová ffzenfm pfezkoumánf 2 1 x Město Chýnov Mgr. Pavel Eybert starosta U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 Ceské Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 8 z 8