Závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2005 (částky u kterých není uvedeno v tis. Kč jsou uvedeny v Kč)

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 1 Závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2005 (částky u kterých není uvedeno v tis. Kč jsou uvedeny v Kč) ÚVOD Dle 17 zákona č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů předkládá odbor finanční radě města Závěrečný účet hospodaření města Moravské Třebové za rok 2005. Hospodaření města Moravská Třebová se, od 1. 1. 2005 do doby schválení rozpočtu města pro rok 2005, řídilo pravidly rozpočtového provizoria. Rozpočet města na rok 2005 byl zastupitelstvem města schválen dne ve výši 283.369,70 tis. Kč (včetně položky financování). V níže uvedené tabulce je uveden přehled schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a rozpočtová skutečnost roku 2005. Z tabulky vyplývá, že příjmy získané v roce 2005 (bez financování) převyšují výdaje o cca 1.000,00 tis. Kč a to i přesto, že upravený rozpočet příjmů byl nižší než rozpočtované výdaje. Město Moravská Třebová nezapojilo do hospodaření v roce 2005 cizí zdroje v podobě úvěrů nebo půjček. Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet 2005 Příjmy 2005 206.040,00 tis. Kč 234.113,78 tis. Kč 241.189,32 tis. Kč Financování (zdroje) 17.730,00 tis. Kč 17.730,00 tis. Kč -5.216.01 tis. Kč Výdaje 2005 206.780,00 tis. Kč 234.793,78 tis. Kč 218.932.92 tis. Kč Financování (potřeby) 16.990,00 tis. Kč 17.050,00 tis. Kč 17.040,39 tis. Kč

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 2 I. Rozpočtové příjmy 1. Daňové příjmy (příjmy z daní, místní a správní poplatky) Vývoj naplňování daňových příjmů v roce 2005 lze hodnotit (stejně jako v letech 2003 a 2004) jako příznivý. Upravený rozpočet daňových příjmů (včetně správních a místních poplatků a daně z příjmů právnických osob placené obcí), ve výši 88.290,00 tis. Kč byl k 31.12.2005 naplněn na 106,59%, tj. ve výši 94.104,36 tis. Kč. Daně Rozpočtové určení daní podrobně vymezuje zákon č. 243/2000 Sb. o rozpočtovém určení daní, který nabyl účinnost počátkem roku 2001. Rok 2001 se z tohoto důvodu stal výchozím srovnávacím bodem pro nové rozpočtové určení výnosů z daní. V následující tabulce jsou uvedeny příjmy z daní v jednotlivých měsících roku 2005 a pro srovnání i situace let 2004, 2003 a 2002 (měsíce v roce 2005 jsou seřazeny od nejnižšího měsíčního příjmu po nejvyšší). Graf pod tabulkou zachycuje situaci roku 2005. Z uvedených údajů je patrné, že nejvýnosnějším měsícem z hlediska celoročního vývoje příjmů z daní se v loňském roce stal červenec, ve kterém příjmy z daní dosáhly v roce 2005 téměř 15.000,00 tis. Kč. Největší podíl na daňových příjmech v červenci měly výnosy z daně z příjmů právnických sob (cca 7.000,00 tis. Kč). Letní měsíce spolu s prosincem jsou stabilně daňově nejpříznivějšími měsíci. Měsíci s nejnižší daňovou výtěžností v roce 2005 se staly březen a leden. Vývoj naplňování daňových příjmů v jednotlivých měsících roku 2005 je mírně odlišný od situace v roce 2004, vývoj daňových příjmů je však stále velmi stabilní. Zajímavé je srovnání uvedené v tabulce č. 2, ze kterého lze vycházet při navrhování rozpočtových příjmů pro rok 2007 a další roky. V roce 2006 je však nutné zohlednit v predikci daňových příjmů novelu zákona o daních z příjmů fyzických osob. Dlouhodobě je také plánována novela zákona o rozpočtovém určení daní. Tab. č. 1 Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých měsících let 2005, 2004, 2003 a 2002 příjem za % příjem za % příjem za % příjem za % měsíc měsíc (2005) za měsíc (2005) měsíc (2004) za měsíc (2004) měsíc (2003) za měsíc (2003) měsíc (2002) za měsíc (2002) březen 4 305,76 4,85% 5 937,06 7,45% 5 467,87 7,38% 2 039,07 3,06% leden 5 787,16 6,52% 7 409,91 9,30% 5 412,09 7,31% 2 354,40 3,53% únor 6 061,85 6,83% 4 865,43 6,11% 4 419,16 5,97% 5 351,28 8,03% září 6 455,61 7,27% 4 857,11 6,10% 5 715,23 7,72% 5 457,88 8,19% srpen 6 504,10 7,32% 5 391,38 6,77% 4 509,41 6,09% 6 612,99 9,92% květen 6 704,56 7,55% 5 013,65 6,30% 3 078,38 4,16% 7 395,86 11,09% duben 6 823,36 7,68% 6 073,23 7,63% 5 975,25 8,07% 6 073,84 9,11% listopad 7 195,64 8,10% 6 176,82 7,76% 5 659,28 7,64% 4 716,47 7,08% říjen 7 743,84 8,72% 8 052,79 10,11% 5 582,36 7,54% 4 902,38 7,35% červen 7 868,79 8,86% 6 701,08 8,41% 6 934,55 9,36% 2 482,05 3,72% prosinec 8 686,52 9,78% 9 745,34 12,24% 7 577,30 10,23% 7 370,80 11,06% červenec 14 678,21 16,53% 9 416,33 11,82% 13 729,45 18,54% 11 903,15 17,86% CELKEM 88 815,40 100,00% 79 640,13 100,00% 74 060,33 100,00% 66 660,17 100,00%

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 3 Tab. č. 2 - Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých kalendářních čtvrtletích v letech 2005, 2004, 2003 a 2002 (v %) čtvrtletí 2005 2004 2003 2002 I. 18,19% 22,87% 20,66% 14,62% II. 24,09% 22,34% 21,59% 23,93% III. 31,12% 24,69% 32,34% 35,96% IV. 26,60% 30,10% 25,41% 25,49% Graf č. 1 Vývoj příjmů z daní v jednotlivých měsících roku 2005 16 000,00 14 000,00 12 000,00 10 000,00 8 000,00 6 000,00 4 000,00 2 000,00 0,00 březen leden únor září srpen květen duben listopad říjen červen prosinec červenec Další podrobné údaje o naplňování příjmů z jednotlivých daní jsou uvedeny na straně 6 9 tabulkové části závěrečného účtu města. Na straně 7 jsou uvedeny celkové součtové hodnoty a procentuální poměry. Z těchto údajů je patrné, že celkový rozpočet příjmů z daní byl ve srovnání s dosaženou skutečností mírně podhodnocen. Výrazněji byly přeplněny zejména daň z příjmů právnických osob a daň z nemovitostí, což pozitivně ovlivnilo celkový vývoj daňových příjmů. Nenaplnil se naopak předpoklad u výnosů z daně z přidané hodnoty, která je nejvýznamnější položkou daňových příjmů. Schválený rozpočet u daňových příjmů nebyl v průběhu roku měněn. Upravený resp. schválený rozpočet celkových daňových příjmů ve výši 83.000,00 tis. Kč byl naplněn k 31. 12. 2005 na 107,01 % tj. ve výši 88.815,40 tis. Kč.

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 4 Vývoj celkových příjmů z daní v letech 2000 2005 je zachycen v následujícím grafu. Graf č. 2 Vývoj příjmů z daní v letech 2000 2005, návrh rozpočtu na rok 2006 (v tis. Kč včetně lineární spojnice dlouhodobého trendu) 100 000,00 90 000,00 80 000,00 70 000,00 60 000,00 50 000,00 40 000,00 30 000,00 20 000,00 10 000,00 45 793,67 61 464,64 66 660,17 74 060,33 79 640,13 88 815,40 84 000,00 0,00 2000 2001 2002 2003 2004 2005 R 2006 Správní a místní poplatky Upravený rozpočet správních a místních poplatků ve výši 12.070,00 tis. Kč byl k 31.12.2006 naplněn částkou 12.921,32 tis. Kč, tj. na 107,05%. Významnou položkou správních poplatků je správní poplatek za výherní hrací přístroj. V jednotlivých sledovaných letech jsou patrné poměrně výrazné výkyvy v naplňování tohoto druhu správního poplatku. Město inkasuje od provozovatelů výherních hracích přístrojů správní poplatek a následně provádí odvod jeho ½ Finančnímu úřadu. Většina firem platí poplatek na pololetí. Disproporce v naplňování jsou tedy dány zejména termínem odvodu ½ správního poplatku Finančnímu úřadu vybraného vždy v závěru příslušného roku.

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 5 V tab. č. 3 je uveden podrobný rozbor příjmů ze správních poplatků v letech 2002 2005. SPRÁVNÍ POPLATKY Skutečnost 2002 Skutečnost 2003 Skutečnost 2004 Skutečnost 2005 Odbor výstavby a územního plánování 249 225,00 273 770,00 208 685,00 316 200,00 Odbor vnitřních věcí 309 660,00 441 295,00 781 357,00 940 070,00 Živnostenský odbor 228 110,00 406 030,00 479 640,00 389 030,00 Odbor majetku města a kom.. hosp. 48 070,00 47 404,00 6 330,00 4 700,00 Odbor dopravy 0,00 0,00 973 230,00 2 177 565,00 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 0,00 3 860,00 4 390,00 5 430,00 Odbor finanční 1 000,00 900,00 650,00 2 150,00 Odbor životního prostředí 0,00 34 100,00 62 600,00 95 780,00 Správní poplatky celkem (mimo VHP) 836 065,00 1 207 359,00 2 516 882,00 3 930 925,00 Odbor finanční - VHP 1 721 000,00 554 000,00 1 173 000,00 1 341 000,00 Správní poplatky celkem 2 557 065,00 1 761 359,00 3 689 882,00 5 271 925,00 V r. 2005 bylo do rozpočtu města přijato 2.682,00 tis. Kč (správní poplatek za VHP) a odvod ½ správního poplatku byl v celém rozsahu realizován v roce 2005. Nejvýznamnější položkou správních poplatků jsou správní poplatky vybírané odborem dopravy, příjmy z činnosti odboru dopravy (správní poplatky a přijaté sankční platby) dosáhly v roce 2005 částky 2.930,39 tis. Kč. Tab. č. 4 zachycuje vývoj příjmů místních poplatků v letech 2002 2005 (v tis. Kč). Místní poplatky SK SK SK SK 2002 2003 2004 2005 Poplatek ze psů 173,42 174,99 204,10 206,48 Poplatek za užívání veřejného prostranství 402,78 443,64 204,26 208,74 Poplatek ze vstupného 80,61 67,05 76,75 74,65 Místní poplatky (mimo místní poplatek za VHP) 656,81 685,68 485,11 489,87 Místní poplatek za provozovaný VHP 1 370,94 1 260,71 1 498,08 1 440,47 Poplatek za komunální odpad 3 974,71 4 101,13 4 149,75 4 821,34 Místní poplatky celkem 6 002,46 6 047,52 6 132,94 6 751,68 Vysvětlivky: VHP výherní hrací přístroj SK skutečnost U místních poplatků byl zaznamenán nárůst pouze u poplatku za komunální odpad (došlo k úpravě výše ročního poplatku). Poplatek za komunální odpad je vázán na případný růst běžných výdajů za zajištění sběru a likvidace komunálního odpadu (ostatní místní poplatky nejsou vázány na růst běžných výdajů). Místní poplatky (ze psů, užívání veřejného prostranství a ze vstupného) tvoří pouze malou část všech poplatků inkasovaných do rozpočtu města. Poplatek za komunální odpad je vázán na případný růst běžných výdajů za zajištění sběru a likvidace komunálního odpadu (ostatní místní poplatky nejsou vázány na růst běžných výdajů). V následující tabulce je uveden přehled naplňování ostatních poplatků od r. 2002. Tyto poplatky mají v letech 2004 a 2005 stabilní vývoj.

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 6 Tab. č. 5 Vývoj ostatních poplatků přijímaných do rozpočtu města v letech 2002 2005 Ostatní poplatky (v tis. Kč) SK SK SK SK 2002 2003 2004 2005 Poplatek za vypouštění škodlivých látek do ovzduší 21,84 16,85 11,94 13,00 Odvody za odnětí zemědělské půdy 14,32 11,81 11,75 14,10 Odvod z výnosů z výherních hracích přístrojů 933,60 970,65 879,94 870,62 Ostatní poplatky 969,76 999,31 903,63 897,72 Nejvýznamnější položkou ostatních poplatků je dlouhodobě odvod výnosů z výherních hracích přístrojů. Na závěr tohoto dílčího rozboru je uveden přehled správních, místních a ostatních poplatků, které byly součástí rozpočtových příjmů v letech 2002 2005. Tab. č. 6 Přehled správních, místních a ostatních poplatků v letech 2002 2005 Druh poplatku (v tis. Kč) SK SK SK SK 2002 2003 2004 2005 Správní poplatky 2 557,07 1 761,36 3 689,88 5 271,93 Místní poplatky 6 002,46 6 047,52 6 132,94 6 751,68 Ostatní poplatky 969,76 991,31 903,63 897,72 Poplatky celkem 9 529,29 8 800,19 10 726,45 12 921,33 Místní poplatek za komunální odpad -3 974,71-4 101,13-4 149,75-4 821,34 Poplatky celkem 5 554,58 4 699,06 6 576,70 8 099,99 Nárůst celkové výše vybraných poplatků je dán zejména nárůstem vybraných správních poplatků, který je ale zkreslen o výkyvy ve vybraném správním poplatku za VHP (odlišností v povinných odvodech ½ tohoto správního poplatku v závěru roku). V následujícím grafu jsou uvedeny procentuální podíly jednotlivých druhů poplatků na celkovém objemu 12.921,32 tis. Kč. Graf č. 3 Procentuální rozložení jednotlivých druhů poplatků přijatých v roce 2005 Správní poplatky 30% Ostatní poplatky 5% Poplatek za komunální odpad 27% Místní poplatek za provoz. VHP 38%

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 7 2. Běžné (neinvestiční) dotace Upravený rozpočet běžných dotací ve výši 90.537,18 tis. Kč byl naplněn částkou 90.644,98 tis. Kč, tj. na 100,12%. Podrobný rozpis jednotlivých příjmů z neinvestičních dotací je uveden na straně 3 tabulkové části závěrečného účtu. Z finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2005 plyne, že v rámci schváleného rozpočtu města na r. 2005 odvedlo město do státního rozpočtu: - nevyčerpanou dotaci na výplatu sociálních dávek ve výši 922.176,20 Kč, - nevyčerpanou dotaci na 1 lůžko v domově důchodců ve výši 20.870,15 Kč, - nevyčerpanou dotaci na realizaci terénní sociální práce ve výši 32.168,57 Kč Z finančního vypořádání s rozpočtem pardubického kraje za rok 2005 plyne povinnost odvést zpět do rozpočtu kraje nejpozději k 30.6.2006: - nevyčerpanou dotaci na vybudování infrastruktury pro průmyslovou zónu ve výši 16.522,10 Kč V následující tabulce jsou položkově rozebrány přijaté dotace od obcí. Tab. č. 7 Dotace přijaté od obcí v roce 2005 Dotace od obcí Skutečnost k 31.12.2005 (v Kč) Linhartice 117 066,00 Rozstání 3 496,00 Bezděčí 10 488,00 Staré Město 102 834,00 Dětřichov 46 028,00 Borušov 38 746,00 Gruna 52 440,00 Janůvky 7 108,00 Mladějov na Mor. 28 258,00 Dl.Loučka 42 374,00 Koclířov 3 496,00 Útěchov 92 093,00 Dotace na náklady za dojíždějící žáky 544 427,00 Linhartice 6 336,00 Rychnov 8 349,00 Třebářov 3 070,00 Dotace na výkon pečovatelské služby 17 755,00 Gruna 1 500,00 Staré Město 3 000,00 Mladějov 1 500,00 Linhartice 3 000,00 Třebařov 7 500,00 Vranová Lhota 4 500,00 Rychnov na Mor. 4 500,00 Za výkon přenesené působnosti 25 500,00 Dotace od obcí celkem 587 682,00

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 8 3. Ostatní (nedaňové) příjmy Upravený rozpočet ostatních (nedaňových) příjmů ve výši 17.542,40 tis. Kč byl naplněn částkou 18.282,77 tis. Kč na 104,22%. V dalším komentáři jsou podrobněji rozebrány zejména položky, u kterých bylo dosaženo výrazného výkyvu v plnění. příjmy z pronájmu majetku Technické služby předpokládaný příjem se měnil v závislosti na úpravách jednotlivých smluv o pronájmu majetku mezi městem a Technickými službami s.r.o.. příjmy z pronájmu majetku VHOS příjmy vychází ze skutečných příjmů z pronajatého infrastrukturního majetku. předepsaný odvod odpisů nem. Majetku I. MŠ Piaristická a II. MŠ Jiráskova I. MŠ zaslala předepsaný odvod za rok 2004 na účet města až v lednu 2005, což zvýšilo skutečné plnění u této položky. Přijaté sankční platby rozpočet byl přeplněn z důvodu vyššího než předpokládaného příjmu ze sankčních plateb realizovaných odborem dopravy. ostatní nedaňové příjmy jinde nespecifikované v následující tabulce je uveden podrobný rozbor této položky. Tab. č. 8 Ostatní nedaňové příjmy roku 2005 Ostatní nedaňové příjmy j.n. (tzv.nahodilé příjmy) Skutečnost k 31.12.2005 (v Kč) Zůsttek mezd z r. 2004 52 703,00 Dražební poplatky 10 000,00 Byt.družstvo Dubina - vypořádání 50 017,00 Dobropis faktury z r. 2004 8 151,50 Prodej proj. dokumentace 22 399,40 Sankce prodej bytu 119 658,00 Zůstatek FKSP Tech.služeb - příspěvkové organizce 13 162,51 Ostatní (nahodilé příjmy menší než 5.000,00 Kč) 56 162,36 CELKEM 332 253,77 přijaté neinvestiční dary v následující tabulce je uveden podrobný rozbor této položky. Tab. č. 9 Dary přijaté do rozpočtu města v roce 2005 dary na rozvoj školství Lujková Marie 26 000,00 Šťastný Josef 83 500,00 Kouřilová Monika 48 600,00 Stavebniny Stupka Zdeněk 10 000,00 Stavebniny Stupka Zdeněk 5 000,00 Ličeníková Zuzana 54 500,00 Blahová Kateřina 36 500,00 PŘIJATÉ DARY CELKEM 264 100,00

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 9 4. Kapitálové (investiční) příjmy Upravený rozpočet kapitálových příjmů ve výši 25.674,20 tis. Kč nebyl naplněn. K 31.12.2005 dosáhly tyto příjmy výše 25.235,89 tis. Kč, tj. plnění upraveného rozpočtu na 98,29%. V roce 2005 byly realizovány příjmy z prodeje pozemků a nemovitostí ve vlastnictví města v celkové výši 7.130,94 tis. Kč. Částečně nebyla dočerpána dotace na rozšíření průmyslové zóny, ostatní přijaté investiční dotace byly vyčerpány v plné výši. III. Rozpočtové výdaje V r. 2005 dosáhly rozpočtové výdaje výše 218.932,92 tis. Kč. Vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 234.793,78 tis. Kč tak byly čerpány na 93,24%. 2. Běžné (neinvestiční) výdaje Běžné rozpočtové výdaje byly čerpány ve výši 175.612,41 tis. Kč, což představuje 96,05% z upraveného rozpočtu ve výši 182.828,68 tis. Kč. V komentáři k jednotlivým položkám běžných výdajů je kladen důraz zejména na položky, u kterých došlo k přečerpání upraveného rozpočtu. Jde zejména o tyto rozpočtové výdaje: činnost Technických služeb přesto, že některé narozpočtované položky byly přečerpány, celkové rozpočtové výdaje Technických služeb byly v roce 2005 nižší o cca 75,00 tis. Kč Největší dílčí položkou v rozpočtu Technických služeb je sběr a svoz komunálního odpadu, na jehož zajištění vynaložilo město v r. 2005 6.837,68 tis. Kč. činnost místní správy ostatní provozní výdaje rozpočet provozu je rozdělen v tabulkové části závěrečného účtu na provozní výdaje bez informatiky (včetně čerpání sociálního fondu) a provozní výdaje související s výpočetní technikou a informatikou. Následující tabulka zachycuje čerpání běžného provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce 2005. Provozní rozpočet je očištěn o čerpání rozpočtu sociálního fondu. Čerpání sociálního fondu upravují pravidla kolektivní smlouvy. Čerpání sociálního fondu je věnována tabulka č. 14 na straně 12 komentáře k závěrečnému účtu města. Celkový upravený provozní rozpočet města ve výši 7.588,00 tis. Kč byl vyčerpán částkou 7.380,13 tis. Kč. Tuto částku je třeba ještě snížit o 140,29 tis. Kč, což představuje zůstatek depozitního účtu po výplatě mezd za prosinec 2005, který je na začátku roku převeden do skupiny nahodilých příjmů. Skutečné čerpání tedy činilo 7.239,84 tis. Kč tj. čerpání ve výši 95,41%. Upravený rozpočet informatiky ve výši 2.490,00 tis. Kč byl vyčerpán částkou 2.475,67 tis. Kč tj. na 99,42%.

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 10 Tab. č. 10 Čerpání provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce 2005 Čerpání běžného provozního rozpočtu města k 31.12. 2005 (v Kč) Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plnění Prádlo, oděv, obuv 5 000,00 2 350,00 47,00% Knihy, učební pomůcky a tisk 145 000,00 142 410,70 98,21% DHIM a drobný hmot. neinvestiční majetek 460 000,00 456 361,50 99,21% Nákup materiálu 645 000,00 643 796,87 99,81% Voda 150 000,00 147 652,00 98,43% Plyn 600 000,00 598 795,50 99,80% Elektrická energie 330 000,00 348 519,00 105,61% Pohonné hmoty a maziva 100 000,00 110 820,43 110,82% Služby pošt 1 055 000,00 1 057 407,50 100,23% Služby telekomunikací a radiokomunikací 435 000,00 435 500,42 100,12% Služby peněžních ústavů 190 000,00 199 382,59 104,94% Nájemné 10 000,00 2 493,00 24,93% Služby, školení a vzdělávání 536 000,00 304 557,40 56,82% Nákup služeb j.n. 1 735 000,00 1 758 966,95 101,38% Opravy a udržování 277 000,00 277 754,16 100,27% Cestovné (tuzemské i zahraniční) 150 000,00 142 689,53 95,13% Pohoštění 5 000,00 3 570,50 71,41% Nájemné za nájem s právem koupě 95 000,00 87 830,92 92,45% Poskyt. neinvest. příspěvky a náhrady 15 000,00 14 438,00 96,25% Neinvestiční dotace nezisk.a pod.organizacím j.n. 0,00 500,00 - Nákup kolků 15 000,00 15 710,00 104,73% Platby daní a poplatků 5 000,00 3 700,00 74,00% Úhrady sankcí jiným rozpočtům 15 000,00 12 180,00 81,20% Služby peněžních ústavů (pojištění majetku) 615 000,00 612 748,00 99,63% 7 588 000,00 7 380 134,97 97,26% Čerpání běžného rozpočtu informatiky k 31.12. 2005 (v Kč) Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plnění DHIM a drobný hmot. neinvestiční majetek 275 000,00 304 031,30 110,56% Nákup materiálu 410 000,00 407 268,87 99,33% Služby telekomunikací a radiokomunikací 235 000,00 215 599,60 91,74% Služby, školení a vzdělávání 55 000,00 54 184,70 98,52% Nákup služeb j.n. 70 000,00 71 400,00 102,00% Opravy a udržování 1 175 000,00 1 156 575,05 98,43% Programové vybavení 270 000,00 266 612,80 98,75% CELKEM 2 490 000,00 2 475 672,32 99,42%

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 11 3. Investiční výdaje Čerpání investičních výdajů je uvedeno na stranách 17-22 tabulkové části závěrečného účtu města. Na straně 17-19 je uvedeno rozložení investičních výdajů do jednotlivých oblastí. V návaznosti na to jsou na stranách 20, 21 a 22 uvedeny investiční výdaje z hlediska jednotlivých zdrojů financování. Investiční dotace se podílely na financování investičních výdajů ve výši 39%, vlastní rozpočtové zdroje města financovaly investiční výdaje ve výši 60%. Město Moravská Třebová nevyužilo k financování investičních výdajů v roce 2005 žádné úvěry ani půjčky. Položka Výměna střešních oken Jiráskova představuje chybně uhrazenou platbu z hlavní hospodářské činnosti města (platba měla být uhrazena z vedlejší hospodářské činnosti). Vzhledem k tomu, že platba proběhla až v posledním týdnu v prosinci, došlo k nápravě situace až v lednu 2006, proto se již tato skutečnost neprojevila v rozboru hospodaření města za rok 2005. III. Hospodaření na účelových fondech města a na účtech mimorozpočtových prostředků Město Moravská Třebová má zřízeny tyto účelové fondy: fond rezerv a rozvoje, fond rozvoje bydlení, sociální fond. Podrobnější přehled hospodaření na těchto fondech za rok 2005 je uveden v následujících tabulkách. Údaje jsou uvedeny v Kč. Tab. č. 11 Zdroje a užití fondu rezerv a rozvoje v roce 2005 Fond rezerv a rozvoje Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k 1.1.2005 365,92 Příděl do fondu 6 000,00 Připsané bankovní úroky 3,34 Inkasované bankovní poplatky 6 730,00 Stav FRR k 31.12.2005-360,74 Bankovní účet tohoto fondu není již několik let reálně využíván. Všechny finanční rezervy města jsou zapojeny v rozpočtovém hospodaření. Volné finanční prostředky předcházejících let jsou v souladu se schváleným rozpočtem okamžitě zapojovány do hospodaření následujícího roku. Tab. č. 12 Zdroje a užití fondu rozvoje bydlení v roce 2005 Fond rozvoje bydlení Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k 1.1.2005 2 669 406,53 Splátky půjček 1 144 359,00 Připsané bankovní úroky 33 376,83 Poskytnuté půjčky 865 000,00 Inkasované bankovní poplatky 26 674,50 Stav FRB k 31. 12. 2005 2 955 467,86 V minulém roce bylo uzavřeno celkem 10 smluv o půjčce. Objem poskytnutých půjček dosáhl výše 865.000 Kč, tj. o 165.000 Kč více než v roce předešlém. Finanční prostředky byly čerpány na účely

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 12 uvedené v následující tabulce. Již tradičně bylo nejvíc finančních prostředků vynaloženo na obnovy fasád. Tab. č. 13 Účely a částky čerpané z FRB v roce 2005 účel čerpání vypůjčená částka % obnova fasády domu starší 10 let včetně klempířských a otvor. prvků 435 000,00 Kč 50% obnova střechy - krytina a konstrukce na dům starší 20 let 40 000,00 Kč 5% vestavba bytu do půdního prostoru 80 000,00 Kč 9% přístavba bytu nebo jeho části - rozšíření půdorysu 150 000,00 Kč 17% zřízení plynového, el. nebo jiného ekolog. vytápění 160 000,00 Kč 18% Půjčky CELKEM 865 000,00 Kč Čerpání finančních prostředků ze sociálního fondu probíhalo v r. 2005 v souladu se zásadami, které plynou z kolektivní smlouvy uzavřené mezi Městem Moravská Třebová a odborovým orgánem dne 10.3.2004 a po schválení vedením města. Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2005 zachycuje následující tabulka. Tab. č. 14 Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2005 Sociální fond Rok 2005 Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k 1.1. 69 137,93 Splátky půjček od zaměstnanců 258 150,00 Příděl do fondu 880 000,00 Připsané bankovní úroky 1 483,46 Dary 49 000,00 Inkasované bankovní poplatky 10 311,30 Příspěvek na stravování 321 952,00 Rekreace a léčebné pobyty dětí 29 550,00 Kulturní a vzdělávací činnost, společenské akce 28 630,00 Příspěvek na jízdné 62 480,00 Příspěvek na regeneraci pracovních sil 138 504,80 Příspěvek na penzijní připojištění 168 600,00 Půjčky zaměstnancům 202 465,40 Příspěvek na očkování proti chřipce 564,00 Celkem 1 208 771,39 1 012 057,50 Stav sociálního fondu k 31.12. 196 713,89

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 13 Tab. č. 15 Změny na účelových fondech města celkem (v Kč) Název FONDU Počáteční stav Zdroje fondu Užití fondu Konečný stav k 1.1.2005 (příjmy) (výdaje) k 31.12.2005 Fond rezerv a rozvoje 365,92 6 003,34 6 730,00-360,74 Fond rozvoje bydlení 2 669 406,53 1 177 735,83 891 674,50 2 955 467,86 Sociální fond 69 137,93 1 139 633,46 1 012 057,50 196 713,89 CELKEM 2 738 910,38 2 323 372,63 1 910 462,00 3 151 821,01 Kromě uvedených účelových fondů jsou zřízeny 3 bankovní účty, které slouží pro evidenci tzv. mimorozpočtových finančních prostředků. Je to účty sdružených prostředků (v České spořitelně a Komerční bance) a depozitní účet. Podrobný přehled operací na účtech sdružených prostředků zobrazuje následující tabulka. Tab. č. 16 změny na účtu sdružených prostředků v České spořitelně Účet sdružených prostředků (ČS,a.s.) Zdroje účtu Užití účtu Počáteční stav k 1.1.2005 0,00 Úhrada od bytového družstva Dubina II 88 827,35 Převod na výdajový účet města 50 017,00 Uhrazené faktury na byt. výstavbu 38 443,70 Stav k 31.12.2005 366,65 Tab. č. 17 změny na účtu sdružených prostředků v Komerční bance Účet sdružených prostředků Zdroje účtu Užití účtu Počáteční stav k 1.1.2005 187,80 Příděl 6 200,00 Připsané bankovní úroky 3,51 Uhrazené poplatky 6 747,90 Stav k 31.12.2005-356,59 Účet sdružených prostředků v České spořitelně a.s. byl v roce 2005 využit pro konečné vypořádání bytové výstavby na ul. Hřebečské (32 b. j.). mezi bytovým družstvem Dubina II Pardubice, městem Moravská Třenová a firmou Agrostav Jevíčko. Depozitní účet je využíván pouze na výplatu mezd za měsíc prosinec, která se realizuje až v následujícím rozpočtovém roce. Na konci každého rozpočtového roku se vypočte přibližná částka mezd a odvodů sociálního a zdravotního pojištění a tyto finanční prostředky se bankovně převedou na mimorozpočtový depozitní účet. V lednu proběhne výplata mezd za měsíc prosinec a zbývající částka depozitního účtu se převede do rozpočtových příjmů následujícího roku na položku nahodilých příjmů.

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 14 IV. Závěrečný účet města za rok 2005 Celkový pohled na hospodaření města v roce 2005, plynoucí z rekapitulace rozpočtových příjmů a výdajů (str.1 tabulkové části závěrečného účtu), lze shrnout takto: běžné rozpočtové příjmy minulého roku ve výši 215.953,43 tis. Kč plně pokryly provozní výdaje (včetně rozsáhlejších oprav investičního majetku) a splátky jistiny přijatých úvěrů (175.612,41 + 4.774,62+17.040,39 = 197.427,42 tis. Kč). Tento vzájemný poměr vyjadřuje, že za rok 2005 byl vytvořen tzv. provozní přebytek ve výši 18.526,01 tis. Kč, který byl částečně použit na financování investičních výdajů a částečně tvoří přebytek finančních prostředků zapojených do hospodaření roku 2006. Tvorba provozního přebytku je nezbytná jednak pro zabezpečení rozvoje města a také zajištění úhrady splátek přijatých úvěrů a půjček. rozpočtové hospodaření v minulém roce (posuzováno dle rozpočtových pravidel) skončilo přebytkem hospodaření ve výši 22.256,40 tis. Kč. Jde o rozdíl mezi rozpočtovými příjmy a výdaji (mimo položek financování). Přebytek hospodaření byl ovlivněn položkami financování takto: Financující položky na straně rozpočtových zdrojů: - částka 5.216,01 tis. Kč na straně 1 tabulkové části závěrečného účtu, řádek zůstatek finančních prostředků na ZBÚ a účelových fondech vyjadřuje tu skutečnost, že město disponovalo k 31.12. 2005 o 5.216,01 tis. Kč vyšším zůstatkem finančních prostředků na ZBÚ a účelových fondech než na začátku roku. Zůstatky na jednotlivých účtech rozpočtového hospodaření k 31.12.2005 jsou uvedeny v následujícím přehledu. k 1.1.2005 k 31.12.2005 základní běžný účet 15 165 172,09 Kč 19 968 272,52 Kč fond rozvoje bydlení 2 669 406,53 Kč 2 955 467,86 Kč fond rezerv a rozvoje 365,92 Kč -360,74 Kč sociální fond 69 137,93 Kč 196 713,89 Kč Rozpočtové prostředky CELKEM 17 904 082,47 Kč 23 120 093,53 Kč sdružené prostředky 187,80 Kč 10,06 Kč depozitní účet 3 299 726,58 Kč 3 900 171,10 Kč Mimorozpočtové prostředky CELKEM 3 299 914,38 Kč 3 900 181,16 Kč Financující položky na straně rozpočtových potřeb: - splátka jistiny přijatých úvěrů a půjček snížila celkové financování o částku 17.040,39 tis. Kč. Přehled přijatých bankovních úvěrů a půjček, včetně propočtu plánované dluhové služby do roku 2009 je uveden na straně 23 a 24 tabulkové části závěrečného účtu města. Úvěry splacené do konce roku 2003 jsou z tabulky vypuštěny a jejich výše je zohledněna pouze v celkové výši splacených jistina a úroků v závěru tabulky na straně 24. Celkové úvěrové závazky města dosáhly k 31. 12. 2005 výše 40.774,21 tis. Kč. Ukazatel dluhové služby (dle nové metodiky) dosáhl výše 9,46%. Tento ukazatel představuje poměr dluhové služby ve sledovaném roce (tj. splátky jistiny, úroků a leasingové splátky) k běžným rozpočtovým příjmům.

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 15 V letech 2006 až 2009 jsou běžné rozpočtové příjmy a leasingové splátky odhadnuty, skutečnost může být mírně odlišná. Nárůst dluhové služby je dán přijatými úvěry na rekonstrukci koupaliště a přijatou půjčku od SFŽP na tepelná čerpadla na koupališti. Celkové rozpočtové příjmy roku 2005 byly, oproti upravenému rozpočtu, přeplněny o 7.075,54 tis. Kč na čemž se nejvíce podílel příznivý vývoj daňových příjmů. Celkové výdaje naopak nebyly dočerpány o cca 6,8%. V. Zpráva auditora o provedeném přezkumu hospodaření města za rok 2005 V souladu s 17 odst. 5 zákona 250/2000 Sb. předkládáme jako součást závěrečného účtu také zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření města. Přezkoumání hospodaření Města Moravská Třebová prováděl, na základě smlouvy o provedení přezkoumání hospodaření obce uzavřené dne 7. 11. 2005, auditor Ing. Jaroslav Souček. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. V příloze č. 2 podkladového materiálu je předkládána k projednávání zprávu auditora o přezkoumání hospodaření města Moravská Třebová včetně soupisu zjištěných nedostatků a závad. Přílohou zprávy auditora jsou účetní výkazy, které jsou k dispozici k nahlédnutí na odboru finančním. Ke zjištěným závažnějším nedostatkům uvádíme následující vysvětlení (ostatní spíše drobné a metodické nedostatky jsou odstraňovány průběžně): ad b) čerpání sociálního fondu v roce 2006 došlo ke kontrole všech vyplacených prostředků na rekreace dětí zaměstnanců a k předepsání nedoplatků u 2 zjištěných případů porušení kolektivní smlouvy. ad c) inventarizace v rámci účtů vedlejší hospodářské činnosti situace byla podrobně popisována již v rámci závěrečného účtu města za rok 2005, většina nedostatků byla odstraněna v průběhu roku 2005, na odstraňování ostatních nedostatků se průběžně pracuje v roce 2006. ad d) ručitelský závazek města nedostatek bude odstraněn ve spolupráci s Bytovým družstvem Dubina II Pardubice. ad e) majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem hodnota vkladu do Technických služeb s.r.o. byla navýšena v roce 2006. ad g) účet 383 účet je využíván vedlejší hospodářskou činností města za jejíž účtování zodpovídá Správa nemovitostí s.r.o., nedostatek bude odstraněn v roce 2006. Za odstranění všech zjištěných nedostatků odpovídá odbor finanční.

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 16 VI. Vedlejší hospodářská činnost města Správu bytového fondu města vykonává na základě mandátní smlouvy (jako vedlejší hospodářskou činnost města) Správa nemovitostí s.r.o.. Přehled nákladů a výnosů jednotlivých středisek vedlejší hospodářské činnosti zachycuje tabulka na straně 25 tabulkové části závěrečného účtu města. VII. Hospodaření příspěvkových organizací a obchodní společnosti Technické služby, s.r.o. Město Moravská Třebová je zřizovatelem 10 příspěvkových organizací (příspěvková organizace Technické služby ukončila svou činnost ke dni 1.1.2005) a zakladatelem 1 obchodní společnosti. Hospodaření příspěvkových organizací je shrnuto v následujících tabulkových přehledech. Kompletní rozbory hospodaření a výroční zprávy jednotlivých organizací jsou k dispozici na odboru finančním. Odvětvově příbuzné příspěvkové organizace jsou pro potřeby srovnání sloučeny do jedné tabulky. Tab. č. 18 přehled hospodaření mateřských škol v roce 2005 Výnosy (v Kč) a MŠ Sušice) dotace město 1 462 000,00 1 393 000,00 dotace SR (aktivní politika zaměstnanosti VPP) 84 551,00 60 300,00 dotace na neinv. výdaje (mzdy, st. inf. politika ) 5 621 800,00 6 190 850,00 stravné 744 816,00 794 111,00 úroky 195,37 301,97 ostatní výnosy 14 462,00 2 000,00 Výnosy CELKEM 7 927 824,37 8 440 562,97 Náklady (v Kč) I. MŠ Piaristická (vč. středisek MŠ Boršov I. MŠ Piaristická (vč. středisek MŠ Boršov II. MŠ Jiráskova (vč. střediska MŠ Tyršova) II. MŠ Jiráskova (vč. střediska MŠ Tyršova) a MŠ Sušice) mzdové náklady 5 724 248,76 6 247 165,40 energetické náklady 427 841,25 470 288,60 cestovné 17 492,00 7 799,00 nákup materiálu 1 111 601,87 1 155 494,83 opravy a údržba 251 423,20 185 895,36 nákup služeb 302 368,69 253 105,00 odpisy 56 204,00 32 142,00 ostatní náklady 36 587,00 87 912,00 Náklady CELKEM 7 927 766,77 8 439 802,19 Výsledek hospodaření celkem 57,60 760,78 Kladné hospodářské výsledky mateřských škola za rok 205 byly v plné výši převedeny do rezervního fondu.

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 17 Tab. č. 19 - přehled hospodaření základních škol v roce 2005 VÝNOSY (v Kč) ul. Josefské) dotace město 1 590 000,00 4 940 000,00 2 026 000,00 dotace SR (aktivní politika zaměstnanosti - VPP) - 60 300,00 - dotace PK (Kytičky panáčka sběráčka) - - 18 000,00 dotace na neinv. výdaje (mzdy, st. inf. politika ) 9 051 476,00 16 206 761,00 6 132 340,00 stravné a příjmy z prodeje služeb 169 498,00 2 380 126,00 532 096,90 hospodářská činnost - 566 242,00 - úroky 447,39 4 590,56 362,44 zúčtování fondů 16 908,00 279 748,59 19 929,00 ostatní příjmy 815,00 56 167,50 2 096,00 Výnosy CELKEM 10 829 144,39 24 493 935,65 8 730 824,34 NÁKLADY (v Kč) ZŠ Kostelní náměstí ZŠ Kostelní náměstí ZŠ ul. Palackého (vč. hosp. činnosti) ZŠ ul. Palackého (vč. hosp. činnosti) ZŠ ul.čsa (vč. tělocvičny na ul. Olomoucké a výdejny jídel na ZŠ ul.čsa (vč. tělocvičny na ul. Olomoucké a výdejny jídel na ul. Josefské) mzdové náklady 8 666 531,00 16 433 429,90 6 039 274,00 energetické náklady 376 339,00 2 841 756,70 527 036,24 nákup materiálu 937 909,64 3 107 896,72 1 207 339,77 opravy a údržba 108 866,60 697 306,98 257 214,30 cestovné 27 677,00 52 801,50 8 278,20 ostatní služby 639 727,80 1 065 753,03 612 561,54 odpisy 8 104,00 92 944,00 20 037,40 ostatní náklady 47 686,00 202 046,82 52 821,50 Náklady CELKEM 10 812 841,04 24 493 935,65 8 724 562,95 Výsledek hospodaření celkem 16 303,35 0,00 6 261,39

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 18 Tab. č. 20 - přehled hospodaření základní umělecké školy v roce 2005 Výnosy (v Kč) ZUŠ dotace město 810 000,00 školné 672 615,00 dotace na neinvestiční výdaje (mzdy, ) 4 891 000,00 úroky 19 232,70 Výnosy CELKEM 6 392 847,70 Náklady (v Kč) ZUŠ mzdové náklady 4 847 061,00 energetické náklady 294 720,00 nákup materiálu 446 546,10 opravy a údržba 69 217,20 cestovné 159 818,15 nákup služeb 389 516,58 ostatní náklady 39 384,38 odpisy 129 490,50 Náklady CELKEM 6 375 753,91 Výsledek hospodaření celkem 17 093,79 Tab. č. 21 - přehled hospodaření Městské knihovny Ladislava z Boskovic v roce 2005 Výnosy (v Kč) Městská knihovna dotace město 2 490 000,00 dotace PK 10 000,00 půjčovné 206 713,50 úroky 5 021,58 příjmy z činnosti pro regionální knihovny 142 067,00 ostatní výnosy 12 938,00 zúčtování fondů 189 448,22 Výnosy CELKEM 3 056 188,30 Náklady (v Kč) Městská knihovna mzdové náklady 1 677 184,00 energetické náklady 130 847,00 nákup materiálu 923 324,30 opravy a údržba 4 829,00 cestovné 9 856,00 nákup služeb 192 139,80 odpisy 11 881,00 ostatní náklady 106 116,90 Náklady CELKEM 3 056 178,00 Výsledek hospodaření celkem 10,30

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 19 Tab. č. 22 - přehled hospodaření Domu dětí a mládeže v roce 2005 Výnosy (v Kč) DDM dotace město 621 206,50 zájmové útvary a letní tábory 434 782,50 dotace na neinvestiční výdaje (mzdy, ) 1 594 000,00 ostatní výnosy 21 568,27 Výnosy CELKEM 2 671 557,27 Náklady (v Kč) DDM mzdové náklady 1 586 635,00 energetické náklady 135 929,58 nákup materiálu 468 818,34 opravy a údržba 82 888,50 cestovné 20 215,00 nákup služeb 357 584,94 ostatní náklady 17 776,50 Náklady CELKEM 2 669 847,86 Výsledek hospodaření celkem 1 709,41 Tab. č. 23 - přehled hospodaření Kulturních služeb v roce 2005 Rozbor hospodaření Kulturních služeb za rok 2005 Výnosy (v Kč) Kult.centrum Muzeum Zámek CELKEM Vstupné vč. film. představení 498 090,00 20 568,00 32 710,00 551 368,00 Nápojový automat 24 627,00 - - 24 627,00 Bar 11 173,76 - - 11 173,76 DS J.K.Tyla 1 000,00 - - 1 000,00 Prodej publikací - 5 630,00 745,00 6 375,00 Upomínkové předměty - 43 022,00 17 950,00 60 972,00 Ostatní příjmy - 4 650,00 3 000,00 7 650,00 Provozní dotace 3 896 000,00 1 655 000,00 2 440 000,00 7 991 000,00 Sponzorské dary - 10 000,00-10 000,00 Úroky 2 355,87 2 200,00 2 000,00 6 555,87 Nájemné 150 843,00 2 386,00 14 300,00 167 529,00 předpis manka 143 219,50 - - 143 219,50 Příjmy celkem 4 727 309,13 1 743 456,00 2 510 705,00 8 981 470,13 Náklady (v Kč) Kult.centrum Muzeum Zámek CELKEM Nákup materiálu 600 543,57 158 000,80 242 795,30 1 001 339,67 Energetické náklady 182 065,00 105 720,15 350 803,87 638 589,02 Kulturní pořady 1 353 159,58 - - 1 353 159,58 Nákup ostat. služeb 707 851,30 400 056,90 329 734,30 1 437 642,50 Opravy a udržování 27 296,70 1 824,50 26 871,30 55 992,50 Mzd. náklady 1 567 630,00 968 352,00 1 424 734,00 3 960 716,00 Odpisy 71 294,80 39 717,10 5 277,00 116 288,90 Ostatní náklady 120 729,90 31 872,00 52 732,00 205 333,90 Náklady celkem 4 630 570,85 1 705 543,45 2 432 947,77 8 769 062,07 Výsledek hospodaření 96 738,28 37 912,55 77 757,23 212 408,06

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 20 U příspěvkové organizace Kulturní služby města Moravská Třebová byly, v rámci kontrolní činnosti v roce 2005, zjištěny zásadní nedostatky, které vedly k podání oznámení Policii ČR pro podezření z trestného činu zpronevěry v souladu s 248 trestního zákoníku a ke změně v personálním obsazení ředitele organizace. Tab. č. 24 - přehled hospodaření Sociálních služeb v roce 2005 Výnosy (v Kč) Sociální služby (vč. hosp. činnosti) dotace město 1 843 000,00 dotace Pardubický kraj 5 402 000,00 Dotace na 1 lůžko ze SR 13 291 129,85 ošetřovné, úhrada Střediska peč. služby 15 238 535,70 stravné 830 756,00 tržby z hospodářské činnosti 874 778,50 ostatní výnosy 57 322,91 zúčtování fondů 1413828,65 úroky 1 994,48 Výnosy CELKEM 38 953 346,09 Náklady (v Kč) Sociální služby (vč. hosp. činnosti) mzdové náklady 21 717 219,12 energetické náklady 3 936 704,05 nákup materiálu 8 505 752,88 cestovné, náklady na reprezentaci 5 586,00 opravy a údržba 886 426,20 nákup služeb 1 420 157,18 odpisy 295 032,60 ostatní náklady 390 803,10 Náklady CELKEM 37 157 681,13 Výsledek hospodaření celkem 1 795 664,96 Sociální služby zajišťují provoz domova důchodců, střediska pečovatelské služby penzionů a společenského centra pro seniory. Jako hospodářskou činnost vedou Sociální služby část provoz kotelny (dodávka tepla pro gymnázium) a částečně také praní prádla pro cizí subjekty.

Komentář k závěrečnému účtu Města Moravské Třebové strana 21 Následující tabulka uvádí stavy na účelových fondech jednotlivých příspěvkových organizací k 31.12.2005. Tab. č. 25 stavy příspěvkových organizací na účelových fondech Příspěvková organizace fond investiční rezervní FKSP odměn fond fond Kulturní služby města Moravská Třebová 47 671,00 13 162,49 670 629,00 0,00 Sociální služby města Moravská Třebová 179 327,41 297 306,01 1 675 501,60 723 720,05 Základní škola Mor. Třebová, Čs. armády 179 77 143,00 44 873,06 93 002,40 165 818,61 Základní škola Mor. Třebová, Palackého 1351 12 123,00 503 489,03 264 180,60 132 488,90 Základní škola Mor. Třebová,Kostelní nám. 21 1 800,00 112 994,09 101 562,00 41 952,21 Základní umělecká škola Mor. Třebová - 55 498,39 137 345,50 672,56 I.Mateřská škola, Piaristická 137-121 109,58 210,00 60 626,00 II.Mateřská škola, Jiráskova 1141-161 151,44-7 553,36 Dům dětí a mládeže Moravská Třebová - 34 865,30-26 469,67 Městská knihovna Ladislava z Boskovic 18 946,00 32 515,00 44 947,90 0,00 Na účtu neuhrazené ztráty minulých let má k 31.12.2005 zůstatky pouze příspěvková organizace Kulturní služby města Moravská Třebová ve výši 200 227,95 Kč. Příspěvkové organizace, které hospodařily se záporným hospodářským výsledkem pokryjí své ztráty z prostředků rezervních fondů popř. převedou ztrátu na účet neuhrazené ztráty minulých let, příspěvkové organizace, které dosáhly kladný hospodářský výsledek jej využijí buď na pokrytí ztrát z minulých let nebo na převod do vlastních fondů. Hospodařením příspěvkových organizací v roce 2005 se podrobně zabývala rada města na svém zasedání dne 4.4.2006. Hospodaření obchodní společnosti Technické služby, s.r.o. Předloženou výroční zprávu této obchodní společnosti za rok 2005 zpracovala jednatelka Gabriela Horčíková (zpráva je přílohou č. 3 tohoto závěrečného účtu). Přílohy: Příloha č. 1: Rozbor hospodaření a závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2005 tabulková část Příloha č. 2: Zpráva auditora o provedení přezkoumání hospodaření obce za rok 2005 Příloha č. 3: Výroční zpráva obchodní společnosti Technické služby Moravská Třebová s.r.o. za rok 2005