V roãní zpráva Citibank a.s.

Transkript

1 V roãní zpráva 2007 Citibank a.s.

2 Citibank a.s. je dcefiinou spoleãností Citibank Overseas Investment Corporation, stoprocentnû vlastnûnou Citibank, N.A., se sídlem v New Yorku. Na ãeském trhu pûsobí jiï od léta roku 1991, kdy Citibank pfii la do âeské republiky jako jedna z prvních zahraniãních bank. K 1. lednu 2008 do lo k pfievodu celého podniku Citibank a.s., vãetnû ve ker ch ãinností banky, na spoleãnost Citibank Europe plc se sídlem v Irsku, která v âeské republice podniká prostfiednictvím Citibank Europe plc, organizaãní sloïka. Tato zmûna je souãástí globálního procesu racionalizace skupiny Citigroup a obdobná zmûna bude v nejbliï í dobû provedena i v dal ích zemích. Bezprostfiedním praktick m dûsledkem pro práci Citibank na ãeském trhu je ir í kapitálová báze, umoïàující dal í dynamick rozvoj aktivit. Citibank a.s. získala za témûfi 16 let svého pûsobení v âr v znamné postavení jak na trhu sluïeb pro firmy, tak i pro fyzické osoby. Její rûst pokraãoval úspû nû i v roce Skupina Citigroup, do níï stále náleïíme, patfií k nejv znamnûj ím finanãním institucím svûta. Podniká na v ech kontinentech kromû Antarktidy, ve více neï 100 zemích svûta a spravuje pfies 200 milionû klientsk ch úãtû. Objemem spravovan ch aktiv se trvale pohybuje v první trojce na Ïebfiíãku nejvût ích bankovních skupin na svûtû.

3 Obsah Statutární orgány 2 Organizaãní struktura Citibank a.s. 3 Úvodní slovo generálního fieditele 4 Vybrané ukazatele 6 Finanãní ukazatele 6 Kvantitativní ukazatele 7 Zpráva managementu 8 Korporátní a investiãní bankovnictví 8 Podnikové finance / Investiãní bankovnictví 8 Treasury 9 Global Transaction Services 9 Commercial Banking Group 10 Retailové bankovnictví a CitiBusiness 10 Lidské zdroje 11 Programy dobrého obãanství 12 Zpráva pfiedstavenstva 14 Zpráva auditora 15 Roãní úãetní závûrka 17 Pfiíloha úãetní závûrky 21 Zpráva o vztazích 54 Regionální zastoupení 55 1 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

4 Statutární orgány P EDSTAVENSTVO Javed Kureishi pfiedseda pfiedstavenstva od 3. dubna 2006 Pan Javed Kureishi je zamûstnancem Citigroup od roku Ing. Michal Nebesk ãlen pfiedstavenstva od 25. ãervence 2003 Pan Ing. Michal Nebesk je zamûstnancem Citibank a.s. od kvûtna Henricus Lambertus Pijls ãlen pfiedstavenstva od 21. listopadu 2005 Pan Henricus Lambertus Pijls byl zamûstnancem Citigroup v letech 1990 aï 2000 a je jím znovu od roku DOZORâÍ RADA Sajjad Razvi pfiedseda dozorãí rady od 1. ãervence 2006 Pan Sajjad Razvi je zamûstnancem Citigroup od roku Leona Kfiepelová ãlenka dozorãí rady od 5. fiíjna 2006 Paní Leona Kfiepelová je zamûstnancem Citibank a.s. od ãervence Mark Whitehorn ãlen dozorãí rady od 9. kvûtna 2003 Pan Mark Whitehorn je zamûstnancem Citigroup od roku Îádn ãlen dozorãí rady a pfiedstavenstva není ãlenem dozorãí rady ani pfiedstavenstva jiné spoleãnosti v âeské republice. 2 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

5 Organizaãní struktura Citibank a.s. Valná hromada Dozorãí rada Pfiedstavenstvo Vedení banky Oddûlení finanãní kontroly Personální oddûlení Oddûlení Risk Management Právní oddûlení Oddûlení Compliance a Interní audit Oddûlení Operations a Informaãní technologie Divize korporátního a investiãního bankovnictví Oddûlení Treasury Oddûlení Global Transaction Services Divize retailového bankovnictví a CitiBusiness Oddûlení vnûj ích vztahû Oddûlení fiízení kvality 3 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

6 Úvodní slovo generálního fieditele Kenneth E. Quinn generální fieditel Citibank a.s. VáÏení, rok 2007 byl pro Citibank (Citi) v âeské republice skuteãnû pfielomov m. Jsem velice rád, Ïe vám mohu oznámit, Ïe banka své pozice na zdej ím trhu nadále upevàuje a sv m klientûm pfiiná í stále vy í hodnotu produktû i sluïeb. Na e postavení v korporátním bankovnictví je trvale silné. Financujeme a obsluhujeme nejvût í spoleãnosti i projekty v âeské republice, v znamnû rosteme na trhu mal ch a stfiedních firem (SME segment). Kvalitu na ich produktû a sluïeb dokládají rûzná ocenûní, která jsme získali. âasopis Global Finance vyhodnotil Citi jako nejlep í internetovou banku pro korporátní a institucionální klienty v âesku. Dal í prestiïní magazín, Euromoney, potom udûlil Citi ocenûní Best Cash Management House v regionu stfiední a v chodní Evropy. To v e dokládá, jak velk v znam má Citi pro cel region, a tedy i pro âeskou republiku, v oblasti zavádûní nejnovûj ích trendû, poznatkû a technologií, jejichï úãelem je neustálé zlep ování zpûsobû uspokojování potfieb klientû. Ve v ech oblastech, ve kter ch je Citi leaderem ve svûtû, zaujímá stejnû v znamné postavení i v âeské republice. Ná úspûch nejlépe dokládá lví podíl na trhu financování korporátních klientû. V nosy celé divize korporátního a investiãního bankovnictví vykazují trval rûst. Mimo jiné proto, Ïe nenabízíme jen osvûdãené standardní produkty, ale také fie ení itá na míru a zaloïená na kombinaci toho nejvyspûlej ího globálního know-how a zku eností z místního trhu. Tento ná pfiístup se stále více projevuje i v úspû ích u mal ch a stfiedních firem. Bankéfii ze Citi chodí pfiímo do klientsk ch provozû, podnikatelé a manaïefii obsluhují své finance z více neï 99 % pfies internet. Více neï polovina z nich dokonce nepfiijde do banky ani jednou za rok. Takovou míru pohodlí lze oznaãit za nadstandardnû vysokou i v kontextu nejvyspûlej ích zemí. 4 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

7 Loni jsme otevfieli druhé specializované centrum pro SME klientelu, na podzim potom financovali rozsáhlou edukaãní akci, jeï mûla upozornit na nutnost zaji tûní proti kurzovému riziku. Její souãástí byla pfiedná ková road show po celé republice, advertorialová a direct mailingová kampaà, jakoï i intenzivní komunikace s médii. Banka tak pfiitáhla pozornost fiady mal ch a stfiedních firem ke klíãovému tématu jejich finanãního podnikání. Získala novou klientelu a posílila také svojí image, konkrétnû pozici pfiirozeného mluvãího této oblasti sluïeb. JestliÏe v ak byl rok 2007 v nûkteré oblasti skuteãnû pfielomov, pak v retailovém bankovnictví. Budování pozice v tomto segmentu je vïdy velmi nákladné a vyplácí se aï po del ím období. Citibank a.s. se loni poprvé podafiilo dostat retailové bankovnictví do zisku. Investice pfiedchozích let tak koneãnû pfiiná ejí své ovoce. Právû v roce 2007 jsme také pfiinesli na trh fiadu inovací, a to dokonce i v oblasti cenové politiky. Jako první a dosud jediná banka v âeské republice jsme zaãali nabízet své kreditní karty zcela zdarma, bez poplatku za vedení. Mimofiádnû úspû nû jsme rozvíjeli jiï dfiíve zahájené co-brandové spolupráce s nejvût ím ãesk m mobilním operátorem O2, s distributorem pohonn ch hmot Shell a s nejvût í domácí leteckou spoleãností âsa. Otevfiením dal ích poboãek jsme pokraãovali v roz ifiování distribuãní sítû. RovnûÏ jsme v znamnû roz ífiili poãet investiãních produktû a dostali se tak mezi hlavní hráãe na trhu v oblasti spofiících úãtû s vysok m v nosem. Dále jsme posílili i bezpeãnost jiï dfiíve ocenûného internetové bankovnictví. Právû dynamick rûst ve v ech oblastech pfiinesl potfiebu transformace z ãeské spoleãnosti na poboãku mnohem vût ího nadnárodního celku. Tento proces si vyïádal fiadu krokû, jejichï administrativní nároãnost nebyla právû malá. Probûhl v ak úspû nû. Citibank a.s., dcefiiná spoleãnost Citibank Overseas Investment Corporation, pfievedla svûj podnik na nov podnikatelsk subjekt, podnikající v âeské republice pod názvem Citibank Europe plc, organizaãní sloïka. Zdej í klientela se tak stala klientelou nadnárodní instituce registrované v Irsku. Ve keré závazky, jeï vûãi nim mûla Citibank a.s. samozfiejmû zûstaly zachovány. Jako nadnárodní korporace mûïe samostatnû financovat mnohem vût í projekty neï doposud, protoïe se v raznû zv ily její limity pro úvûrovou angaïovanost vûãi jednomu subjektu. Transformace byla zavr ena koncem roku 2007, kter se zapsal do historie podnikání na í spoleãnosti jako velmi dûleïit mezník. Citibank má v âeské republice dlouhodobé plány, a proto vnímá v této zemi velmi silnû i své obãanské závazky. Více neï deset let spolupracuje s rûzn mi neziskov mi a dobroãinn mi organizacemi na projektech, v nichï se osobnû aktivnû angaïuje celá fiada zamûstnancû. V této snaze budeme i nadále pokraãovat a pfiispívat tak ke zlep ení Ïivota místní komunity. Rád bych vyuïil této pfiíleïitosti k tomu, abych tûm, ktefií si vybrali Citi za svého partnera, podûkoval a znovu je ujistil, Ïe jsme pevnû rozhodnuti i nadále poskytovat piãkové produkty a sluïby, které jim jistû pomohou uspût v jejich úsilí. Kenneth E. Quinn generální fieditel Citibank a.s. 5 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

8 Vybrané ukazatele FINANâNÍ UKAZATELE tis. Kã Celková aktiva Celkov vlastní kapitál âisté úrokové v nosy âist zisk z finanãních operací âisté poplatky a provize âisté mimofiádné v nosy Zisk pfied zdanûním a pfied tvorbou, rozpu tûním a pouïitím rezerv a opravn ch poloïek k úvûrûm Zisk pfied zdanûním âist zisk Obchodní místa Kapitálová pfiimûfienost 10 % 10 % 12 % 15 % 6 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

9 KVANTITATIVNÍ UKAZATELE tis. Kã Kapitálová pfiimûfienost 9,99 % 9,87 % 11,82 % 14,68 % Tier Tier Tier 3 Souhrn odãitateln ch poloïek od Tier 1 a Tier 2 ( ) ( ) ( ) ( ) Celková v e kapitálu Jednotlivé kapitálové poïadavky podle zvlá tních pfiedpisû I.* Kapitálov poïadavek k úvûrovému riziku podle Basel I Kapitálov poïadavek k riziku angaïovanosti obchodního portfolia Kapitálov poïadavek pfii STA k úrokovému riziku Kapitálov poïadavek pfii STA k mûnovému riziku Kapitálov poïadavek pfii STA ke komoditnímu riziku II.** Kapitálov poïadavek A Kapitálov poïadavek B Kapitálov poïadavek k úvûrovému riziku obchodního portfolia Kapitálov poïadavek k riziku angaïovanosti obchodního portfolia Kapitálov poïadavek k obecnému úrokovému riziku Kapitálov poïadavek k obecnému akciovému riziku Kapitálov poïadavek k mûnovému riziku Kapitálov poïadavek ke komoditnímu riziku Rentabilita prûmûrn ch aktiv 0,78 % 0,39 % 1,18 % 0,58 % Rentabilita prûmûrného vlastního kapitálu 11,97 % 5,22 % 14,16 % 6,15 % Aktiva na 1 zamûstnance*** Správní náklady na 1 zamûstnance*** âist zisk na 1 zamûstnance*** * v souladu s Vyhlá kou ã. 123/2007, o pravidlech obezfietného podnikání bank, spofiitelních a úvûrních druïstev a obchodníkû s cenn mi papíry (úãinnost od ) a Úfiedním sdûlením âeské národní banky ze dne 26. fiíjna 2007, o UvefiejÀování informací ** v souladu s Vyhlá kou ã. 333/2002, kterou se stanoví pravidla obezfietného podnikání (zru ena ) ***pfiepoãet dle evidenãního poãtu zamûstnancû v souladu s Úfiedním sdûlením âeské národní banky ze dne 26. fiíjna 2007, o UvefiejÀování informací 7 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

10 Zpráva managementu KORPORÁTNÍ A INVESTIâNÍ BANKOVNICTVÍ Divize Korporátního a investiãního bankovnictví zaznamenává skvûlé v sledky jiï od poãátku své existence. Podle skupin produktû se dûlí do tfií segmentû Corporate Finance, Global Sales & Trading a Global Transaction Services. O posilování její pozice na ãeském trhu svûdãí pfiedev ím 30procentní rûst jejích v nosû. Na imi klienty jsou jak v znamné obchodní spoleãnosti, tak organizace vefiejného sektoru. V roce 2007 jsme pro nû zavedli inovativní finanãní produkty, pfiedev ím v oblasti plánování a fiízení finanãních rizik. Úspûchy Citibank a.s. stojí pfiedev ím na kvalifikaci a nasazení na ich bankéfiû. ada z nich odchází na nové pozice v rámci fiízení celého regionu, pfiípadnû i mimo evropskou ãást skupiny Citigroup. Tento kariérní rûst nejlépe dokládá, jak kvalitní pracovníky zamûstnáváme i jak kvalitní je jejich vzdûlávání. Celková spokojenost zamûstnancû divize Korporátního a investiãního bankovnictví v roce 2007 dosáhla 92 procent, coï je nejlep í index v rámci stfiední a v chodní Evropy. Dal í rûst divize si vyïádá nejen vysoké pracovní nasazení, ale také dal í rozvíjení produktû tak, aby na im klientûm nabízely stále vy í pfiidanou hodnotu. PODNIKOVÉ FINANCE / INVESTIâNÍ BANKOVNICTVÍ Rok 2007 pfiinesl fiadu transakcí, které bance dopomohly k upevnûní jejího vedoucího postavení na trhu. TrÏní podíl Citigroup v oblasti syndikovan ch úvûrû v âeské republice, mûfien objemem financování zaji tûného pro na e zákazníky, dosáhl v roce 2007 pfiibliïnû 50 procent (zdroj: Loanware). Mezi nejv znamnûj í obchodní pfiípady patfií: pûsobení jako vedoucí manaïer v souvislosti s EMTN programem a nabídkou dluhopisû pro spoleãnost âez v celkové v i 500 milionû EUR, pûsobení jako mandátovan vedoucí aranïér a jedin bookrunner v souvislosti se syndikovan mi úvûry pro spoleãnost ZENTIVA v celkové v i 550 milionû EUR, pûsobení jako vedoucí manaïer v souvislosti s emisí High Yield dluhopisû pro spoleãnost New World Resources v celkové v i 300 milionû EUR, pûsobení jako mandátovan vedoucí aranïér a bookrunner v souvislosti s termínovan mi a revolvingov mi úvûry pro spoleãnosti skupiny âgs v celkové v i milionû Kã, pûsobení jako mandátovan vedoucí aranïér v souvislosti se syndikovan mi úvûry pro spoleãnost PEGAS NONWOVENS v celkové v i 150 milionû EUR, pûsobení jako mandátovan vedoucí aranïér v souvislosti s úvûry pro spoleãnost Spolana v celkové v i 450 milionû Kã, pûsobení jako mandátovan vedoucí aranïér v souvislosti s termínovan mi a revolvingov mi úvûry pro spoleãnost PENAM v celkové v i 450 milionû Kã, pûsobení jako mandátovan vedoucí aranïér v souvislosti s termínovan m úvûrem pro spoleãnost ÎëAS v celkové v i 40 milionû EUR, pûsobení jako seniorní vedoucí aranïér v souvislosti se syndikovan m úvûrem pro spoleãnost âeské Radiokomunikace v celkové v i 625 milionû EUR a 565 milionû Kã. 8 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

11 TREASURY Oddûlení Treasury i v roce 2007 zaznamenalo rûst v konû. Rozsáhlou nabídku produktû devizového a penûïního trhu, jakoï i finanãních derivátû, vyuïívalo celé spektrum klientû, od nejmen ích firem aï po nadnárodní korporace. Rok 2007 se vyznaãoval siln m rûstem ãeské ekonomiky, pfiedev ím v prvních tfiech ãtvrtletích. Ekonomické pfiibliïování se Evropské unii zpûsobilo dal í posilování koruny. Banka úspû nû nabízela sv m klientûm zaji tûní proti kurzov m rizikûm. V mnoha pfiípadech ãerpali exportéfii, jejichï v kony trvale rostou, i sofistikované strukturované produkty, vyvinuté pfiímo podle jejich potfieb. Z hlediska celkového fiízení finanãních rizik potom klienti hojnû vyuïívali sluïeb na eho t mu Treasury Sales. Vynikající v sledky roku 2007 banku zavazují k dal ímu rûstu, kter bude opût postaven na vysoké kvalitû produktû a mimofiádné profesionalitû i pracovním nasazení bankéfiû v oddûlení Treasury. GLOBAL TRANSACTION SERVICES Global Transaction Services zaznamenal v roce 2007 dal í rekordy. Jeho v nosy vzrostly o 35 procent, bilanãní suma dokonce o vice neï 60 procent. V nosy pfiitom rostly ve v ech tfiech produktov ch skupinách, tedy Cash Management, Trade Finance a Securities and Fund Services. Cash Management Oddûlení Cash Management poskytuje sluïby v fiízení pracovního kapitálu, zároveà nabízí na míru vytvofiené specializované produkty a informaãní technologie, které zákazníkûm poskytují podporu tûchto jejich aktivit. V roce 2007 v nosy oddûlení Cash Management vzrostly pfiedev ím díky nárûstu prostfiedkû drïen ch na bûïn ch úãtech, aktivnímu pouïívání zahraniãního platebního styku ze strany klientû a zv en m pfiíjmûm z prodeje sluïeb it ch na míru. V nosy rostly dvoucifernou rychlostí. Oddûlení Cash Management se i nadále soustfiedilo na v voj sluïeb v oblasti fiízení likvidity, zejména produktû podporujících soustfieìování likvidity zákazníkû se zastoupením ve více zemích v rámci stfiední a v chodní Evropy. Jedná se napfiíklad o sdruïování finanãních prostfiedkû z rûzn ch evropsk ch státû, coï umoïàuje jejich efektivnûj í vyuïívání. V znamnou pfiidanou hodnotu dává oddûlení Cash Management mezinárodní zázemí poskytované Citi. RozrÛstání aktivit na ich klientû za hranice âeské republiky proto banka podporuje otevíráním znaãného poãtu úãtû v ostatních zemích. Banka jim umoïàuje prostfiednictvím systému CitiDirect obsluhovat v reálném ãase z jednoho místa úãty v rûzn ch svûtov ch lokalitách a s rûzn mi stupni autorizaãních oprávnûní. Vroce 2007 se na trhu dafiilo v em produktûm oddûlení Cash Management, pfiedev ím v ak produktûm vyuïívajícím globální synergie Citi (napfi. rûznorod m sofistikovan m strukturám sdruïování zûstatkû a také systémûm CitiDirect a WorldLink, kter slouïí k provádûní zahraniãních plateb ve 135 rûzn ch mûnách). Obdobnû úspû né byly i sluïby sbûru hotovosti, jejichï objem vzrostl o více neï 40 procent a tak v znamnû pfiispûly k v born m v sledkûm roku Trade Finance Oddûlení Trade Finance se specializuje na mezinárodní obchod. kála jeho produktû je iroká, zejména jde o specializované úvûry a financování dodavatelû a jejich zákazníkû. DÛraz klade pfiedev ím na komplexní fie ení financování a zaji Èování rizik, která jsou s obchodními transakcemi spojená. Také toto oddûlení vyuïívá v hod globální sítû a know-how Citi. 9 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

12 Securities and Fund Services Oddûlení Securities and Fund Services funguje jako správce cenn ch papírû pro investory z fiad poji Èoven, penzijních fondû a fiady dal ích finanãních institucí, poskytuje clearingové sluïby finanãním zprostfiedkovatelûm (pfiedev ím obchodníkûm s cenn mi papíry) a také sluïby depozitáfie. Podmínkou úspûchu je flexibilita sluïeb a individuální pfiístup ke kaïdému zákazníkovi. V roce 2007 ãasopis Global Custodian Magazine udûlil Citi statut commended, tedy doporuãené spoleãnosti, jakoïto nejlep ímu správci aktiv v âeské republice. Tento statut potvrdil spokojenost zákazníkû s na ím pfiístupem a s kvalitou námi poskytovan ch sluïeb. Od ãervence 2007 téï poskytuje oddûlení Securities and Fund Services sluïbu clearingové banky pro vypofiádání obchodû s futures na fyzickou dodávku elektfiiny na Energetické burze Praha. Citibank byla jednou z prvních pûti bank, které tuto sluïbu zaãaly poskytovat hned od poãátku obchodování na Energetické burze. COMMERCIAL BANKING GROUP Citibank i v roce 2007 poskytovala vynikající bankovní sluïby irokému spektru firem, od velk ch nadnárodních spoleãností aï po ty stfiední velikosti. Stavíme na dlouhodob ch a ovûfien ch zku enostech. DÛleÏitá je komplexnost sluïeb, ale také komplexní pokrytí jednotliv ch kontraktû se zahraniãím. Poskytujeme v echny druhy devizov ch operací a produktû. Potû ující je pfiedev ím kaïdoroãní nûkolikanásobn rûst obchodû s devizov mi deriváty. Dynamick je ale i vzestup v tradiãní oblasti poskytování úvûrû. Vroce 2007 jsme opût úspû nû pokraãovali v získávání nov ch zákazníkû. Poãet klientû v porovnání s rokem 2006 stoupl o 17 procent. ProtoÏe v âeské republice se rychle rozvíjí segment stfiedních a velk ch podnikû, posílili jsme speciální t m nejzku enûj ích bankéfiû a okruh poskytovan ch sluïeb pro potfieby velk ch spoleãností v rámci segmentu Commercial Banking. Segment velk ch nadnárodních spoleãností dokonce zaznamenal v objemu transakcí platebního styku nejvût í nárûst od roku 1991: klientské vklady a depozita se zdvojnásobily, poãet transakcí platebního styku stoupl o 22 %, objem platebního styku vzrostl o 37 %. Vroce 2007 také do lo k 10% nárûstu v akvizicích nov ch klientû, a to v dûsledku intenzivní lokální marketingové ãinnosti smûfiované na tuto cílovou skupinu. K posílení akviziãní ãinnosti rovnûï pfiispûl t m GTS pfiipravující nabídky fie ení firemního platebního styku v celém evropském regionu. RETAILOVÉ BANKOVNICTVÍ A CITIBUSINESS Mimofiádnû úspû n m byl rok 2007 také v divizi retailového bankovnictví. Pokraãoval vysok rûst poãtu nov ch drïitelû kreditních karet napfiíã cel m produktov m portfoliem. Jeho meziroãní nárûst dosáhl 57 %. Celkov poãet drïitelû karet pfiekroãil hranici úãtû pfii zachování vysoké úrovnû aktivace a pouïívanosti karet. Portfolio na ich klientû, drïitelû kreditních karet, patfií k nejv konnûj ím na ãeském trhu, a to jak z hlediska celkov ch obratû, tak úvûrové angaïovanosti. Díky zdokonalování systému prodeje, kolení vlastních i externích pracovníkû a správnému cílení nabídek se trvající rûst poãtu klientû témûfi neprojevil rûstem procenta delikventních uïivatelû. Vroce 2007 jsme uvedli jako první na ãeském trhu kreditní kartu Classic zcela bez jakéhokoli poplatku za vydání nebo vedení. Pfii vyuïití bezúroãného období aï 55 dní tak mají klienti k dispozici flexibilní platební nástroj skuteãnû zcela zdarma. 10 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

13 Nadále roste v znam tak zvan ch co-brandovan ch karet vydávan ch se spoleãnostmi âeské aerolinie, Shell a Telefónica O2. Produktové parametry kreditní karty Citi âsa byly v dubnu 2007 v znamnû zatraktivnûny zdvojnásobením poãtu získávan ch mil a sníïením poplatku za vedení témûfi na polovinu. Spoleãnû s O2 jsme po úspûchu karty pro ãleny vûrnostního programu Benefit pfiedstavili kreditní kartu O2 Citi Card. Pfiiná í atraktivní v hody klientûm O2, ktefií nejsou ãleny vûrnostního programu, a také uïivatelûm pfiedplacen ch sluïeb. Obû karty vydávané s O2 navíc slouïí i klientûm, kter m nebyl schválen úvûrov limit a ktefií mohou kartu vyuïívat jako pfiedplacenou, pfiiãemï v hody a slevy na jejich mobilní sluïby zûstávají zachovány. Zcela novou a na trhu ojedinûlou je pak funkce dobíjení kreditu telefonu pfiímo z kreditní karty prostfiednictvím jediného tlaãítka. Nadále roste oblíbenost a poptávka po sluïbách Nákupu na splátky a Hotovost na zavolanou, jeï kombinují v hody kreditních karet a bûïn ch pûjãek. Citibank pokraãovala ve svém zamûfiení na afluentní klientelu, pfiedev ím prostfiednictvím segmentu Citigold Wealth Management. Ten zahrnuje irokou nabídku produktû jak v oblasti platebního styku, tak i investic. KlientÛm rovnûï nabízí fiadu v hod v programech doprovázejících poskytování tûchto sluïeb. Vroce 2007 jsme zaznamenali 22procentní nárûst klientû Citigold Wealh Management v porovnání s rokem Poãet podílov ch fondû v na í nabídce se témûfi zdvojnásobil. Úspû nû jsme na trh uvedli i dal í emise zaji tûn ch instrumentû. Celkov objem investiãních obchodû meziroãnû narostl o37procent. Celkov poãet retailov ch klientû potom meziroãnû stoupl o 45 procent. Otevfieli jsme tfii nové poboãky v Praze, mezi nimi i prestiïní Citigold centrum pro top klientelu se zamûfiením na investiãní produkty v ulici Na Pfiíkopû. Mimofiádnû dynamick byl i v voj sluïeb pro malé a stfiední firmy. V roce 2007 jsme zaznamenali historicky nejvût í nárûst objemû na úãtech v tomto segmentu o 52 procent. O stejnou hodnotu narostlo úvûrové portfolio. V objemu novû poskytnut ch úvûrû jsme zaznamenali nejlep í v sledek v osmileté historii. Vzrostl poãet a kvalita relationship manaïerû starajících se o klienty. Spojením s produktov m marketingem do lo k vytvofiení nové SBU (Strategic Business Unit). UmoÏnila v razné zlep ení procesû a vznik nové kály produktû. Díky nim jsme zaznamenali vynikající v sledky v oblasti úvûrû a sníïili podíl tzv. nezaji tûn ch úvûrû. Úspû nû rovnûï odstartovala na e spolupráce s âeskomoravskou záruãní a rozvojovou bankou. Pokraãovali jsme v rozvoji produktû pro zahraniãní platební styk. Zv ená pozornost byla soustfiedûna na zaji Èovací nástroje proti pohybu devizov ch kurzû. Citibank rovnûï podpofiila osvûtu v oblasti hedgingu, uspofiádala nûkolik semináfiû pro podnikatelskou vefiejnost. LIDSKÉ ZDROJE RÛst a vynikající v sledky Citibank v roce 2007 stojí pfiedev ím na kvalitû jejích zamûstnancû. Pokraãovali jsme v osvûdãené strategii spoãívající v akvizici tûch nejtalentovanûj ích odborníkû a v investicích do jejich dal ího profesního vzdûlávání. Úspû nost na ich náborov ch aktivit jsme podpofiili v vojem a implementací nové ucelené strategie v oblasti personálního marketingu, a také regionální diverzifikací. K ní pfiispûlo zejména rozhodnutí o otevfiení satelitního operaãního centra v Jihomoravském kraji. Citibank v roce 2007 dále pokraãovala ve své snaze o rozvoj zamûstnancû. Vedle osvûdãen ch programû, které reprezentuje napfiíklad Citibank Management Program, jsme zavedli i koncept podporující interní sdílení vûdomostí. ízení v konu, plánování i realizace vzdûlávacích aktivit se opírají o vyspûlé informaãní technologie posilující komunikaci mezi zamûstnanci a jejich manaïery. 11 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

14 Tradiãnû silnou oblastí Citibank zûstává mezinárodní uplatnûní piãkov ch odborníkû. KaÏd m rokem roste poãet nadan ch zamûstnancû, ktefií získali zku enosti v nûkteré ze zahraniãních poboãek. Stejnû tak i Citibank v âeské republice tûïí ze znalostí a zku eností kolegû, ktefií pfiicházejí z jin ch zemí. Ve srovnání s hospodáfisk mi v sledky vzrostl poãet zamûstnancû jen velmi mírnû. V roce 2007 pfiesáhl hranici 1000, pfiiãemï pfiibliïnû 10 % tvofií zamûstnankynû na matefiské a rodiãovské dovolené. Trvalou hodnotou je pro Citibank rozmanitost. S ohledem na kulturní a spoleãensk kontext se zamûfiujeme pfiedev ím na zaji tûní rovn ch pfiíleïitostí pro Ïeny, mimo jiné i v období péãe o dûti. V této souvislosti je v znamnou pomocí skuteãnost, Ïe nadále zûstáváme leaderem a inovátorem v oblasti flexibilních forem práce. PROGRAMY DOBRÉHO OBâANSTVÍ Stále silnûj í postavení Citibank na ãeském trhu ji zavazuje b t také odpovûdn m firemním obãanem, spoleãností, která se neomezuje jen na podnikání za úãelem dosaïení zisku, ale také se aktivnû snaïí podílet na celé fiadû charitativních, spoleãensk ch a sponzorsk ch projektû. Principy dobrého firemního obãanství se v Citibank a.s. staly samozfiejmou souãástí v ech rozhodovacích procesû. Citigroup Foundation Citibank si vïdy uvûdomuje, jak dûleïité je chovat se ohleduplnû ke spoleãnosti, v níï pûsobí. Od poãátku své existence v âeské republice se proto snaïí podporovat rûzné vefiejnû prospû né projekty. Pfiispívá na nû z fondu nadace Citigroup Foundation, která financuje neziskové programy ve v ech zemích, kde skupina Citigroup pûsobí. Dal í prostfiedky poskytovala Citibank a.s. ze svého lokálního rozpoãtu. Vroce 2007 jsme prostfiednictvím nadace Citigroup Foundation poskytli prostfiedky v celkové v i pfiesahující 2,9 milionu korun. Podpofiili jsme tak napfiíklad nevládní organizaci Junior Achievement, která pro studenty a pedagogy stfiedních kol pfiipravuje v ukové programy Banky v akci a Poznej svoje peníze. Mladí lidé se tímto zpûsobem uãí zacházet s finanãními prostfiedky a rozvíjejí své schopnosti orientovat se ve svûtû financí. Pokraãovali jsme dále v podpofie námi iniciovaného projektu Peníze pro Ïivot, kter organizuje Stfiedisko náhradní rodinné péãe. Vroce 2007 se ho úãastnil dosud nejvy í poãet mlad ch lidí vyrûstajících v dûtsk ch domovech. Formou kreativní hry se uãí orientovat v prostfiedí vnûj ího svûta, kter dosud bezprostfiednû neznají. Jde napfiíklad o fie ení základních Ïivotních situací, jak mi jsou hledání zamûstnání, jednání s úfiady ãi nakládání s vlastními penûzi. Citibank se tradiãnû hlásí k poslání Nadace Via, jímï je rozvoj dobr ch vztahû a spolupráce mezi neziskov mi organizacemi, obecními samosprávami a podnikateli. Proto Citibank podpofiila ocenûní Via Bona, které získávají dárci z fiad podnikû a jednotlivcû za dobroãinné aktivity. Citibank v roce 2007 rovnûï podpofiila projekt organizace Gender Studies SoutûÏ o nejlep í firmu s rovn mi pfiíleïitostmi pro Ïeny a muïe v âeské republice. 12 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

15 Zamûstnaneck charitativní fond Fond, do nûhoï mohou zamûstnanci pfiispívat pravidelnû formou sráïek z platu nebo jednorázovû, zaloïila Citibank a.s. v roce Banka do fondu vkládá ekvivalentní ãástku kaïdého finanãního daru od zamûstnancû. V roce 2007 jsme rozdûlili celkem korun mezi 31 pfiíjemcû z fiad neziskov ch organizací, mezi nûï patfií Obãanské sdruïení Kontakt bb, Nadace sestry Akvinely, Fond ohroïen ch dûtí ãi Klub rodiãû a pfiátel dûtí pomocné koly Rooseveltova. Charitativní fond podporuje dûtské domovy, neziskové organizace pomáhající handicapovan m spoluobãanûm, star m lidem, matkám s dûtmi v ohroïení, ale také napfiíklad organizace nabízející prostor pro sociální a volnoãasové aktivity dûtí a mládeïe. To je pfiípad obãanského sdruïení Prostor Pro z Hradce Králové. Fórum dárcû Citibank trvale spolupracuje s Fórem dárcû, obãansk m sdruïením, které zastfie uje dárce v âeské republice a usiluje o rozvoj filantropie. Citibank a.s. patfií k zakládajícím ãlenûm Klubu firemních dárcû Donator, zaloïenému Fórem dárcû, sdruïujícím firmy se zku enostmi v oblasti transparentního a systematického dárcovství. Jeho cílem je pfiesvûdãit i dal í podniky, aby dárcovství zafiadily do své podnikatelské strategie, a usiluje rovnûï o zlep ení komunikace mezi firemními dárci a neziskov mi organizacemi. Dobrovolnick program Citigroup vûnuje znaãné úsilí nejen firemnímu rûstu, ale také filantropick m a sociálnû odpovûdn m iniciativám v zemích, kde je pfiítomna. Je si vûdoma toho, Ïe vûdãí pozice pfiiná í také znaãnou morální odpovûdnost spoãívající v závazku pomoci zlep it kvalitu Ïivota obãansk ch komunit, které to potfiebují. V roce 2007 se zamûstnanci Citibank a.s. zúãastnili jiï druhého roãníku dobrovolnické akce s názvem Citigroup Global Community Day, celosvûtového dobrovolnického dne. Pomáhali napfiíklad pfii dokonãovacích pracích na rekonstrukci prostorû Fondu ohroïen ch dûtí, v chránûn ch dílnách Arkádie, a podíleli se tak na v robû keramiky urãené pro vánoãní prodej, dále pracovali v Jedliãkovû ústavu pfii úklidu celého komplexu a na fiadû dal ích místech. 13 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

16 Zpráva pfiedstavenstva Pfiedstavenstvo Citibank a.s. pfiedkládá v roãní zprávu banky za rok Podle zákona ã. 158/1989 Sb., o bankách a spofiitelnách, byla Citibank a.s. ( banka ) dne 15. ledna 1991 udûlena se souhlasem tehdej í Státní banky ãeskoslovenské univerzální bankovní licence umoïàující bance ãinnost ve v ech oblastech bankovnictví a finanãních sluïeb. Dále je Citibank a.s. drïitelem univerzální devizové licence udûlené Státní bankou ãeskoslovenskou dne 23. srpna 1991, která umoïàuje bance provádût devizové operace podle devizového zákona ã. 219/1995 Sb. ve znûní pozdûj ích pfiedpisû. V e uvedená bankovní a devizová licence byla nahrazena bankovní licencí vydanou âeskou národní bankou dne 19. února 2004 v souladu se zákonem ã. 21/1992 Sb., o bankách, v platném znûní. Banka byla zapsána do obchodního rejstfiíku se sídlem v Praze v ãervnu Banka je dcefiinou spoleãností ve stoprocentním vlastnictví Citibank Overseas Investment Corporation (COIC), která je ve stoprocentním vlastnictví Citibank, N.A. v New Yorku. Hlavní holdingovou spoleãností je Citigroup Inc. se sídlem ve Spojen ch státech americk ch. Skupina Citigroup poskytuje finanãní sluïby prostfiednictvím sv ch zastoupení ve více neï 100 zemích po celém svûtû. Celkov vlastní kapitál skupiny Citigroup k 31. prosinci 2007 ãinil 99 mld. USD (k 31. prosinci 2006: 73 mld. USD). Roãní úãetní závûrka banky byla pfiipravena v souladu se zákony âeské republiky a se stanovami banky. Úãetní knihy banky a roãní úãetní závûrka jsou pfiedkládány v ãesk ch korunách (Kã). V období od 1. ledna do 31. prosince 2007 banka vykázala zisk po zdanûní ve v i Kã (2006: Kã). Pfiedstavenstvo navrhuje pfievést Kã (2006: Kã) ze zisku do zákonného rezervního fondu. Kapitálová pfiimûfienost k 31. prosinci 2007 byla 9,99 % (2006: 9,87 %), coï je pfii porovnání s minimální vyïadovanou kapitálovou pfiimûfieností 8,00 % pfiíznivé. Bûhem roku 2007 pfiedstavenstvo pravidelnû informovalo dozorãí radu a konzultovalo s ní ve keré obchodní ãinnosti a finanãní v sledky. Spoleãnost KPMG âeská republika Audit, s.r.o., je statutárním auditorem banky a dne 17. dubna 2008 vydala auditorskou zprávu o ovûfiení roãní úãetní závûrky za rok konãící dnem 31. prosince V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

17 Zpráva auditora KPMG âeská republika Audit, s.r.o. Tel.: PobfieÏní 648/1a Fax: Praha 8 Internet: âeská republika ZPRÁVA AUDITORA PRO AKCIONÁ E SPOLEâNOSTI CITIBANK A.S. Úãetní závûrka Na základû provedeného auditu jsme dne 17. dubna 2008 vydali o úãetní závûrce, která je souãástí této v roãní zprávy, zprávu následujícího znûní: Provedli jsme audit pfiiloïené úãetní závûrky spoleãnosti Citibank a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2007, v kazu zisku a ztráty, pfiehledu o zmûnách vlastního kapitálu za rok 2007 a pfiílohy této úãetní závûrky, vãetnû popisu pouïit ch v znamn ch úãetních metod a ostatních doplàujících údajû. Údaje o spoleãnosti Citibank a.s. jsou uvedeny v bodû 1 pfiílohy této úãetní závûrky. Odpovûdnost statutárního orgánu úãetní jednotky za úãetní závûrku Za sestavení a vûrné zobrazení úãetní závûrky v souladu s ãesk mi úãetními pfiedpisy odpovídá statutární orgán spoleãnosti Citibank a.s. Souãástí této odpovûdnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitfiní kontroly nad sestavováním a vûrn m zobrazením úãetní závûrky tak, aby neobsahovala v znamné nesprávnosti zpûsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatàovat vhodné úãetní metody a provádût pfiimûfiené úãetní odhady. Odpovûdnost auditora Na í odpovûdností je vyjádfiit na základû provedeného auditu v rok k této úãetní závûrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorsk mi standardy a souvisejícími aplikaãními doloïkami Komory auditorû âeské republiky. V souladu s tûmito pfiedpisy jsme povinni dodrïovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali pfiimûfienou jistotu, Ïe úãetní závûrka neobsahuje v znamné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorsk ch postupû, jejichï cílem je získat dûkazní informace o ãástkách a skuteãnostech uveden ch v úãetní závûrce. V bûr auditorsk ch postupû závisí na úsudku auditora, vãetnû posouzení rizik, Ïe úãetní závûrka obsahuje v znamné nesprávnosti zpûsobené podvodem nebo chybou. Pfii posuzování tûchto rizik auditor pfiihlédne k vnitfiním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a vûrné zobrazení úãetní závûrky. Cílem posouzení vnitfiních kontrol banky je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádfiit se k úãinnosti vnitfiních kontrol. Audit téï zahrnuje posouzení vhodnosti pouïit ch úãetních metod, pfiimûfienosti úãetních odhadû proveden ch vedením i posouzení celkové vypovídací schopnosti úãetní závûrky. Domníváme se, Ïe získané dûkazní informace tvofií dostateãn a vhodn základ pro vyjádfiení na eho v roku. V rok auditora Podle na eho názoru úãetní závûrka podává ve v ech v znamn ch ohledech vûrn a poctiv obraz aktiv, pasiv a finanãní situace spoleãnosti Citibank a.s. k 31. prosinci 2007 a nákladû, v nosû a v sledku jejího hospodafiení za rok 2007 v souladu s ãesk mi úãetními pfiedpisy. 15 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

18 Zpráva o vztazích Provûfiili jsme téï vûcnou správnost údajû uveden ch ve zprávû o vztazích mezi propojen mi osobami spoleãnosti Citibank a.s. k 31. prosinci Za tuto zprávu o vztazích je odpovûdn statutární orgán banky. Na í odpovûdností je vydat na základû provedené provûrky stanovisko k této zprávû o vztazích. Provûrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním auditorsk m standardem pro provûrky a souvisejícími aplikaãními doloïkami Komory auditorû âeské republiky. Tyto standardy vyïadují, abychom plánovali a provedli provûrku s cílem získat stfiední míru jistoty, Ïe zpráva o vztazích neobsahuje v znamné vûcné nesprávnosti. Provûrka je omezena pfiedev ím na dotazování pracovníkû banky a na analytické postupy a v bûrov m zpûsobem provedené provûfiení vûcné správnosti údajû. Proto provûrka poskytuje niï í stupeà jistoty neï audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprovádûli, a proto nevyjadfiujeme v rok auditora. Na základû na í provûrky jsme nezjistili Ïádné v znamné vûcné nesprávnosti údajû uveden ch ve zprávû o vztazích mezi propojen mi osobami spoleãnosti Citibank a.s. k 31. prosinci V roãní zpráva Ovûfiili jsme téï soulad v roãní zprávy s v e uvedenou úãetní závûrkou. Za správnost v roãní zprávy je odpovûdn statutární orgán banky. Na í odpovûdností je vydat na základû provedeného ovûfiení v rok o souladu v roãní zprávy s úãetní závûrkou. Ovûfiení jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorsk mi standardy a souvisejícími aplikaãními doloïkami Komory auditorû âeské republiky. Tyto standardy poïadují, abychom ovûfiení naplánovali a provedli tak, abychom získali pfiimûfienou jistotu, Ïe informace obsaïené ve v roãní zprávû, které popisují skuteãnosti, jeï jsou téï pfiedmûtem zobrazení v úãetní závûrce, jsou ve v ech v znamn ch ohledech v souladu s pfiíslu nou úãetní závûrkou. Jsme pfiesvûdãeni, Ïe provedené ovûfiení poskytuje pfiimûfien podklad pro vyjádfiení na eho v roku. Podle na eho názoru jsou informace uvedené ve v roãní zprávû ve v ech v znamn ch ohledech v souladu s v e uvedenou úãetní závûrkou. V Praze, dne 28. dubna 2008 KPMG âeská republika Audit, s.r.o. Osvûdãení ãíslo 71 Ing. Pavel Závitkovsk Partner KPMG âeská republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability Iâ Obchodní rejstfiík Îivnostenská banka, Praha 1 company incorporated under the Czech Commercial Code, DIâ CZ veden Mûstsk m soudem v Praze ã. ú./account no. is a member firm of KPMG International, a Swiss cooperative. oddíl C, vloïka / V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

19 Roãní úãetní závûrka V KAZ ZISKU A ZTRÁTY tis. Kã Poznámka V nosy z úrokû a podobné v nosy z toho: úroky z dluhov ch cenn ch papírû Náklady na úroky a podobné náklady 3 ( ) ( ) z toho: náklady na úroky z dluhov ch cenn ch papírû (44 840) (43 200) 3 V nosy z akcií a podílû 387 v tom: a) v nosy z úãastí s podstatn m vlivem b) v nosy z úãastí s rozhodujícím vlivem c) ostatní v nosy z akcií a podílû V nosy z poplatkû a provizí Náklady na poplatky a provize 4 ( ) ( ) 6 Zisk nebo ztráta z finanãních operací Ostatní provozní v nosy Ostatní provozní náklady 6 ( ) ( ) 9 Správní náklady 7 ( ) ( ) v tom: a) náklady na zamûstnance ( ) ( ) z toho: aa) sociální a zdravotní poji tûní ( ) ( ) b) ostatní správní náklady ( ) ( ) 11 Odpisy, tvorba a pouïití rezerv a opravn ch poloïek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku 15 ( ) ( ) 12 Rozpu tûní opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám, v nosy z dfiíve odepsan ch pohledávek 11, Odpisy, tvorba a pouïití opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám 11, 23 ( ) ( ) 17 Tvorba a pouïití ostatních rezerv Zisk nebo ztráta za úãetní období z bûïné ãinnosti pfied zdanûním DaÀ z pfiíjmû 26 ( ) ( ) 24 Zisk nebo ztráta za úãetní období po zdanûní Pfiíloha uvedená na stranách 21 aï 53 tvofií souãást této úãetní závûrky. 17 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

20 ROZVAHA tis. Kã Poznámka AKTIVA 1 Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry pfiijímané centrální bankou k refinancování v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatní 3 Pohledávky za bankami a druïstevními záloïnami v tom: a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za klienty ãleny druïstevních záloïen v tom: a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) vydané ostatními osobami 6 Akcie, podílové listy a ostatní podíly Dlouhodob nehmotn majetek z toho: a) zfiizovací v daje b) goodwill 10 Dlouhodob hmotn majetek z toho: pozemky a budovy pro provozní ãinnost Ostatní aktiva Náklady a pfiíjmy pfií tích období Aktiva celkem Pfiíloha uvedená na stranách 21 aï 53 tvofií souãást této úãetní závûrky. 18 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

21 tis. Kã Poznámka PASIVA 1 Závazky vûãi bankám a druïstevním záloïnám v tom: a) splatné na poïádání b) ostatní závazky Závazky vûãi klientûm ãlenûm druïstevních záloïen v tom: a) splatné na poïádání b) ostatní závazky Závazky z dluhov ch cenn ch papírû v tom: a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhov ch cenn ch papírû Ostatní pasiva V nosy a v daje pfií tích období Rezervy v tom: a) na dûchody a podobné závazky b) na danû c) ostatní Podfiízené závazky Základní kapitál z toho: a) splacen základní kapitál b) vlastní akcie 9 Emisní áïio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom: a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy b) ostatní rezervní fondy c) ostatní fondy ze zisku 13 OceÀovací rozdíly 25 ( ) (46 170) z toho: a) z majetku a závazkû ( ) (46 170) b) ze zaji Èovacích derivátû c) z pfiepoãtu úãastí 14 Nerozdûlen zisk nebo neuhrazená ztráta z pfiedchozích období Zisk nebo ztráta za úãetní období Pasiva celkem Pfiíloha uvedená na stranách 21 aï 53 tvofií souãást této úãetní závûrky. 19 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

22 PODROZVAHOVÉ POLOÎKY tis. Kã Poznámka Podrozvahová aktiva 1 Poskytnuté pfiísliby a záruky Pohledávky ze spotov ch operací Pohledávky z pevn ch termínov ch operací Pohledávky z opcí Odepsané pohledávky Podrozvahová pasiva 9 Pfiijaté pfiísliby a záruky Pfiijaté zástavy a zaji tûní Závazky ze spotov ch operací Závazky z pevn ch termínov ch operací Závazky z opcí Hodnoty pfievzaté do úschovy, do správy a k uloïení Pfiíloha uvedená na stranách 21 aï 53 tvofií souãást této úãetní závûrky. P EHLED O ZMùNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU Základní Emisní Rezervní OceÀovací Zisk Celkem tis. Kã kapitál áïio fondy rozdíly (ztráta) ZÛstatek k (39 230) Kursové rozdíly a oceàovací rozdíly nezahrnuté do HV (6 940) (6 940) âist zisk/ztráta za úãetní období Pfievody do fondû (46 801) ZÛstatek k (46 170) ZÛstatek k (46 170) Kursové rozdíly a oceàovací rozdíly nezahrnuté do HV (59 632) (59 632) âist zisk/ztráta za úãetní období Pfievody do fondû (18 225) ZÛstatek k ( ) Pfiíloha uvedená na stranách 21 aï 53 tvofií souãást této úãetní závûrky. 20 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

23 Pfiíloha úãetní závûrky pro rok konãící 31. prosince OBECNÉ INFORMACE (a) Charakteristika banky Vznik a charakteristika banky Podle zákona ã. 158/1989 Sb., o bankách a spofiitelnách byla spoleãnosti Citibank a.s. (dále jen banka ) dne 15. ledna 1991 udûlena se souhlasem tehdej í Státní banky ãeskoslovenské univerzální bankovní licence umoïàující bance ãinnost ve v ech oblastech bankovnictví a finanãních sluïeb. Banka je také drïitelem univerzální devizové licence udûlené Státní bankou ãeskoslovenskou dne 23. srpna 1991, která umoïàuje bance provádût devizové operace podle devizového zákona ã. 219/1995 Sb., ve znûní pozdûj ích pfiedpisû. V e uvedená bankovní a devizová licence byla nahrazena bankovní licencí vydanou âeskou národní bankou dne 19. února 2004 v souladu se zákonem ã. 21/1992 Sb., o bankách, v platném znûní. Banka byla zapsána do obchodního rejstfiíku se sídlem v Praze dne 17. ãervna Banka se zab vá pfiedev ím komerãním a investiãním bankovnictvím. Sídlo Citibank a.s. Evropská 423/ Praha 6 âeská republika Identifikaãní ãíslo âlenové pfiedstavenstva a dozorãí rady k 31. prosinci 2007 âlenové pfiedstavenstva Javed Kureishi Henricus Lambertus Pijls Michal Nebesk âlenové dozorãí rady Mark Whitehorn Leona Kfiepelová Sajjad Razvi Na základû Smlouvy o pfievodu podniku uzavfiené dne 29. prosince 2007 mezi Citibank a.s. jako pfievodcem a spoleãností Citibank Europe plc se sídlem 1 North Wall Quay, Dublin 1, Irsko jako nabyvatelem byl s úãinností k 1. lednu 2008 cel podnik Citibank a.s. poskytující ãinnosti vymezené v 1 odst. 1 a3 zákona ã. 21/1992 Sb., o bankách (ve znûní pozdûj ích dodatkû) pfieveden na spoleãnost Citibank Europe plc. Dále viz Pfiíloha 32 V znamné události po datu úãetní závûrky. (b) V chodiska pro pfiípravu úãetní závûrky Úãetní závûrka byla pfiipravena na základû úãetnictví vedeného v souladu se zákonem o úãetnictví a pfiíslu n mi nafiízeními a vyhlá kami platn mi v âeské republice. Závûrka byla zpracována na principech ãasového rozli ení nákladû a v nosû a historick ch cen, s v jimkou vybran ch finanãních nástrojû oceàovan ch reálnou hodnotou. Tato úãetní závûrka je pfiipravená v souladu s vyhlá kou MF âr ã. 501 ze dne 6. listopadu 2002, ve znûní pozdûj ích pfiedpisû, kterou se stanoví uspofiádání a obsahové vymezení poloïek úãetní závûrky a rozsah údajû ke zvefiejnûní pro banky a nûkteré finanãní instituce. V prûbûhu let 2007 a 2006 banka podnikala pfieváïnû na území âeské republiky. âísla uvedená v závorkách pfiedstavují záporná ãísla. Tato úãetní závûrka je nekonsolidovaná. 21 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.

24 2. DÒLEÎITÉ ÚâETNÍ METODY Úãetní závûrka banky byla pfiipravena v souladu s následujícími dûleïit mi úãetními metodami: (a) Den uskuteãnûní úãetního pfiípadu V závislosti na typu transakce je okamïikem uskuteãnûní úãetního pfiípadu zejména den v platy nebo pfievzetí obûïiva, den nákupu nebo prodeje valut, deviz, popfi. cenn ch papírû, den provedení platby, popfi. inkasa z úãtu klienta, den pfiíkazu na korespondenta k provedení platby, den zúãtování pfiíkazû banky s clearingov m centrem ânb, den pfiipsání (valuty) prostfiedkû podle zprávy do lé od korespondenta banky (zprávou se rozumí zpráva v systému SWIFT, avízo banky, pfievzaté medium, v pis z úãtu, popfi. jiné dokumenty), den sjednání a den vypofiádání obchodu s cenn mi papíry, devizami, opcemi popfi. jin mi deriváty, den vydání nebo pfievzetí záruky, popfi. úvûrového pfiíslibu, den pfievzetí hodnot do úschovy. Úãetní pfiípady nákupu a prodeje finanãních aktiv s obvykl m termínem dodání (spotové operace) a dále pevné termínové a opãní operace jsou od okamïiku sjednání obchodu do okamïiku vypofiádání obchodu zaúãtovány na podrozvahov ch úãtech. Finanãní aktivum nebo jeho ãást banka odúãtuje z rozvahy v pfiípadû, Ïe ztratí kontrolu nad smluvními právy k tomuto finanãnímu aktivu nebo jeho ãásti. Banka tuto kontrolu ztratí, jestliïe uplatní práva na v hody definované smlouvou, tato práva zaniknou nebo se tûchto práv vzdá. (b) Dluhové cenné papíry, akcie, podílové listy a ostatní podíly Státní pokladniãní poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry a akcie vãetnû podílov ch listû a ostatních podílû jsou klasifikovány podle zámûru banky do portfolia drïeného do splatnosti, portfolia oceàovaného reálnou hodnotou proti úãtûm nákladû nebo v nosû nebo portfolia realizovateln ch cenn ch papírû. Do portfolia do splatnosti mohou b t zafiazeny pouze dluhové cenné papíry. Státní pokladniãní poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry jsou úãtovány v pofiizovací cenû zahrnující pomûrnou ãást diskontu nebo áïia. âasové rozli ení úrokov ch v nosû je souãástí úãetní hodnoty tûchto cenn ch papírû. Akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou úãtovány v pofiizovací cenû. ÁÏio ãi diskont u dluhov ch cenn ch papírû jsou rozpou tûny do v kazu zisku a ztráty od okamïiku pofiízení do data splatnosti pouïitím aktuálního v nosu do splatnosti. Dluhové cenné papíry a akcie, podílové listy a ostatní podíly oceàované reálnou hodnotou proti úãtûm nákladû nebo v nosû jsou oceàovány reálnou hodnotou a zisky/ztráty z tohoto ocenûní se zachycují do v kazu zisku a ztráty v rámci poloïky Zisk nebo ztráta z finanãních operací. Realizovatelné cenné papíry a akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou oceàovány reálnou hodnotou a zisky/ztráty z tohoto ocenûní se zachycují ve vlastním kapitálu v rámci poloïky OceÀovací rozdíl. Pfii prodeji je pfiíslu n oceàovací rozdíl zachycen ve v kazu zisku a ztráty v poloïce Zisk nebo ztráta z finanãních operací. Reálná hodnota pouïívaná pro pfiecenûní cenn ch papírû se stanoví jako trïní cena vyhlá ená ke dni stanovení reálné hodnoty, pokud banka prokáïe, Ïe za trïní cenu je moïné cenn papír prodat. V pfiípadû vefiejnû obchodovan ch dluhov ch cenn ch papírû a majetkov ch cenn ch papírû jsou reálné hodnoty rovny cenám dosaïen m na vefiejném trhu zemí OECD, pokud jsou zároveà splnûny poïadavky na likviditu cenn ch papírû. Není-li moïné stanovit reálnou hodnotu jako trïní cenu (napfi. banka neprokáïe, Ïe za trïní cenu je moïné cenn papír prodat), reálná hodnota se stanoví jako upravená hodnota cenného papíru. 22 V ROâNÍ ZPRÁVA 2007 Citibank a.s.