V roãní zpráva 2002 Obsah

Transkript

1 Obsah A. ZPRÁVA P EDSTAVENSTVA SPOLEâNOST 1. POPIS ÚâETNÍ JEDNOTKY P EDMùT PODNIKÁNÍ DLE STANOV ORGANIZAâNÍ STRUKTURA SPOLEâNOSTI PRÁVNICKÉ OSOBY PODÍLEJÍCÍC SE NA ZÁKLADNÍM JMùNÍ ÚâETNÍ JEDNOTKY P EDSTAVENSTVO AKCIOVÉ SPOLEâNOSTI DOZORâÍ RADA AKCIOVÉ SPOLEâNOSTI ZMùNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJST ÍKU OSOBNÍ NÁKLADY ZPÒSOB OCE OVÁNÍ ZPÒSOBY ODEPISOVÁNÍ - ÚâETNÍ ZPÒSOBY ODEPISOVÁNÍ - DA OVÉ P EHLED O MAJETKU FINANâNÍ LEASING POHLEDÁVKY ZÁVAZKY VLASTNÍ JMùNÍ TRÎBY Z PRODEJE VLASTNÍCH SLUÎEB ROZDùLENÍ HOSPODÁ SKÉHO V SLEDKU ODLOÎENÁ DA Z P ÍJMÒ P EHLED O PENùÎNÍCH TOCÍCH VLASTNÍ KAPITÁL REZERVY ZPRÁVA O PROPOJEN CH OSOBÁCH B. ROZVAHA C. V KAZ ZISKÒ A ZRÁT D. ZPRÁVA AUDITORA E. ZPRÁVA DOZORâÍ RADY Obsah str. 1

2 A. Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti V roãní zpráva 2002 Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva VáÏení akcionáfii, dámy a pánové, dovolte, abych Vás prostfiednictvím této v roãní zprávy seznámil s ãinností Dopravního podniku mûsta Pardubic a.s. v roce Hlavním cílem Dopravního podniku mûsta Pardubic a.s. bylo naplnûní smlouvy o zaji tûní provozu MHD v Pardubicích pro rok Díky splnûní a pfiekroãení nûkter ch v konov ch ukazatelû a sníïení nûkter ch nákladov ch poloïek se nám podafiilo uzavfiít celoroãní hospodafiení s kladn m hospodáfisk m v sledkem ve v i ,- Kã. Také je tfieba vzpomenout na v znamné v roãí 50 let trolejbusové dopravy, které jsme oslavili v mûsíci dubnu Dnes mûïeme hodnotit tyto oslavy jako velmi zdafiilé, neboè i pfies nepfiízeà poãasí areál Dopravního podniku nav tívilo více neï 1200 zájemcû o mûstskou dopravu. Podafiilo se nám zajistit velkou pfiehlídku historick ch trolejbusov ch vozidel, která doposud nemûla v âeské republice obdoby. Slova trolejbus a trolejbusová traè se vûbec v Pardubicích v roce 2002 skloàovala urãitû více neï kdykoliv dfiív. Nebylo to v ak pouze dûsledkem oslav. Podafiilo se nám dokonãit trolejbusovou traè do sídli tû Dubina, a proto bylo moïné autobusovou linku ãíslo 13 zmûnit na trolejbusovou. Realizace této investiãní akce sníïila spotfiebu nafty v DPmP a.s. a byla dosaïena úspora ve v i ,- Kã. Se zmûnami na lince ãíslo 13 byla rovnûï zavedena intervalová doprava na vybran ch linkách. Systém denní harmonizované dopravy pomocí jednotného intervalu zahrnuje linky ãíslo 5, 6, 8 a 13. Veãerní koordinace obsahuje navíc linky ã. 2, 3 a 11. Hlavním dûvodem zmûn jízdních fiádû byla lep í koordinace pfii obsluze klíãov ch zastávek tak, aby vozidla MHD neodjíïdûla z tûchto zastávek skupinovû, ale ve stanoven ch intervalech. Dal í zmûny byly provedeny v trasování na linkách ãíslo 28, 13 a 5. Linky 28 a 5 byly prodlouïeny do dal ích míst na území mûsta. Byla také zavedena nová linka ãíslo 23 z Polabin do prûmyslové zóny ve Star ch âívicích. Vzhledem k tomu, Ïe Vás seznamuji se zmûnami a novinkami v MHD, nemûïu se nezmínit o zahájení provozu v systému VYDIS. Systém VYDIS je prvopoãátek integrovaného dopravního systému na území Pardubic a Hradce Králové. Zaãal vznikat jiï v roce 2001 a v pomûrnû krátké dobû byl uveden do provozu. Jedná se o dohodu dopravcû o vzájemném uznávání jízdních dokladû systému VYDIS. Do tohoto systému se zapojili dopravní podniky Pardubic a Hradce Králové a âeské dráhy. V prûbûhu roku 2002 do lo k roz ífiení VYDISu o dal í tratû âesk ch drah do Chrudimi a Jaromûfie. V oblasti investic byly finanãní prostfiedky vyuïity na stavbu jiï zmiàované trolejbusové trati do sídli tû Dubina. Dále pak na nákup 4 nízkopodlaïních trolejbusû a pro stfiedisko hromadné dopravy bylo zakoupeno nové technologické vozidlo. Obnova vozového parku byla, je a bude v znamn m ãinitelem v ãerpání investiãních prostfiedkû, protoïe má pfiím vliv na zv ení provozní spolehlivosti, kvalitu pfiepravy a na poãet zamûstnancû v opravárensk ch stfiediscích. Nákup nov ch vozidel není jedinou cestou, jak zlep it vozov park. V na ich dílnách provádíme také rekonstrukce star ích vozidel, které v raznû prodlouïí Ïivotnost vozového parku. V oblasti trïeb z mûstské hromadné dopravy stále zaznamenáváme vliv urãité sociální nejistoty obyvatel. I nadále pokraãuje trend z minul ch let, kdy cestující vyuïívají spí e ãasové jízdenky s krátkou ãasovou platností neï jízdenky roãní nebo tfiímûsíãní. V roce 2003 se soustfiedíme pfiedev ím na problematiku spojenou s obnovou vozového parku, na zkvalitnûní tarifní nabídky a o dal í zlep ování sluïeb, které poskytujeme iroké vefiejnosti. DÛleÏitou oblastí je i modernizace odbavovacího a informaãního systému, kter je nutné modernizovat z dûvodu na eho zaãlenûní do chystaného integrovaného dopravního systému a pro udrïení zájmu cestujících o na e sluïby. V závûru mi dovolte, abych podûkoval v em zamûstnancûm spoleãnosti za dobré pracovní úspûchy, ãlenûm pfiedstavenstva, dozorãí rady a Magistrátu mûsta Pardubic za v znamnou pomoc pfii zaji Èování kvalitní vefiejné dopravy v na em mûstû. Ing. Alexandr Krejãífi pfiedseda pfiedstavenstva 1. Popis úãetní jednotky Název Dopravní podnik mûsta Pardubic Sídlo Pardubice,Teplého 2141 PSâ Právní forma akciová spoleãnost Datum vzniku Úãetní jednotka nemá Ïádnou organizaãní sloïku v zahraniãí. str. 2 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti

3 2. Pfiedmût podnikání dle stanov Koncese a licence Úfied. povolení a licence Îivnostensk list Silniãní motorová doprava Provozování trolejbusov ch drah Provozování auto koly Reklamní a propagaãní ãinnost Opravy silniãních motorov ch vozidel Poskytování software Zprostfiedkovatelská ãinnost v obchodû,inf. servisu a park. automatech Koupû zboïí za úãelem jeho dal ího prodeje a prodej V roba, instalace a opravy elektric. strojû a pfiístrojû V roba, instalace a opravy elektron. zafiízení V roba, montáï, opravy a rekonstrukce trolej. vedení Opravy karoserií Provozování mycí linky Registrace Rozhodnutí OÚ Pardubice Rozhodnutí MPaO Nestátní zdravotnické zafiízení Oprávnûní k mûfiení emisí Státní autorizace rozvodu tepla 3. Organizaãní struktura spoleãnosti Valná hromada akciové spoleãnosti Pfiedstavenstvo akciové spoleãnosti Dozorãí rada akciové spoleãnosti editel akciové spoleãnosti Sekretariát fieditele (S ) Oddûlení právní a kontrolní (OPK) Ekonomick úsek (EÚ) Oddûlení lidsk ch zdrojû (OLZ) Dopravnû provozní úsek (DPÚ) Úsek marketingu, obchodu a sluïeb (ÚMOS) Technick úsek (TÚ) Samostatn referát bezpeãnosti práce a PO Samostatn referát Ïiv. prostfiedí, energetiky a vodohospodáfiství Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti str. 3

4 4. Právnické osoby podílející se na základním jmûní úãetní jednotky V roãní zpráva 2002 Zakladatelem Dopravního podniku mûsta Pardubic a.s. a jedin m akcionáfiem je Statutární mûsto Pardubice, Pern t nské nám. 1, Pardubice. 5. Pfiedstavenstvo akciové spoleãnosti Ing. Slezák Libor, CSc. pfiedseda mahel Rostislav místopfiedseda Doc. Ing. Koudelka Ladislav, DrSc. ãlen Ing. Kva Petr ãlen KÀava Jaroslav ãlen Ing. MojÏí Jaroslav ãlen Ing. Haken Dalibor ãlen 6. Dozorãí rada akciové spoleãnosti PaeDr. Tomanová Hana Ing. Tom Û Petr Ing. VáÀa Petr Ing. Jedliãka Jan Batelka Michal Vrba Josef pfiedseda ãlen ãlen ãlen ãlen ãlen 7. Zmûny a dodatky v obchodním rejstfiíku V roce 2002 nebyly provedeny Ïádné zmûny a dodatky v obchodním rejstfiíku. str. 4 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti

5 8. Osobní náklady 8.1. PrÛmûrn poãet pracovníkû v tis. Kã Kategorie Rok 2002 Rok 2001 Rok 2000 Index 2002/2001 Index 2001/2000 fiidiãi HD 232,6 222,4 216,5 1,046 1,027 dûlníci 155,0 125,4 169,3 1,236 0,741 THP celkem 81,2 102,0 74,3 0,796 1,373 z toho managm. 8,0 7,0 7,0 1,143 1,000 Celkem 468,8 449,8 460,1 1,042 0, Mzdové náklady Kategorie Rok 2002 Rok 2001 Rok 2000 Index 2002/2001 Index 2001/2000 fiidiãi HD , , ,2 1,126 1,038 dûlníci , , ,4 1,278 0,760 THP celkem , , ,1 0,871 1,689 z toho managm , , ,8 0,988 0,852 Celkem , , ,7 1,090 1, Sociální a zdravotní poji tûní Kategorie Rok 2002 Rok 2001 Rok 2000 Index 2002/2001 Index 2001/2000 fiidiãi HD , , ,1 1,128 1,035 dûlníci 8 228, , ,4 1,280 0,757 THP celkem 6 763, , ,3 0,874 1,718 z toho managm , , ,7 1,009 0,852 Celkem , , ,8 1,091 1, Odmûny orgánû spoleãnosti Kategorie Rok 2002 Rok 2001 Rok 2000 Index 2002/2001 Index 2001/2000 pfiedstavenstvo 306,0 297,6 326,4 1,028 0,912 dozorãí rady 174,0 156,0 141,6 1,115 1,102 Celkem 480,0 453,6 468,0 1,058 0, Penzijní pfiipoji tûní zamûstnancû hrazené zamûstnavatelem v Kã Kategorie 2002 I.-XII.2001 IV.-XII.2000 Index 2002/2001 Index 2001/2000 fiidiãi HD , , ,00 1,349 3,042 dûlníci , , ,00 1,789 2,792 THP celkem , , ,00 1,150 3,454 Celkem , , ,00 1,371 3,117 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti str. 5

6 9. ZpÛsob oceàování 9.1 Zásoby Nakoupené zásoby se oceàují pofiizovacími cenami. Souãástí pofiizovací ceny jsou náklady spojené s pofiízením zásob, napfi. dopravné, po tovné, balné, clo a náklady na vnitropodnikovou dopravu. Úãtování zásob na skladû se provádí podle zpûsobu a postupû úãtování pro podnikatele. U stejného druhu zásob se cena zji Èuje váïen m aritmetick m prûmûrem. Zásoby vytvofiené vlastní ãinností se oceàují vlastními náklady, tj. materiál, mzdy, ostatní pfiímé náklady a provozní reïie. U stejného druhu zásob se cena zji Èuje váïen m aritmetick m prûmûrem. O zásobách, na které nepfii la do konce mûsíãního období faktura se úãtuje jako o nevyfakturované dodávce zásob v ocenûní prûmûrnou cenou stejného druhu zásob nebo cenou zji tûnou u dodavatele. Po obdrïení faktury se pfiípadn cenov rozdíl rozpou tí do spotfieby zásob vzorcem: celkov v dej v prûmûrn ch cenách + cenov rozdíl celkov v dej v prûmûrn ch cenách Kanceláfiské potfieby, knihy, ãasopisy, tiskopisy, publikace,reklamní pfiedmûty a drobn materiál v nepatrné cenû se úãtuje pfiímo do spotfieby. 9.2 Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek Nakoupen dlouhodob hmotn a nehmotn majetek se oceàuje pofiizovacími cenami, které obsahují cenu pofiízení a náklady na pofiízení, tj. dopravné, montáï, clo apod. do doby uvedení do uïívání. Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek vytvofien vlastní ãinností se oceàuje vlastními náklady, tj. materiál, mzdy, ostatní pfiímé náklady a provozní reïie. 9.3 Ceniny Ceniny se oceàují jejich nominální hodnotou. Jedná se o kolky, stravenky Wurst a po tovní známky. 9.4 Pohledávky a závazky Pohledávky a závazky se oceàují jejich nominálními hodnotami. Pohledávky a závazky z obchodního styku v cizí mûnû se pfiepoãítávají na ãeskou mûnu denním kursem devizového trhu stanoven m âeskou národní bankou. Pfii úãtování cestovních náhrad do zahraniãí pro urãení korunové hodnoty stravného a ãástky stravného v dohodnuté mûnû se pouïívají kurzy devizového trhu a pfiepoãítací pomûry vyhlá ené ânb a platné v den urãení zálohy. Základním v chodiskem pro pfiepoãet cizí mûny na Kã je kurz devizového trhu stanoven ânb. Smûnné kurzy pfiíslu ného dne jsou k dispozici aï ve 14,15 hod., proto organizace pouïívá kurz dne pfiedcházejícího, kter je znám ráno pfii zahájení úãtování. 9.5 Valutová pokladna Pro pfiepoãet valut na ãeskou mûnu se pouïívá denní kurs devizového trhu stanoven ânb. V okamïiku sestavování závûrky jsou pohledávky a závazky v cizí mûnû, pokladna v cizí mûnû a úãet veden v cizí mûnû v bance pfiepoãteny kurzem ânb platn m v tento den. 10. ZpÛsoby odepisování - úãetní 10.1 Hmotn a nehmotn majetek Hmotn a nehmotn majetek je v cenû pofiízení od Kã a dobou pouïitelnosti del í neï jeden rok. Úãtuje se o nûm jako o spotfiebû a do jeho vyfiazení z pouïívání se vede v operativní evidenci stfiedisek Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek se pfii zafiazení zatfiídí dle SKP do odpisov ch skupin dle Zákona o dani z pfiíjmu, v úãetnictví se odepisuje dle odpisového plánu takto: Odpisová skupina doba odepisování minimálnû: procento odpisu maximálnû: 1 4 roky 25,0 2 6 let 16, let 8, let 5, let 3,4 V jimka: SKP citybusy odpisová skupina 3 SKP trolejbusy odpisová skupina 3 str. 6 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti

7 10.3 Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek dle odpisov ch skupin v tis. Kã Oprávky ZÛstatková cena Odpisová skupina Pofiizovací cena úãetní daàové úãetní daàové Celkem V tabulce je uveden odepisovan hmotn a nehmotn investiãní majetek, kter zahrnuje úãty 013, 021 a Drobn dlouhodob hmotn a nehmotn majetek Drobn dlouhodob hmotn majetek v cenû od Kã a drobn dlouhodob nehmotn majetek v cenû od Kã se zatfiídí dle SKP a pfii jeho zafiazení do uïívání se odepisuje 100 % vstupní ceny formou oprávek. 11. ZpÛsoby odepisování - daàové 11.1 Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek se odepisuje rovnomûrn m odpisem dle Zákona o dani z pfiíjmu. 12. Pfiehled o majetku 12.1 Dlouhodob hmotn a drobn dlouhodob hmotn majetek Úãet Pofiizovací cena Oprávky ZÛstatková cena z toho: A+Tr Celkem Dlouhodob nehmotn majetek Úãet Pofiizovací cena Oprávky ZÛstatková cena Celkem v tis. Kã v tis. Kã Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti str. 7

8 12.3 Pfiehled o stavu, pfiírûstcích a úbytcích DHM v tis. Kã Úãet Stav k PfiírÛstky Úbytky Stav k Celkem Specifikace nejdûleïitûj ích pfiírûstkû v Kã 4 ks tolejbusy TR ,00 2 ks automaty na v dej jízd ,00 nabíjecí stanice akumulátor ,00 zvedák Herkules ,00 zvedák Sololift 3,5t ,00 plotter Roland ,00 mycí stroj KRANZLE ,00 lokátor ,00 autobus LC ,00 9 ks PC ,00 5 ks sodobary ,00 tech. zhod. TR342, TR ,00 tech. zhod. âov ãistiãka ,00 tech. zhod. budova vozovny ,00 tech. zhod. zast. pfiístfie ky ,00 tech. zhod. hala DO ,00 tech. zhod. trati Dubina ,00 tech. zhod. budova TÚ ,00 trolej. traè Dubina soc. zafiízení Dubina ,00 5 ks zastávk. pfiístfie kû , Specifikace nejdûleïitûj ích úbytkû v Kã 2 ks autobus A88,A ,00 3 ks automat jízdenkov ,00 odsávání pilin ,00 3 ks PC ,00 12 ks terminálové pracovi ,00 soc. zafiízení Rosice ,00 komunikace u ãerp. stanice , Pfiehled o stavu, pfiírûstcích a úbytcích DNM, DDNM v tis. Kã Úãet Stav k PfiírÛstky Úbytky Stav k Celkem Specifikace nejdûleïitûj ích pfiírûstkû v Kã SW Wind ,00 SW Office XP Win. 32 cz ,00 str. 8 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti

9 13. Finanãní leasing vkã Pronajímatel Datum pofiízení Poãet splátek Stav k Splátky 2002 kofin, Pha ,04 0,00 CAC, Praha ,60 0,00 CAC, Praha ,60 0,00 CAC, Praha ,60 0,00 Celkem ,84 0, Pohledávky 14.1 Pohledávky z obchodního styku úãet vkã Pohledávky âástka Opravné poloïky daàové úãetní v konkursu , , , , , , , , , , , , , Celkem , ,29 0, , Ostatní pohledávky z titulu pfiiráïek k jízdnému vkã Pohledávky âástka Opravné poloïky daàové úãetní , , , ,90 Práva z pfiepravy se dle 108 0bãanského zákoníku promlãují za jeden rok. Z dûvodû malé vymoïitelnosti pohledávek a vysoké mífie nákladû na soudní vymáhání (600 Kã kolek, cena pfiiráïky zhruba Kã) je vytvofiena na tyto pohledávky opravná poloïka úãetní ve stoprocentní v i Opravné poloïky k pohledávkám nového bloku LhÛta splatnosti âástka pohledávek % opr.pol. DaÀ.opr.poloÏka nad 6 mûsícû 12 mûsícû , ,25 18 mûsícû mûsícû mûsícû mûsícû , ,04 Pohledávky - konkurs , ,60 Celkem , , Vymáhání pohledávek Postup pfii vymáhání pohledávek je upraven Ekonomick m fiádem akciové spoleãnosti, ve kterém jsou stanoveny povinnosti jednotliv ch odpovûdn ch zamûstnancû ve vymáhacím procesu. Povinnosti se li í podle místa vzniku pohledávek a jejich druhu, tj. pohledávky za odbûrateli (z podnikatelské ãinnosti), pohledávky za zamûstnanci z pracovnûprávních vztahû a ostatní pohledávky, vzniklé napfiíklad z neplacen ch pûjãek ze sociálního fondu. Po upomínkovém fiízení byly pohledávky pfiedávány k soudnímu vymáhání prostfiednictvím právního referátu. Pfii vymáhání pohledávek se uplatàují v echny dostupné zpûsoby, tj. od podání Ïaloby po v kon rozhodnutí. U pohledávek, kde je uplatàována opravná poloïka od 50 %, je postupováno dle zákona o rezervách pro zji tûní základu danû z pfiíjmû. 15. Závazky v Kã Závazky do splatnosti ,80 Závazky po splatnosti do 180 dnû ,60 Závazky po splatnosti nad 180 dnû ,00 Závazky celkem ,20 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti str. 9

10 16. Vlastní jmûní 16.1 Základní jmûní Základní jmûní nedoznalo v roce 2002 Ïádn ch zmûn a zûstává ke ve v i Kã, coï pfiedstavuje akcií ve jmenovité hodnotû Kã a 81 akcií ve jmenovité hodnotû Kã. V prûbûhu úãetního období nebyly pofiízeny Ïádné vlastní akcie, zatímní listy a obchodní podíly za strany ovládané ani ovládající osoby Rezervní fond v Kã Rezervní fond k ,59 Pfiídûl ze zisku roku ,00 Rezervní fond k , Ostatní kapitálové fondy v Kã Kapitálové fondy k ,00 Kapitálové fondy k , Dotace v Kã Dotace ze státního rozpoãtu na investice ,00 Dotace z rozpoãtu mûsta na investice ,00 Dotace z rozpoãtu mûsta - provozní ,00 Dotace od obcí - provozní ,00 Dotace celkem , TrÏby z prodeje vlastních sluïeb v Kã Rok 2002 Rok 2001 Rok 2000 TrÏby hromadné dopravy osob , , ,40 Ostatní trïby , , ,61 TrÏby celkem , , , Rozdûlení hospodáfiského v sledku v Kã Pfiídûly V roce 2002 V roce 2001 V roce 2000 Index Index z roku 2001 z roku 2000 z roku / /2000 Rezervní fond , , ,00 0,80 1,050 Sociální fond , , ,00 0,67 1,071 Nerozdûlen HV , , ,92 0,91 1,035 Celkem , , ,92 0,80 1,051 str. 10 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti

11 19. OdloÏená daà z pfiíjmû OdloÏená daà z pfiíjmû k v tis. Úãetní DaÀová zûstatková zûstatková hodnota hodnota PoloÏka rozvahy k k Rozdíl AKTIVA a1 Nehmotn investiãní majetek 0 a2 Hmotn investiãní majetek a3 Finanãní investice 0 a4 Zásoby 0 a5 Pohledávky 0 a6 âasové rozli ení - aktivní 0 a7 Dohadné úãty aktivní 0 a = a1+a2+a3+a4+a5+a6+a7 Aktiva celkem PASÍVA p1 Rezervy 0 p2 Závazky 0 p3 âasové rozli ení - pasívní 0 p4 Dohadné úãty pasívní 0 p = p1+p2+p3+p4 Pasíva celkem 0,00 0,00 0,00 b = a + p Mezisouãet c Neuplatnûná daàová ztráta minul ch let (tj. sníïená o pfiípadn daàov zisk bûïného roku) d Neuplatnûná ãást 10 % odpoãtu na nové investice e = c + d Mezisouãet f = e + b Celkem základ pro odloïenou daàovou pohledávku/závazek (+/-) g Sazba danû z pfiíjmu právnick ch osob platná v následujícím období 31% h = f * g OdloÏená daàová pohledávka/závazek (+/-) *) Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti str. 11

12 OdloÏená daà z pfiíjmû k Úãetní DaÀová zûstatková zûstatková hodnota hodnota PoloÏka rozvahy k k Rozdíl AKTIVA a1 Nehmotn investiãní majetek 0 0 a2 Hmotn investiãní majetek a3 Finanãní investice 0 a4 Zásoby 0 a5 Pohledávky 0 a6 âasové rozli ení - aktivní 0 a7 Dohadné úãty aktivní 0 a = a1+a2+a3+a4+a5+a6+a7 Aktiva celkem PASÍVA p1 Rezervy 0 p2 Závazky 0 p3 âasové rozli ení - pasívní 0 p4 Dohadné úãty pasívní 0 p = p1+p2+p3+p4 Pasíva celkem 0,00 0,00 0,00 b = a + p Mezisouãet c Neuplatnûná daàová ztráta minul ch let (tj. sníïená o pfiípadn daàov zisk bûïného roku) d Neuplatnûná ãást 10 % odpoãtu na nové investice e = c + d Mezisouãet f = e + b Celkem základ pro odloïenou daàovou pohledávku/závazek (+/-) g Sazba danû z pfiíjmu právnick ch osob platná v následujícím období 31% h = f * g OdloÏená daàová pohledávka/závazek (+/-) *) O odloïené dani z pfiíjmû úãtovala spoleãnost poprvé k Vypoãítan odloïen daàov závazek k ve v i tis. Kã byl k zaúãtován na úãet 429 ztráta minul ch let. Rozdíl mezi odloïen m daàov m závazkem roku 2002 (9 809 tis. Kã) a 2001 ve v i tis. Kã byl zaúãtován na úãet 592. str. 12 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti

13 20. Pfiehled o penûïních tocích ádek Podklady âástka P Stav pen. prostfi. a PEk na zaã. období 1 fi.2 + fi ,31 Peníze 2 PZ 211, 213, 221, ,31 PEk 3 PZ 25. A PenûÏní toky z hlav. v dûl. ãinnosti 4 Z Úãetní zisk (ztráta) z bûïné ãinnosti 5 fi.29 + fi.47 V sledovky ,51 A.1. Úpravy o nepenûïní operace 6 fi.7 aï fi ,81 A.1.1 Odpisy stál ch aktiv 7 551, ,92 Odpis pohledávek ,00 Odpis OP k nabytému majetku 9 557, ,00 A.1.2 Zmûna stavu OP k majetku , 559, 579, ,05 ZS rezerv 11 ZS ,00 ZS pfiechodn ch úãtû 12 ZS 38., bez inv. a mimofi ,11 A.1.3 Zisk (ztráta) z prodeje stál ch aktiv , -661, 541, ,00 Úbytek oc. rozd. k prod. FI ,00 A.1.4 V nosy z dividend a podílû na zisku , ,27 A.1.5 Vyúãtované nákladové úroky ,00 Vyúãtované v nosové úroky ,27 A.1.6 Ostatní nepenûïní operace dle potfieb ,00 A* âist pen. tok z prov. ãinnosti 19 fi.5 + fi ,32 A.2. Zmûna potfieby pracov. kapitálu 20 fi.21 aï ,09 A.2.1 ZS pohledávek z provoz. ãinnosti 21 ZS pohl. s v j. I a Mim ,24 A.2.2 ZS krátkodob ch závazkû z provoz. ã. 22 ZS záv. s v j. I a Mim ,03 A.2.3 Zmûna stavu zásob 23 ZS zásob ,18 A.2.4 ZS krátk. finanãního majetku 24 ZS 25. 0,00 Vlastní akcie urãené k obchodování 25 ZS 252 0,00 A** âist pen. tok z prov. ãinnosti 26 fi.19 + fi ,41 A.3 V daje z plateb úrokû 27 - fi.16 0,00 A.4 Pfiijaté úroky 28 + fi ,27 A.5 Zaplacená daà z pfiíjmu ,00 A.6.1 Pfiíjmy z mimofiádn ch ãinnosti MD ,43 A.6.2 V daje z mimofiádné ãinnosti D ,36 A.6.3 Uhrazená splatná DPmP a.s. z mim. ã ,00 A*** âist pen. tok z prov. ãinnosti 33 fi.26 aï fi ,75 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti str. 13

14 ádek Podklady âástka B PenûÏní toky z invest. ãinnosti 34 B.1 V daje spojené s pofi. stál ch aktiv 35 fi.36 aï fi ,83 B.1.1 Pofiízení HIM a NIM 36 ZS 04., 05.MD01, 02, ,93 B.1.2 Pofiízení FI 37 MD 061, 062, 063, 069 0,00 B.1.3 Úhrada odpisû pfii komplex. pronájmu ,00 B.1.4 Zmûna stavu inv. závazkû 39 ZS 321 inv., 38. Inv ,10 B.2 Pfiíjmy z prodeje stál ch aktiv 40 fi.41 aï fi. 43 0,00 B.2.1 Pfiíjmy z prodeje NIM a HIM ,00 B.2.2 Pfiíjmy z prodeje FI ,00 B.2.3 Pfiijaté odpisy pfii komplex. pron ,00 B.3 Poskytnuté pûjãky a úvûry 44 fi.45 aï fi. 47 0,00 B.3.1 PÛjãky a úvûry spfiíznûn m osobám 45 ZS 067 0,00 B.3.2 PÛjãky a úvûry ve skupinû 46 ZS 066 0,00 B.3.3 Ost. dlouh. pûjãky a úvûry 47 ZS 067 0,00 B.4 Ostatní zmûny v investiãní ãinnosti 48 Dal potfieba ,08 B*** âist penûïní tok z invest. ãinnosti 49 fi C PenûÏní toky z finanãní ãinnosti 50 C.1 Zmûna stavu dlouhodob ch závazkû 51 fi.52 sï fi.56 0,00 C.1.1 ZS krátkodob ch závazkû z pûjãek 52 ZS 365 0,00 C.1.2 ZS dlouhodob ch úvûrû 53 ZS 461 0,00 C.1.3 ZS z pûjãek od podnikû ve skup. 54 ZS 361, 471 0,00 C.1.4 ZS závazkû z finanãního pronájmu 55 0,00 C.1.5 ZS ostatních závazkû 56 ZS 473, 475, 478, 479, 481 0,00 C.2 Dopad zmûn vlast. jmûní napen. prost. 57 fi.58 aï fi ,49 C.2.1 Zv ení pen. prostfiedkû a Pek ze MD 0,00 C.2.2 Vyplacení podílu na vlast. jmûní spol Dal 0,00 C.2.3 PenûÏní dary a dotace do vlast. jmûní MD 0,00 C.2.4 Úhrada ztráty spoleãníky MD 0,00 C.2.5 Pfiímé platby na vrub fondû 62 ZS ,49 C.2.6 Vyplacené dividendy nebo podílyzisk Dal 0,00 Uhrazena sráï. daà z dividend Dal 0,00 Fin. vypofi. se spol. vos a ks 65 ZS 221 0,00 C.3 Pfiijaté dividendy a podíly na zisku MD 0,00 C.4 Ostatní zmûny v oblasti financování 67 ZS potfieba 0,00 C*** âist penûïní tok z finanãní ãinnosti 68 fi ,49 F âisté zv ení (sníïení) pen. prost. a Pek 69 fi ,51 R Stav pen. prost. a Pek na konci období 70 fi ,82 Peníze 71 KZ 211, 213, 221, ,82 Pek 72 KZ 25. 0,00 CF Kontrolní v poãet R-P 73 fi.70 - fi , Vlastní kapitál Pfiehled pohybû vlastního kapitálu Základní Kapitál. Zisk bûïného Hosp. v sledek Zákonn Sociální kapitál fondy období min. let rezervní fond fond Celkem ZÛstatek k Zv ení základ. kapitálu Pfiídûly fondûm a neroz-dûlen zisk Ztráta minul ch let Pfiíjmy a v daje z fondû Zisk za rok ZÛstatek Spoleãnost vykazuje vlastní kapitál ve v i tis. Kã. Spoleãnost vykázala za rok 2002 zisk ve v i 351 tis. Kã po zdanûní. Pro porovnání s minul m úãetním obdobím je zisk pfied zdanûním tis. Kã, to je o tis. Kã ménû neï v minulém úãetním období. str. 14 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti

15 22. Rezervy Spoleãnost vytvofiila rezervu na nevyãerpanou dovolenou ve v i tis. Kã. 23. Zpráva o propojen ch osobách ve smyslu ustanovení 66a odst. 9 obch. zák Osoby propojené Ovládaná osoba Se sídlem Teplého 2141, Pardubice Iâ: Zapsaná v obchodním rejstfiíku vedené Krajsk m soudem v Hradci Králové, oddíl B, vloïka 1241 Zastoupená Ing. Alexandrem Krejãífiem, pfiedsedou pfiedstavenstva Dále jen ovládaná osoba Ovládaná osoba je obchodní spoleãností, která se zab vá zejména mûstskou hromadnou dopravou. Podrobnû je pfiedmût podnikání specifikován ve stanovách spoleãnosti Ovládající osoba Statutární mûsto Pardubice Se sídlem Pern t nské nám. 1, Pardubice Iâ Zastoupené Ing. Jifiím Stfiítesk m, ve funkci primátora mûsta Dále jen ovládající osoba Ovládající osoba je obec, která se zab vá zejména v eobecnou vefiejnou správou. Podrobnû je pfiedmût ãinnosti specifikován v registru ekonomick m subjektû pod ãíslem Pfiedmût ãinnosti statutárního mûsta je urãen zák. ã. 128/2000 Sb. o obcích v platném znûní a zvlá tními právními pfiedpisy Dal í osoby propojené s ovládací osobou a/ SluÏby mûsta Pardubic, a.s. Sídlo: HÛrka 1803, Pardubice Iâ: Zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci králové, odd. B, vloïka 1527 b/ Vodovody a kanalizace Pardubice, a.s. Sídlo: Teplého 2014, Pardubice Iâ: Zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci králové, odd. B, vloïka 999 c/ Mûstsk rozvojov fond Pardubice a.s. Sídlo: U Divadla 828, Pardubice Iâ: Zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci králové, odd. B, vloïka 1822 d/ EAST BOHEMIAN AIRPORT, a.s. Sídlo: Leti tû Pardubice, Pardubice 6 Iâ: Zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci králové, odd. B, vloïka 915 e/ HC IPB Poji Èovna Pardubice, a.s. Sídlo: Sukova tfiída 1735, Pardubice Iâ: Zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci králové, odd. B, vloïka 1078 Dále jen dal í propojené osoby. Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti str. 15

16 23.2. Vztahy mezi propojen mi osobami ZpÛsob ovládání Ovládající osoba je jedin m akcionáfiem ovládané osoby, neboè má ve vlastnictví 100 % akcií ovládané osoby Personální unie Osoby, které jsou ãleny rûzn ch orgánû ovládající osoby a zároveà jsou i ãleny orgánû ovládané osoby: Pfiedstavenstvo: Pfiedseda: Ing. Libor Slezák, ãlen rady mûsta do (pfiedseda a ãlen pfiedstavenstva do ) Místopfiedseda: Rostislav mahel, ãlen rady mûsta do (místopfiedseda a ãlen do ) âlenové: Jaroslav KÀava, ãlen rady mûsta do (dne znovuzvolen ãlenem pfiedstavenstva) Ing. Jaroslav MojÏí, ãlen zastupitelstva mûsta do (ãlen pfiedstavenstva do ) Prof. ing. Ladislav Koudelka, ãlen zastupitelstva mûsta do (ãlen pfiedstavenstva do ) Dozorãí rada: Pfiedseda: âlenové: PaedDr. Hana Tomanová, ãlen zastupitelstva mûsta (dne znovuzvolena ãlenkou dozorãí rady) Ing. Jan Jedliãka, ãlen zastupitelstva mûsta (dne znovuzvolen ãlenem dozorãí rady) Ing. Petr Tom Û, ãlen zastupitelstva mûsta (ãlen dozorãí rady do ) Struktura propojení Ovládané osobû nejsou známy okolnosti kapitálového ani personálního propojení mezi ovládající osobou a dal ími propojen mi osobami a ani mezi ovládan mi osobami navzájem. str. 16 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti

17 23.3. Rozhodné období Tato zpráva je zpracovaná za poslední úãetní období, tj. za období od 1. ledna do 31. prosince Po konci rozvahového dne nenastaly Ïádné skuteãnosti, které by mûly vliv na zpracování této zprávy Smlouvy ovládané osoby s ovládající osobou a s dal ími ovládan mi osobami Spoleãnost Statutární mûsto Pardubice SluÏby mûsta Pardubic, a.s. HC IPB Poji Èovna Pardubice, a.s. Obsah smlouvy Dodatek ke smlouvû o zaji Èování sluïeb placeného parkování (zmûna odmûny mandantáfie) Dodatek ke smlouvû o zaji tûní provozu mûstské hromadné dopravy a finanãních vztazích (objem km a tarif MHD na rok 2002) Doprava pro zamûstnance (vã. zam. Mûstské policie) Odvoz a odstranûní odpadu v kategorii ostatní a nebezpeãn Zaji tûní autobusové dopravy Prodej motorové nafty Dodatek k nájemní smlouvû nebytov ch prostor (úprava v e nájemného) Zaji tûní autobusové dopravy Ze smlouvy o zaji tûní provozu mûstské hromadné dopravy a finanãních vztazích mezi ovládanou a ovládající osobou vypl vá, Ïe schválená cena jízdného je pod úrovní nákladû spoleãnosti. K majetkové újmû v ak nedochází, neboè mûsto vzniklou ztrátu plnû pokr vá z dotací. Ovládající osoba nevyuïila svého vlivu na ovládanou osobu, aby prosadila pfiijetí nebo uzavfiení takové smlouvy, z níï by mohla vzniknout ovládané osobû majetková újma. Ve keré dal í smlouvy uzavfiené mezi ovládanou osobou a osobou ovládající i dal ími propojen mi osobami byly uzavfieny tak, Ïe plnûní z nich vypl vající byla a jsou úãtována za ceny v obchodním styku obvyklé, a tak nedo lo u ovládané osoby v tomto smyslu k Ïádné majetkové újmû Právní úkony mezi ovládající a ovládanou osobou Dal í právní úkony, neï v e uvedené smlouvy, nebyly mezi ovládající a ovládanou osobou realizovány. Pokud jde o fakturaci, daàové doklady nebudou z dûvodu obchodního tajemství pfiedmûtem této zprávy. Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti str. 17

18 23.6. Opatfiení mezi ovládající a ovládanou osobou Valná hromada: rozhodnutí jediného akcionáfie. Dle 102 odst. 2, písm. C) zák. ã. 128/2000 Sb., za obec orgánem oprávnûn m k rozhodnutí Rada mûsta Pardubic schválení úãetní uzávûrky za rok DÛvûrnost informací Za dûvûrné jsou povaïovány informace a skuteãnosti, které jsou souãástí obchodního tajemství ovládající i ovládané osoby a také ty informace, které byly za dûvûrné tûmito osobami oznaãeny. Dále to jsou ve keré informace z obchodního styku, které by mohly b t sami o sobû nebo v souvislosti s jin mi informacemi nebo skuteãnostmi k újmû jakékoliv z propojen ch osob Závûr Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby, spoleãnosti Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s., dne Bude pfiedloïena k pfiezkoumání dozorãí radû a auditorovi, kter bude provádût kontrolu úãetní závûrky ve smyslu zvlá tního zákona. Vzhledem k tomu, Ïe ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat v roãní zprávu, bude tato zpráva do ní vloïena jako její nedílná souãást. V Pardubicích dne str. 18 Základní údaje spoleãnosti

19 Podpisy ãlenû pfiedstavenstva ovládané osoby, spoleãnosti : Jméno, pfiíjmení, funkce Ing. Alexandr Krejãífi, pfiedseda... Jaroslav KÀava, místopfiedseda... Ing. Jaroslav Deml,... Slavûna Broulíková,... Ing. Vít Vavfiina,... MUDr. tûpánka Petreková,... Ing. Dalibor Haken,... Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti str. 19

20 str. 20 Rozvaha

21 Rozvaha str. 21

22 str. 22 Rozvaha

23 Rozvaha str. 23

24 str. 24 V kaz ziskû a ztrát

25 V kaz ziskû a ztrát str. 25

26 str. 26 Zpráva auditora

27 Zpráva dozorãí rady spoleãnosti Dozorãí rada neshledala v hospodafiení spoleãnosti v roce 2002 Ïádné závaïné nedostatky. Po pfiezkoumání Roãní úãetní závûrky za rok 2002 a Návrhu na rozdûlení zisku za rok 2002 doporuãuje valné hromadû akciové spoleãnosti Dopravní podnik mûsta Pardubic tyto materiály schválit. Dále doporuãuje valné hromadû akciové spoleãnosti Dopravní podnik mûsta Pardubic vzít na vûdomí Zprávu auditora o ovûfiení úãetní závûrky za rok V prûbûhu roku 2002 plnila dozorãí rada své povinnosti v souladu s obchodním zákoníkem v jeho platném znûní a v souladu se stanovami akciové spoleãnosti. Na sv ch pravideln ch zasedáních v roce 2002 se zab vala pfiedev ím: - ãtvrtletními zprávami o hospodafiení akciové spoleãnosti - plnûním finanãního plánu na rok hospodafiením jednotliv ch stfiedisek akciové spoleãnosti - plnûním plánu obnovy a rozvoje investiãního majetku akciové spoleãnosti - stavem a postupem obnovy vozového parku akciové spoleãnosti Dozorãí rada dostávala od pfiedstavenstva a od vedení akciové spoleãnosti vãas informace potfiebné ke svému rozhodování a mûla pro plnûní sv ch úkolû ve keré podmínky dané zákony i stanovami akciové spoleãnosti. Pardubice 15. kvûtna 2003 PaeDr. Hana Tomanová pfiedsedkynû dozorãí rady Michal Batelka ãlen dozorãí rady Rozhodnutí Jediného akcionáfie pfii v konu pûsobnosti valné hromady Statutární mûsto Pardubice zastoupené Radou mûsta jako jedin akcionáfi Dopravního podnik mûsta Pardubic a.s. Teplého 2141 Pardubice rozhodlo dne ního dne, mûsíce a roku takto: 1. bere na vûdomí zprávu auditora o ovûfiení úãetní závûrky za úãetní období roku schvaluje roãní úãetní závûrku za rok schvaluje rozdûlení zisku za rok 2002 ve v i ,58 Kã takto: Pfiídûl do rezervního fondu ve v i 5 % ze zisku ,00 Kã Pfiídûl do sociálního fondu ,00 Kã Pfievod finanãních prostfiedkû na pofiízení investiãního majetku ,58 Kã Celkem ,58 Kã Pardubice 27. Kvûtna 2003 Ing. Jifií Stfiítesk Zástupce jediného akcionáfie Statutárního mûsta Pardubice Zpráva dozorãí rady spoleãnosti str. 27

28 str. 28 Zpráva dozorãí rady spoleãnosti