Závěrečný účet Města Loštice za rok 2007

Transkript

1 Závěrečný účet Města Loštice za rok 2007 podle ust. 17 odst. 1 až 7 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů Obsah: Základní údaje o městě A. Zhodnocení hospodaření města 1) Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění dle rozpočtové skladby 2) Stav finančních prostředků na účtech 3) Tvorba a použití peněžních fondů 4) Hospodaření s majetkem 5) Závazky a pohledávky 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje a jiným rozpočtům 7) Poskytnuté účelové finanční příspěvky neziskovým organizacím 8) Rozbor zadluženosti obce, dluhová služba B. Zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací zřízených Městem Loštice C. Zhodnocení hospodaření organizací založených Městem Loštice Závěr Přílohy: Č.1 Plnění rozpočtu příjmů Č.2 Plnění rozpočtu výdajů Č.3 Financování Č.4 Finanční vypořádání dotací poskytnutých z rozpočtu města Č.5 Rozvaha Předkladatel: Ctirad Lolek, PhDr., starosta města Loštice Zpracovatel: Luňáková Ludmila, vedoucí EO 1

2 Základní údaje o městě Adresa: Město Loštice IČO: Náměstí Míru 66 DIČ: Loštice ZUJ: Předmět činnosti: stanoven zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění Telefon: Fax: Podatelna elektronické pošty: Internetové stránky města na adrese: podatelna@mu-lostice.cz Bankovní spojení: Základní běžný účet zřízen u ČS a.s., pobočka Šumperk, č.ú /0800 Město se skládá ze dvou místních částí: Loštice, Žádlovice Počet obyvatel k : Počet obyvatel k : Rozloha katastru města: ha Zastupitelstvo města v roce 2007: Starosta města: PhDr. Ctirad Lolek Místostarosta (neuvolněný): Mgr. Lubomír Faltus Zastupitelstvo města: 15-ti členné Rada města: 5-ti členná Počet jednání ZM v roce 2007: 5 Počet jednání RM v roce 2007: 24 V roce 2007 pracovaly: Výbory: Finanční - počet provedených kontrol: 17 Kontrolní počet provedených kontrol: 6 Obecně závazné vyhlášky obce - platné v roce 2007: 1/2007 Stanovení části společného školského obvodu ZŠ Vydané nařízení a řády platné v roce 2007 Nařízení č. 1/2007 Zimní pohotovost Nařízení č. 2/2007 Řád veřejného pohřebiště Nařízení č. 3/2007 Provedení inventarizace k Město Loštice je členem : Mikroregion Mohelnicko Sdružení měst a obcí Střední Moravy Sdružení regionálního fondu Střední Moravy 2

3 Příspěvkové organizace zřízené městem: Základní škola Loštice, IČO: Mateřská škola Loštice, IČO: Základní umělecká škola Loštice, IČO: Organizační složky města: Městské kulturní středisko Městská knihovna JSDH Loštice Založené právnické osoby: Loštická lesní s.r.o. IČO: Předmět podnikání: specializovaný maloobchod, lesnictví, těžba dřeva a poskytování služeb v myslivosti. Pracovníci města v roce 2007: Průměrný evidenční počet zaměstnanců ve fyzických osobách: 25,117 Z toho organizační složka města: 4,000 Počet uvolněných členů zastupitelstva: 1,000 Organizační struktura: uvedena na webových stránkách města, Výběrová řízení v roce 2007: Na dodávku stavby: VŘ na dodavatele stavby "Silnice č. III/37322 ve městě Loštice - rekonstrukce chodníků v ulici Hradská, Jevíčská, Náměstí Míru" a "Dokončení kanalizace v ulici Hradská" VŘ na zhotovitele projektové dokumentace - rekonstrukce VO VŘ na vypracování žádosti o dotaci na Revitalizaci veřejného prostranství a Modernizaci KD a přístavbu KD v Lošticích VŘ na zajištění výběrového řízení na zhotovitele akce - "Revitalizace veřejného prostranství" a akce "Modernizace KD a přístavba KD v Lošticích" Na pracovníka zařazeného do MěÚ: - Pojištění majetku obce: Kooperativa, pojišťovna a.s., Praha Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: Účetní jednotka účtovala v roce 2007 v souladu se zák. č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 505/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a dle Českých účetních standardů pro územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu č. 501 až 522. Zpracování agendy úřadu: Veškerá agenda úřadu je počítačově zpracována programem Word a Excel. Veškerá účetní agenda je počítačově zpracována programem GORDIC Jihlava. Veškerá mzdová agenda je zpracována dodavatelskou firmou Zpracování mezd Ivana Gólová Šumperk. Personální agenda je zpracována v programu PAMOS 2007, dodavatel Antonie Holá, ekonomický a personální poradce Šumperk. 3

4 A. Zhodnocení hospodaření města 1) Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění dle rozpočtové skladby Město Loštice v prvním čtvrtletí roku 2007 hospodařilo na základě rozpočtového provizoria, které schválilo ZM dne usnesením č. 2 bod 6. Rozpočet Města Loštice na rok 2007 byl schválen zastupitelstvem města Loštice na jeho zasedání dne usnesením č.3/8. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů a proto byly učiněné a schválené změny rozpočtu, celkem bylo schváleno 15 rozpočtových opatření. Číslo RO: Schváleno: Usnesením č./dne: 1 Vedoucí EO Radou města 11/ Radou města 12/ Zastupitelstvem města 4/ Radou města 16/ Radou města 18/ Radou města 20/ Zastupitelstvem města 5/ Radou města 22/ Radou města 24/ Radou města 25/ Zastupitelstvem města 6/ Radou města 27/ Radou města 28/ Radou města 30/ Rozbor hospodaření je proveden porovnáním rozpočtu po změnách (RU15) a skutečného plnění k Výsledek hospodaření za rok 2007 vyplývá z následující rekapitulace: Přehled o plnění rozpočtu po provedených změnách v tis. Kč Schválený rozpočet (RS) Rozpočet po změnách (RU 15) Skutečnost Čerpání rozpočtu k % RS % RU (15) Příjmy celkem ,33 101,78 Výdaje celkem ,50 89,50 Saldo příjmů a výdajů ,55 3,65 Plnění rozpočtu Města Loštice za rok 2007 je zobrazeno v tabulkové části č. 1 3 Hodnocení provozní části rozpočtu Provozní (či běžný ) rozpočet v sobě zahrnuje na straně příjmové: daňové příjmy (odvod daní od FÚ a správní, místní a ostatní poplatky) nedaňové příjmy (z pronájmů, poskytovaných služeb, sankcí, úroků apod.) neinvestiční přijaté dotace (od obcí, regionů, státního rozpočtu) 4

5 a na straně výdajové všechny výdaje, které slouží k zabezpečení běžného provozu města (bez investic), tzn. především výdaje na provoz města, organizačních složek města a příspěvkových organizací (energie, opravy, údržba, mzdy, nákup materiálu a služeb atd.). Provozní příjmy v tis. Kč Provozní výdaje v tis. Kč Daňové Provoz města Nedaňové Příspěvkové organizace Neinvestiční přijaté dotace Organizační složky Celkem Celkem Podíl provozních příjmů na celkovém rozpočtu činí 93,60 %, podíl provozních výdajů 81,19 %. Běžné příjmy vysoko překračují běžné výdaje. Provozní přebytek tis. Kč představuje využitelné finanční prostředky, které město použilo na investice bez zapojení cizích prostředků (např. úvěry, investiční dotace) a bez prodeje majetku města. Hodnocení kapitálové části rozpočtu Kapitálový (či investiční ) rozpočet v sobě zahrnuje na straně příjmové: příjmy z prodeje investičního majetku (budovy, stavby, pozemky, atd.) investiční přijaté dotace (od obcí, regionů, stát. rozpočtu, stát. fondů) úvěry na investiční akce přebytek provozního rozpočtu a na straně výdajové všechny výdaje na pořízení investičního majetku (včetně investičních úroků z úvěrů). Kapitálové zdroje v tis. Kč Kapitálové výdaje v tis. Kč Prodej budov a jejich částí 0 Investice města Prodej pozemků 0 Příspěvkové organizace 152 Prodej DHM 450 Organizační složky 217 Investiční přijaté dotace Investiční půjčky FRB 494 Investiční půjčky podnik.subj Celkem Celkem Kapitálové výdaje v roce 2007 představovaly podíl 18,81 % na celkových výdajích. Kapitálové příjmy nedostatečně pokrývají kapitálové výdaje. Po zapojení provozního přebytku vznikl deficit celkového rozpočtu v hodnotě 206 tis. Kč. Aby byl rozpočet vyrovnaný a bylo možno splnit investiční záměry města, záporné saldo je řešeno prostřednictvím třídy 8 financování. Vyhodnocení závazných ukazatelů V souladu s ust. 12 zák. č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů byly stanovené závazné ukazatele, které byly v rámci Rozboru hospodaření za 1.pololetí 2007 a uzavření roku 2007 vyhodnocovány na základě podkladů zpracovaných ekonomickým 5

6 oddělením za účasti příslušných správců rozpočtu, kteří za závazné ukazatele zodpovídají. Stanovené závazné ukazatele byly dodrženy. Kancelář tajemníka - odpovědné místo 11 Investiční půjčené prostředky obyvatelstvu - FRB 494 tis. Kč tvoří půjčky poskytnuté na zvelebení obytných domů dle vyhlášky města. Mzdové výdaje: Čerpání MP v tis. Kč SR 2007 UR 2007 skutečnost % čerpání k Mzdové prostředky na platy ,85 OON (ostatní osobní náklady) ,92 Odměny členům zastupitelstva ,89 Mzdová ale i personální politika pro rok 2007 byla silně ovlivněna několika základními záměry: valorizací tarifních platů zaměstnanců města dle nařízení vlády číslo 564/2006 Sb. s účinností od změnou odměn za výkon funkce členům zastupitelstva dle nařízení vlády číslo 416/2006 Sb. od zákonem číslo 312/2002 Sb. zákonem číslo 262/2006 Sb. - zákoník práce Služby školení a vzdělávání podle plánu vzdělávání úředníků proběhlo v roce 2007 jedno školení na zkoušku zvláštní odborné způsobilosti, ostatní školení a vzdělávání v rámci zákona č. 312/2002 Sb. a je splněno na 67,74%. Fond starosty U tohoto fondu starosty se postupuje dle VP č. 1/2006 O účetnictví, písmeno A, článek VI. Náklady, bod 5. Hospodaření prostředky na pohoštění a dary. Fond starosty je takto měsíčně vyhodnocován na předepsaném tiskopisu (č. 10 tohoto předpisu) a je součásti vnitřního kontrolního systému. Ve sledovaném období nebyl limit překročen. Občerstvení celkem: SR/UR Čerpání % čerpání Celkem za ,80 91,04 Věcné dary celkem: Měsíc SR/UR Čerpání % čerpání Celkem za / ,60 87,44 Oddělení dopravy a technické údržby města - odpovědné místo 12 OdPa Schválený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání rozpočtu Poznámka 3639 Nákup sekačky Plnění rozpočtu 99,92% Městské kulturní středisko - odpovědné místo 13 OdPa Schválený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání rozpočtu Poznámka 3392 MKS projektová a inž.činnost ,00 Plnění rozpočtu 77,61% 6

7 Investice a stavební řízení - odpovědné místo 14 OdPa Schválený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání rozpočtu Poznámka 2212 Dopravní značení Havelková, Ztracená, Sokolská ORG 2212 Obnova polní cesty Za Peští Komunikace ,00 ul. Ztracená Vybudování chodníků-iii/ ,50 Ul. Jevíčská, Hradská Vjezdy a odstav. plochy-iii/ , Protipovodňové opatření ul. Sokolská Projekt Rekonstrukce silnice Na Výsluní Projekt Cyklostezka Žádlovice-Loštice Projekt Cyklostezka Žádlovický park Parkoviště ,00 ul. Hradská Revitalizace města chodníky Ochranná hráz Pod Luštěm Projekt Úprava vodního toku Žádlovice Projekt Koupaliště Projekt Ocelová lávka přes Třebůvku Ul. Pod Lesem Odstavné plochy-záliv ,00 Ul. Olomoucká Odvodnění ulice ul. Krátká Kanalizace Ul. Hradská Protipovodňová hráz Žádlovice Rekonstrukce Synagogy ,50 Vlastní prostředky Rekonstrukce Synagogy Dotace Veřejné osvětlení ,80 Rekonstrukce Ztracená- Olomoucká Veřejné osvětlení ,40 ul. Náměstí Míru, Jevíčská Nový územní plán Ozelenění skládky Rekultivace půdy v důsl.těžeb Výkup pozemků Skateboard. areál , Školní jídelna Celkem: ,30 Plnění rozpočtu 79,99 % Investiční dotace ve výši 300 tis. Kč od Česko-německého fondu budoucnosti Praha byla poukázána na náš účet ve 2. pololetí roku 2006 s dobou použitelnosti v roce Byla použita dle Smlouvy č na rekonstrukci synagogy v Lošticích ke krytí nákladů souvisejících s tesařskou konstrukcí a krytinou. Investiční dotace ve výši tis. Kč od Státního fondu dopravní infrastruktury Silnice III/3722 byla poukázaná na účet ve 2.pololetí 2007, do konce roku 2007 byla použitá část tis. Kč, zbytek 318 tis. Kč v souladu se smlouvou byl převeden do roku

8 Životní prostředí a fond bydlení - odpovědné místo 15 OdPa 3341 Rozšíření rozhlasu Žádlovice u Rybníku Schválený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání rozpočtu Poznámka Plnění rozpočtu 43,22% Ekonomické oddělení - odpovědné místo 17 Pěstební činnost - Investiční půjčené prostředky podnikatelským subjektům ve výši tis. Kč tvoří půjčka poskytnutá Loštické lesní s.r.o. Loštice se splatnosti do Uzavření této smlouvy schválilo zastupitelstvo města Loštice na svém zasedání dne pod č. usnesení 3/15. Mateřská škola poskytnutý neinvestiční příspěvek na provoz ve výši 100%, tj. 608 tis.kč. Základní škola poskytnutý neinvestiční příspěvek na provoz ve výši 100%, tj tis.kč. Základní umělecká škola poskytnutý neinv. přísp. na provoz ve výši 100%, tj. 230 tis.kč. Zhodnocení účinnosti přijatých opatření Vedle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, byla v roce 2007 průběžně uplatňována finanční kontrola dle zák. č.320/2000 Sb. Tento nástroj přispívá ke zvyšování rozpočtové kázně. Na druhé straně je nutné objektivně konstatovat, že výdajová stránka rozpočtu je procesem velice dynamickým, který je ovlivňován řadou objektivních vlivů. Během roku ekonomické oddělení průběžně provádělo rozpočtové změny na základě žádostí jednotlivých správců rozpočtu, které byly průběžně projednávány finančním výborem a radou města. V souladu s usnesením zastupitelstva bylo ZM informováno o těchto rozpočtových opatřeních, dále byl ZM předložen Rozbor hospodaření za 1.pololetí ) Stav finančních prostředků na účtech Město Loštice má otevřených celkem 6 běžných účtů. Běžný účet 231 je veden celkem na 2 účtech v analytickém členění (účet č /0800 slouží k zachycení stavu provozních prostředků) ZBÚ 1 ČS, a.s. Olomouc, pobočka Loštice ČNB pobočka Ostrava ,96 93, ZBÚ 2 Českomoravská záruční a rozvojová banka 2.757, Celkem základní běžný účet ,50 Běžný účet 236 slouží k zachycení stavu finančních prostředků fondů města a je veden celkem na 4 účtech v analytickém členění: SF , FRR , FO FRB , Celkem běžný účet peněžních fondů vedený u České spořitelny a.s.olomouc, pobočka Loštice ,70 Depozitní účet 245 slouží ke složení kauce na byty, je vedený pobočka Loštice u České spořitelny a.s Depozitní účet ,00 Kč 8

9 3) Tvorba a použití peněžních fondů a) Sociální fond je určen k zabezpečení rozvoje pracovního kolektivu a k uspokojení kulturních, sociálních a dalších potřeb zaměstnanců. Je tvořen 4,2% z vyplacených mzdových prostředků bez OON v souladu s usnesením ZM č. 3/8 ze dne Byl dotován a používán v souladu se Zásadami pro tvorbu a použití sociálního fondu a rozpočtem sociálního fondu na rok PS k Tvorba 4,2% Čerpání KS k Příjmy: , ,00 Vydání: ,00 Stravování Rekreace Prevence Ošatné Pracovní výročí 2.00 b) Fond ošatného, jehož prostřednictvím je zabezpečována vhodnost a důstojnost průběhu občanských sňatků, občanskospolečenských aktů. Tvorba a čerpání fondu je v souladu s VP č. 3/2006 schváleným usnesením ZM č. 15 ze dne Příjmy: PS k Tvorba Čerpání KS k Vydání: c) Fond rozvoje bydlení je určen na výstavbu, opravy a modernizaci bytového fondu. Příjmy fondu tvoří splátky z poskytnutých půjček, výdaje fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle vyhlášky č. 12/2000. Příjmy: ,89 3,704,00 PS k Tvorba Čerpání KS k Vydání: , ,34 Poplatky bance ,45 úroky 3.704,00 d) Fond rezerv a rozvoje slouží k vyrovnání jak přechodného nedostatku peněžních prostředků na rozpočtových účtech, tak i schodku rozpočtového hospodaření. Příjmy: 2, PS k Tvorba Čerpání KS k Vydání: , ,00 4) Hospodaření s majetkem Fyzická a dokladová inventarizace majetku města byla provedena k na základě příkazu starosty města ze dne

10 Předmětem inventarizace byl veškerý majetek města. Inventarizace proběhla v souladu s citovaným příkazem starosty a s Metodickým pokynem č.1/2005 k provedení inventarizace. V účetní jednotce nebyl zjištěn přebytek ani manko. Dokladovou inventurou byla ověřena existence nemovitostí na evidenci v listu vlastnictví u katastrálního úřadu. Jedná se o správnost údajů týkajících se identifikace vlastníka, označení KÚ, čísla parcely. U budov byly zjištěny rozdíly v evidenci, které je nutno v průběhu roku 2008 podrobně prověřit a dořešit. Pořízení DNM, DHM vč.pozemků (včetně dotací) v roce 2007 v tis. Kč celkem bytové budovy nebytové budovy 10 inženýrská díla z toho dopravní prostředky stroje, přístroje, zařízení a inventář vč.ddhm pozemky Nákup nového DHM Bezúplatné nabytí DHM Pořízení DHM celkem Prodej DHM v prodejní ceně Nákup nového DNM 135 Pořízení DNM celkem 135 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek ve výši 84 tis. Kč na projektové práce na rekonstrukci VO. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek celkem tis. Kč, z toho: AU 10 Náklady stavební investice AU 30 Náklady na projektovou dokumentaci AU 31 Náklady na pořízení pozemku 17 AU 40 Náklady na odnětí půdy zemědělské výrobě 2 Dokončená investiční výstavba včetně bezúplatného nabytí majetku celkem tis. Kč Poř. zařazení DHM do majetku v tis. Kč číslo 1 Dostavba kanalizační sítě města Loštice I. Etapa Kanalizační přípojky ulice Hradská, Sídliště, Jevíčská, Pivovarská, ke Koupališti, U Mlýna 2 Doplnění kanalizační sítě města Loštice I. etapa dešťová kanalizace ulice Ztracená Doplnění kanalizační sítě města Loštice I. etapa dešťová kanalizace ulice Jevíčská, U Mlýna 4 Skateboard. areál původní montovaná ocelová konstrukce haly byla rekonstruovaná, 851 vybavená překážkami pro sportovní účely. Stěny byly opatřeny nástřikem zmírňujícím hluk do okolí 5 Bezúplatné převzetí od ZŠ Loštice dle dodatku ke zřizovací listině č. 6 (vyjmutí 836 školního bytu) 6 Dostavba víceúčelového zařízení pro zájmovou činnost mládeže rekonstrukce budovy čp Zhotovení ocelové příhradové lávky pro pěší v Lošticích Pod Lesem Zhotovení veřejného osvětlení na části ulice Ztracená Rozšíření rozhlasu 26 Nakup DHM nad 40 tis. Kč včetně bezúplatného nabytí majetku celkem 248 tis. Kč Poř. zařazení DHM do majetku v tis. Kč číslo 1 Nákup sekačky pro technickou údržbu města Bezúplatný převod videokamery Panasonic z KÚ 128

11 Akcie ve vlastnictví Města Loštice v tis. Kč poř.č. název společnosti série počet ks akcií jmenovitá hodnota CP celková hodnota CP 1 BH CAPITAL, a. s Investiční společnost, a.s , Vodovody a kanalizace Šumperk, a.s. hromadná listina č Akcie ve vlastnictví Města Loštice celkem: Peněžité vklady v tis. Kč 1 Mikroregion Mohelnicko 1 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem v tis. Kč název společnosti zahájení schváleno vklad Účel činnosti Loštická lesní s.r.o ZM7/ vklad do společnosti % vlastník Město Bytové družstvo Loštice základní členský vklad Provedené opravy v tis. Kč: Odpovědné místo UR Použité finanční prostředky na opravy % plnění rozpočtu ,35 135,40 86,60 činnost místní správy 11 2,77 2,77 10 SK Loštice - fotbal.hřiště 11 59,58 59,58 10 TJ Slavoj ul.sokolská ,00 481,99 77,33 technická údržba města 13 27,00 23,52 87,12 MKS ,14 402,14 10 silnice ,62 325,62 10 vl. prostředky Synagoga z dotace Synagoga ,20 477,86 99,93 VO, bytové hospodářství 18 2,50 2,13 85,20 Městská knihovna 19 56,65 56,65 10 JSDH celkem: 2.432, ,66 93,17 Účel 5) Závazky a pohledávky Pohledávky města jsou tvořeny převážně z titulu rozpočtových příjmů. Jejích podíl na rozpočtu města činí 4,15 %. Vymáhání dlužných částek za pohledávky po lhůtě splatnosti za služby a nájem bytů jsou řešeny dle VP č 1/2006 V Zúčtovací vztahy, bod 4. Pohledávky. Pohledávky Název v Kč dlužníka z toho do lhůty po lhůtě promlčené splatnosti splatnosti či nedobytné Celkem pohledávky Kč Odběratelé , ,50 Celkem: , ,50 11

12 za KO podnikatele faktury za užívání veřej.prostr za pronájem pozemků , , služby , , nájem bytů , , nájem nebyt.prostor , , za KO obyvatele , , nájem ČOV celkem: , , el.energie plyn vodné a stočné časopisy Eurotel (jistina) 1.895, , služby a materiál pohonné hmoty , ,00 celkem: Pohledávky celkem k , ,90 Podíl závazků na rozpočtu města činí 24,84 % Předpis HM 12/2007 Název Splatnost Závazky v Kč věřitele dne z toho do lhůty po lhůtě proml- splatnosti splatnosti čené Celkem Zaměstnanci , , Zúčt.s institucí soc.zab , , Daň z příjmů Ostatní přímé daně , , Odvody mezd , ,00 Jiné závazky: mylné platby koupě pozemku Závazky celkem k Kč Účet 959 dlouhodobé závazky , ,00 přijatá záloha na odkoupení ČOV od ŠPVS Šumperk ,00 přijatá záloha ve výši 60% z předepsaných plateb za znečištění řeky Třebůvky od ŠVPS ,00 přijatá záloha na kauci na budoucí splatné nájemné bytů Účet 951 dlouhodobé úvěry ,72 Splatnost do roku 2020 viz. kap.7 Účet 272 přijaté finanční výpomoci Návratné fin.výpomoci podle Programu poskytování státních půjček na opravy, modernizaci a rozšíření bytového fondu pro rok 2000 splatnost 10 let ) 12

13 Podíl zastaveného majetku města činí 22,13% budova pozemek celkem kanalizace , , BJ , , , BJ , , , tělocvična , , ,54 celkem: , , ,61 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu Dotace do rozpočtu za rok 2007 činily celkem tis.kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2007 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na Czech Point byly vráceny do státního rozpočtu v lednu Město Loštice Podléha ÚZ Příjmy Výdaje Vráceno Převedeno Náměstí Míru 66 FV za rok Upravený Skutečnost Upravený Skutečnost v roce do roku Loštice 2007 rozpočet rozpočet Neinv.přijaté transfery z všeob. správy - Czech Point ano ,50 0,50 DDHM ano ,50 programové vybavení ano Neinv.transfery ze SR ne ne , , , ,00 0 dotace na školství ne ne , , , ,00 na výkon státní správy ne ne , , , , Ostatní neinv.transfery ze SR ne , , , ,00 0 ÚP-společensky prospěšná místa ne , , , ,00 platy soc. zabezpečení , , , ,00 zdrav. pojištění ZŠ na nákup učeb. pomůcky ne Inv.přijaté transfery ano , , ,80 SFDI-Silnice III/37322 ano , , , Investič.transfery ze zahraničí ano NFOH 2007 rekonstrukce pláště střechy Synagoga ne POL 2324 ČNFB-z r.2006 ano ne oprava Synagogy (tesař.práce) Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Město Loštice Podléhá ÚZ Příjmy Výdaje Vráceno Převedeno Náměstí Míru 66 FV za rok Upravený Skutečnost Upravený Skutečnost v roce do roku Loštice 2007 rozpočet rozpočet Neinv.transfery od obcí za dojíždějící žáky ne ne Pavlov ne ne , , Palonin ne ne , , ,00 Moravičany ne ne , Neinvestiční transfery od krajů pro: ano ne , , , ,

14 JSDH , , , ,00 na mzdové náklady SDH ano ne soc. zabezpečení ano ne zdrav. pojištění ano ne na vysokotlaké zvedací vaky SDH ano na odbornou přípravu SDH ano ne na opravu pož. techniky ano ne uskuteč. zásah (PHM) ano ne , , , ,00 KD program podpory kultury a památ. péče ano Převody z rozpočtových účtu ne ne , , , , Sociální fond , , , ,00 Fond rezerv a rozvoje Ostatní vlastní fondy Na jiní ZBÚ , , , ,15 POL Neinv. transfery veřej. rozpočtům územní úrovně ne ne , za přestupkovou agendu neinv. náklady na doj.žáky Zábřeh neinv. náklady na dojíždějící žáky Mohelnice ,00 POL 5329 Ostatní nein.transf. veřej.rozpočtům územ.úrovně ne ne , , Sdružení obcí Střední Moravy 9.291, ,00 Mikroregion Mohelnicko ) Poskytnuté účelové finanční příspěvky neziskovým organizacím Detailní rozpis příspěvku včetně provedených kontrol tvoří přílohu č. 4. 8) Rozbor zadluženosti města, dluhová služba Vládním usnesením z roku 2004 o regulaci zadluženosti obcí a krajů byl vytvořen systém monitoringu a varování místní správy v oblasti zadluženosti. Byl stanovený limit pro ukazatel dluhové služby na úroveň 30%. Přestože v analyzovaném období došlo k rozsáhlým investičním akcím, nedošlo k výraznému zadlužení města. Ukazatel dluhové služby Města Loštice je hluboko pod 30%. Celková zadluženost města v roce 2007 v Kč Celková zadluženost města ,46 Z toho: Návratné finanční výpomoci Ostatní dlouhodobé bankovní úvěry ,72 Ostatní dlouhodobé závazky ,00 Půjčky poskytnuté jiným subjektům ,64 Celková zadluženost města v přepočtu na 1 obyvatele ,89 Daňová výtěžnost vztažená na 1 obyvatele města 8.733,65 14

15 Výpočet ukazatele dluhové služby Města Loštice za rok 2007 v Kč Odkaz na Číslo rozpočtovou řádku skladbu v Kč Název položky 1 daňové příjmy (po konsolidaci) třída ,25 2 nedaňové příjmy (po konsolidaci) třída ,90 3 přijaté dotace finanční vztah položka ,00 4 dluhová základna ř. 1 + ř. 2 + ř ,15 5 úroky položka ,46 6 splátky jistin a dluhopisů položky 8xx2 a 8xx ,74 7 splátky leasingu položka ,00 8 dluhová služba ř. 5 + ř. 6 + ř ,20 9 UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY ř. 8 děleno ř. 4 0,10 UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY v % 9,82 Dlouhodobé bankovní úvěry v tis. Kč Věřitel Účel Úvěr v Úrok splatnost Zůstatek k tis. kč v tis.kč do: uhrazeno Českomoravská záruční a rozvojová banka kanalizace I.etapa Česká spořitelna výstavba 22BJ Česká spořitelna výstavba 11 BJ Česká spořitelna přístavba tělocvičny ZŠ , Celkem: Úrok: Úvěr: B. Zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací zřízených Městem Loštice Ve smyslu zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole) a podle plánu kontrol a činnosti Města Loštice proběhla veřejnoprávní kontrola na místě, jejíž předmětem byla: 1) Kontrola hospodaření s finančními prostředky ze stát. rozpočtu a s přidělenými finančními prostředky obce za rok 2006 protokol A 2) Průběžná kontrola hospodaření s finančními prostředky města v roce protokol B 3) Kontrola fungování vnitřního kontrolního systému protokol B. Kontrolu vykonaly Ludmila Luňáková, vedoucí ekonomického oddělení MěÚ Loštice a Věra Bártová, účetní ekonomického oddělení MěÚ Loštice s tímto výsledkem: 15

16 1) MŠ Loštice kontrola provedena: uloženo nápravné opatření A do: uloženo nápravné opatření B do: předána zpráva přijatá nápravná opatření A,B dne: , nedostatky zjištěné kontrolou byly již odstraněny přijatá a realizovaná Vyhodnocení rizika na základě kontroly: R2 Riziko 2 (R2) - kontrolovaná oblast vykazuje drobné odlišnosti od platné legislativy, které neohrozí výrazným způsobem kontrolovaný subjekt. Odstranění tohoto rizika není nutné okamžitě, ale je postačující toto provést v delším časovém intervalu. 2) ZUŠ Loštice kontrola provedena dne: uloženo nápravní opatření A do: uloženo nápravná opatření B do: předání zprávy přijatá nápravní opatření A,B dne: , nedostatky zjištěné kontrolou byly již odstraněny přijatá a realizovaná Vyhodnocení rizika na základě kontroly: R3 Riziko 3 (R3) - kontrolovaná oblast vykazuje rozdíl oproti platné legislativě, kterým je nutno se zabývat a zásadně řešit 3) ZŠ Loštice kontrola provedena dne: uloženo nápravní opatření A do: uloženo nápravní opatření B do: neuloženo předání zprávy přijatá nápravní opatření A dne: , nedostatky zjištěné kontrolou byly již odstraněny přijatá a realizovaná Vyhodnocení rizika na základě kontroly: R2 Hospodaření PO za rok 2007, rozdělení HV do fondů a finanční vypořádání za rok 2007 bylo schváleno RM usnesením č. 38/827 ze dne Roční účetní uzávěrka a výroční zpráva o hospodaření zřízených příspěvkových organizací je založená na ekonomickém oddělení MěÚ Loštice. Rozvaha k v Kč 16 Stav k Stav k Příspěvková organizace Název Základní škola Loštice Stálá aktiva , ,40 Okres Šumperk Oběžná aktiva , ,25 Příspěvková organizace ÚHRN AKTIV , ,65 IČ: Vlastní zdroje krytí , ,93 Cizí zdroje , ,72 ÚHRN PASIV , ,65 Mateřská škola Loštice Stálá aktiva Okres Šumperk Oběžná aktiva , ,43

17 Příspěvková organizace ÚHRN AKTIV , ,43 IČ: Vlastní zdroje krytí , ,22 Cizí zdroje , ,21 ÚHRN PASIV , ,43 Základní umělecká škola Loštice Stálá aktiva , Okres Šumperk Oběžná aktiva , ,68 Příspěvková organizace ÚHRN AKTIV , ,68 IČ: Vlastní zdroje krytí , ,68 Cizí zdroje , ,00 ÚHRN PASIV , ,68 Výkaz zisku a ztráty k v Kč Hlavní Hospodářská Příspěvková organizace Název činnost činnost Základní škola Loštice Náklady celkem , ,30 Výnosy celkem , ,00 Výsledek hospodaření ,70 Mateřská škola Loštice Náklady celkem ,70 Výnosy celkem ,70 Výsledek hospodaření Základní umělecká škola Loštice Náklady celkem ,47 Výnosy celkem ,87 Výsledek hospodaření 7.706,40 Hospodářský výsledek roku 2007 k rozdělení do fondů v Kč Příspěvková organizace Rezervní fond Fond odměn Investiční fond Výsledek hospodaření Základní škola Loštice , ,70 Mateřská škola Loštice Základní umělecká škola Loštice 7.006, ,40 Zůstatek peněžních fondů příspěvkových organizací k v Kč Peněžní fondy v tis. Kč Příspěvková organizace Odměn FKSP Rezervní Investiční Základní škola Loštice , , ,50 Mateřská škola Loštice , ,81 Základní umělecká škola Loštice , , , ,15 Vyúčtování finančního vztahu k rozpočtu kraje a SR k v tis. Kč Příspěvková organizace Přijato Použito K vrácení při finančním vypořádání Účel rozpočet skutečnost rozpočet skutečnost za rok 2007 Základní škola Loštice Dotace z MŠMT celkem z toho: mzdy,odvody,úp SIPVZ SVPU Mateřská škola Loštice Dotace z MŠMT celkem Základní umělecká škola Loštice Dotace z MŠMT celkem

18 Vyúčtování finančních vztahů k vlastním zdrojům zřizovatele k v tis. Kč Příspěvková organizace/ Přijato Použito K vrácení při finančním vypořádání Účel rozpočet skut. rozpočet skut. za rok 2007 Základní škola Loštice Příspěvek od zřizovatele z toho na odpisy nařízený odvod z odpisů na OON Mateřská škola Loštice příspěvek od zřizovatele Základní umělecká škola Loštice příspěvek od zřizovatele z toho na odpisy ,- Kč vráceno ZŠ na účet zřizovatele dne , VBÚ L12 C. Zhodnocení hospodaření organizací založených městem Loštice Roční účetní uzávěrka a rozdělení hospodářského výsledku bude schváleno ZM Loštice ve funkci zakladatele dne usnesením č. 4. Valná hromada proběhla dne , zápis z valné hromady Loštické lesní s.r.o. byl projednán v Radě města dne usnesením č. 37/28, není určen ke zveřejnění. Vývoj majetku v tis. Kč Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Loštická lesní, s.r.o Vývoj hospodářského výsledku v tis. Kč Náklady Výnosy/z toho dotace Města HV HV min.období Loštická lesní,s.r.o / Příděl do rezervního fondu v tis. Kč 10% z čistého zisku 15 Ve dnech byla Městem Loštice, 100% vlastníkem, provedená kontrola ve smyslu ust. 122 odst.2 zákona č. 513/1991 Sb. a ust. 15 zákona č. 250/200 Sb. hospodaření Loštické lesní s.r.o. za rok Kontrolou nebyly zjištěné chyby a nedostatky. Za rok 2007 dne byla provedená veřejnosprávní kontrola ve smyslu zákona č. 320/2001 Sb. hospodaření s finančními prostředky Města Loštice (návratná finanční výpomoc). Při kontrole nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Vyhodnocení rizika na základě kontroly: R1 Riziko 1 (R1) - kontrolovaná oblast je v souladu s platnou legislativou, nevyžaduje opatření Kontrolu vykonala Ludmila Luňáková, vedoucí ekonomického oddělení MěÚ Loštice 18

19 Závěr Město Loštice si nechalo podle ust. 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích přezkoumat své hospodaření za rok 2007 Krajským úřadem Olomouckého kraje. Kontrolní orgán provedl přezkum hospodaření ve dnech s tímto výsledkem: Při přezkumu hospodaření města Loštice za rok 2007 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.). Obsah přezkumu je zpracován ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření města Loštice za rok 2007 a je k nahlédnutí na MÚ Loštice v úředních hodinách pondělí a středa od 8:00 do 16:00 hod. K zpracování Závěrečného účtu obce za rok 2007 (19 stran) byly použity sestavy Rozvaha za 12/2007, Fin 2-12 za období 12/2007, schválený rozpočet města 2007, schválené rozpočtové změny města UR1-15, dokumentace města a předložená závěrka ZŠ, MŠ a ZUŠ k Návrh závěrečného účtu Města Loštice byl projednán Radě města dne a ve finančním výboru dne s výrokem bez výhrad. Po jeho projednání byl zveřejněn na úřední desce Městského úřadu dne po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu města Loštice. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď písemně ve lhůtě do nebo ústně na zasedání zastupitelstva města Loštice. Závěrečný účet Města Loštice za rok 2007 bude schválen ZM v měsíci květnu Předkladatel: PhDr. Ctirad Lolek, starosta Zpracovatel: Ludmila Luňáková, vedoucí FO V Lošticích dne

20 Finanční vypořádání příspěvků poskytnutých Městem Loštice v roce 2007 Příjemce příspěvku 1. Myslivecké sdružení Horka 2. Občanské sdružení Větrník Schváleno v ZM/RM dne ZM 3/8, ZM 3/8, Částka v Kč Smlouva o poskytnutí příspěvku byla uzavřena dne Účel poskytnutí příspěvku Nákup divokých kačenek a nákup krmení pro kačenky K byl poskytnut příspěvek v celkové částce K bylo použito Kč Zápis o provedené veřejnosprávní kontrole byl vyhotoven dne P PK 10/ Na činnost PK 25/ Nevyčerpáno k Loštická Veselka ZM 3/8, TJ Slavoj Loštice ZM 3/8, TJ Sokol Mohelniceoddíl ZM 3/8, plavání nečerpáno Běžné provozní náklady SK cyklistiky Loštice ZM 3/8, Český rybářský svaz MO Loštice závodní družstvo LRU ZM 3/8, PK25/ Sportovní činnost reprezentantky ČR Hany Palouškové PK 22/ Cestovné, ubytování a uspořádání závodu mládeže Účast družstva na soutěžích PK27/ PK 13/ TRI klub Loštice ZM 3/8, Běžné provozní PK17/ náklady Sportovní klub-oddíl ZM 3/8, Běžné provozní PK 20/2007 kopané Loštice náklady Jezdecký klub Loštice ZM 3/8, PK 13/ Pořádání mistrovství ČR Pony IV.Podtimní military Na provoz PK 12/

21 Příjemce příspěvku 11. Český zahrádkář. svaz Loštice 12. Klub českých turistů Loštice 13. Nadace SOUz v Lošticích Schváleno v ZM/RM dne Částka v Kč ZM 3/8, ZM 3/8, ZM 3/8, Šachový klub Loštice ZM 3/8, Junák svaz skautů a ZM 3/8, skautek ČR, středisko Loštice TJ Invaclub Loštice ZM 3/8, 17. Občanské sdružení zdravotně postiženýchoblast Mohelnicko ZM 3/8, Smlouva o poskytnutí příspěvku byla uzavřena dne Účel poskytnutí příspěvku Na opravu vodovodního zařízení K byl poskytnut příspěvek v celkové částce P K bylo použito Kč TP Za Loštickým tvarůžkem Pořádání republik.kola Zlatá podkova Loštice Na činnost Na činnost a provoz Běžné provozní náklady Rehabilitační služby Zápis o provedené veřejnosprávní kontrole byl vyhotoven dne Nevyčerpáno k PK2/ PK 26/ PK 23/ PK 11/ PK 21/ PK 24/ PK 16/ Dětské centrum ZM 3/8, Běžné provozní PK18/2007 Olomouc náklady SDH Žádlovice ZM 3/8, Na činnost PK18/ Náboženská obec ZM 3/8, Oprava části PK 29/ Církve československo schodiště, oprava 2008 husitské v Lošticích části plotu 21. Římskokatolická farnost Loštice 22. Občanské sdružení Větrník ZM 3/8, RM 14/ Restaurování kříže před kostelem sv.prokopa v Lošticích Projekt Světlo za Lidice ,00 PK 9/ PK 1/ , VBÚ 21

22 Příjemce příspěvku 23. Občanské sdružení Ryzáček 23. Občanské sdružení Klub vojenských důchodců Šumperk Schváleno v ZM/RM dne RM 22/ RM 25/526/ Částka v Kč Smlouva o poskytnutí příspěvku byla uzavřena dne Účel poskytnutí dotace Výcvik koně pro hiporehabilitaci Vydání publikace Památníky obětem první a druhí sv.války na ŠU,Zá a Mo K byl poskytnut příspěvek v celkové částce K bylo použito Kč Zápis o provedené veřejnosprávní kontrole byl vyhotoven dne PK 3/ PK 15/ Nevyčerpáno k C e l k e m : , ,00 Údaje z výkazu Fin 2-12M zpracovala: Ludmila Luňáková, vedoucí EO V Lošticích dne Zpracovaný přehled je povinnou přílohou závěrečného účtu města Loštice za rok

23 23