ROZBOR FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ MĚSTA KLATOVY ZA 1. POLOLETÍ ROKU 2014

Transkript

1 ROZBOR FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ MĚSTA KLATOVY ZA 1. POLOLETÍ ROKU 1

2 OBSAH ROZBORU FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ MĚSTA KLATOVY za 1. pololetí 1 Výsledky finančního hospodaření města Klatovy za 1. pololetí Příjmy města Klatovy za 1. pololetí DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY DOTACE Výdaje města Klatovy v 1. pololetí NEINVESTIČNÍ VÝDAJE MĚSTA KLATOVY V 1. POLOLETÍ KAPITÁLOVÉ VÝDAJE MĚSTA KLATOVY V 1. POLOLETÍ Financování a zadluženost města Klatovy v 1. pololetí Závazné ukazatele rozpočtu města Klatovy v 1. pololetí Komentář k hospodaření jednotlivých kapitol města Klatovy 1. pololetí KAPITOLA 1 ODBOR VNITŘNÍCH VĚCÍ KAPITOLA 2 MĚSTSKÁ POLICIE KAPITOLA 3 ODBOR ROZVOJE MĚSTA KAPITOLA 4 FINANČNÍ ODBOR KAPITOLA 5 ODBOR ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ KAPITOLA 6 HOSPODÁŘSKÝ ODBOR KAPITOLA 7 ODBOR ŠKOLSTVÍ, KULTURY A CESTOVNÍHO RUCHU KAPITOLA 8 ODBOR SOCIÁLNÍCH VĚCÍ A ZDRAVOTNICTVÍ KAPITOLA 10 ŽIVNOSTENSKÝ ODBOR KAPITOLA 11 ODBOR VÝSTAVBY A ÚZEMNÍHO PLÁNOVÁNÍ KAPITOLA 12 ODBOR DOPRAVY KAPITOLA 13 PENĚŽNÍ FONDY MĚSTA KAPITOLA 14 ŘÍZENÉ ORGANIZACE MĚSTA Přílohy Příloha č. 1 - Vyhodnocení rozpočtu příjmů města dle položek za 1. pololetí Příloha č. 2 - Vyhodnocení rozpočtu výdajů města dle položek za 1. pololetí Příloha č. 3 Investiční (kapitálové) výdaje města v 1. pololetí Příloha č. 4 - Přehled poskytnutých prostředků z Fondu dotací za 1. pololetí Zpracovala: Ing. Mgr. Hana Chalupová vedoucí finančního odboru Městský úřad Klatovy 2

3 1 Výsledky finančního hospodaření města Klatovy za 1. pololetí Rozpočet města Klatovy na rok byl schválen Zastupitelstvem města dne jako přebytkový. V příjmové části ve výši tis. Kč, ve výdajové části neinvestičních výdajů tis. Kč, investičních výdajů ve výši tis. Kč a splátky úvěrů ve výši tis. Kč. Rozdíl tvořil přebytek, rezerva ve výši tis. Kč. Rozpočtovými opatřeními č. 1-4 schválenými zastupitelstvem města byl v průběhu 1. pololetí roku upraven celkový příjmů na částku tis. Kč a ve výdajové části celkem na částku tis. Kč (z toho neinvestičních výdajů ve výši tis. Kč a investičních výdajů ve výši tis. Kč). Vzniklý schodek hospodaření za 1. pololetí ve výši tis. Kč zvýšený o splátky úvěrů v celkové výši tis. Kč je kryt přebytkem hospodařením z minulých let. Rozpočet města Klatovy v letech 2010 (v tis. Kč) Rozpočet města (v tis. Kč) pololetí % SK /URO Finanční prostředky počáteční stav PŘÍJMY ,0 % Daňové příjmy ,1 % Nedaňové příjmy ,0 % Kapitálové příjmy ,4 % Dotace neinvestiční ,1 % Dotace investiční ,8 % Příjmy běžného roku celkem ,3 % Příjmy neinvestiční běžného roku celkem ,5 % Příjmy investiční běžného roku celkem ,3 % Zdroje celkem včetně počátečního stavu VÝDAJE ,7 % Neinvestiční výdaje: Neinvestiční výdaje města - kap ,8 % Neinvestiční výdaje městapeněžní fondy kap ,8 % Neinvestiční výdaje města - vztahy k řízeným organizacím ,4 % kap. 14 Neinvestiční výdaje celkem ,5 % Kapitálové výdaje: Kapitálové výdaje města kap Kapitálové výdaje města - peněžní fondy kap. 13 Kapitálové výdaje - vztahy k řízeným organizacím kap ,1 % ,4 % Kapitálové výdaje celkem ,7 % Výdaje běžného roku celkem ,2 % Financování Příjmy - Výdaje Rozdíl zdroje výdaje ,7 % Přijaté úvěry, půjčky Splátky úvěrů ,8 % Výsledek (zdroje-výdajesplátky) ,8 % Zůstatek finančních prostředků celkem ,8 % 3

4 Skutečné celkové příjmy za 1. pololetí ve výši tis. Kč představují naplnění upraveného rozpočtu na 56,3 %, což mírně přesahuje alikvotní pololetní podíl. Oproti tomu neinvestičních výdajů je čerpán ze 48,5 % ročního upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč a investičních výdajů je čerpán ve výši tis. Kč, tj. 37,7 % ročního upraveného rozpočtu. výdajů za prvních šest měsíců roku činí celkem částku tis. Kč, tj. 44,2 % ročního upraveného rozpočtu, což je méně, než by odpovídalo alikvotnímu podílu. Na druhou stranu, řada výdajů, zejména investičního charakteru bude čerpána až ve druhém pololetí roku. Financování Ke konci 1. pololetí roku (k ) má město Klatovy k dispozici zůstatek finančních prostředků ve výši tis. Kč, který je určen zejména k financování rozpočtovaných, dosud nerealizovaných investičních akcí. Tento zůstatek je tvořen rozdílem příjmů a výdajů ve výši -560 tis. Kč, tj. schodkem, zvýšeným o splátky úvěrů ve výši tis. Kč a sníženým o přebytky hospodaření z minulých let ve výši tis. Kč. Běžný představují neinvestiční příjmy běžného roku, tj. příjmy daňové, nedaňové a neinvestiční dotace, které by měly financovat běžné výdaje, tj. neinvestiční výdaje. za 1. pololetí činí u běžných příjmů částku tis. Kč a u běžných výdajů částku tis. Kč. Vzniklý rozdíl je kladný, tj. přebytek ve výši tis. Kč, což znamená, že běžné výdaje města jsou zcela pokryty jeho běžnými příjmy. Běžný města Klatovy v jednotlivých měsících 1. pololetí (v tis. Kč) k Leden Únor Březen Duben Květen Červen DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY NEINVESTIČNÍ TRANSFERY BĚŽNÉ PŘÍJMY BĚŽNÉ VÝDAJE SALDO ROZPOČTU (příjmy - výdaje) Příjmy města Klatovy za 1. pololetí příjmů města činí za 1. pololetí (k ) částku tis. Kč a je naplněn ve výši tis. Kč, což představuje plnění na 56,3 %. Největší podíl na skutečných příjmech města mají daňové příjmy 69 %, přijaté dotace 17 %, nedaňové příjmy 13 % a pouze 1 % se podílejí příjmy kapitálové. 4

5 Vývoj příjmů města Klatovy v 1. pololetí let 2010 (v tis. Kč) 2.1 DAŇOVÉ PŘÍJMY tvoří zejména příjmy, které jsou na základě zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní, ve znění pozdějších předpisů spravovány příslušným finančním úřadem a přerozdělovány z centrální úrovně do rozpočtu města podle stanovených podmínek. V 1. pololetí činí daňových příjmů tis. Kč, skutečně bylo získáno tis. Kč, tj. naplnění upraveného rozpočtu na 60,1 %. Struktura daňových příjmů města Klatovy v 1. pololetí (skutečnost v tis. Kč) Jak ukazuje výše uvedený graf, největší podíl na skutečných daňových příjmech města mají sdílené daně (64%), daň z příjmů právnických osob za obec (21 %, která však vystupuje ve stejné výši tis. Kč - i na straně výdajů města, aniž by skutečně docházelo k její úhradě tato daň se pouze proúčtovává) a daň z nemovitostí (6%). Zbytek tvoří správní a místní poplatky a různé odvody. 5

6 Sdíleným daním města se blíže věnuje Kapitola 4 Finanční odbor Městského úřadu Klatovy, který tyto daňové příjmy spravuje, stejně jako výpočtu daně z příjmů právnických osob za město za rok Daň z nemovitých věcí, která je ze zákona výlučným příjmem rozpočtu města, pokud se nemovitost nachází v katastrálním území města, byla rozpočtována v celkové výši tis. Kč. Za 1. pololetí roku město na této dani inkasovalo částku tis. Kč, čemuž odpovídá plnění rozpočtu na 74 %. Místní poplatky jsou ve městě vybírány na základě obecně závazné vyhlášky č. 1/, o místních poplatcích schválené zastupitelstvem města. V 1. pololetí byly místní poplatky vybrány v celkové výši tis. Kč na ve výši tis. Kč, což odpovídá plnění rozpočtu na 88,63 %. Rozpočet většiny místních poplatků je tak naplněn nad odpovídající pololetní podíl, s výjimkou místního poplatku z ubytovací kapacity, který je plněn pouze ze 44 %. V prvním pololetí byla vybrána částka 614 tis. Kč, která se týká již zrušených místních poplatků, konkrétně místního poplatku za provozovaný výherní hrací přístroj. Již v druhé polovině roku 2011 finanční odbor MěÚ rozhodl o uložení tohoto místního poplatku, ale provozovatel podal odvolání ke Krajskému úřadu Plzeňského kraje, který teprve v roce toto rozhodnutí potvrdil. Místní poplatky vybírané ve městě Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) MÍSTNÍ POPLATEK k % SKU/URO Poplatek ze psů 470,00 470,00 384,02 81,71% Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 70,00 70,00 36,04 51,49% Poplatek za užívání veřejného prostranství 1400, ,00 831,44 59,39% Poplatek ze vstupného 60,00 60,00 41,95 69,92% Poplatek z ubytovací kapacity 300,00 300,00 131,26 43,75% Zrušené místní poplatky 0,00 0,00 613,81 CELKEM 2300, , ,52 88,63% Mezi daňové příjmy se řadí také správní poplatky, u kterých byl pro rok schválen ve výši tis. Kč, který je v 1.pololetí roku naplněn na 65,32 % v následující struktuře: Správní poplatky vybrané v 1. pololetí na jednotlivých odborech města (v tis. Kč) Kapitola Odbor Městského úřadu % SKU/URO 0001 Odbor vnitřních věcí 1600, , ,02 67,94% 0003 Odbor rozvoje města 10,00 10,00 7,06 70,60% 0005 Odbor životního prostředí 250,00 250,00 109,92 43,97% 0006 Hospodářský odbor 60,00 60,00 47,10 78,50% 0008 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 0,00 0,00 0,16 0,00% 0010 Živnostenský odbor 400,00 400,00 305,35 76,34% 0011 Odbor výstavby a územního plánování 1000, , ,97 121,00% 0012 Odbor dopravy 5500, , ,43 54,44% Celkem 8820, , ,99 65,32% Ostatní daňové příjmy města Klatovy Jedná se zejména o poplatky vybírané v souvislosti s ochranou životního prostředí, zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičská oprávnění a poplatky za parkovací karty. 6

7 Město také vybírá poplatek na podporu sběru, zpracování, využití a odstranění vybraných autovraků, který však měsíčně odvádí do státního rozpočtu. Do ostatních poplatků se řadí také odvod z výherních hracích přístrojů a odvod z loterií, které byly pro rok rozpočtovány v celkové výši tis. Kč. Za 1. pololetí roku došlo k jejich naplnění na 46 %, což odpovídá částce tis. Kč. S ohledem na snahu města regulovat na svém území provozování loterií, sázkových her a množství tzv. jiných technických herních zařízení (JTHZ) byla obecně závaznou vyhláškou města zrušena možnost provozovat výherní hrací přístroje, navíc byla podána na Ústavní soud stížnost, která reagovala na vydaná povolení JTHZ na území města ze strany Ministerstva financí ČR. Město Klatovy bylo ve své ústavní stížnost úspěšné, tak do budoucna lze očekávat výrazný pokles těchto daňových příjmů, s ohledem na rušení povolení k provozování těchto JTHZ ze strany Ministerstva financí ČR. Ostatní daňové příjmy města Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) DAŇOVÝ PŘÍJEM MĚSTA % SKU/URO Poplatky za uložení odpadů 3000, , ,73 66,99% Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 0,00 0,00 10,66 0,00% Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 0,00 0,00 1,39 0,00% Odvod z loterií a podobných her kromě z výherních hracích přístrojů 900,00 900,00 382,58 42,51% Příjmy za ZOZ od žadatelů o řidičské oprávnění 500,00 500,00 276,15 55,23% Odvod z výherních hracích přístrojů 4500, , ,34 78,50% Ostatní odvody z vybraných činností a služeb jinde neuvedené 400,00 400,00 522,34 130,58% CELKEM 9 300, , ,19 72,42% 2.2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY U nedaňových příjmů je pro rok roční ve výši tis. Kč, který byl k naplněn na 45 %, tj. skutečnost nedaňových příjmů za 1. pololetí ve výši tis. Kč. Nedaňové příjmy tvoří následující příjmy: příjmy z poskytování služeb a výrobků vybrané za 1. pololetí ve výši 212 tis. Kč plynou do rozpočtu města zejména z prodeje vstupenek na městský ples a koncerty pořádané Odborem školství, kultury a cestovního ruchu MěÚ, z kopírování a užívání internetu v Informačním centru města a z prodeje podkladů pro výběrová řízení. Patří sem také příjmy plynoucí od soukromých firem ze zapojení do systému nakládání s komunálním odpadem, příjmy za zajištění zpětného odběru elektrozařízení a sponzorské dary od firem na základě smlouvy o propagaci. příjmy z prodeje zboží ve výši 93 tis. Kč v informačním centru města za předměty propagující město. ostatní příjmy z vlastní činnosti ve výši 470 tis. Kč zahrnují příjmy Odboru rozvoje města MěÚ za zřízení věcných břemen a za uložení sítí vstupy na pozemky, odvod z investičního fondu příspěvkové organizace Technické služby města Klatov na financování opravy bazénové technologie venkovních bazénů v celkové výši tis. Kč, příjmy z pronájmu pozemků ve výši tis. Kč zahrnuje pronájmy pozemků zajišťované Odborem rozvoje města, Hospodářským odborem (parkovací místa) a Odborem životního prostředí MěÚ (rybníky). Patří sem také příjmy od Lesů města Klatov, s. r. o. za pronájem lesních pozemků, pronájmy nemovitostí v celkové výši tis. Kč tvoří příjmy za pronájem vodohospodářské, plynárenské a teplárenské infrastruktury, sloupů veřejného osvětlení pro orientační systém, příjmy za pronajatý majetek města řízeným organizacím - Odpadové hospodářství Klatovy, Lesy města Klatov, 7

8 Správa nemovitostí Klatovy, Technické služby města Klatov - a pronájmy nemovitostí zajišťované Odborem rozvoje města MěÚ. příjmy z úroků a realizovaného finančního majetku ve výši tis. Kč tvoří přijaté úroky na jednotlivých běžných účtech města, příjmy ze zhodnocování volných finančních prostředků města a přijaté úroky z půjček z Fondu rozvoje bydlení města, příjmy z podílů na zisku a dividend v celkové čisté výši tis. Kč tvoří podíl na zisku u společností s ručením omezeným Odpadové hospodářství Klatovy (340 tis. Kč), Lesy města Klatov (85 tis. Kč) a Správa nemovitostí Klatovy (170 tis. Kč) a výplata dividendy Klatovské teplárny a. s. ve výši tis. Kč, které zvyšují rozpočtovou rezervu města, přijaté sankční platby, tj. pokuty v celkové výši tis. Kč, které jsou vybírány při výkonu státní správy na úseku vodního hospodářství, životního prostředí, odpadů, dopravy a odboru vnitřních věcí. Jejich strukturu ukazuje následující tabulka: Kap Název kapitoly % SKU/URO 0001 Odbor vnitřních věcí 250,00 250,00 211,41 84,56% 0002 Městská policie 300,00 300,00 110,31 36,77% 0003 Odbor rozvoje města 0,00 0,00 10,00 0,00% 0004 Finanční odbor 0,00 0,00 5, Odbor životního prostředí 50,00 50,00 75,49 150,98% 0006 Hospodářský odbor 0,00 0,00 10,00 0,00% 0010 Živnostenský odbor 40,00 40,00 65,10 162,75% 0011 Odbor výstavby a územního plánování 60,00 60,00 53,00 88,33% 0012 Odbor dopravy 2500, , ,07 49,32% 0013 Peněžní fondy města 20,00 20,00 0,00 0,00% Celkem 3220, , ,38 55,07% splátky půjčených prostředků v celkové výši tis. Kč zahrnují příjmy ze splacených půjček poskytnutých z Fondu rozvoje bydlení od občanů, společenství vlastníků bytových jednotek a jiných právnických osob, ostatní nedaňové příjmy ve výši 827 tis. Kč zahrnují odvod za porušení rozpočtové kázně při poskytnutí dotace z rozpočtu města, finanční dary, pojistné náhrady, náhrady za odběr energií, za odtah vozidla, za pohřby, za telefony, příjmy plynoucí z úhrad nákladů řízení v souvislosti s uložením pokuty, příjmy z prodeje opuštěného majetku, příjmy z úhrad z dobývacího prostoru a příspěvky na programy přeshraniční spolupráce (Dispoziční fond) viz následující tabulka: Položka Název položky % SKU/URO 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 0,00 0,00 70,00 0,00% 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 100,00 427,63 667,20 156,02% 2328 Neidentifikované příjmy 0,00 0,00 1,61 0,00% 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 0,00 40,29 77,35 191,99% 2343 Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů 35,00 35,00 10,97 31,33% CELKEM 135,00 502,92 827,13 164,47% 8

9 2.3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Kapitálové příjmy - stanovený roční ve výši tis. Kč je naplněn ve výši tis. Kč, tj. plnění upraveného rozpočtu na 9,4 % výnosem z prodeje pozemků v celkové výši tis. Kč, z prodeje garáží města v celkové výši 218 tis. Kč, ztrátou z prodeje bytů ve výši 50 tis. Kč (způsobenou zejména zaplacenou daní z převodu nemovitostí a kompenzací oprav provedených nájemcem při prodeji městského bytu), investiční dotací z Dispozičního fondu přeshraniční spolupráce na restaurování křížku v Lubech ve výši 60 tis. Kč a na vyhlídku Sv. Martina na Hůrce ve výši 169 tis. Kč, investičním příspěvkem soukromé osoby na připojení k veřejné kanalizaci (ve výši 26 tis. Kč) a investičním příspěvkem Mateřské školy Klatovy na vypracování energetického auditu pro účely dotace (52 tis. Kč). Kapitálové příjmy města Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) Název položky k % SK/URO Příjmy z prodeje pozemků , , ,62 10,40% Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí 6000, ,00 167,64 2,79% Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku 0,00 0,00 25,59 0,00% Ostatní investiční příjmy jinde nezařazené 0,00 587,73 281,89 47,96% Celkem , , ,74 9,38% 2.4 DOTACE Přijaté neinvestiční a investiční transfery z různých veřejných rozpočtů (státních i zahraničních) mají roční ve výši tis. Kč, který byl naplněn ve výši tis. Kč, tj. plnění na 67,89 %. Převážná většina dotací byla do rozpočtu města již přijata, v případě investičních dotací, jež jsou částečně financovány ze zdrojů státních fondů (státního rozpočtu) a částečně fondů Evropské unie, se jejich platby očekávají ve 2. polovině roku. Na to bude reagovat schválený města rozpočtovým opatřením. Přehled o přijatých dotacích do rozpočtu města Klatovy za 1. pololetí (v Kč) Pol. Účel Org. ÚZ Přijato % SK/URO Neinvestiční dotace ,09% 4111 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Dotace na volby do Evropského parlamentu Celkem Neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu Příspěvek na výkon státní správy ,00% Celkem ,00% 4113 Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů Regenerace lipové aleje v Otíně - SFŽP ,00% Celkem ,00% 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Dotace Ministerstva práce a sociálních věcí ČR na úhradu nákladů souvisejících se zabezpečením činností vykonávaných v oblasti sociálněprávní ochrany dětí v roce ,00% Zřízení pracovní příležitosti v rámci veř. prospěšných prací ,74% Zřízení pracovní příležitosti v rámci veř. prospěšných prací ,20% Zřízení pracovního místa v rámci veřejně prospěšných prací ,01% Zřízení pracovního místa v rámci veřejně prospěšných prací ,63% Zřízení pracovního místa v rámci veřejně prospěšných prací ,84% 9

10 Regenerace lipové aleje v Otíně - OPŽP ,00% Dotace Ministerstva zemědělství ČR na výsadbu minimálního podílu melioračních a zpevňujících dřevin ,00% Dotace Ministerstva kultury ČR na obnovu nemovitých kulturních památek v městské památkové zóně ,00% Neinvestiční dotace Ministerstva zemědělství ČR na činnost odborného lesního hospodáře ,00% Dotace Ministerstva práce a sociálních věcí ČR na sociální služby vykonávané Městským ústavem sociálních služeb Klatovy Dotace Ministerstva kultury ČR na nákup techniky a programového vybavení pro Městskou knihovnu Klatovy Dotace Ministerstva kultury ČR na projekt "Děti poznávají svět handicapu" pro Městskou knihovnu Klatovy Celkem ,40% 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí Příspěvky od obcí na činnost přestupkové komise kap ,20% Dotace od obcí za výkon veřejné správy pro danou obec kap ,33% Celkem ,96% 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů Dotace Plzeňského kraje - zajištění regionálních funkcí knihoven ,52% Celkem ,52% 4131 Převody z vlastních fondů hospodářské (podnikatelské) činnosti Převod části nájemného na úhradu splátek a úroků z hypotéčních úvěrů - 53 bj. Plánické předměstí 125/V ,36% Převod části nájemného na úhradu splátek a úroků z hypotéčních úvěrů - 60 bj. Plánické předměstí ,63% Celkem ,62% Investiční dotace ,79% 4213 Investiční transfery ze státních fondů Zateplení MŠ Studentská - SFŽP ,95% Zateplení MŠ Luby - SFŽP ,95% Revitalizace MŠ Máchova - SFŽP ,00% Regenerace sadů Dr. Hostaše - SFŽP ,00% Zateplení azylového domu a sociální ubytovny v Klatovech - SFŽP ,10% Nákup 150 ks nádob na separovaný odpad a svozového auta v rámci systému zlepšení systému třídění odpadů v městě Klatovy ,92% Celkem ,90% 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Zateplení MŠ Studentská - OPŽP ,95% Zateplení MŠ Luby - OPŽP ,95% Revitalizace MŠ Máchova - OPŽP ,00% Regenerace sadů Dr. Hostaše - OPŽP ,00% Zateplení azylového domu a sociální ubytovny v Klatovech - OPŽP ,10% Nákup 150 ks nádob na separovaný odpad a svozového auta v rámci systému zlepšení systému třídění odpadů v městě Klatovy ,92% Celkem ,55% 4222 Investiční přijaté transfery od krajů Dotace Plzeňského kraje - Program stabilizace a obnovy venkova, rozšíření místní komunikace Kydliny ,00% Celkem ,00% 4223 Investiční přijaté transfery od regionálních rad Výstavba propojovací komunikace Purkyňova ulice ,00% Místní komunikace u Čedíku Celkem ,50% Neinvestiční + investiční dotace ,89% 10

11 3 Výdaje města Klatovy v 1. pololetí celkových výdajů města činí k částku tis. Kč, skutečně je k tomuto datu čerpáno tis. Kč, tj. naplnění rozpočtu celkových výdajů ve výši 44,2 %. Nižší, než odpovídající alikvotní podíl čerpání výdajů města je způsobený zatím nerealizovanými investičními (kapitálovými) výdaji, jejichž čerpání se očekává ve 2. polovině roku. Struktura celkových skutečných výdajů města Klatovy v 1. pololetí Běžné (tj. neinvestiční) výdaje města Klatovy tvoří v 1. polovině roku, 66 % celkových výdajů města, absolutně částku tis. Kč. Jedná se o výdaje související se zajištěním základního chodu města a městského úřadu, tj. výdaje na platy a související platby pojistného zaměstnanců, provozní výdaje (úhrady energií, spotřebovaných materiálových zásob, nákupy služeb) a neinvestiční transfery soukromým a veřejným subjektům a obyvatelstvu (viz dále). Kapitálové (investiční) výdaje města pak představují zbývajících 34 % skutečných výdajů, v absolutním vyjádření částku tis. Kč. Jedná se o výdaje spojené s pořízením dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku města, výdaje, které jsou zdrojem financování investičních akcí města, výdaje spojené s výkupem pozemků, příp. investiční transfery řízeným organizacím města. Struktura celkových výdajů města Klatovy v 1. pololetí 11

12 3.1 NEINVESTIČNÍ VÝDAJE MĚSTA KLATOVY V 1. POLOLETÍ neinvestičních (běžných) výdajů města činí k částku tis. Kč a v 1. polovině roku je čerpán ve výši tis. Kč, tj. plnění rozpočtu ze 48,5 %. Toto plnění plně koresponduje s alikvotním procentuálním čerpáním běžných provozních výdajů města. Pokud se jedná o vlastní strukturu neinvestičních výdajů města, tak největší podíl na celkových výdajích města mají - ve výši 40,81 %, v absolutním vyjádření ve výši tis. Kč - neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům, které zahrnují příspěvky na provoz a dotace ze státního rozpočtu určené příspěvkovým organizacím města (v celkové výši tis. Kč), výdaje spojené s vyúčtováním daně z příjmů právnických osob za město ve výši mil. Kč, která však vystupuje i na straně daňových příjmů města, řadí se sem také platby daní (daně silniční, z nemovitostí, z přidané hodnoty, daně z převodu nemovitostí), poplatků a kolků v celkové výši tis. Kč, výdaje spojené s finančním vypořádáním poskytnutých dotací za rok 2013 (ve výši 84 tis. Kč) a prostředky vyplacené z Fondu dotací města veřejnoprávním subjektům (ve výši 75 tis. Kč). 11,94 % z celkových výdajů města pak tvoří výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci (např. dohody o provedení práce) a platby pojistného na veřejné zdravotní a sociální pojištění. V absolutním vyjádření se jedná o částku ve výši tis. Kč. Téměř 9 % z celkových výdajů představují provozní výdaje, tj. neinvestiční nákupy města, které zahrnují prostředky města investované do oprav majetku a zejména nákupu materiálu, drobného dlouhodobého majetku a externích služeb blíže kapitola 1 Odbor vnitřních věcí. Neinvestiční příspěvky soukromoprávním subjektům (4,06 % z celkových výdajů města) zahrnují příspěvky obecně prospěšné společnosti Zimní stadión Klatovy (ve výši tis. Kč) a dotace z Fondu dotací a Zlatého fondu poskytnuté občanským sdružením, církvím a ostatním neziskovým organizacím. Neinvestiční transfery obyvatelstvu a neinvestiční půjčené prostředky tvoří necelé 1 % celkových výdajů města a zahrnují výdaje sociálního fondu města (který mj. přispívá na stravenky zaměstnancům města) a náhrady mezd v době nemoci. Patří sem také poskytnuté půjčky z Fondu rozvoje bydlení obyvatelstvu a společenstvím vlastníků bytových jednotek. 3.2 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE MĚSTA KLATOVY V 1. POLOLETÍ Na kapitálové (investiční) výdaje je k spotřebováno 34 % celkových výdajů města, tj. v absolutním vyjádření částka tis. Kč. S ohledem na výši upraveného rozpočtu tis. Kč se jedná o čerpání rozpočtu na 37,7 %. Nižší než alikvotní čerpání rozpočtu investičních výdajů města odpovídá tomu, že velká část investičních akcí bude financována ve druhém pololetí roku. Kapitálové výdaje města Klatovy v 1. pololetí dle jednotlivých kapitol (v tis. Kč) Kap Název kapitoly 6/ % SK/URO 0001 Odbor vnitřních věcí 350, ,20 989,60 30,85% 0003 Odbor rozvoje města 4450, , ,31 45,63% 0005 Odbor životního prostředí 0,00 662,00 84,09 12,70% 0006 Hospodářský odbor 250, , ,04 25,05% 0007 Odbor školství, kultury a cestovního ruchu 0,00 70,00 69,05 98,65% 0013 Peněžní fondy města 500, , ,51 26,32% Celkem 5550, , ,60 37,73% 12

13 4 Financování a zadluženost města Klatovy v 1. pololetí K je rozpočtové hospodaření města mírně deficitní ve výši schodku 560 tis. Kč vypočteného jako rozdíl mezi skutečnými celkovými příjmy a výdaji města realizovanými do poloviny roku. Po odečtení splátek úvěrů (ve výši tis. Kč) se jedná o výsledek hospodaření ve výši tis. Kč. Po započtení přebytku hospodaření z minulých letech má město Klatovy k k dispozici celkový zůstatek finančních prostředků ve výši tis. Kč. Financování rozpočtového hospodaření města Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) FINANCOVÁNÍ 6/ Saldo příjmů a výdajů Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Rozpočtová rezerva běžného roku Přebytek hospodaření minulých let Zůstatek finančních prostředků Zadluženost města Klatovy k (v Kč) Název věřitele Zůstatek nesplacených úvěrů Splátky Zůstatek nesplacených úvěrů Konečná splatnost k 1.1. k k ČSOB - hypoteční úvěr na výstavbu 53 bytových jednotek ve výši tis. Kč ČSOB - hypoteční úvěr na výstavbu 60 bytových jednotek ve výši tis. Kč Komerční banka - úvěr na akci Klatovy - Čisté město ve výši tis. Kč Celkem Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč 13

14 5 Závazné ukazatele rozpočtu města Klatovy v 1. pololetí Závazné ukazatele rozpočtu příjmů města dle jednotlivých kapitol v 1. pololetí (v tis. Kč) Kap Název kapitoly k 06/ % SKU/URO 0001 Odbor vnitřních věcí , , ,88 53,33% 0002 Městská policie 300,00 300,00 110,31 36,77% 0003 Odbor rozvoje města , , ,83 53,15% 0004 Finanční odbor , , ,45 60,60% 0005 Odbor životního prostředí 335,00 999,35 956,05 95,67% 0006 Hospodářský odbor 2 260, , ,31 66,42% 0007 Odbor školství, kultury a cestovního ruchu 210,00 310,77 246,11 79,19% 0008 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 5, , ,30 78,02% 0010 Živnostenský odbor 440,00 440,00 386,45 87,83% 0011 Odbor výstavby a územního plánování 1 260, , ,64 112,43% 0012 Odbor dopravy 8 600, , ,16 55,71% 0013 Peněžní fondy města , , ,35 39,00% 0014 Řízené organizace města , , ,61 41,91% PŘÍJMY MĚSTA K , , ,43 56,29% Závazné ukazatele rozpočtu výdajů města dle jednotlivých kapitol v 1. pololetí (v tis. Kč) Kap Název kapitoly 6/ % SK/URO 0001 Odbor vnitřních věcí , , ,19 42,46% 0002 Městská policie 9 605, , ,65 42,36% 0003 Odbor rozvoje města 6 490, , ,90 44,26% 0004 Finanční odbor 6 830, , ,70 94,07% 0005 Odbor životního prostředí 1 52, , ,22 37,06% 0006 Hospodářský odbor , , ,73 22,30% 0007 Odbor školství, kultury a cestovního ruchu 3 380, ,92 993,85 25,10% 0008 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 315, , ,06 90,82% 0011 Odbor výstavby a úemního plánování 200,00 200,00 0,00 0,00% 0012 Odbor dopravy 680,00 680,00 195,37 28,73% 0013 Peněžní fondy města , , ,71 26,10% 0014 Řízené organizace města , , ,55 52,41% CELKOVÉ VÝDAJE MĚSTA K , , ,94 44,23% K překročení alikvotního plnění rozpočtu celkových výdajů došlo v 1. pololetí u kap. 4 Finanční odbor z důvodu podávaných a hrazených daňových přiznání k dani z přidané hodnoty. V průběhu druhé poloviny roku bude nárokován odpočet DPH na vstupu, přesto bude zřejmé nutné do konce roku prostřednictvím rozpočtového opatření navýšit schválený na tuto nepřímou daň. U kap. 8 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví a kap. 14 Řízené organizace města je překročení alikvotního plnění rozpočtu celkových výdajů způsobeno skutečným čerpáním dotací, které však budou do rozpočtu města přijaty (na jeho příjmovou i výdajovou stranu) až v průběhu července, kdy byly schváleny rozpočtovým opatřením č. 5/ zastupitelstvem města. 14

15 6 Komentář k hospodaření jednotlivých kapitol města Klatovy 1. pololetí 6.1 KAPITOLA 1 ODBOR VNITŘNÍCH VĚCÍ P ř í j m y Roční příjmů ve výši tis. Kč je k naplněn na 53,33% - skutečnost tis. Kč. Daňové příjmy zahrnují příjem ze správních poplatků za vystavení občanských průkazů, cestovních dokladů a vidimaci v celkové výši tis. Kč na roční tis. Kč - plnění 67,94 %. Nedaňové příjmy tvoří pokuty (vč. blokových) v celkové výši 211 tis. Kč a s tím související náhrady nákladů přestupkového řízení v celkové výši 31 tis. Kč. Patří sem také přijaté náhrady realizovaných pohřbů od Ministerstva vnitra, náhrady vyúčtování soukromých telefonů a převozů do protialkoholní stanice v Plzni v celkové výši 15 tis. Kč. V ostatních nedaňových příjmech (částka 14 tis. Kč) jsou zahrnuty zejména výnosy z prodeje opuštěného majetku. Mezi nedaňové příjmy patří také příspěvek Svazu měst a obcí ČR (s podporou Evropského sociálního fondu) na platy zaměstnanců působících v realizačním týmu projektu Systémové podpory rozvoje meziobecní spolupráce v ČR v rámci území správních obvodů obcí s rozšířenou působností v celkové výši 328 tis. Kč. Neinvestiční dotace poskytnuté ze státního rozpočtu (skutečnost): na výkon státní správy v celkové výši tis. Kč, na zabezpečení voleb do Evropského parlamentu částka 530 tis. Kč, na pracovní místa v rámci veřejně prospěšných prací přijato v 1. pololetí celkem tis. Kč. Současně byly přijaty do rozpočtu kapitoly příspěvky od obcí na činnost přestupkové komise ve výši 18 tis. Kč. V ý d a je Neinvestiční výdaje Roční neinvestičních výdajů kapitoly ve výši tis. Kč je k čerpán ve výši tis. Kč, tj. plnění 42,96 % na následující oblasti: Záležitosti civilní připravenosti na krizové stavy zde je rezervován roční ve výši 300 tis. Kč na výdaje v rámci integrovaného záchranného systému, tento nebyl v 1. polovině roku vůbec čerpán, Pohřebnictví zajištění pohřbu zesnulé osoby ve výši 8 tis. Kč, na kterou město obdrželo v plné výši náhradu od Ministerstva pro místní rozvoj ČR, Komunální služby a územní rozvoj s upraveným rozpočtem ve výši 451 tis. Kč, který je určen na opravy nemovitostí v městské památkové zóně, jež budou částečně kryty dotací Ministerstva kultury ČR, v 1. polovině roku bylo z této částky čerpáno 160 tis. Kč, Ostatní činnosti pro obyvatelstvo zahrnující rozpočtované výdaje na projekt meziobecní spolupráce ve výši 562 tis. Kč, které byly v 1. polovině roku čerpány částkou 544 tis. Kč, tyto výdaje jsou plně kryty získaným příspěvkem Svazu měst a obcí ČR s podporou evropských dotačních prostředků, Požární ochrana dobrovolná část, která má roční ve výši tis. Kč, který je v 1. polovině roku čerpán z 40,51 %, tj. částkou 553 tis. Kč. Z této částky byly hrazeny výdaje na činnost sborů dobrovolných hasičů, tj. nákupy zásahových obleků, pracovních stejnokrojů, pohonných hmot, náhradních dílů, úhrady energie v hasičských zbrojnicích, opravy hasičské techniky, příprava aut na STK, pojištění hasičských aut apod. Zastupitelstvo města s ročním rozpočtem ve výši tis. Kč, který je v 1. polovině roku čerpán částkou tis. Kč, zahrnuje úhradu mzdových nákladů a odměn zastupitelů, členů komisí a osadních výborů. V částce jsou obsaženy také odvody pojištění z mezd a cestovné zastupitelů. Volby do Evropského parlamentu 530 tis. Kč, který odpovídá výši přijaté dotace, byl 15

16 vyčerpán ve výši 504 tis. Kč, což znamená, že v rámci finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem bude realizována vratka nevyužité dotace v celkové výši 26 tis. Kč. Činnost místní správy, která disponuje největším ročním rozpočtem ve výši tis. Kč. Tento je k čerpán ze 42,49 %, tj. celkovou částkou tis. Kč, která zahrnuje zejména výdaje spojené se zajištěním chodu Městského úřadu v Klatovech, tzn. mzdové, režijní a materiálové náklady spotřeba energií, pohonné hmoty, úklidové a hygienické prostředky, kancelářské potřeby, vybavení drobným hmotným majetkem a úhrady služeb. Služby zahrnují úklidové práce, připojení k internetu, inzerci, zdravotní prohlídky, aktualizaci a technickou podporu programů, vypracování znaleckých posudků, výdaje související s přezkoumáním hospodaření města ze strany nezávislého auditora, revize, poštovné, telefony, nájemné, právní a daňové služby, služby městského architekta, školení, zveřejnění informací o Městském úřadě Klatovy na kabelové televizi, zpracování Klatovského zpravodaje, platby za kvalifikované a osobní certifikáty. Patří sem také opravy městského majetku, opravy zařízení a služebních aut, renovace tonerů, cestovné, pohoštění, příspěvky organizacím, ve kterých je město Klatovy členem, kolky, zákonné pojištění aut, programové vybavení a dotace neziskovým organizacím. Z rozpočtu kapitoly je financována také činnost osadních výborů integrovaných obcí města. Limit na platy zaměstnanců Městského úřadu Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) Pracoviště Přepočtený počet pracovníků Limit na platy rok 6/ % SK/URO aparát ,5% městská policie ,2% zastupitelstvo města, komise, výbory ,1% dohody ,6% Celkem ,7% Kapitálové výdaje Roční kapitálových (investičních) výdajů kapitoly 1 Odbor vnitřních věcí činí celkem tis. Kč, je za 1. pololetí čerpán ze 30,85 %, tj. částkou 990 tis. Kč. Čerpání kapitálového rozpočtu kapitoly je nižší, než by odpovídalo alikvotnímu podílu. Lze tak předpokládat, že většina investičních akcí bude realizována až ve druhé polovině roku. Organizace Název investiční akce 06/ % SK/URO Programové vybavení 0,00 72,00 0,00 0,00% Obnova techniky Městského úřadu nákup ,00 56,00 55,99 kopírky 99,98% Dopravní prostředky 350,00 405,00 0,00 0,00% SDH Tajanov požární zbrojnice 0,00 100,50 100,10 99,60% Metropolitní síť III. etapa 0, ,00 3,42 0,20% Recepce Klatovy budova 62/I. 0,00 766,70 758,29 98,90% Výměna vodo a kanalizace Ul. 5. května KT 0,00 72,00 71,81 99,83% Celkem 350, ,20 989,61 30,85% 16

17 6.2 KAPITOLA 2 MĚSTSKÁ POLICIE P ř í j m y kapitoly tvoří vybrané pokuty, ať již uložené v blokovém řízení, které je rychlejší a efektivnější, v celkové výši 95 tis. Kč, či pokuty uložené v běžném správním řízení ve výši 15 tis. Kč. Příjmy kapitoly tak v 1. pololetí roku činí celkovou částkou 110 tis. Kč, čemuž s ohledem na schválený roční ve výši 300 tis. Kč odpovídá plnění na 36,77 %. Nižší než alikvotní plnění rozpočtu příjmů je způsobeno zejména snahou městských strážníků vyřešit přestupek prostřednictvím domluvy, než okamžitým uložením peněžité sankce. Neinvestiční v ý d a j e - roční tis. Kč je k vyčerpán z 42,4 % tj. ve výši tis. Kč. Kromě mezd, náhrad mezd v době nemoci a zákonných odvodů sociálního a zdravotního pojištění se jedná zejména o výdaje na průběžné vybavování strážníků výstrojními součástmi, školení, náhrady cestovného, kolky za zbrojní průkazy a poplatky za radiová zařízení. 6.3 KAPITOLA 3 ODBOR ROZVOJE MĚSTA P ř í j m y - roční ve výši tis. Kč je k naplněn na 53,15 %, tj. ve výši tis. Kč. Plnění rozpočtu příjmů tak dosahuje alikvotního pololetního podílu, přesto je výrazně ovlivněno dosud nerealizovaným prodejem pozemků pod severozápadním obchvatem města Plzeňskému kraji (cena dle kupní smlouvy ve výši tis. Kč) a dotacemi na investiční akce města, které zatím nejsou vyúčtovány a připsány na účet města. Daňové příjmy plynou z výkonu dílčí matriční agendy a zahrnují správní poplatky za vidimaci, legalizaci a využití systému Czech Point. Za 1. pololetí dosahují výše 7 tis. Kč, schválený ve výši 10 tis. Kč. Nedaňové příjmy tvoří příjmy za vstupy na městské pozemky k uložení sítí věcná břemena (především kabelové rozvody a plynovody) ve výši 470 tis. Kč, nájemné za pozemky ( ve výši tis. Kč je k naplněn ve výši tis. Kč, tj. 94,04 %) a příjmy z nájemného za plynovody ve výši 7 tis. Kč. Do této kategorie příjmů patří i příspěvek Technických služeb města Klatovy na opravu bazénové technologie v klatovských lázních ve výši tis. Kč a udělená smluvní pokuta ve výši 10 tis. Kč. Kapitálové příjmy mají roční ve výši tis. Kč, skutečnost za 1. pololetí činí částku tis. Kč, tj. plnění kapitálového rozpočtu příjmů na 13,05 %. Na základě rozhodnutí zastupitelstva města došlo k prodeji pozemků v celkové výši tis. Kč (zejména prodej pozemků v průmyslové zóně Pod Borem ve výši tis. Kč) a prodeji garáží U Čedíku v částce 218 tis. Kč. Do této skupiny příjmů se řadí také přijatý příspěvek Mateřské školy Klatovy na zpracování dotačních podkladů pro projekt Revitalizace zahrady MŠ Studentská v přírodním stylu ve výši 52 tis. Kč a přijatá dotace z Dispozičního fondu Programu přeshraniční spolupráce na akci Boží muka a vyhlídka sv. Martina Hůrka Klatovy ve výši 169 tis. Kč. Do rozpočtu kapitoly byly navíc za 1. pololetí roku přijaty následující dotace: investiční dotace na zateplení MŠ Studentská a Luby ve výši tis. Kč, která byla financována z prostředků Státního fondu životního prostředí a evropských fondů OPŽP, investiční dotace z rozpočtu SFŽP a OPŽP na zateplení MŠ Máchova v celkové výši tis. Kč, investiční dotace z rozpočtu SFŽP a OPŽP na zateplení azylového domu v Klatovech ve výši 772 tis. Kč. Plánovaný dotací však za 1. pololetí roku činí částku tis. Kč, jež zatím byl naplněn na 77,50 %. Předpokládá se, že dofinancování výše uvedených zateplení, včetně ostatních rozpočtovaných investičních akcí města proběhne ve 2. pololetí roku. V ý d a j e Neinvestiční výdaje roční činí částku tis. Kč, skutečnost k je tis. Kč, tj. čerpání rozpočtu 17,07 %. Největší úspory vznikly z důvodu nedočerpání rozpočtu na všeobecné provozní výdaje (pol Ostatní služby) a na probíhající neinvestiční akce. Mezi nejvýznamnější položky patří: 17

18 úhrada právního poradenství ve věci sporu města Klatovy a Ing. Bäumela ve výši 109 tis. Kč, úhrada za služby v celkové výši 282 tis. Kč, která zahrnuje výdaje za poradenství, realizované průzkumy, studie, geometrické plány, znalecké posudky a poplatky za zveřejnění informací pro účely zadávání veřejných zakázek města, služby jsou navýšeny ještě o realizované neinvestiční výdaje na vybraných investičních akcí města v celkové výši 503 tis. Kč (např. Pavilon skla, Expozice skla, Vybavení ZŠ, Lipová alej v Otíně či Obnova Mercandinových sadů), realizované opravy majetku města v celkové výši 23 tis. Kč (největší částka byla vyčerpána na opravu fasády autobusové zastávky ve Střeziměři), úhrada nájemného ve výši 23 tis. Kč dle uzavřených nájemních smluv, úhrada částky ve výši 24 tis. Kč na počítačový program MISYS, platby daně z převodu nemovitých věcí k realizovaným majetkovým smlouvám ve výši 150 tis. Kč, platba členského příspěvku do Zájmového sdružení právnických osob Plánicko ve výši 5 tis. Kč. Kapitálové výdaje Roční kapitoly na investiční akce ve výši tis. Kč je v 1. pololetí roku čerpán z 45,63 %, tj. ve výši tis. Kč. Jeho čerpání je ovlivněno rozpracovaností investičních akcí města. Výkupy pozemků s upraveným ročním rozpočtem ve výši tis. Kč vykazují v polovině roku čerpání ve výši 91,49 %, navíc zastupitelstvo města schválilo ještě další výkupy v celkové výši tis. Kč, které se z větší části uskuteční ještě v roce, proto bude nutné prostřednictvím rozpočtového opatření schválit navýšení částky rozpočtu určené na výkupy pozemků. Kapitálové výdaje kapitoly 3 Odbor rozvoje města v 1. pololetí (v tis. Kč) Organizace Název investiční akce k % SK/URO Obnova techniky MěÚ 0,00 14,50 14,45 99,64% Projektová dokumentace 600,00 489,60 0,00 0,00% Územní plán 850, , ,80 94,57% Pozemky 3000, , ,64 91,49% Výkup nemovitostí a staveb 0,00 1,00 1,00 100,00% Zatraktivnění lázní 0, , ,94 59,45% Zatraktivnění Letního kina v Klatovech 0, , ,30 40,33% Zateplení objektu MŠ Studentská 0, , ,60 85,59% Zateplení objektu MŠ Luby 0, , ,89 107,24% Zateplení ZŠ Tolstého 0, ,59 85,21 0,55% Stavební úpravy I.PP 59/I. - 3.etapa 0,00 283,00 17,40 6,15% Sady Dr. Hostaše 0, , ,51 40,02% PD regenerace panelového sídliště Pod Hůrkou 0,00 369,00 233,97 63,41% Revitalizace rybníka Mercandinovy sady 0, ,00 0,25 0,01% Zateplení - azylový dům 0,00 750,00 68,02 9,07% Poldr na Mochtínském potoce - Luby 0, ,00 0,00 0,00% Zateplení MŠ U Pošty 682, Klatovy 0, ,47 157,30 2,95% Pavilon skla 0, , ,54 55,07% Zvukový průvodce hřbitovem sv. Jakuba Klatovy 0,00 440,00 7,50 1,71% Rekonstrukce venkovních bazénů 0, , ,99 99,98% Realizace projektu EPC 0,00 0,50 0,25 50,82% 18

19 03314 Kompostárna Klatovy 0,00 85,00 83,69 98,46% Revitalizace vodního toku Hruštička 0,00 200,00 4,95 2,48% Zahrada MŠ Studentská 0,00 139,50 104,50 74,91% Tvořivá zahrada k nadechnutí - MŠ Národních mučedníků 0, , ,95 47,39% Revitalizace rybníka Sobětice 0,00 28,00 27,83 99,39% Nové ozvučení a osvětlení klatovského náměstí 0, ,00 248,05 5,39% Kompostéry pro domácnosti Klatovy 0,00 44,00 42,35 96,25% Zateplení MŠ Podhůrecká 0,00 24,20 0,00 0,00% Zateplení MŠ Koldinova 0,00 18,15 0,00 0,00% Zateplení MŠ Karafiátova 0,00 18,15 0,00 0,00% Dětské hřiště Štěpánovice 0,00 12,30 12,22 99,36% Zateplení ZŠ Plánická 208/I. Klatovy 0,00 72,60 72,60 100,00% Hřiště pro seniory Klatovy - Pod Hůrkou 0,00 36,50 36,30 99,45% Celkem 4 450, , ,01 45,63% 6.4 KAPITOLA 4 FINANČNÍ ODBOR P ř í j m y Roční příjmů kapitoly je k upraven na částku tis. Kč, docílená skutečnost činí tis. Kč, tj. naplnění rozpočtu příjmů kapitoly na 60,60 %. Ve srovnání se stejným obdobím loňského roku došlo k nárůstu celkových příjmů kapitoly, v relativním vyjádření o zhruba 2 %. Rozpočet daňových příjmů zahrnuje příjmy přerozdělované na základě zvláštního právního předpisu ze státního rozpočtu (tzv. sdílené daně), daně výlučné (daň z příjmů právnických osob za město a daň z nemovitostí), místní, správní a ostatní poplatky. Upravená výše rozpočtu daňových příjmů kapitoly činí k částku tis. Kč a ke stejnému datu je plněna na 59,77 %, tj. ve výši tis. Kč. Finanční odbor spravuje místní poplatek ze psů, kterých je k přihlášeno a poplatníků je Místní poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj (VHP) s ohledem na zastupitelstvem města schválenou obecně závaznou vyhlášku o zákazu provozování VHP na území města již pro rok (ani rok předchozí) nebyl rozpočtován, stejně jako správní poplatek za povolení provozu VHP. V 1. pololetí roku však byly do rozpočtu města přijaty dobíhající platby za VHP v podobě příjmů z již zrušeného místního poplatku v celkové výši 614 tis. Kč. Tyto příjmy nelze do budoucna již očekávat, stejně jako příjmy z jiných technických herních zařízení (tzv. videoterminálů), jejichž povolování a kontrola je v gesci Ministerstva financí ČR. Aktuálně probíhá řízení o zrušení povolení k provozování těchto herních zařízení, které však je, s ohledem na obstrukční postupy za strany provozovatelů, časově a administrativně velmi náročné (podávané rozklady, stížnosti k Evropskému soudu pro lidská práva). Pro rok byly předpokládány následující příjmy plynoucí do rozpočtu města z hazardu : Příjmy plynoucí do rozpočtu města z hazardu v 1. pololetí (v tis. Kč) Pol. Příjem 6/ % SK/URO 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií 900,00 900,00 382,58 42,51% 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 4500, , ,34 78,50% Celkem 5400, , ,92 72,50% 19

20 V průběhu 1. poloviny roku byl sdílených daní města naplněn na 51,4 %. Výrazně nižší než odpovídající alikvotní pololetní podíl dosahuje výnos daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti (24,3% upraveného rozpočtu), naopak daň z příjmů FO z kapitálových výnosů a daň z přidané hodnoty vykazují vyšší než alikvotní plnění. Výraznější nárůst sdílených daní města ukazuje již výnos za červenec, tak lze předpokládat, že ve druhém pololetí bude schválený minimálně naplněn, ne-li překročen. Sdílené daně města Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) Daňový výnos v měsících v 1. pololetí Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob 1/ 2/ 3/ 4/ 5/ 6/ k celkem % SKU/ 5 389, , , , , , , ,0 47,4% 534,7 84,0 347,8 54,8 0,0 0, , ,0 24,3% 403,7 805,9 299,9 359,5 392,9 415, , ,0 57,0% 4 705,9 374, , ,5 14, , , ,0 48,6% Daň z přidané hodnoty 9 139, , , , , , , ,0 55,8% Celkem , , , , , , , ,0 51,4% URO Mezi daňové příjmy finančního odboru patří také daň z nemovitostí jako jedna z výlučných daní města, jejíž celý výnos plyne do rozpočtu města. V 1. pololetí se jedná o částku v celkové výši tis. Kč. Daň z příjmů právnických osob placená městem na straně jedné představuje daňový příjem města (neboť se jedná o další výlučnou daň), na straně druhé se jedná o běžný výdaj kapitoly v celkové výši tis. Kč za rok Prakticky se tak jedná o příjem i výdaj rozpočtu města, který město reálně neplatí, ani nepřijímá, pouze je povinno je stejně jako jakákoliv jiná právnická osoba přiznat v rámci daňového přiznání. Nedaňové příjmy kapitoly - ve výši 695 tis. Kč, skutečnost tis. Kč 401,47 % Patří sem zejména příjmy z úroků na běžných účtech města (kromě úroků plynoucích z účtů peněžních fondů města, které jsou zdrojem jednotlivých peněžních fondů) v celkové výši 145 tis. Kč, příjmy z podílů na zisku založených obchodních společností města a přijaté dividendy od Klatovské teplárny, a. s. v celkové výši tis. Kč (tato dividenda ve výši 2 mil. Kč byla rozpočtována až v červenci, proto dochází k výraznému překročení rozpočtu nedaňových příjmů kapitoly), přijaté náhrady nákladů správního (exekučního) řízení ve výši 23 tis. Kč, uložená pokuta ve výši 5 tis. Kč a vratka pojištění majetku města za rok 2013 ve výši 21 tis. Kč. Dotace - ve výši 3920 tis. Kč, skutečnost k ve výši tis. Kč 53,62 % V dotacích je odvod nájemného z bytových jednotek (bj), na jejichž výstavbu byly použity hypoteční úvěry. Nájemné z bytových domů na Plánické ulici (53 a 60 bj.) činí za 1. pololetí roku celkem částku tis. Kč, která byla použita částečně na úhradu úroků (ve výši 446 tis. Kč) a na úhradu splátek jistiny úvěrů (ve výši tis. Kč). Zbývající částka (237 tis. Kč) přichází do rozpočtu města jako postupná úhrada hodnoty městem vloženého pozemku pro stavbu objektu 60 bj. a objektu pro 53 bj. na Plánickém předměstí. V ý d a j e Rozpočet neinvestičních (běžných) výdajů kapitoly za 1. pololetí činí tis. Kč, skutečnost tis. Kč 94,07 %. Vyšší než alikvotní pololetní čerpání rozpočtu výdajů kapitoly je způsobeno daňovou povinností k dani z přidané hodnoty, kde byl schválený ve výši tis. Kč. Za 1. polovinu roku je však skutečnost DPH ve výši tis. Kč. Přestože i ve 2. pololetí roku bude část daňové povinnosti k DPH 20