- KRA.JSKY O RnD JIHOEESK Y KRAJ EKoNoMIcKY odbor ODDEITTi prezkumu A METODIKY HoSPoDARerui OecI 6.j.: KUJCK 3295312014 OeXO-pn stejnopis 6. 2 Zfpis z diliiho piezkoumr{nf hospodaieni obce Dolni Hoiice, IC:00252191 Y nhvaznosti na ustanoveni $ 42 zikona (.12812000 Sb., o obcfch (obecnf ziizeni), ve znenipozddj5ich piedpisti a podle zitkona (,. 42012004 Sb., o piezkoum6vani hospodaieni uzemnich samospr6vnych celkfi a dobrovoln;fch svazkri obci, ve zndni pozddjsich piedpisri se vykon6vs piezkoumanf hospodaieni za rok 20t4. Piezkouman6 obdobi od 1.1.2014 do 17.9.2014. Dilii piezkoumfni bylo rykon6no na fiadu obce 17.9.2014. Dfldf piezkoumsni vykonali: - kontrolor povdieny iizenimpiezkoumiini: Hana Krikovr{ - kontrolor: Jitka Lui6kovri Pov6ieni k piezkoumfni ve smyslu $ 5 zrflkona i. 42012004 Sb. a $ 4 zitkona i.25512012 Sb. vydal Krajslcf rriiad Jihoiesk6ho kraje pod i. 26912014 dne 18.7.2014. Piezkoumini hospodaieni bylo uskuteindno vyb6rovym zprisobem. lj Zmniho stadi'qnu 1952!2,37076 eesk6 Bud6jovice, tel,: 386720111, fax: 386359084 e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www.kraj-jihocesky.cz Str6nka 1
Piedmdt piezkoumrini: PiedmEtem piezkoum6ni hospodaieni jsou ridaje uveden6 v $ 2 odst. 1 a 2 z(kona (,.42012004 Sb. Piezkoum6ni hospodaieni bylo provedeno vfbdrovym zprisobem s ohledem navyznamnost jednotlivlfch skutednosti podle piedmetu a obsahu piezkoumdnf. Pii posuzov6ni jednotliqfch prdvnich rikonii se vychdzi ze zndni pr6vnich piedpist platnych ke dni uskutedndni tohoto rikonu. A. Vfsledek dflifho plezkoumfni 1. Zji(tdnd chyby a nedostatky m6nd zfvalnfiho charakteru podle ustanoveni $ 10 odst. 3 pism. b) zikona (,. 42012004 Sb., kter6 jsou uvedeny dtile v ilendni podle ustanoveni $ 2 odst. I a 2 uveden6ho zhkona: $ 2 odst. 2 pism. h) rfietnictvi veden6 fzemnfm celkem Poru5eni ustanoveni: Vyhl65ka t,. 41012009 Sb., kterou se prov6ddji ndkter6 ustanovenf zskona (,. 5631I99I Sb., o ridetnictvi, ve zndni pozddjsich piedpisi, pro,ndkter6 vybrand ridetni jednotky (ustanoveni $ 3D. Dle trdetniho dokladu d. 10001 ze dne 21.7.2014 obec pii ridtov6ni piedpisu pohled6vky (uplata za vdcnd biemeno) nespr6vnd pouzila ridet d. 602 - Yynosy z prodeje sluzeb. 2. Y rftmci piezkoum6nf hospodaieni nebyly zji5tiny nedostatky uveden6 v ustanoveni $ 10 odst. 3 pfsm. c) zftkona (,. 42012004 Sb., spodfvajici v poru5eni rozpodtov6 khznl, v neriplnosti, nespr6vnosti nebo neprikaznost vedeni udetnictvi, v pozmdf,ovitni zinnamri nebo dokladfi v rozporu se zvli5tnfmi piedpisy, v poruseni povinnosti nebo piekrodeni prisobnosti rizemniho celku stanovenych zvli5tnimi prdvnimi piedpisy, v neodstran6ni nedostatkfi zji5tdnlich pii piezkoum6ni hospodaieni za piedchozi roky, v nevy'tvoienf podminek pro piezkoum6ni hospodaieni podle ustanovenf $ 7 odst. 2, znemoliujfci splnit pozadavky stanoven6 v $ 2 a 3 citovandho zitkona. 3. Oblasti piezkoumfnf, u kterych nebyly zji5tdny chyby a nedostatky podle $ 10 odst. 3 pism. a) zfikona t,. 42012004 Sb., kterd jsou uvedeny v ilendni podle $ 2 odst. 1 a 2 uveden6ho z6kona: $ 2 odst. 1 pism. a) plndni piijmri a vidajfi rozpodtu vdetnd pendznich operaci. tlfkajicfch se rozpodtovlfch prostiedkri - piezkoum6n: Ano $ 2 odst. 1 pism. b) finandni operace. tlrkajici se tvorbv a pouziti pendznich fondri - piezkoum6n: Ano $ 2 odst. 1 pism. e) finandni operace. tykajici se cizich zdrojri ve smyslu prrivnich piedpisfi o ridetnictvi - piezkoum6n: Ano U Zimniho stadionu 195212,37076 eesk6 Bud6jovice, tel.:386 720111,fax:386 359084 e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www. kraj-jihocesky.cz Str6nka 2
2 nl a iedk z N6rodniho prostiedky ze zahranidi posktnutvmi na z6kladd mezin6rodnich smluv - piezkoum6n: Ano Q 2 odst. 2 pfsm. a't nakl6ddni a hospodaieni s majetkem ve vlastnictvi rizemniho celku - piezkoum6:n: Ano. c\ zadixilni piezkoumanfch orq6nem dohledu podle zvl65tniho pr6vniho pfedpisu - piezkoum6n: Ano $ 2 odst. 2 pism. d) stav pohled6vek a z6vazkfi a nakl6d6ni s nimi - piezkoum6n: Ano $ 2 odst. 2 pism. g) ziizovani vdcnrfch biemen k maietku rizemniho celku - piezkoum6n: Ano Nepftezkouman6 piedm6ty - obec neprovozuje podnikatelskou dinnost piezkoum6n: Ne vema a vlce u anebo na f.vzichfmi osobami - piezkoum6n: Ne - obec neuzaviela 26dnou smlouvu tykajici se sdruzenych prostiedkri { 2 odst. 1 pism. g\ v}rridtov6ni a v}'poi6d6ni finandnfch vztahfi ke st6tnimu rozpodtu. k rozpodtfim krajfi. kro um fondfim a k dal5i - piezkoum6n: Ne piezkoum6n:ne - obec s majetkem st6tu nehospodaii S rulnz mni celek $ 2 odst. 2 pism. e) rudeni za z6vazky f.vzickych a pr6vnickych osob - piezkoum6n: Ne - obec nerudi zazf:azky fyzickych a pr6vnickych osob zastavovanl movl nemoviti tietfch - piezkoum6n: Ne - obec nem6 zastaveny majetek ve prospdch tietich osob U Zimniho stadionu 195212,370760esk6 Bud6jovice, tel.: 386720111,fiax:386359084 e-podatelna : posta@kraj-jihocesky.cz, wmv'kraj-jihocesky.cz Str6nka 3
B. Pln6ni opatienf k odstran6ni nedostatkfi zjistdnfch a) pii piezkoumfnf hospodaieni fzemniho celku za piedchozf roky nebyly zji5tdny chyby a nedostatky. Dolni Hoiice, dne 17.9.2014 Podpisy kontrolorfi: Hana Krdkov6 kontrolor povdienf iizenim piezkoum6ni TRAJSEf un^en JIHOCESKf KRA.' Octbor ekonomickri o(kl6leni ptezkumu. a mitodiky uz,il,?i3tfi l3ilhlforan 37076 CeskC Bud6jovice lln.944t...r-"?:.'/.;.:*'.:<.: Jitka Luri6kov6 kontrolor {,"t L, /' 1,i Uzemnd samospr6vny celek je ve smyslu ustanoveni $ 13 odst. 1 pism. a) z kona ().42012004 Sb. povinen piijmout opatieni k n6prave chyb,a nedostatkri uvedenych v tomto zitpisu, a to bezodkladn6 pot6, co snimi byl seznsmen, apodat o tom informaci, vdetnd informace ojejich splndni piezkoumiivajicimu org6nu pii konedn6m piezkoumiini. Tento zitpis je urden pouze org6nrim inemniho samospr6vn6ho celku. Udastnici jedn6ni vzali na vddomi, Le zveiejndni sumarizovanych, popi. jinak setiiddnych ridajri formou zvl63t zpracovanych piehledti di tabulek uvedenych v tomto z6pisu je v rozporu s piislu5nlimi ustanovenimi zikona (,. 10112000 Sb., o ochrand osobnich ridajti, ve zneni pozddj5ich piedpisri, s tim, Le se pifpadnd mrize jednat i o trestny din neopr6vndn6ho nakl dini s osobnfmi ridaji ve smyslu ustanovenf $ 180 z6kona 8.4012009 Sb., trestni z6konik, v platndm zndni. U Zimniho stadionu 195212, 37076 Ceske Budejovice, tel.: 38672O 111, fax:386 359084 e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www. kraj-jihocesky.cz Str6nka 4
S obsahem z6pisu z dililho piezkoumiini hospodaienf obce Dolni Hoiice vdetnd piilohy byl v souladu s $ 6 odst. 1 pfsm. b) zfkona o pieikoum6v6ni hospodaieni sezn6men a jeho stejnopis obdrzel starosta dne 17.9.2014. OBEC DOtNi HORICE Pavel Rothbauer starosta Dnq 17.9.2014 Rozddlovnik: Stejnopis Poiet Wtiskri Piedfno Pievzal I 1x Jihodesky kraj Hana Krdkov6 2 lx Dolni Hoiice Pavel Rothbauer,.::.,'.. lljgn11.ifqstadionu1952t2,37076ee$k6bud jovice,!e.:386720. e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www. ' kraj-jihocesky.cz : :.:. : Str6nka 5
Piiloha Piezkouman6 pisemnosti Pii dttdit", pt"zkoum6ni hospodaieni obce byly piezkoum6ny n6sledujici pisemnosti: Druh pisemnosti PoPis Pisemnosti N6vrh rozpodtu narck2}l4 zveiejndn na riiedni desce a zpfisobem umozriujicim drllkovli piistup od 26. 11. 2013 do 24. 1. 2014 Rozpodtov6 opatieni d. 1 - provedeno radou obce dne 28. 1. 2014 d.2 - provedeno radou obce dne 25.2.2014 d. 3 - schv6leno v ZO dne 13.3.2014 d. 4 - provedeno radou obce dne 23.4.2014 d.7 - schv6leno v ZO dne26.6.2014 d. 8 - provedeno radou obce dne 30.7.2014 Rozpodtoqfvyhled naobdobi 2014-2016ze dne 13. 12.2012 \ Schv6lenlf rozpodet narok2}i4 schv6len v ZO dne T2.12.2013 jako schodkovy Zdvdredny u(,et zarok2}i3 zveiejndn na iriedni desce a zpfisobem umoziujicim d6lkorry piistup od 15. 5. 2014 do 26. 6. 2014 projedn6n a schv6len v zo dne 26. 6. 2014 bez vyhrad usnesenim (,. L7 Dohoda o hmotn6 ze dne 4.I. 1999 - ridetni obce odpovddnosti Evidence poplatkfr rok20l4 - komun6lni odpad Faktura N6kup majetku Faktura t,. 14040 ze dne 24. 1. 2014 - poditad HAL3000 (oprava tisk6rny 750 Kd bez DPH) - celkov6 d6stka faktury - 22-150 Kd - ridetni doklad d. 01004 ze dne 14. 2. 2014 - piedpis faktury (511-907 K(,,558-2r.243Kd) Vypis zidtuu KB, a.s. d. 25 ze dne2i.2.2014 - rihrada faktury - ridetni doklad (,. 02076 ze dne 21.2. 2014 - zaifttovini rihrady Udetni doklad d. 00502 ze dne 14.2.2014 - zaiazeni do majetku obce na ridet 028 Faktura N6kuP majetku Faktura d. FAV9140038 ze dne 11.2.2014 - elektric(f mix.pult DMC 2440-7.502K( - ridetni doklad d. 01011 ze dne 21.2.2014 - piedpis faktury Vypis z udtuu KB, a.s. d. 29 ze dne 21.2. 2014 - rihrada faktury - ridetni doklad d. 02130 ze dne 27.2.2014 - zaf(tovini rihrady Udetni doklad d. 00503 ze dne 21. 2. 2014 - zaiazeni do majetku obce na ridet 028 Hlavni kniha 8120104 Kniha do5lych faktur zarok2}l4 Pokladni doklad Vydajovy pokladni doklad E. 127 ze dne 12. 8.2014 - n6hradni dily ke kiovinoiezu - 377 K(, - ridetni doklad ('. 127 ze dne 12.8.2014 vydajovy pokladni doklad (,. 129 ze dne 12. 8.2014 - pohonnd hmoty U Zimniho stadionu 195212,370 76 eesk6 Buddjovice, tel.: 386720111, fax:386 359084 e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www'kraj-jihocesky.cz Str6nka 6
- 1.833 Kd - ridetni doklad (,. 129 ze dne 12. 8.2014 Vydajovy pokladni doklad d. 135 ze dne 27. 8.2014 - d6rkovd balidky - 603 Kd - ridetni doklad d. 135 ze dne 27.8.2014 Vfdajor,y pokladnf doklad d. 138 ze dne 27. 8. 2014 - po5tovnd - 112 Kd - irdetni doklad d. 138 ze dne 27. 8.2014 Pokladni kniha 812014 (denik) Piiloharozvahy k30.6.2014 Rozvaha k 31. 8.2014 Udetni doklad d. 30001 ze dne 2. I. 2014 - piedpis poplatku za odvoz komun6lniho odpadu ve vy5i 316.050 Kd d. 30002 ze dne 2. I. 2014 - piedpis poplatku ze psa na rok 2014 udetnictvi ostatni ifrjii#;{:"i:rok 2013 schv6tena v zo dne 13.3.2014, Udtoqf rozvrh narok2}i4 Yykazpro hodnoceni Fin2-l2M sestaveny k 31. 8. 2014 plndni rozpodtu Ylkaz zisku a ztrifiy k 31. 8. 2014 Smlouvy n6jemni Pachtovni smlouva - zemdddlsky pacht ze dne 30.7.2014 - parcela (,.217811na LV 1001 v k.ri. Poiin o celkovd vymdie 989 m2 - piedmdt smlouvy - rostlinn6 qfroba - I Kd/m2 - pachtovn6 je splatnd zpdtnd vldyk3i.12. piislu5n6ho kalend6infho roku - smlouva se uzavir6 na dobu neurditou s ridinnosti od 1. 8. 2014 - zfimdr n6jmu zveiejndn od 28. 5.2014 do 26. 5. 2014 - schviileno radou obce dne 30.7.2014 Smlouvy o pievodu Prodej pozemku majetku (koup6, Kupni smlouva ze dne 22. 1.2014 prodej, smdna, - pozemek parc. d. 2220 o qfmdie 92 m2 pievod) - kupni cena 4.600 Kd - zitmdr prodeje zveiejndn od 14. 12. 2012 do 19. 2. 2013 - prodej pozemku schv6len v ZO dne 24. 6.2013 Piijmovy pokladni doklad (,.36 ze dne 6. 2.2014 - ridetnf doklad (,.36 ze dne 6. 2.2014 Pr6vni ridinky vkladu 11.2.2014 - ridetnf doklad d. 00501 ze dne ll. 2. 2014 - odridtov6ni prodan6ho pozemku z majetku obce Smlouvy o vdcnych biemenech 14. 5.2014 - E.ON Distribuce, a.s., Cesk6 Bud6jovice Smlouva o ziizeni vdcndho biemene d. TA-014130004905/001 ze dne - parc. (,.2427,2502v k.ri. Poiin, obec Dolni Hoiice - vdcn6 biemeno za ridelem umistdni distribudni soustavy - kabel NN - uzavieni smlouly schv6leno radou obce dne 23. 4.2014 - jednordzovdihrada ve vy5i 3.300 Kd bez DPH Faktura (,. 1400029 ze dne 22.7.2014 - zavdcne biemeno - 3.993 Kd vdetnd DPH U Zimniho stadionu 195212,37076 eesk6 Bud6jovice, tel.:386 720111,fax:386 359084 e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www. kraj-jihocesky.cz Str6nka 7
Smlouvy ostatni Vnitini piedpis a sm6rnice - irdetni doklad d. 10001 ze dne 2I. 7. 2014 - piedpis pohled6vky V;ipis z i&t u KB, a.s. d. l2i ze dne 4. 8. 2014 - rihrada za ziizeni vdcndho biemene ve vy5i 3.993 Kd - ridetni doklad d). 02002 ze dne 4.8.2014 Vyrozumdni o proveden6m vkladu do katastru nemovitosti -,prfxni ridinky vkladu 3. 7. 2014 Udetni doklad d. 00502 ze dne 3.7.2014 - pieridtovdni pozemkri zatilenychvdcnym biemenem na analyickf ridet 031 501 Smlouva o dodasn6 finandnf vypomoci ze dne 19. 5.2014 - Obdansk6 sdruzeni MAS Krajina srdce - piedfinancov6ni projektt spolupriice "Liv6 kronika" a "Z pohddky do poh6dky" ve vysi 50.000 Kd - jednorfnov6 spl6tka do 30. 6.2015 Poskytnuti pnjdky schv6leno v ZO dne 13.3.2014 usnesenim d. 16 Yypit zudtu u KB, a.s. d. 83 ze dne 30. 5. 2014 - posky.tnuti prijdky Udetni doklad C,.02106 ze dne 30. 5. 2014 - piedpis pohled6vky Smdmice d. 312013 o zabezpedeni zdkona o finandni kontrole s ridinnosti od 1. 10. 2013 Vnitini smdrnice d. 212013 upravujfci ridetnictvi, vedeni pokladny, rozpodet s ridinnosti od 1. 10. 2013 - poulivany ridetni program FENIX Smdrnice (,. ll20l3 o evidenci majetku s ridinnosti od23.8. 2013 Sm6rnice (,. ll20i2 - pieceriov6ni majetku urden6ho k prodeji reiilnou hodnotou s ridinnosti od 1. 1.2012 Smdmice (,. ll20l1 pro provedeni inventarizace majetku a zinazkt s ridinnosti od 1. I l. 20II Smdrnice d. 212010 o obdhu iidetnfch dokladfi s ridinnosti od ll.3.2010 - piiloha ke smdrnici o obdhu ridetnich dokladri ze dne 14. 12.2006 23.4.2014 - schv6leni uzavieni smlouvy o ziizeni vdcn6ho biemene 30.7.2014 - schv6leni pachtovni smlouvy 10. 3. 2011 - povdienirady obce k provriddni rozpodtoqfch opatieni Zapisy z jedninirady vdetnd usneseni Zapisy z jednftni zastupitelstva vdetnd 12. 12. 2013 - schv6leni rozpodtu na rok 2014, schv6leni rozpodtu usneseni soci6lnfho fondu 13. 3. 2014 - schv6lenf ptjdky MAS 26. 6.2014 - schvrileni zrivdredn6ho ridtu zarok2013 13.3.2014 - schvrilenf ridetni zfnlrky zarok20l3 13. 3. 2014, 26. 6. 2014 - rozpodtov6 opatieni 24. 6.2013 - schvrilenf prodeje pozemku PendZni fondy obce Rozpodet socirilniho fondu schv6len v ZO dne 12. 12.2013 (FRB, soci6lni, apod.) - pravidla tvorby apouliti PendZni fondy obce (FRB, sociiilni, 13. 3. 2008 apod.) - pravidla tvorby apouliti Zapisyvyboru Smdrnice pro tvorbu apoulivdni socidlniho fondu schv6leny v ZO dne Finandni vybor - 23. 4.2014,20. 6.2014 Kontrolni vybor - 24.3.2014,19. 6.2014 U Zimniho stadionu 195212, 37O 76 Cesk6 Bud6jovice, tel.: 38672O 111, fax:386 359084 e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, r,rnrvw. kraj-jihocesky.cz Str6nka 8